時(shí)間：2022-10-20 06:31:39
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網(wǎng)絡(luò)銀行又可稱為網(wǎng)上銀行,是基于因特網(wǎng)或其他電子通訊網(wǎng)絡(luò)手段提供各種金融服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)或虛擬網(wǎng)站。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的定義,網(wǎng)絡(luò)銀行是指那些通過(guò)電子通道,提供零售與小額產(chǎn)品與服務(wù)的銀行。這些產(chǎn)品和服務(wù)包括:存貸、賬戶管理、金融顧問(wèn)、電子賬務(wù)支付,以及其他一些諸如電子貨幣等電子支付的產(chǎn)品與服務(wù)(BCBS,1998)。
2我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的法律困境
2.1市場(chǎng)出入機(jī)制不健全
銀行業(yè)是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)性極高的行業(yè),世界各國(guó)對(duì)銀行業(yè)的出入問(wèn)題都做了嚴(yán)格的規(guī)定。在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息革命的推動(dòng)下,網(wǎng)絡(luò)銀行市場(chǎng)進(jìn)入成本大大降低,削弱了傳統(tǒng)商業(yè)銀行所享有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),這種相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)可能會(huì)吸引更多的非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入這個(gè)領(lǐng)域。
2.2電子合同觸發(fā)法律問(wèn)題
電子合同即是以電子數(shù)據(jù)交換方式擬定的合同。電子合同作為一種新型的合同已經(jīng)被我國(guó)《合同法》明文規(guī)定列入合同之列。但是還有一些適用普通合同之規(guī)定無(wú)法解決的情形:我國(guó)現(xiàn)行法律沒(méi)有對(duì)電子合同中格式條款的效力進(jìn)行規(guī)定,在簽訂合同的過(guò)程中由于機(jī)器原因造成的合同錯(cuò)誤的合同效力問(wèn)題以及合同產(chǎn)生糾紛的管轄權(quán)歸屬問(wèn)題等有待解決。與此同時(shí),“網(wǎng)絡(luò)服務(wù)協(xié)議”也成為電子格式合同的常見(jiàn)形式。一旦客戶開(kāi)始正式申請(qǐng)網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù),就被視作接受了服務(wù)協(xié)議的所有內(nèi)容。由客戶領(lǐng)取的服務(wù)協(xié)議經(jīng)客戶和銀行簽字確認(rèn)生效。該格式合同變相強(qiáng)制性的迫使顧客無(wú)條件接受,與平等自愿的民法基本原則相違背,忽視了消費(fèi)者的異議權(quán)。
3解決網(wǎng)絡(luò)銀行法律困境的對(duì)策
3.1規(guī)范網(wǎng)絡(luò)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出制度
3.1.1嚴(yán)格規(guī)范市場(chǎng)準(zhǔn)入制度從事網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu),在辦理網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)前,應(yīng)當(dāng)?shù)浇鹑诒O(jiān)管部門(mén)辦理業(yè)務(wù)登記,并提供有關(guān)網(wǎng)絡(luò)材料。同時(shí),金融監(jiān)管機(jī)關(guān)也應(yīng)做好從事網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)登記,通過(guò)與稅務(wù)機(jī)關(guān)、財(cái)政機(jī)關(guān)等專門(mén)機(jī)構(gòu)的密切配合,深入了解金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)活動(dòng),確保金融機(jī)構(gòu)在批準(zhǔn)的網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)活動(dòng)。2002年出臺(tái)的關(guān)于落實(shí)《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定的通知,對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行準(zhǔn)人審查業(yè)務(wù)開(kāi)展及內(nèi)部控制等作了補(bǔ)充規(guī)定。
3.1.2嚴(yán)格規(guī)范市場(chǎng)退出制度『蚓絡(luò)銀行處在日益紛繁復(fù)雜的金融環(huán)境中,當(dāng)然也同樣受到經(jīng)濟(jì)規(guī)律的制約,一旦其不符合經(jīng)營(yíng)條件的,也應(yīng)當(dāng)適時(shí)退出。對(duì)此,可以通過(guò)建立、完善網(wǎng)絡(luò)銀行預(yù)警、接管、緊急救助、最后貸款人制度、存款保險(xiǎn)制度等規(guī)定,把網(wǎng)絡(luò)銀行退出造成的負(fù)面影響降低到最小。
3.1.3建立網(wǎng)絡(luò)銀行的全面防御和保護(hù)機(jī)制在網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)安全方面,可以采取以下防御機(jī)制:
(1)完善“防火墻”技術(shù),建立良好的數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)機(jī)制。
(2)規(guī)范系統(tǒng)的設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu),完善功能支持,建立網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)體系。
(3)加快發(fā)展網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)。應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn),加快網(wǎng)絡(luò)加密技術(shù)的創(chuàng)新、開(kāi)發(fā)和應(yīng)用,包括亂碼加密處理、系統(tǒng)自動(dòng)簽退技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)使用記錄檢查評(píng)定等。
(4)完善系統(tǒng)安全掃描技術(shù)和病毒入侵檢測(cè)技術(shù)。
3.2完善網(wǎng)絡(luò)電子合同法律規(guī)定
關(guān)鍵詞外資銀行；監(jiān)管；金融監(jiān)管
截至2007年5月末。共有42個(gè)國(guó)家在華設(shè)立了75家外國(guó)銀行。在25個(gè)城市開(kāi)展業(yè)務(wù)。已批準(zhǔn)改制的外資法人銀行12家，外資銀行的營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)186家。其中，改制后的法人銀行分行79家，外國(guó)銀行分行95家，中外合資銀行3家，外商獨(dú)資銀行7家，財(cái)務(wù)公司2家，獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的外國(guó)銀行分行86家，法人銀行12家，16家外資銀行入股中資銀行。外資銀行的進(jìn)入，對(duì)提升國(guó)內(nèi)銀行的經(jīng)營(yíng)理念和管理水平，促進(jìn)中資銀行的發(fā)展，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新等方面，均具有十分重要的意義。但與此同時(shí)。外資銀行的大規(guī)模進(jìn)入。必將對(duì)我國(guó)的銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、市場(chǎng)秩序甚至金融安全產(chǎn)生重大影響。鑒此，我國(guó)應(yīng)加快與外資銀行相關(guān)的政策調(diào)整、體制改革和宏觀管理工作，尤其應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)外資銀行監(jiān)管法律制度的完善。
一、外資銀行監(jiān)管的理論基礎(chǔ)
外資銀行是東道國(guó)引進(jìn)的具有外國(guó)資本的銀行。外資銀行監(jiān)管是指從東道國(guó)的角度出發(fā)，金融主管機(jī)關(guān)及其執(zhí)行機(jī)關(guān)或有關(guān)機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國(guó)際公約對(duì)外資銀行機(jī)構(gòu)和外資銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)退出等進(jìn)行監(jiān)督和管理，促使其合法穩(wěn)健運(yùn)行的一系列行為的總稱。具體來(lái)說(shuō)，外資銀行監(jiān)管由監(jiān)管主體、監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管目標(biāo)及監(jiān)管方式四個(gè)基本要素構(gòu)成。
(一)外資銀行監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論基礎(chǔ)
世界各國(guó)在外資銀行監(jiān)管的實(shí)踐和理論發(fā)展過(guò)程中，形成了眾多的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，為外資銀行監(jiān)管奠定了理論基礎(chǔ)。
1金融體系的內(nèi)在脆弱性理論
金融體系的內(nèi)在脆弱性即金融體系的內(nèi)在不穩(wěn)定性。金融體系不穩(wěn)定性假說(shuō)是指私人信貸機(jī)構(gòu)，特別是商業(yè)銀行和相關(guān)貸款者具有某種內(nèi)在特性，即這些機(jī)構(gòu)不斷經(jīng)歷著危機(jī)和破產(chǎn)的周期性波動(dòng)。這些金融機(jī)構(gòu)的崩潰會(huì)傳導(dǎo)到經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，并產(chǎn)生總體經(jīng)濟(jì)水平的下降。該理論最早由美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家凡勃倫(Veblon)提出，但人們公認(rèn)系統(tǒng)地提出金融體系內(nèi)在不穩(wěn)定理論的是海曼·明斯基(HymanPMinsky)，他認(rèn)為，以商業(yè)銀行為代表的信用創(chuàng)造機(jī)構(gòu)和其他相關(guān)貸款人的內(nèi)在特性引起信貸資金供求不平衡。這樣就會(huì)導(dǎo)致金融危機(jī)，使銀行經(jīng)歷周期性危機(jī)和破產(chǎn)風(fēng)潮。另一經(jīng)濟(jì)學(xué)家查爾斯·金德?tīng)柌?Charles·Kindleberger)也從周期性角度來(lái)解釋金融體系風(fēng)險(xiǎn)的孕育和發(fā)展。他認(rèn)為宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與積累是不同經(jīng)濟(jì)人非理性或非均衡行為的結(jié)果。
2社會(huì)利益理論
社會(huì)利益理論亦被稱為市場(chǎng)調(diào)節(jié)失效論。該理論起源于20世紀(jì)30年代美國(guó)經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期。當(dāng)時(shí)人們迫切要求政府通過(guò)金融監(jiān)管來(lái)改善金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的低效率和不穩(wěn)定狀態(tài)，并恢復(fù)公眾對(duì)國(guó)家貨幣和金融機(jī)構(gòu)的信心。社會(huì)利益論認(rèn)為：在完全競(jìng)爭(zhēng)條件下，由于市場(chǎng)價(jià)值規(guī)律的作用，競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果會(huì)使社會(huì)利益最大化。但市場(chǎng)不能在競(jìng)爭(zhēng)方式下運(yùn)轉(zhuǎn)即市場(chǎng)失靈時(shí)。必須有一種降低或消除同市場(chǎng)機(jī)制失靈相聯(lián)系的手段，這種手段就是管制。市場(chǎng)機(jī)制失效的原因在于市場(chǎng)本身具有市場(chǎng)缺陷。從金融市場(chǎng)看，其市場(chǎng)缺陷表現(xiàn)在以下方面：第一，銀行業(yè)的不完全競(jìng)爭(zhēng)性，即金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)與其他行業(yè)一樣存在壟斷和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題。第二，銀行的負(fù)外部性。銀行的負(fù)外部性包括一家銀行機(jī)構(gòu)破產(chǎn)導(dǎo)致多家銀行機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的連鎖反應(yīng)的系統(tǒng)失靈風(fēng)險(xiǎn)以及由于過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)造成一般貸款標(biāo)準(zhǔn)和利率的降低的傳染效應(yīng)。第三，信息不對(duì)稱。一般說(shuō)來(lái)，在金融市場(chǎng)上存在兩方面的信息不對(duì)稱：一是在存款市場(chǎng)上，存款人難以了解銀行的經(jīng)營(yíng)管理和資產(chǎn)組合狀況，存款人在信息方面相對(duì)于貸款人處于劣勢(shì)。二是在貸款市場(chǎng)上，由于借款人對(duì)其投資的項(xiàng)目擁有更多的信息。銀行難以準(zhǔn)確認(rèn)定借款人具體投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的高低而相對(duì)借款人處于信息劣勢(shì)。因此。政府和金融監(jiān)管當(dāng)局有責(zé)任采取必要的措施減少金融體系的信息不完備和信息不對(duì)稱。
(二)外資銀行監(jiān)管的法律價(jià)值分析
法律價(jià)值是指作為客體的法律對(duì)于一定主體需要的滿足程度。外資銀行監(jiān)管法律制度反映了各個(gè)國(guó)家和國(guó)際社會(huì)對(duì)外資銀行監(jiān)管的法律價(jià)值追求。從法理上分析，外資銀行監(jiān)管法律制度主要體現(xiàn)了以下價(jià)值目標(biāo)：
1秩序價(jià)值
秩序的存在是人類社會(huì)生存和發(fā)展的基本條件，“與法律永遠(yuǎn)相伴的基本價(jià)值，便是社會(huì)秩序”。通過(guò)對(duì)外資銀行監(jiān)管，加強(qiáng)外資銀行的內(nèi)部控制機(jī)制，以及來(lái)自政府管制、行業(yè)自律、市場(chǎng)約束等外在控制機(jī)制來(lái)維護(hù)東道國(guó)、母國(guó)以及國(guó)際金融市場(chǎng)的市場(chǎng)秩序。同時(shí)，通過(guò)外資銀行監(jiān)督法律制度，明確金融監(jiān)管當(dāng)局的組織體系、職責(zé)、運(yùn)轉(zhuǎn)程式等，實(shí)現(xiàn)對(duì)外資銀行的有效監(jiān)管，從而進(jìn)一步穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。
2安全價(jià)值
安全價(jià)值是指法律能夠直接確認(rèn)和保護(hù)人們的生命、財(cái)產(chǎn)、自由等。滿足人們的安全需要。外資銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是在全球范圍內(nèi)進(jìn)行的。交易活動(dòng)比一般國(guó)內(nèi)銀行更為復(fù)雜，也面臨更多的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，必須通過(guò)監(jiān)管立法保證其交易的安全性，從而保證外資銀行資產(chǎn)和廣大客戶及存款人信用的安全。同時(shí)。由于金融市場(chǎng)固有的市場(chǎng)缺陷。金融體系特別是銀行體系容易面臨系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，外資銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)還可能導(dǎo)致東道國(guó)整個(gè)銀行體系和金融體系的不穩(wěn)定。國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)和金融危機(jī)通過(guò)外資銀行向東道國(guó)傳遞也會(huì)給東道國(guó)的銀行體系和金融體系的穩(wěn)定帶來(lái)威脅。與此同時(shí)，外資銀行的自身經(jīng)營(yíng)安全對(duì)母國(guó)金融體系的穩(wěn)定也有一定的影響。因此。各國(guó)為了維護(hù)本國(guó)金融體系的安全，都要對(duì)外資銀行進(jìn)行法律監(jiān)管，用法律手段調(diào)整跨國(guó)銀行與其他社會(huì)主體所形成的社會(huì)關(guān)系。
3效益價(jià)值
效益價(jià)值是指法律能夠使社會(huì)和人們以較少或較小的投入獲得較大的產(chǎn)出，以滿足人們對(duì)效益的需要。外資銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管追求的效益價(jià)值主要是一種經(jīng)濟(jì)效益價(jià)值，同時(shí)強(qiáng)調(diào)社會(huì)效益價(jià)值。外資銀行監(jiān)管法律制度的經(jīng)濟(jì)效益價(jià)值在于：外資銀行監(jiān)管法律制度的內(nèi)容安排須具有科學(xué)性和合理性。具有可操作性；外資銀行監(jiān)管法律制度在運(yùn)作過(guò)程中須注重成本—效益的比較，降低監(jiān)管成本，引導(dǎo)外資銀行資源的優(yōu)化配置。外資銀行監(jiān)管法律制度的社會(huì)效益價(jià)值在于：通過(guò)對(duì)外資銀行的監(jiān)管保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)的整體利益；通過(guò)外資銀行監(jiān)督法律制度加強(qiáng)外資銀行的信息披露，保護(hù)存款人、投資者的利益，維護(hù)社會(huì)公正。
雖然各個(gè)國(guó)家對(duì)外資銀行監(jiān)管立法的價(jià)值追求在實(shí)踐中存在著差異，同時(shí)，一國(guó)在不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段其外資銀行監(jiān)督法律制度的價(jià)值目標(biāo)也有所不同，但秩序價(jià)值、安全價(jià)值、效益價(jià)值卻是大多數(shù)國(guó)家金融監(jiān)管立法的法律價(jià)值追求。
二、外資銀行法律監(jiān)管的國(guó)際合作——巴塞爾體制及其對(duì)我國(guó)的實(shí)踐意義轉(zhuǎn))巴塞爾體制主要內(nèi)容
上個(gè)世紀(jì)70年代早期發(fā)生的一系列跨國(guó)銀行危機(jī)。加深了世界各國(guó)特別是發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)監(jiān)管合作必要性和迫切性的認(rèn)識(shí)。1975年，西方“十國(guó)集團(tuán)”在瑞士的巴塞爾聚會(huì)，正式成立了“銀行規(guī)章條例及監(jiān)管辦法委員會(huì)”(CommitteeonBankingRegulationsandSuper-V‘lSOryPractices)。簡(jiǎn)稱“巴塞爾委員會(huì)”(現(xiàn)已更名為“銀行監(jiān)管委員會(huì)”(CommitteeonBankingSupervis’lon)。巴塞爾委員會(huì)的誕生，標(biāo)志著國(guó)際銀行監(jiān)管合作的正式開(kāi)始。巴塞爾體制主要確立了以下原則：
1跨國(guó)銀行監(jiān)管國(guó)際合作原則
在經(jīng)濟(jì)和金融全球化的今天，加強(qiáng)跨國(guó)銀行監(jiān)管國(guó)際合作，協(xié)調(diào)東道國(guó)與母國(guó)各自對(duì)跨國(guó)銀行進(jìn)行監(jiān)管的責(zé)任是巴塞爾委員會(huì)的重要工作。1975年《對(duì)銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)監(jiān)管原則》規(guī)定：任何銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)管，母國(guó)與東道國(guó)對(duì)銀行共同承擔(dān)監(jiān)管的責(zé)任，東道國(guó)有責(zé)任監(jiān)督在其境內(nèi)的外國(guó)銀行；東道國(guó)監(jiān)管外國(guó)分行的流動(dòng)性和外國(guó)子行的清償能力，母國(guó)監(jiān)管外國(guó)分行的清償力和外國(guó)子行的流動(dòng)性；東道國(guó)與母國(guó)的監(jiān)管當(dāng)局之間要相互交流信息并在銀行檢查方面密切合作。監(jiān)管合作要克服銀行保密法的限制，允許外國(guó)銀行總行直接對(duì)其國(guó)外機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，否則東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局可以代為檢查。
1983年。巴塞爾委員會(huì)在1975年協(xié)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步吸收了銀行“并表監(jiān)管法”，并對(duì)母國(guó)與東道國(guó)職責(zé)進(jìn)行了適當(dāng)?shù)膭澐帧?996年巴塞爾委員會(huì)的《跨國(guó)銀行行業(yè)監(jiān)管》，為母國(guó)并表監(jiān)管的實(shí)施提供了一套切實(shí)可行的方案。
2資本充足率原則
1988年《關(guān)于統(tǒng)一銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議》也即《巴塞爾協(xié)議》，其基本精神是要求銀行監(jiān)管者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依照其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度規(guī)定最低資本充足率，建立風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制。該協(xié)議要求資本充足率，即銀行總資本與總加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率應(yīng)達(dá)到8％，其中核心資本比重不得低于4％。在2004年6月通過(guò)的《統(tǒng)一資本標(biāo)準(zhǔn)和資本框架的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》中確立了新資本協(xié)議的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查、市場(chǎng)紀(jì)律。
3有效銀行監(jiān)管核心原則
巴塞爾委員會(huì)1997年的《有效銀行監(jiān)管核心原則》彌補(bǔ)了母國(guó)統(tǒng)一監(jiān)管原則和并表監(jiān)管法的缺陷，制定了有效監(jiān)管體系的25條基本原則，即核心原則。這些原則強(qiáng)調(diào)跨國(guó)銀行業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)行全球統(tǒng)一監(jiān)管；應(yīng)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；將建立銀行監(jiān)管的有效系統(tǒng)作為實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的重要前提。
(二)巴賽爾協(xié)議對(duì)我國(guó)外資銀行監(jiān)管的實(shí)踐意義
我國(guó)是巴賽爾協(xié)議的簽字國(guó)，但是考慮到我國(guó)金融市場(chǎng)的特殊情況和我國(guó)目前仍處于發(fā)展中國(guó)家的現(xiàn)狀，我國(guó)政府宣布暫不執(zhí)行巴賽爾協(xié)議，這是我國(guó)政府目前關(guān)于開(kāi)放金融市場(chǎng)的正確選擇。巴賽爾協(xié)議是西方發(fā)達(dá)國(guó)家基于自身立場(chǎng)考慮的結(jié)果。而且跨國(guó)銀行的母行大多數(shù)設(shè)在巴賽爾成員國(guó)，因此，巴賽爾協(xié)議的一些原則更符合其成員國(guó)的利益。同時(shí)，巴賽爾協(xié)議成員國(guó)都具有非常成熟的跨國(guó)銀行管理經(jīng)驗(yàn)。但是，巴賽爾協(xié)議畢竟是目前跨國(guó)銀行監(jiān)管方面最有影響力、適用范圍最廣、最有成效的監(jiān)管指標(biāo)和原則，因此，越來(lái)越多的國(guó)家都在逐漸地與巴賽爾協(xié)議的規(guī)范原則接近并吸收為本國(guó)的監(jiān)管制度。在對(duì)待巴賽爾協(xié)議的立場(chǎng)上，我國(guó)應(yīng)該從自己的實(shí)際情況出發(fā)，對(duì)其內(nèi)容予以取舍。
就我國(guó)目前的銀行業(yè)來(lái)講，無(wú)論是在管理體制方面，或是組織模式、資本狀況、法律地位、經(jīng)營(yíng)等方面，與西方國(guó)家相比，均有所不同，但這并不足以成為我國(guó)不實(shí)施巴塞爾協(xié)議的理由。這不僅是因?yàn)樽鳛閲?guó)際金融體系統(tǒng)一國(guó)際規(guī)范和準(zhǔn)則的巴塞爾協(xié)議對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，尤其是銀行業(yè)的發(fā)展所帶來(lái)的影響是極為深遠(yuǎn)的，同時(shí)，實(shí)施巴塞爾協(xié)議也是深化我國(guó)金融體制改革，建立一個(gè)健全的金融法規(guī)體系。推動(dòng)我國(guó)外資銀行監(jiān)管的國(guó)際化與國(guó)際合作，促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的需要。
三、我國(guó)外資銀行監(jiān)管法律體系及其完善
我國(guó)的外資銀行立法經(jīng)歷了一個(gè)長(zhǎng)期發(fā)展的歷史過(guò)程。從外資銀行的專門(mén)立法看，現(xiàn)行有效的法律規(guī)范主要包括：國(guó)務(wù)院2006年11月8日通過(guò)的《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》，以及銀監(jiān)會(huì)同月的《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》；中國(guó)人民銀行于1996年4月30日的《委托注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)管理辦法》，1999年5月6日的《外資銀行外部審計(jì)指導(dǎo)意見(jiàn)》；銀監(jiān)會(huì)于2003年12月8日的《境外金融機(jī)構(gòu)投資入中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》，2004年3月8日的《外資銀行并表監(jiān)管管理辦法》等。除上述專門(mén)立法外，我國(guó)還相繼頒布了《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，這些相關(guān)立法與專門(mén)立法一起共同構(gòu)成了我國(guó)外資銀行監(jiān)管的法律體系。其中的《外資銀行管理?xiàng)l例》及《外資銀行管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》是目前我國(guó)對(duì)外資銀行進(jìn)行監(jiān)管的基本法律規(guī)范。適應(yīng)了加入世貿(mào)組織后我國(guó)金融業(yè)全面開(kāi)放的新形勢(shì)。
雖然我國(guó)已確立了較為完善的外資銀行監(jiān)管法律框架，對(duì)于外資銀行的監(jiān)管發(fā)揮了積極作用，但仍然存在著一些問(wèn)題和不足。主要表現(xiàn)在：第一。中國(guó)對(duì)外資銀行的監(jiān)管法律法規(guī)中。關(guān)于法律監(jiān)管目標(biāo)的規(guī)定不明確。第二，中國(guó)對(duì)外資銀行的監(jiān)管立法層次較低，缺少高層次立法，對(duì)法的效力和執(zhí)行有一定影響。第三，在現(xiàn)有的法律監(jiān)管體制上，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)這三個(gè)部門(mén)的職能缺乏嚴(yán)格科學(xué)的界定。第四。外部審計(jì)的社會(huì)監(jiān)督作用尚有待于進(jìn)一步發(fā)揮和加強(qiáng)。
針對(duì)我國(guó)外資銀行監(jiān)管法律制度存在的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)完善相關(guān)立法和相應(yīng)機(jī)制，提高外資銀行監(jiān)管的有效性，進(jìn)一步防范和控制外資銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。(一)明確對(duì)外資銀行的監(jiān)管目標(biāo)
明確金融監(jiān)管目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)監(jiān)管高效率和監(jiān)管有效性的前提。就其他國(guó)家來(lái)看，大多數(shù)國(guó)家對(duì)外資銀行監(jiān)管目標(biāo)都有明確的規(guī)定。以美國(guó)為例，美國(guó)《聯(lián)邦儲(chǔ)備法》第一條明確規(guī)定。該法的立法目的之一是“建立美國(guó)境內(nèi)更有效的銀行監(jiān)管制度”。其具體目標(biāo)為：一是維護(hù)公眾對(duì)一個(gè)安全、完善和穩(wěn)定的銀行系統(tǒng)的信心；二是建立一個(gè)有效的、有競(jìng)爭(zhēng)力的銀行系統(tǒng)服務(wù)體系；三是保護(hù)消費(fèi)者；四是允許銀行體系適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展變化而變化。我國(guó)現(xiàn)行的《外資銀行管理?xiàng)l例》及實(shí)施細(xì)則對(duì)外資銀行的監(jiān)管目標(biāo)未作出明確規(guī)定，只是在《條例》的第一條說(shuō)明：“為了適應(yīng)對(duì)外開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。加強(qiáng)和完善對(duì)外資銀行的監(jiān)督管理，促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行，制定本條例?！边@種監(jiān)管目標(biāo)的缺失與模糊必然造成在監(jiān)管中缺乏明確的指導(dǎo)思想。從而不利于對(duì)外資銀行的監(jiān)管。
從外資銀行監(jiān)管的實(shí)踐及其本質(zhì)要求來(lái)看，筆者認(rèn)為我國(guó)外資銀行監(jiān)管所要達(dá)到的目標(biāo)應(yīng)是多層次的有機(jī)組成的體系。該體系主要應(yīng)包括下列內(nèi)容：第一，維護(hù)外資銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。該目標(biāo)有助于維護(hù)整個(gè)銀行體系的安全與穩(wěn)定，進(jìn)而最大程度地保護(hù)投資者尤其是存款人的利益。第二，維護(hù)存款人、投資人和其他利益相關(guān)者的利益。存款人、投資人和其他社會(huì)公眾在信息取得、資金規(guī)模、經(jīng)濟(jì)地位等各方面相對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言處于弱勢(shì)地位。對(duì)社會(huì)弱勢(shì)群體利益的特殊保護(hù)，已日益成為世界各國(guó)金融立法關(guān)注的重點(diǎn)。第三，促進(jìn)內(nèi)外資銀行公平競(jìng)爭(zhēng)。內(nèi)外資銀行的公平競(jìng)爭(zhēng)是外資銀行穩(wěn)建運(yùn)營(yíng)的重要保證。
(二)完善我國(guó)外資銀行監(jiān)管立法體系及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)機(jī)制
我國(guó)外資銀行監(jiān)管立法存在諸多問(wèn)題。從目前情況看。外資銀行監(jiān)管法律體系的完善應(yīng)當(dāng)著重解決以下問(wèn)題：一是根據(jù)我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)和WTO規(guī)則要求，有計(jì)劃、有步驟地出臺(tái)一些新的金融法律法規(guī)。二是完善《外資銀行管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》o該條例及其實(shí)施細(xì)則是我國(guó)對(duì)外資銀行進(jìn)行調(diào)整的專門(mén)立法。但有些內(nèi)容尚缺乏操作性，例如對(duì)外資銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制制度、公司治理及交易關(guān)聯(lián)等制度還需進(jìn)一步細(xì)化。使之具有可操作性。三是完善外資銀行的相關(guān)立法，建立和完善市場(chǎng)準(zhǔn)入制度、銀行保密制度、存款保險(xiǎn)制度、最后貸款者制度、審計(jì)制度等一系列制度。為外資銀行的有效監(jiān)管提供制度支持。四是在外資銀行監(jiān)管體系的完善中。應(yīng)當(dāng)提高立法技術(shù)。使各部法律、法規(guī)、行政規(guī)章之間相互銜接。以實(shí)現(xiàn)法制的統(tǒng)一性并便于執(zhí)法者的操作。
我國(guó)目前尚未實(shí)行金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)。對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管由銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)分別進(jìn)行。而對(duì)外資銀行而言，雖然其在中國(guó)按照相關(guān)法律規(guī)定專門(mén)從事銀行業(yè)務(wù)，但其母國(guó)總行多為混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融集團(tuán)，它可以通過(guò)從事不同業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)。這就要求金融行業(yè)監(jiān)管的協(xié)調(diào)合作。但我國(guó)現(xiàn)階段銀監(jiān)會(huì)與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制缺乏相應(yīng)的法律規(guī)定，三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)在具體監(jiān)管業(yè)務(wù)上的分工和協(xié)作也缺乏有效的約束機(jī)制。為了建立責(zé)任明確、分工合理、公正透明的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的制度化、規(guī)范化運(yùn)作，應(yīng)該由國(guó)務(wù)院制定相關(guān)條例對(duì)現(xiàn)有金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)責(zé)、運(yùn)作機(jī)制等問(wèn)題作出明確規(guī)定。
(三)加強(qiáng)對(duì)外資銀行的外部審計(jì)監(jiān)督
由會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、公正性進(jìn)行審計(jì)屬于社會(huì)監(jiān)督的范疇。隨著國(guó)內(nèi)國(guó)際業(yè)務(wù)復(fù)雜性的不斷增加。外部審計(jì)師對(duì)銀行公布的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表是否“真實(shí)而公正”地反映了銀行的財(cái)務(wù)狀況以及報(bào)表報(bào)告期的銀行經(jīng)營(yíng)情況的審計(jì)作用也越來(lái)越重要。監(jiān)管當(dāng)局在監(jiān)管過(guò)程中，利用外部審計(jì)師的作用已經(jīng)成為對(duì)外資銀行監(jiān)管的一種發(fā)展趨勢(shì)。1989年7月巴塞爾委員會(huì)與國(guó)際審計(jì)委員會(huì)聯(lián)合《銀行監(jiān)管者與外部審計(jì)師之間的關(guān)系——關(guān)于審計(jì)的國(guó)際宣言》，對(duì)銀行監(jiān)管者的作用、外部審計(jì)師的作用、監(jiān)管者與審計(jì)師的關(guān)系等問(wèn)題進(jìn)行了深入的分析。該宣言對(duì)于東道國(guó)與母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行及其附屬機(jī)構(gòu)的監(jiān)管提供了很好的藍(lán)本。
外部審計(jì)師對(duì)外資銀行財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、公正性進(jìn)行審計(jì)，有助于利害相關(guān)者對(duì)外資銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)程度等方面作出正確判斷，增強(qiáng)其在資金、管理、業(yè)務(wù)和信用方面的透明度。有效的外部審計(jì)監(jiān)督對(duì)外資銀行不穩(wěn)妥的業(yè)務(wù)活動(dòng)和不健全的內(nèi)控機(jī)制無(wú)疑會(huì)起到警示、遏制和督促的作用。從而進(jìn)一步防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
本文作者：顧月紅工作單位：江臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司
農(nóng)村商業(yè)銀行為增加收入來(lái)源，必須大力拓展中間業(yè)務(wù)。國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家銀行中間業(yè)務(wù)收入占比明顯高于我國(guó)，以美國(guó)為例，銀行利息凈收入在1979年后呈下降趨勢(shì)，而非利息收入?yún)s能保持較快增長(zhǎng)，且中間業(yè)務(wù)收入的增速明顯高于利息收入增速。銀行為應(yīng)對(duì)存貸利差收窄的不利形勢(shì)，唯有加大業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型力度，大力拓展電子銀行業(yè)務(wù)，大規(guī)模推廣ATM、CDS、POS、EPOS等設(shè)備，加大發(fā)卡數(shù)量，以此促進(jìn)卡業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展。對(duì)盈利空間的影響市率市場(chǎng)化的一個(gè)信號(hào)就是存貸利率差別化調(diào)整政策的實(shí)施，在此初期，資金成本上升、貸款收益下降、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利水平嚴(yán)重受限?，F(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)中存貸利差收入占比仍較高，有的甚至達(dá)98%強(qiáng)，一旦國(guó)家全面放松利率管制，利差空間的收窄將嚴(yán)重影響盈利水平。
調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高非利息收入占比當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要為貸款業(yè)務(wù)，非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)占比相對(duì)較低，這樣的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)必然導(dǎo)致受國(guó)家宏觀調(diào)控的關(guān)聯(lián)度強(qiáng)。未來(lái)，農(nóng)村商業(yè)銀行必須要順應(yīng)金融市場(chǎng)的深刻變革和利率市場(chǎng)化步伐的進(jìn)一步加快，及早做好業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資產(chǎn)配置，適度提高債券類資產(chǎn)占比，在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，加強(qiáng)投資組合管理，提升資金運(yùn)作水平。建立健全資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度利率市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷加快，有力推進(jìn)了資產(chǎn)負(fù)債管理制度在農(nóng)村商業(yè)銀行范圍內(nèi)的廣泛運(yùn)用。為滿足利率市場(chǎng)化需求，建立健全資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度，進(jìn)一步提高資產(chǎn)負(fù)債管理水平，已經(jīng)成為促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的重中之重。筆者認(rèn)為，利率市場(chǎng)化環(huán)境下，農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的實(shí)質(zhì)是對(duì)利率、流動(dòng)性和資本充足性風(fēng)險(xiǎn)的管理，只有進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算控制力度、提高預(yù)測(cè)水平、落實(shí)成本管理，全面把握利率風(fēng)險(xiǎn)、貸款風(fēng)險(xiǎn)及其流動(dòng)性狀況的相關(guān)信息，才能為增強(qiáng)利率決策、信貸資產(chǎn)投向決策的高效性打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。實(shí)現(xiàn)成本分析與控制的系統(tǒng)化現(xiàn)階段，農(nóng)村商業(yè)銀行普遍存在信息系統(tǒng)基礎(chǔ)薄弱、現(xiàn)有成本資料短缺等問(wèn)題，影響制約了成本分析和控制工作的順利開(kāi)展。對(duì)此，必須打破重經(jīng)營(yíng)、輕管理的傳統(tǒng)思維模式，樹(shù)立正確的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理成本理念。要積極引進(jìn)和汲取西方發(fā)達(dá)國(guó)家的管理模式和先進(jìn)技術(shù)，全面挖掘相關(guān)成本資料，為農(nóng)村商業(yè)銀行順利開(kāi)展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作提供充足的信息保障；另一方面，獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)收益和成本配比的分析研判，并通過(guò)學(xué)習(xí)教育不斷強(qiáng)化認(rèn)識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)考核推進(jìn)制度落實(shí)，以此推進(jìn)行成本分析和控制的系統(tǒng)化、規(guī)范化。
從控制成本、增加收益方面來(lái)看，規(guī)劃未來(lái)職能主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是對(duì)利率走勢(shì)、成本、盈利能力、資金需求和供應(yīng)及其部分金融產(chǎn)品的市場(chǎng)需求等多項(xiàng)預(yù)測(cè)；二是短期經(jīng)營(yíng)決策（新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)）和長(zhǎng)期投資決策（固定資產(chǎn)購(gòu)建、電子設(shè)備購(gòu)買）。這就需要農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)一步完善項(xiàng)目投資的可行性分析，采取現(xiàn)金流分析等多項(xiàng)國(guó)際通行的技術(shù)方法，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資分析的高效性。優(yōu)化財(cái)務(wù)資源配置，節(jié)約成本一方面，應(yīng)積極推行“扁平化”財(cái)務(wù)管理模式。該模式作為我國(guó)商業(yè)銀行新型的財(cái)務(wù)管理模式，主要是通過(guò)調(diào)整財(cái)務(wù)管理權(quán)限實(shí)現(xiàn)五個(gè)“統(tǒng)一”，即：統(tǒng)一編制財(cái)務(wù)預(yù)算和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系、統(tǒng)一制定財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)計(jì)劃、統(tǒng)一進(jìn)行費(fèi)用和固定資產(chǎn)的配置、統(tǒng)一進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債定價(jià)以及統(tǒng)一調(diào)度資金。“扁平化”財(cái)務(wù)管理模式自推行以來(lái)，贏得了廣大商業(yè)銀行的青睞，大大提高了農(nóng)村商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理效率和水平。另一方面，應(yīng)著眼優(yōu)化資源配置、節(jié)約成本，不斷調(diào)整財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)?？梢圆扇《麻L(zhǎng)或行長(zhǎng)承擔(dān)戰(zhàn)略決策職責(zé)，總行財(cái)務(wù)部門(mén)承擔(dān)戰(zhàn)術(shù)決策職責(zé)，分行財(cái)務(wù)部門(mén)承擔(dān)常規(guī)性財(cái)務(wù)控制職責(zé)的方式，實(shí)現(xiàn)垂直管理。分行必須自覺(jué)接受總行監(jiān)督和管理，定期抽調(diào)管理人員到總行接受培訓(xùn)、教育，不斷提升從業(yè)素質(zhì)，確保實(shí)現(xiàn)有效資源的合理配置。
通常情況下，其模式表現(xiàn)為:商業(yè)銀行因監(jiān)管等政策方面的原因使得貸款額受限，與此同時(shí)，企業(yè)面臨資金短缺而無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)。此種情況下，企業(yè)將開(kāi)發(fā)項(xiàng)目抵押于信托公司，由其設(shè)計(jì)該項(xiàng)目現(xiàn)金流的周期性理財(cái)產(chǎn)品，并由商業(yè)銀行進(jìn)行代銷，其所得扣除相應(yīng)費(fèi)用后歸企業(yè)所有。由此可見(jiàn)，銀信合作理財(cái)方式能使銀行間接釋放大量資金。相較于傳統(tǒng)商業(yè)銀行體系，影子銀行體系在資金來(lái)源、監(jiān)管、靈活性以及風(fēng)險(xiǎn)抵御方面均有其自身特點(diǎn)。具體言之:其一，資金來(lái)源方面呈現(xiàn)多樣化。傳統(tǒng)商業(yè)銀行體系經(jīng)營(yíng)的基點(diǎn)是賺取差額，即吸收來(lái)自于個(gè)人與企業(yè)以及社會(huì)團(tuán)體的存款，將儲(chǔ)蓄以附加一定利息的方式發(fā)放于貸款對(duì)象，通過(guò)“一存一貸”賺取利差。由影子銀行的表現(xiàn)形式可知，其資金來(lái)源并非存款儲(chǔ)蓄，而是通過(guò)發(fā)放短期債的方式募集大量資金，并將所募集資金投放于中長(zhǎng)期項(xiàng)目，賺取息差，或?qū)⒆杂小⒛技鴣?lái)的閑散資金進(jìn)行放貸或投資從而獲取的資金。由此可見(jiàn)，其資金來(lái)源較為多元。其二，監(jiān)管方面缺失。傳統(tǒng)銀行受《商業(yè)銀行法》規(guī)制，其經(jīng)營(yíng)過(guò)程受法律法規(guī)監(jiān)管，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目有嚴(yán)格限制。影子銀行系統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍常常游離于法律法規(guī)之外，處于灰色地帶，其無(wú)須定期披露財(cái)務(wù)賬目，無(wú)儲(chǔ)備金等限制，故具有較強(qiáng)生存力。其三，靈活性強(qiáng)。傳統(tǒng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)必須合規(guī)，需要履行一定手續(xù)與程序，具有周期性，無(wú)法解決企業(yè)資金上的“燃眉之急”。影子銀行系統(tǒng)形式多樣，利差明顯，且不受或少受法律監(jiān)管，因而，在貸款方面程序相對(duì)簡(jiǎn)單，借款、還貸形式靈活，符合中小企業(yè)資金需求。其四，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較低。傳統(tǒng)商業(yè)銀行受“一行兩會(huì)”監(jiān)管，其風(fēng)險(xiǎn)可控性較強(qiáng)，而影子銀行體系監(jiān)管缺失，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，一旦發(fā)生擠兌，對(duì)金融市場(chǎng)的破壞力巨大。正是因?yàn)橛白鱼y行具有以上特點(diǎn)，使其在金融市場(chǎng)中的作用呈現(xiàn)出兩面性。一方面，具有積極作用，能及時(shí)解決中小企業(yè)資金困難。目前，我國(guó)中小企業(yè)規(guī)模占企業(yè)總量的99%，對(duì)我國(guó)GDP貢獻(xiàn)達(dá)60%，占稅收收入的一半，為我國(guó)城鎮(zhèn)提供近4/5的工作崗位，并且在新產(chǎn)品的研發(fā)方面占有82%的份額。即便中小企業(yè)為我國(guó)經(jīng)濟(jì)做出如此巨大的貢獻(xiàn)，商業(yè)銀行仍然認(rèn)為給中小企業(yè)貸款所帶來(lái)的監(jiān)控成本較高且風(fēng)險(xiǎn)較大，故不愿為其放款，而影子銀行則愿意為其提供資金。由于民間借貸能夠?yàn)槲覈?guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供較為及時(shí)且有益的支持，影子銀行也由此成為我國(guó)金融體系的有益補(bǔ)充。另一方面，影子銀行具有一定的消極作用，主要表現(xiàn)在如下方面:一是增加企業(yè)成本負(fù)擔(dān)。因?yàn)槿谫Y困難，中小微型企業(yè)無(wú)法從商業(yè)銀行處獲得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的資金，繼而求助于民間貸款，但代價(jià)巨大，需要付出高出銀行幾倍乃至幾十倍的利息，為了償還本息，企業(yè)不得不提高成本，這使得企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，利潤(rùn)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。與此同時(shí)，作為擔(dān)保的公司、典當(dāng)行無(wú)法回籠資金，也面臨倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。二是易引發(fā)次貸危機(jī)。2008年雷曼公司倒閉引發(fā)美國(guó)次貸危機(jī)，其影響已波及全世界。究其根源，就在于美國(guó)金融體系中的影子銀行的大量存在。由于美國(guó)金融監(jiān)管制度逐漸放松，出現(xiàn)了許多金融創(chuàng)新產(chǎn)品，一旦出現(xiàn)資金鏈斷裂潮，處于監(jiān)管之外的影子銀行體系，可能就會(huì)引發(fā)一場(chǎng)前景難測(cè)的金融危機(jī)。三是實(shí)體經(jīng)濟(jì)受創(chuàng)，產(chǎn)業(yè)空心化問(wèn)題加劇。影子銀行體系主要是通過(guò)民間借貸而賺取利差，部分企業(yè)更愿意將資金投放于金融產(chǎn)品而非實(shí)體經(jīng)濟(jì)，以獲取更為豐厚的資本回報(bào)。正是這種資本的趨利性，使企業(yè)逐漸退出實(shí)業(yè)，將精力和資金投入周期性短的擔(dān)保類的民間放貸。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)有企業(yè)在此類放貸機(jī)構(gòu)與組織中占90%之多，每年非銀行市場(chǎng)的資金流量達(dá)二萬(wàn)億左右，該數(shù)額相當(dāng)于國(guó)民生產(chǎn)總值的百分之五。借助于影子銀行體系的間接渠道，許多企業(yè)將資金投向處于法律監(jiān)管的灰色地帶。長(zhǎng)此以往，將使我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到重創(chuàng)。四是影響商業(yè)銀行吸收存款。影子銀行體系最明顯的特點(diǎn)是融資比較快。之所以能在短期內(nèi)迅速地募集資金，原因在于民間借貸利息遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于商業(yè)銀行的存款利息。因此，民間借貸的興盛會(huì)逐漸加大商業(yè)銀行吸收存款的難度，會(huì)嚴(yán)重影響其存款額。有數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行，包括工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行這四大銀行在內(nèi)，比照在2011年8月的貸款數(shù)額，9月中上旬的存款已經(jīng)減少4200億元左右，呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。雖然，此部分存款已流入影子銀行體系，在豐富非銀行金融機(jī)構(gòu)的同時(shí)，卻使銀行面臨嚴(yán)重的存貸期限錯(cuò)配問(wèn)題。無(wú)疑此種影響對(duì)商業(yè)銀行的生存、乃至國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都是不利的。
我國(guó)影子銀行體系法律監(jiān)管現(xiàn)狀
雖然對(duì)“一行三會(huì)”的職責(zé)、監(jiān)督范圍都已明確，但對(duì)處于監(jiān)管之外的融資機(jī)構(gòu)，尚未制定整體性的監(jiān)管政策框架，導(dǎo)致缺乏相應(yīng)的履職手段和監(jiān)管權(quán)限。影子銀行體系所創(chuàng)造的金融工具及其衍生品，已打破傳統(tǒng)監(jiān)督與管理。1．貸款規(guī)則滯后于影子銀行體系發(fā)展的現(xiàn)狀。目前，我國(guó)適用的是修訂后的《貸款通則》，且自2009年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)已陸續(xù)并實(shí)施了貸款方面的“一個(gè)指引三個(gè)辦法”的貸款新規(guī)，即《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》《個(gè)人貸款管理暫行辦法》《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》。但是，隨著金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，這些貸款規(guī)則仍然滯后于影子銀行體系發(fā)展的現(xiàn)狀，不斷產(chǎn)生的新型的金融衍生品，仍然能夠規(guī)避法律法規(guī)。2．監(jiān)管、檢查機(jī)構(gòu)部門(mén)缺失。目前，從我國(guó)金融監(jiān)管立法層面來(lái)看，部分影子銀行體系中的機(jī)構(gòu)，如金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司以及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)等已經(jīng)在《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)制下全部納入了銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍。但是，仍然存在金融監(jiān)管的灰色地帶。此外，通過(guò)銀信合作的方式，研發(fā)出不受或者少受法律規(guī)制的金融產(chǎn)品。根據(jù)IMF2011年的《中國(guó)金融系統(tǒng)穩(wěn)定評(píng)估報(bào)告》可知:非正規(guī)金融部門(mén)中的典當(dāng)行、信用擔(dān)保公司、小額貸款公司受中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)以及公安部門(mén)的檢查，但地下金融中介卻無(wú)任何監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行監(jiān)督管理。私募投資雖然受到國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部出臺(tái)的相關(guān)規(guī)范性文件的監(jiān)督管理，但是，仍然存在部分私募基金無(wú)任何監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的現(xiàn)象。3．缺乏系統(tǒng)性的影子銀行監(jiān)管法律體系。雖然，我國(guó)立法層面已經(jīng)相繼出臺(tái)有關(guān)對(duì)影子銀行監(jiān)管的法律法規(guī)，部分地填補(bǔ)了監(jiān)管盲區(qū)，但是缺乏符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的影子銀行監(jiān)管法律體系。
網(wǎng)絡(luò)銀行又稱為網(wǎng)上銀行，是指利用互聯(lián)網(wǎng)作為其產(chǎn)品、服務(wù)和信息的業(yè)務(wù)渠道，向其公司客戶提供服務(wù)的銀行。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)曾定義：網(wǎng)絡(luò)銀行是指那些通過(guò)電子通道，提供零售與小額產(chǎn)品和服務(wù)的銀行。這些產(chǎn)品和服務(wù)包括：存貸、賬戶管理、金融顧問(wèn)、電子賬務(wù)支付、以及其他一些諸如電子貨幣等支付的產(chǎn)品與服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)，極大地改變了人們的生活方式和思維方式，同時(shí)也對(duì)建立在傳統(tǒng)社會(huì)制度上的現(xiàn)行法律制度提出了許多新的挑戰(zhàn)。
一般意義上的網(wǎng)絡(luò)銀行都包括三個(gè)要素：一是因特網(wǎng)或其他電子通訊技術(shù)；二是基于電子通訊的金融服務(wù)提供者；三是基于電子通訊的金融服務(wù)的消費(fèi)者。由于網(wǎng)絡(luò)銀行具有成本低廉、效率提高、來(lái)源:（）服務(wù)范圍廣、信息來(lái)源大等特點(diǎn)，自全球第一家網(wǎng)絡(luò)銀行“安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行”（SecurityFirstNetworkBank，簡(jiǎn)稱SFNB）于1995年在美國(guó)誕生以來(lái)，網(wǎng)絡(luò)銀行在短短幾年內(nèi)幾乎席卷了全球的每個(gè)角落，對(duì)傳統(tǒng)銀行造成了前所未有的沖擊，以致比爾蓋茨斷言，傳統(tǒng)銀行猶如龐大的恐龍將會(huì)在下一世紀(jì)滅絕。根據(jù)美國(guó)研究機(jī)構(gòu)調(diào)查，2000年元月有16%的家庭使用因特網(wǎng)上的銀行業(yè)務(wù)。在歐洲，網(wǎng)絡(luò)銀行的份額也在急劇擴(kuò)大據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2000年2月歐洲已有網(wǎng)絡(luò)銀行122家，網(wǎng)絡(luò)銀行的滲透力不斷增強(qiáng)，已有1/3金額約為1580億歐元的儲(chǔ)蓄通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)來(lái)進(jìn)行。
目前，中國(guó)已有20多家銀行的200多個(gè)分支機(jī)構(gòu)擁有網(wǎng)址和主頁(yè)，其中開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)達(dá)50多家。隨著網(wǎng)絡(luò)銀行這一新生事物的迅猛發(fā)展，產(chǎn)生了許多新的亟待解決的法律問(wèn)題，這些問(wèn)題如果解決得不好，不僅會(huì)妨礙網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，而且會(huì)影響我國(guó)社會(huì)整體化的信息水平。而我國(guó)現(xiàn)行的法律普遍對(duì)電子商務(wù)業(yè)務(wù)缺乏必要的規(guī)定，在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)面前往往顯得捉襟見(jiàn)肘。不斷健全和完善相關(guān)的法律法規(guī)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行實(shí)施有效的監(jiān)管是我國(guó)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展不可或缺的重要方面。
二、網(wǎng)絡(luò)銀行的法律性質(zhì)
網(wǎng)絡(luò)銀行存在兩種模式：一種是完全依賴于Internet發(fā)展起來(lái)的全新電子銀行，這類銀行幾乎所有的業(yè)來(lái)源:（）務(wù)交易都依靠Internet進(jìn)行；另一種發(fā)展模式是目前的傳統(tǒng)銀行運(yùn)用Internet，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)的網(wǎng)上延伸，既為其他非網(wǎng)上分支機(jī)構(gòu)提供輔助服務(wù)，也單獨(dú)開(kāi)展業(yè)務(wù)。目前，我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行大多屬于這種模式。這種模式雖然是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展存貸等銀行業(yè)務(wù)，但其基礎(chǔ)是傳統(tǒng)銀行，其法人資格、組織機(jī)構(gòu)等都屬于傳統(tǒng)銀行，可以說(shuō)，這種模式的網(wǎng)絡(luò)銀行在本質(zhì)上是傳統(tǒng)銀行利用Internet開(kāi)展“網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)”。其法律性質(zhì)和傳統(tǒng)銀行完全一致。
另一種模式以“安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行”的成立為標(biāo)志，常常被稱為“純網(wǎng)絡(luò)銀行”，這種模式下的網(wǎng)絡(luò)銀行與傳統(tǒng)銀行相比有了很大的區(qū)別，如其組織結(jié)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)虛擬化、無(wú)國(guó)界性等，但其以下的幾點(diǎn)還是比較容易理解和掌握的：（1）有獨(dú)立的組織結(jié)構(gòu)、資本金和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的物質(zhì)條件，并以其財(cái)產(chǎn)獨(dú)立對(duì)外承擔(dān)有限責(zé)任。（2）以營(yíng)利為目的，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。（3）以吸收存款、發(fā)放貸款等傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)為其主要業(yè)務(wù)。由此可以明確，“純網(wǎng)絡(luò)銀行”具有以下法律特征：第一，是法人企業(yè)；第二，是商業(yè)銀行。也就是說(shuō)，網(wǎng)絡(luò)銀行是經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的法人企業(yè)。
三、網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律問(wèn)題探討
（一）網(wǎng)絡(luò)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)退出法律問(wèn)題
銀行業(yè)是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)性極高的行業(yè)，世界各國(guó)對(duì)銀行業(yè)的進(jìn)出問(wèn)題都規(guī)定了嚴(yán)格的許可制度，我國(guó)也不例外。從2004年2月1日起實(shí)施的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立商業(yè)銀行的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。《商業(yè)銀行法》同時(shí)規(guī)定了設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備的5個(gè)條件。這種嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，對(duì)我國(guó)這種銀行業(yè)發(fā)展不很完善的國(guó)家來(lái)說(shuō)是必要的。但是，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息革命的推動(dòng)下，網(wǎng)絡(luò)銀行市場(chǎng)進(jìn)入成本大大降低，削弱了傳統(tǒng)商業(yè)銀行所享有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，這種相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)可能會(huì)吸引更多的非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入這個(gè)領(lǐng)域。嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度顯然與網(wǎng)絡(luò)銀行靈活、便捷的設(shè)立方式相矛盾。而任何一家銀行的倒閉或者破產(chǎn)，都可能引發(fā)“多米諾”連鎖反應(yīng)，引起整個(gè)社會(huì)的金融動(dòng)蕩。為此，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》都對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)退出問(wèn)題做出了明確的規(guī)定。但與傳統(tǒng)銀行相比，網(wǎng)絡(luò)銀行更容易受突發(fā)事件的影響并發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何解決網(wǎng)絡(luò)銀行的退出問(wèn)題對(duì)銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。
（二）網(wǎng)絡(luò)銀行的賠償責(zé)任問(wèn)題
無(wú)論合同責(zé)任還是侵權(quán)責(zé)任，網(wǎng)上銀行只要承擔(dān)責(zé)任，最終都會(huì)面臨賠償問(wèn)題，從另一個(gè)角度來(lái)說(shuō)，就是客戶能夠獲得的救濟(jì)問(wèn)題。（1）可以考慮采用兩套并行的賠償機(jī)制：以有限責(zé)任為主，兼采完全責(zé)任原則。網(wǎng)上銀行因疏忽遲送、誤發(fā)支付信息的，其賠償責(zé)任限于傳遞費(fèi)或支付命令金額加利息，除非它事先預(yù)見(jiàn)到會(huì)發(fā)生這種損失。如果銀行故意或欺詐性地泄漏客戶的商業(yè)秘密或更改、毀損客戶交易數(shù)據(jù)的，其賠償額應(yīng)為客戶的全部損失。（2）有必要制定一項(xiàng)有關(guān)賠償責(zé)任的強(qiáng)制性法規(guī)以解決網(wǎng)上銀行與客戶責(zé)任問(wèn)題。（3）在目前尚無(wú)法律規(guī)范的情況下，客戶與網(wǎng)上銀行需就相關(guān)問(wèn)題達(dá)成協(xié)議，明確雙方法律責(zé)任，這屬于約定的賠償責(zé)任。（4）客戶可對(duì)一些重大交易指示投保，以便在遭到損害時(shí)從保險(xiǎn)公司處獲得補(bǔ)償。
網(wǎng)絡(luò)銀行存在兩種模式：一種是完全依賴于Internet發(fā)展起來(lái)的全新電子銀行，這類銀行幾乎所有的業(yè)務(wù)交易都依靠Internet進(jìn)行；另一種發(fā)展模式是目前的傳統(tǒng)銀行運(yùn)用Internet，實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)的網(wǎng)上延伸，既為其他非網(wǎng)上分支機(jī)構(gòu)提供輔助服務(wù)，也單獨(dú)開(kāi)展業(yè)務(wù)。目前，我國(guó)的網(wǎng)絡(luò)銀行大多屬于這種模式。這種模式雖然是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)開(kāi)展存貸等銀行業(yè)務(wù)，但其基礎(chǔ)是傳統(tǒng)銀行，其法人資格、組織機(jī)構(gòu)等都屬于傳統(tǒng)銀行，可以說(shuō)，這種模式的網(wǎng)絡(luò)銀行在本質(zhì)上是傳統(tǒng)銀行利用Internet開(kāi)展“網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)”。其法律性質(zhì)和傳統(tǒng)銀行完全一致。
另一種模式以“安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行”的成立為標(biāo)志，常常被稱為“純網(wǎng)絡(luò)銀行”，這種模式下的網(wǎng)絡(luò)銀行與傳統(tǒng)銀行相比有了很大的區(qū)別，如其組織結(jié)構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)虛擬化、無(wú)國(guó)界性等，但其以下的幾點(diǎn)還是比較容易理解和掌握的：（1）有獨(dú)立的組織結(jié)構(gòu)、資本金和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的物質(zhì)條件，并以其財(cái)產(chǎn)獨(dú)立對(duì)外承擔(dān)有限責(zé)任。（2）以營(yíng)利為目的，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。（3）以吸收存款、發(fā)放貸款等傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)為其主要業(yè)務(wù)。由此可以明確，“純網(wǎng)絡(luò)銀行”具有以下法律特征：第一，是法人企業(yè)；第二，是商業(yè)銀行。也就是說(shuō)，網(wǎng)絡(luò)銀行是經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的法人企業(yè)。
2、網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律問(wèn)題探討
（一）網(wǎng)絡(luò)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)退出法律問(wèn)題
銀行業(yè)是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)性極高的行業(yè)，世界各國(guó)對(duì)銀行業(yè)的進(jìn)出問(wèn)題都規(guī)定了嚴(yán)格的許可制度，我國(guó)也不例外。從2004年2月1日起實(shí)施的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立商業(yè)銀行的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)?！渡虡I(yè)銀行法》同時(shí)規(guī)定了設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備的5個(gè)條件。這種嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，對(duì)我國(guó)這種銀行業(yè)發(fā)展不很完善的國(guó)家來(lái)說(shuō)是必要的。但是，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息革命的推動(dòng)下，網(wǎng)絡(luò)銀行市場(chǎng)進(jìn)入成本大大降低，削弱了傳統(tǒng)商業(yè)銀行所享有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，這種相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)可能會(huì)吸引更多的非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入這個(gè)領(lǐng)域。嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度顯然與網(wǎng)絡(luò)銀行靈活、便捷的設(shè)立方式相矛盾。而任何一家銀行的倒閉或者破產(chǎn)，都可能引發(fā)“多米諾”連鎖反應(yīng)，引起整個(gè)社會(huì)的金融動(dòng)蕩。為此，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》都對(duì)銀行業(yè)的市場(chǎng)退出問(wèn)題做出了明確的規(guī)定。但與傳統(tǒng)銀行相比，網(wǎng)絡(luò)銀行更容易受突發(fā)事件的影響并發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何解決網(wǎng)絡(luò)銀行的退出問(wèn)題對(duì)銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。
（二）網(wǎng)絡(luò)銀行的賠償責(zé)任問(wèn)題
無(wú)論合同責(zé)任還是侵權(quán)責(zé)任，網(wǎng)上銀行只要承擔(dān)責(zé)任，最終都會(huì)面臨賠償問(wèn)題，從另一個(gè)角度來(lái)說(shuō)，就是客戶能夠獲得的救濟(jì)問(wèn)題。（1）可以考慮采用兩套并行的賠償機(jī)制：以有限責(zé)任為主，兼采完全責(zé)任原則。網(wǎng)上銀行因疏忽遲送、誤發(fā)支付信息的，其賠償責(zé)任限于傳遞費(fèi)或支付命令金額加利息，除非它事先預(yù)見(jiàn)到會(huì)發(fā)生這種損失。如果銀行故意或欺詐性地泄漏客戶的商業(yè)秘密或更改、毀損客戶交易數(shù)據(jù)的，其賠償額應(yīng)為客戶的全部損失。（2）有必要制定一項(xiàng)有關(guān)賠償責(zé)任的強(qiáng)制性法規(guī)以解決網(wǎng)上銀行與客戶責(zé)任問(wèn)題。（3）在目前尚無(wú)法律規(guī)范的情況下，客戶與網(wǎng)上銀行需就相關(guān)問(wèn)題達(dá)成協(xié)議，明確雙方法律責(zé)任，這屬于約定的賠償責(zé)任。（4）客戶可對(duì)一些重大交易指示投保，以便在遭到損害時(shí)從保險(xiǎn)公司處獲得補(bǔ)償。
（三）網(wǎng)絡(luò)銀行中客戶隱私權(quán)的保護(hù)問(wèn)題
在網(wǎng)上交易中，數(shù)字化貨幣、電子支票代替了紙制的現(xiàn)金，客戶必須向數(shù)字化貨幣發(fā)行人、網(wǎng)絡(luò)銀行的系統(tǒng)操作人提供一定量的個(gè)人資料才得以使用。由于這些個(gè)人提示資料是在internet等公開(kāi)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)上操作的，那么就帶來(lái)了如何保護(hù)網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者的個(gè)人資料和隱私的問(wèn)題。總體而言，我國(guó)還沒(méi)有針對(duì)個(gè)人隱私保護(hù)的法律，并且在其他的法律法規(guī)中相關(guān)規(guī)定也很單薄。隱私權(quán)保護(hù)，尤其是網(wǎng)絡(luò)與電子商務(wù)中的隱私權(quán)保護(hù)，在我國(guó)法律界還是一個(gè)新的命題。因此，當(dāng)前迫切需要完善《民法通則》，增加對(duì)隱私權(quán)的保護(hù)的規(guī)定，在法律規(guī)范中應(yīng)明確規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)保證該個(gè)人信息的積累和使用，僅限于保證交易安全之目的。此外，有關(guān)隱私條款應(yīng)綜合平衡隱私權(quán)保護(hù)和商業(yè)信息的秘密性，同時(shí)考慮到法律的實(shí)施和國(guó)家安全的要求。
【摘要】網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)在突破傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)理念的同時(shí)，也對(duì)傳統(tǒng)的法律制度產(chǎn)生了巨大的沖擊與挑戰(zhàn)，如網(wǎng)絡(luò)銀行的市場(chǎng)問(wèn)題、網(wǎng)絡(luò)銀行的賠償責(zé)任問(wèn)題、網(wǎng)絡(luò)銀行中客戶隱私權(quán)的保護(hù)問(wèn)題等。這些問(wèn)題若得不到解決將會(huì)嚴(yán)重阻礙網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展應(yīng)用及普及。因此，我國(guó)應(yīng)盡快制定和完善相關(guān)的法律以規(guī)范其發(fā)展。
【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)銀行法律問(wèn)題探討
參考文獻(xiàn)：
[1]胡軍.網(wǎng)絡(luò)銀行的若干法律問(wèn)題研究[J].蘭州學(xué)刊，2007，（12）.
一、外債管理
我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)外債實(shí)行登記制度，即從國(guó)外及境內(nèi)外資銀行籌措并以外國(guó)貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的全部債務(wù)都在登記范圍之內(nèi)。境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)對(duì)外資銀行的負(fù)債屬于直接外債登記范圍，且須實(shí)行逐筆登記，領(lǐng)取逐筆登記的外債登記證，并開(kāi)立貸款專用帳戶與還本付息帳戶。
但隨著《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》在今年6月26日起的實(shí)施，終結(jié)了此項(xiàng)制度，以境內(nèi)外資銀行為債權(quán)人之外匯貸款合同，債務(wù)人不再需要到國(guó)家外匯管理局分支局辦理外債登記手續(xù)。從今年6月26日起，境內(nèi)外資銀行對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)之外匯貸款業(yè)務(wù)按照國(guó)家外匯管理局2002年12月6日的《關(guān)于實(shí)施國(guó)內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》和有關(guān)文件辦理對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)之外匯貸款業(yè)務(wù)。境內(nèi)外資銀行向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)放外匯貸款按國(guó)內(nèi)外匯貸款及方式管理。因此，外資銀行的國(guó)民待遇又向前邁了一步，其業(yè)務(wù)開(kāi)展更加得心應(yīng)手，這樣避免了過(guò)去在某些地方的外匯管理部門(mén)實(shí)行的不透明政策，借款人往往在辦理外債登記時(shí)跑上無(wú)數(shù)趟，以至耗時(shí)幾個(gè)月，甚至最后沒(méi)有了下文。
盡管，外資銀行有了更充分依法發(fā)放貸款的權(quán)利，但是也相應(yīng)有了較多的義務(wù)與要求。外匯管理部門(mén)的監(jiān)管方式更加靈活，監(jiān)管內(nèi)容更加原則?！毒硟?nèi)外資銀行外債管理辦法》第十四條規(guī)定“外匯局對(duì)境內(nèi)外資銀行借用外債情況和發(fā)放外匯貸款情況進(jìn)行定期和不定期現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查”。因此，外資銀行發(fā)放貸款時(shí)就應(yīng)更加嚴(yán)格地依法辦理，改變過(guò)去的一些觀念。比如：“有關(guān)部門(mén)早已規(guī)定外商投資企業(yè)舉借的中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額和短期外債余額之和應(yīng)當(dāng)控制在審批部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目總投資和注冊(cè)資本之間的差額以內(nèi)。在差額范圍內(nèi)，外商投資企業(yè)可自行舉借外債。超出差額的，須經(jīng)原審批部門(mén)重新核定項(xiàng)目總投資”。但是，在執(zhí)行中，外匯管理部門(mén)給出的口頭答復(fù)卻是，只對(duì)其中的中長(zhǎng)期外債累計(jì)發(fā)生額控制在審批部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目總投資和注冊(cè)資本之間之差額以內(nèi)，短期外債不適用此條。在當(dāng)時(shí)的實(shí)踐中，就是以外管部門(mén)核發(fā)的外債登記證為準(zhǔn)，該證就是一個(gè)權(quán)威的外債管理許可證。現(xiàn)在，有關(guān)部門(mén)再次重申了該條規(guī)定，很顯然，不可能再以外管部門(mén)的口頭答復(fù)來(lái)作為其執(zhí)行的依據(jù)了。畢竟，當(dāng)時(shí)還有外管局核發(fā)的外債登記證為有效依據(jù)。將來(lái)，外資銀行在貫徹執(zhí)行有關(guān)規(guī)定時(shí)必須以書(shū)面文件為依據(jù)，否則，可能構(gòu)成違規(guī)。
二、貸款協(xié)議中應(yīng)注意的條款
外資銀行的貸款協(xié)議除了一般商業(yè)銀行貸款協(xié)議應(yīng)具備的內(nèi)容外，還要具備因其外資銀行遵循國(guó)際慣例而形成的特殊條款。我認(rèn)為，在設(shè)計(jì)外資銀行貸款協(xié)議時(shí)應(yīng)注意如下幾條：
第一，為保障外資銀行利益，恰當(dāng)?shù)脑O(shè)計(jì)貸款的先決條件。一般而言，協(xié)議簽訂后，借款人享有選擇提款的權(quán)利，而貸款人卻負(fù)有協(xié)議簽訂后隨時(shí)提供協(xié)議下承諾貸出款項(xiàng)的義務(wù)。因此，設(shè)計(jì)貸款的先決條件，目的在于實(shí)現(xiàn)法律上的平衡，對(duì)貸款人給予必要的補(bǔ)救措施。只有在借款人滿足先決條件之后，才有提取貸款的權(quán)利。先決條件大體分為兩部分，第一部分涉及貸款協(xié)議中全部義務(wù)的先決條件。如：董事會(huì)決議、提供貸款卡、公司成立文件等；第二部分是借款人提取除第一次提款之外的其余貸款金額時(shí)所應(yīng)滿足的條件，如：陳述和保證內(nèi)容依然正確，沒(méi)有發(fā)生違約事件等。另外在貸款協(xié)議中一般會(huì)約定先決條件的實(shí)施一定要取得貸款人的審查、認(rèn)可。
第二，陳述與保證條款。即借款人對(duì)與借貸有關(guān)的事實(shí)，包括法律、財(cái)務(wù)和商務(wù)等狀況所作出的說(shuō)明，并對(duì)該說(shuō)明的真實(shí)性作出保證，或?qū)ψ约撼袚?dān)的其他義務(wù)作出保證。該類條款大致分為兩部分，其一為有關(guān)借款人法律地位以及關(guān)于合同有效性的說(shuō)明與保證，其二是借款人為保證切實(shí)履行貸款協(xié)議而對(duì)其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況所作之說(shuō)明與保證。通常情況下，借款人通過(guò)陳述與保證條款向貸款人證實(shí)其真實(shí)法律地位、簽約能力、合同有效性、履約能力、財(cái)務(wù)狀況等，因此陳述與保證條款的內(nèi)容是貸款協(xié)議賴以成立的基礎(chǔ)。顯然，違反陳述與保證條款將構(gòu)成典型的違約事件，因?yàn)?，借款人?duì)有關(guān)貸款事實(shí)所作的陳述，以及對(duì)陳述的真實(shí)性所承擔(dān)的保證，是貸款協(xié)議賴以成立、生效和履行的基礎(chǔ)。如果借款人的陳述與保證隱瞞事實(shí)、不真實(shí)、虛假，勢(shì)必增加貸款人回收本金、獲取利息的風(fēng)險(xiǎn)。因此，一般應(yīng)認(rèn)為借款人違反陳述與保證構(gòu)成重要之違約事項(xiàng)。但是，由于陳述與保證的內(nèi)容往往過(guò)于寬泛，很容易導(dǎo)致借款人違反。因此，貸款協(xié)議應(yīng)規(guī)定，只有在嚴(yán)重違反陳述與保證時(shí)或該違反導(dǎo)致借款人履行貸款協(xié)議下之還款義務(wù)產(chǎn)生重大不利影響時(shí)，借款人才構(gòu)成違約事件。這樣的規(guī)定是顯然有益的，既維護(hù)了借款人的利益，又能保障貸款人正確行使權(quán)利。
第三，違約事件條款是貸款協(xié)議的基礎(chǔ)組成部分之一，一般違約事件條款規(guī)定在借款人的行為構(gòu)成違約時(shí)，貸款人有權(quán)宣布解除合同并對(duì)貸款人業(yè)已發(fā)放的款項(xiàng)宣布立即到期，因而，無(wú)論對(duì)于借款人還是貸款人而言，違約事件的具體條款對(duì)于雙方權(quán)益都非常重要。但是貸款人一般在談判中占有相對(duì)優(yōu)越的談判地位，其條款通常要求盡可能詳盡，篇幅較大，規(guī)定也非常細(xì)致。這無(wú)疑對(duì)保障貸款人權(quán)益有積極意義。
三、律師在外資銀行貸款中之作用
由于外資銀行進(jìn)駐中國(guó)對(duì)中國(guó)法律了解較少，多依賴于國(guó)際慣例和境外經(jīng)驗(yàn)。外資銀行在貸款操作中的通常做法：貸款協(xié)議所必備的法律文件、資料，由律師樓的專業(yè)律師審核、起草貸款協(xié)議并出具法律意見(jiàn)書(shū)，以保障銀行貸款的合法性、有效性。因此，律師在外資銀行貸款中可以以其專業(yè)知識(shí)發(fā)揮以下作用：
第一，草擬、審查、修改貸款協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議、董事會(huì)決議和相關(guān)的其他協(xié)議及法律文書(shū)。在貸款協(xié)議中，就主體來(lái)說(shuō)，外資銀行一般是沒(méi)什么問(wèn)題的，因此主要是對(duì)借款人、擔(dān)保人主體的審查；就內(nèi)容來(lái)說(shuō)，應(yīng)明確、具體，并注意條款的完備性，權(quán)利義務(wù)的完善以及違約救濟(jì)的可行性，以保障貸款協(xié)議之順利履行。
