時間：2022-08-16 16:23:20
序論：在您撰寫鐵路安全風險管理論文時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導您走向新的創(chuàng)作高度。
(一)鐵路企業(yè)科學發(fā)展需要法律規(guī)范
隨著鐵路企業(yè)不斷發(fā)展，中國鐵路翻開了新的歷史篇章，截止2013年底止，中國高鐵通車里程為11152km。鐵路企業(yè)的不斷發(fā)展?jié)M足了人們運用現(xiàn)代化交通工具安全、快速、便捷的出行需求，同時帶來了鐵路安全施工、維護、信息技術(shù)等技術(shù)難題，對鐵路企業(yè)提出了新要求。要想破解這些難題的就需要法律制度的保障。然而過去的《安保條例》并未對高鐵建設(shè)、技術(shù)、安全等進行規(guī)定，不能滿足高鐵發(fā)展和人們出行需求的結(jié)構(gòu)性變化。因此，如何進一步規(guī)范鐵路建設(shè)施工，如何進一步提高鐵路安全系數(shù)，如何為人民群眾提供更好的服務進而滿足人們出行需求的多樣化，這都需要遵循客觀規(guī)律，運用法律規(guī)范，保障人民群眾的人身財產(chǎn)安全，確保鐵路企業(yè)健康長久發(fā)展。因此，《管理條例》的頒布具有里程碑的意義。
(二)鐵路實際工作需要法律規(guī)范
歷史唯物主義告訴我們，事物的發(fā)展不是一帆風順，而是曲折前進。近年來，《安保條例》在保障鐵路運輸安全的過程中起到積極作用，但是，隨著鐵路改革不斷深入，市場環(huán)境不斷變化，人民群眾對點到點的鐵路運輸?shù)囊笞優(yōu)槎嘣倪\輸需求，正如基本原理指出:社會經(jīng)濟運行的過程表現(xiàn)出來的是供給與需求被滿足的客觀過程。因此，我們發(fā)現(xiàn)《安保條例》對鐵路線路與營運安全保護不足，對鐵路建設(shè)、設(shè)備質(zhì)量規(guī)定不明等問題日漸突出，它已經(jīng)不能適應當前鐵路運輸發(fā)展的新形勢?？梢姡@就需要一部操作性強的法律來嚴格把控鐵路建設(shè)發(fā)展諸多環(huán)節(jié)中容易凸顯的問題，為鐵路發(fā)展保駕護航，因此《管理條例》應運而生。
二、《管理條例》修改的主要內(nèi)容
(一)關(guān)于責任主體相關(guān)方面的修改內(nèi)容
政企分開必然帶來權(quán)職責的分離，形成了權(quán)、職、責相統(tǒng)一。此次的《管理條例》取消了《安保條例》中設(shè)定的部分行政許可項目，如:設(shè)置或者拓寬鐵路道口、人行過道審批，鐵路運輸管理信息系統(tǒng)認定，鐵路危險貨物承運人資質(zhì)許可，鐵路危險貨物托運人資質(zhì)許可，超限、超長、超重、集重貨物承運審批等。《管理條例》在法律責任一章，明確了進行行政處罰的主體:鐵路監(jiān)管機構(gòu)也就是國家鐵路總局和7個鐵路監(jiān)管分局等部門;同時，作為企業(yè)，各個鐵路局會以市場主體，即法人的身份出現(xiàn)在市場經(jīng)濟活動之中，獨立承擔相應的民事權(quán)利義務。此外，《管理條例》進一步規(guī)定了社會公眾的權(quán)利義務等。
(二)關(guān)于規(guī)范質(zhì)量安全相關(guān)方面的修改內(nèi)容
安全是鐵路的飯碗工程，機車在線路上運行離不開安全?！豆芾項l例》共八章108條，其中涉及安全字眼169處之多，可見，安全在《管理條例》中的重要地位。首先從劃分的章節(jié)來看，安全包括了鐵路建設(shè)質(zhì)量安全、鐵路專用設(shè)備質(zhì)量安全、鐵路線路安全、鐵路運營安全等。特別值得注意的是:首先，此次《管理條例》增加了關(guān)于鐵路建設(shè)質(zhì)量安全的一章，增加了召回、許可、認可制度等，為鐵路建設(shè)提供了法律保障;其次從保障安全主體劃分來看，明確提出與鐵路安全相關(guān)的主體。一方面包含了鐵路施工建設(shè)者，鐵路運營維護者，另一方面包括了乘車旅客、貨主、利益相關(guān)人等;再次從管理維護安全行為上劃分，《管理條例》規(guī)定了國家機關(guān)、鐵路企業(yè)和乘客、貨主以及利益相關(guān)人應該遵循的行為尺度?？梢?，此次《管理條例》與之前的《安保條例》相比，突出了重者恒重的安全理念，為鐵路安全提供法律上的保障。
(三)關(guān)于規(guī)定公眾義務相關(guān)方面的修改內(nèi)容
保障鐵路安全不是鐵路企業(yè)單方面的行為，而是社會公眾合力作為的結(jié)果。在鐵路運輸?shù)倪^程中，不僅需要鐵路企業(yè)擔當起安全的責任，而且也需要政府部門和廣大旅客、貨主和鐵路運輸參與人的通力合作。此次《管理條例》保留修改了有些《安保條例》中關(guān)于鐵路運輸參與人的權(quán)利和義務，增加了列車內(nèi)吸煙、火車票實名購買查驗制度，對干擾鐵路運用指揮調(diào)度無線電頻率的行為作出了禁止性規(guī)定，明確了違反《管理條例》行為的責任。同時出臺了《違反＜鐵路安全管理條例＞行政處罰實施辦法》，增強了《管理條例》的約束力。
三、落實《管理條例》規(guī)范行為安全
(一)質(zhì)量安全意識先導
行為決定意識，意識反作用于行為。意識是人們關(guān)于客觀行為在腦海里的反應，正確的安全意識反映出安全的行為方式?！豆芾項l例》中第五十八條明確規(guī)定:提高鐵路專業(yè)技術(shù)崗位和主要行車工種崗位從業(yè)人員安全意識?？v觀整部《管理條例》，我們知道，形成正確的安全意識，一方面要了解靜態(tài)設(shè)備的安全管理和動態(tài)的鐵路營運安全管理，規(guī)范鐵路安全行為，形成正確的安全意識，另一方面，適應市場經(jīng)濟運行模式，運用法治思維解決糾紛矛盾，樹立法律意識，規(guī)范市場行為。近年來，鄭州局以“安全大檢查”、“安全大家談”等活動為載體，大力發(fā)展鐵路企業(yè)安全文化建設(shè)，增強職工安全意識，使職工實現(xiàn)“要我安全”到“我要安全”的轉(zhuǎn)變，保障了鐵路運輸安全，恰恰用實踐證明了這一點。
(二)研判風險樹牢安全
樹牢安全的重點就是要研判風險，關(guān)鍵是要明析研判風險、樹牢安全的思路。從整體來看，《管理條例》是以安全風險管理的辯證思維為基礎(chǔ)，找出安全風險點，提出安全風險存在于安全風險管理的整個過程，明確了安全風險管理的最底線，強調(diào)了靜態(tài)安全與動態(tài)安全相結(jié)合，將鐵路安全風險管理以法律的形式固化，形成安全風險管理工作的辯證思維模式，確保鐵力安全暢通。近年來，鄭州局樹立“安全大如天”的理念，結(jié)合《管理條例》的具體規(guī)定，一方面從安全風險管理風險理論出發(fā)，找出安全風險點，例如設(shè)備質(zhì)量、工程建設(shè)、運營安全等風險點，杜絕安全事故的發(fā)生，另一方面，從辯證思維出發(fā)，在遵循安全風險的客觀規(guī)律基礎(chǔ)上，擺正影響安全因素之間的關(guān)系，確保鐵路運行的安全因素大于風險因素，把控安全風險，保障鐵路運輸安全。因此，《管理條例》為研判安全風險提供了思路，為鐵路通常有序的運營、樹牢安全提供了強有力的法律保障。
(三)規(guī)范行為和諧出行
鐵路中間站的管理不到位具體體現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，鐵路中間站對鐵路運輸管理的現(xiàn)場把關(guān)不到位。對鐵路運輸?shù)默F(xiàn)場把關(guān)要求工作人員按時上下班，依照鐵路公司的規(guī)章制度做好鐵路工作的交接，認真填寫巡查日志，根據(jù)實際情況調(diào)車指令，一切為人民的身體健康和生命安全服務。但是在鐵路中間站的實際運行管理過程中卻是另外一番景象。負責鐵路運營管理的工作人員在簽署重要文件的過程中不經(jīng)查閱便任意簽署，導致鐵路運輸故障頻發(fā)；工作人員隨意離開工作崗位，造成鐵路運輸故障不能及時被發(fā)現(xiàn)，得不到及時的處理，嚴重拖延了鐵路運輸?shù)男?；調(diào)車計劃代簽代審，鐵路中間站管理人員對鐵路的實際運行情況掌握不充分，造成鐵路資源的浪費與擁擠。
第二，鐵路中間站對鐵路運輸?shù)闹攸c控制不到位。這表現(xiàn)在部分中間站對鐵路運輸?shù)年P(guān)鍵作業(yè)、關(guān)鍵人員和關(guān)鍵點沒有具體的管理措施，或者雖然有管理辦法，但是執(zhí)行起來嚴重不到位，導致鐵路運輸?shù)闹攸c控制不到位。
第三，規(guī)范化管理不到位。具體表現(xiàn)為工作人員著裝隨意、精神面貌不佳。
第四，考核機制不到位。鐵路部門的考核機制走后門現(xiàn)象嚴重，起不到激勵職工為鐵路運輸服務的作用。
二、加強鐵路中間站安全風險管理的措施
我國鐵路運輸是陸地運輸?shù)闹饕绞剑\輸?shù)膶ο笾饕袃煞N，一種是客運，另外一種是貨運。由于我國幅員遼闊，每年運輸?shù)穆每筒挥嬈鋽?shù)，做好鐵路客運中間站的安全風險管理是保證我國旅客安全的重要措施。我國資源分布呈現(xiàn)北多南少、西多東少的特點，但是我國的經(jīng)濟發(fā)展卻以東部和南部為翹楚，做好鐵路貨運中間站的安全風險管理是保證我國經(jīng)濟健康可持續(xù)發(fā)展的有效途徑。太原鐵路局朔州車務段懷仁站主要負責貨物運輸?shù)墓芾?。本文將從以下幾個方面提出加強太原鐵路局朔州車務段懷仁站中間站安全風險管理的措施：
1.完善中間站的基本管理制度
太原鐵路局朔州車務段懷仁站處于我國煤礦生產(chǎn)的大省——山西省，每年運輸?shù)拿旱V數(shù)量不計其數(shù)，完善中間站的基本管理制度是保證我國鐵路運輸安全的有效措施，是優(yōu)化我國資源配置的重要舉措，更是促進我國經(jīng)濟發(fā)展的主要方式。完善中間站基本管理制度的具體方法有：第一，制定科學合理的職工守則，杜絕一切危害鐵路運輸安全的行為發(fā)生。第二，制定合理的獎懲機制，對表現(xiàn)優(yōu)異的職工給予獎勵，對工作中有嚴重過失行為的職工給予相應的處罰。第三，建立完善的監(jiān)督機制。俗話說“上行下效”，只有鐵路部門的管理人員嚴格規(guī)范自身行為才能對基層工作人員起到良好的監(jiān)督作用。
2.提高鐵路中間站職工的綜合素質(zhì)
職工安全運輸意識不強是導致鐵路運輸故障頻發(fā)的主要原因。為保證鐵路運輸?shù)陌踩托?，應提高鐵路中間站工作人員的綜合素質(zhì)。具體措施為：第一，加強職工的思想政治工作和安全風險意識教育。只有讓職工充分認識到安全的重要性，才能提高工作人員在中間站管理中的責任感。第二，加強職工的操作技能培訓。鐵路中間站的工作內(nèi)容涉及面較廣、重要性較高，應有專業(yè)的技術(shù)作為保障。第三，對職工進行應急處理培訓，提高職工面對問題時的應變能力和判斷能力。
三、結(jié)束語
1.我國鐵路安全管理現(xiàn)狀。長期以來，我國鐵路部門一直十分重視安全管理，從鐵道部到基層站段都設(shè)置有安全管理機構(gòu)，制定了眾多涉及行車安全的管理規(guī)章制度，并在監(jiān)督、檢查、處置各類安全事件中積累了豐富的實踐經(jīng)驗。從總體上來看，全路的安全管理處于相對平穩(wěn)的狀況。特別是近2年來，鐵道部根據(jù)國發(fā)〔2010〕23號《國務院關(guān)于進一步加強企業(yè)安全生產(chǎn)工作的通知》的要求，結(jié)合溫州動車追尾重大事故經(jīng)驗教訓，開展了全面安全大檢查、大整改和大補強活動，取得了明顯的階段性成效。然而，隨著我國鐵路的巨大變化與迅猛發(fā)展，原有的以落實安全生產(chǎn)責任制為核心的傳統(tǒng)的安全管理模式已不能完全滿足現(xiàn)代化鐵路安全的需求，必須發(fā)展新的安全管理模式。這是因為傳統(tǒng)的安全管理模式是通過大力度地獎懲來引導各級管理干部落實安全生產(chǎn)逐級負責制，主要依靠強化各級干部的作用來保障行車安全，這對于采用大量先進技術(shù)的現(xiàn)代化鐵路而言是不夠的，與世界鐵路先進國家的安全管理存在著較大的差距。因此，加速推行先進科學的安全風險管理模式勢在必行。
2.對我國鐵路安全管理的評估。就目前現(xiàn)狀而言，我國鐵路安全管理模式的相關(guān)研究和探索，基本上還停留在單項或觀點性的水平上，特別是對于安全風險管理模式而言，尚未形成系統(tǒng)性理論或?qū)嶋H可操作的模式，更未達到從標準化原理出發(fā)所要求的事先預防、技術(shù)可控和專業(yè)規(guī)范的安全模式。我國鐵路部門的安全管理模式之所以仍停留在單項及戰(zhàn)術(shù)層面上，關(guān)鍵是鐵路各級管理部門的安全管理思路、組織構(gòu)架、人員培訓等方面受到各種因素或條件的制約。
2.1在整個鐵路系統(tǒng)中，建設(shè)、施工、運營、監(jiān)管等諸多子系統(tǒng)之間存在著錯綜復雜的關(guān)系和矛盾，這不可避免地給安全管理帶來較大的困難。傳統(tǒng)的鐵路條塊管理方式加劇了處理和協(xié)調(diào)各子系統(tǒng)安全管理工作的難度，導致整體安全風險管理策劃的缺失，不能形成一個科學、系統(tǒng)、全面的安全風險管理策劃方案，以確保整個鐵路系統(tǒng)安全的有效控制和全面管理。
2.2現(xiàn)階段涉及我國鐵路系統(tǒng)安全風險管理的相關(guān)技術(shù)規(guī)范和標準還不夠完善，有的技術(shù)規(guī)范和標準甚至已經(jīng)不適應鐵路的發(fā)展要求或已經(jīng)失去實際指導意義。盡管鐵道部即將頒發(fā)新的《鐵路安全條例》，但這個綱領(lǐng)性的文件并不能完全替代安全風險管理所需的包括程序、方法等內(nèi)容的各種技術(shù)規(guī)范和標準。因此，建立一個完善、系統(tǒng)、全面、具有針對性的安全風險管理標準體系是個亟待解決的問題。
2.3鐵路安全管理的信息化平臺和管理隊伍還處于相對落后的狀態(tài)，信息化管理手段僅僅停留在信息采集、匯總、記錄等單一的條塊的輔的水平上，其系統(tǒng)功能較簡單，與高端的復雜應用系統(tǒng)相比，尤其在數(shù)據(jù)分析、預測預警、信息共享和減災控制等功能方面相對有待提高。另外，鐵路系統(tǒng)開展安全風險管理起步相對較晚，缺乏具有過硬專業(yè)素質(zhì)、實踐經(jīng)驗豐富、能夠合理進行安全風險評估并采取有效防治措施的高端人才，在很大程度上影響了各級部門推進安全風險管理人員的知識儲備和操作能力。
二、加強鐵路安全風險管理的建議
1.切實加強組織領(lǐng)導。強有力的組織領(lǐng)導，是確保全面推行鐵路安全風險管理取得實效的關(guān)鍵。一是領(lǐng)導重視。各級領(lǐng)導干部必須帶頭樹立安全發(fā)展理念，深刻認識全面推行鐵路安全風險管理的極端重要性，把安全風險管理作為提升安全工作科學化水平的重要抓手。二是加強組織。加強對推行安全風險管理的組織領(lǐng)導，按照安全風險管理的要求，進一步厘清、落實安全管理中的各級組織、部門的職責、作用、權(quán)限，切實保障安全風險管理的順利實施。三是督導推進。各級安全監(jiān)察管理部門是指導落實安全風險管理的重要力量，要充分發(fā)揮安全監(jiān)督管理隊伍的作用，督導推行安全風險管理。
2.完善安全風險管理體系?？v觀我國鐵路安全管理工作，經(jīng)過數(shù)十年的長期建設(shè)和經(jīng)驗積累，在鐵路工程、維護、行車、設(shè)備等管理部門以及各業(yè)務系統(tǒng)不乏各自制定的安全規(guī)章制度和標準。然而，這些安全規(guī)章制度和標準大多是圍繞本部門、本單位的單項或局部安全事項而制定，而且大多停留在就事論事或被動管理的水準上，尚不能滿足主動、預控的安全風險管理要求。因此，非常有必要建立一個全面的、先進的安全風險管理標準體系。安全風險管理體系是推行安全風險管理的保障,只有完善安全風險管理體系,才能將安全風險管理貫穿組織的各個層次和活動之中,有效推進安全風險管理的各項工作。安全風險管理體系包括安全風險管理方針、安全風險管理程序、相關(guān)組織結(jié)構(gòu)、考核機制、資源配置等方面的內(nèi)容。要不斷完善安全風險管理組織結(jié)構(gòu)、規(guī)范安全風險管理程序、健全安全風險管理制度,確保安全風險管理工作得到有力執(zhí)行,避免因制度和管理的缺陷而導致事故。
3.提高全員的素質(zhì)能力。安全管理是人員、設(shè)備、環(huán)境的系統(tǒng)管理控制。安全風險控制的主體是廣大干部職工，安全風險管理的成效取決于廣大干部職工的素質(zhì)能力。一是提高領(lǐng)導干部的安全風險管理能力。推行安全風險管理，領(lǐng)導的態(tài)度、水平起著至關(guān)重要的作用。各級領(lǐng)導干部要緊密結(jié)合安全工作實際，帶頭學習風險管理理論和知識，在工作實踐中提高安全管理能力。二是加強專業(yè)管理人才隊伍建設(shè)。安全風險管理作為一種現(xiàn)代科學管理方法，安全風險的識別、估計、評價、決策、監(jiān)控等過程，都離不開專業(yè)人員的指導。必須注重專業(yè)人員的培養(yǎng)、引進和使用，努力造就一支高素質(zhì)的安全風險管理人才隊伍．三是加強安全風險管理知識的培訓普及。利用多種形式，幫助干部職工普及安全風險管理知識，抓好應急情況下的安全處置教育培訓，切實提高廣大干部職工安全風險控制能力。
4.打造我國鐵路安全風險管理信息化平臺。安全風險管理是以危險源辨識為基礎(chǔ)，以風險預控為核心，以管理人員不安全行為為重點，以切斷事故發(fā)生因果鏈為手段，以逐步達到完善提高、可持續(xù)發(fā)展為目標的現(xiàn)代化預控管理，是經(jīng)過多周期的不斷循環(huán)的閉環(huán)管理，其實施過程基本上以危險源辨識、風險評估、風險控制為主線。因此，安全風險管理是一項極其復雜、高難度、高技術(shù)的活動，僅依靠人工作業(yè)無法達到預定安全目標，打造一個信息化系統(tǒng)操作平臺是其不可或缺的技術(shù)手段。安全風險管理信息化平臺應是一個集安全性、先進性、成熟性于一體的信息化管理系統(tǒng)，以真正實現(xiàn)“人—機—環(huán)—管”的全面結(jié)合，確保鐵路系統(tǒng)運輸生產(chǎn)的安全，從而達到“一切意外均可避免”、“一切風險皆可控制”的安全風險管理目標。
三、結(jié)語
1.1全球鐵路
看中國鐵路以其速度高、運量大、節(jié)能環(huán)保、帶動經(jīng)濟發(fā)展等特性，成為21世紀朝陽產(chǎn)業(yè)。我國高速鐵路技術(shù)走在世界前列，中國鐵路海外項目在南極洲以外的各大洲均有涉足，中國鐵路肩負著“走出去”的重任。國內(nèi)鐵路的運營安全關(guān)系到中國鐵路的國際聲譽和市場競爭力，如果國內(nèi)鐵路運行安全不穩(wěn)，勢必影響到我國鐵路“走出去”戰(zhàn)略。
1.2鐵路路網(wǎng)擴張快
目前我國鐵路營業(yè)里程已突破10萬km，其中高速鐵路已突破1萬km，2014年底又有蘭新二線、貴廣客專、南廣客專、青榮城際、鄭開城際等一大批新線集中交付運營，2014全路投產(chǎn)新線將達到7000km以上，2015全路投產(chǎn)新線將達到8000km。2015年，僅北京鐵路局就將有津保鐵路、京津城際延長線、天津西樞紐京津北聯(lián)線以及張?zhí)畦F路等新線開通運營。鐵路運行社會關(guān)注度高、群眾期盼高，加強鐵路運營安全風險管理不容松懈。
1.3安全總體較穩(wěn)
定近年來，鐵路干部職工深入貫徹“安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，堅持“三點共識”和“三個重中之重”，從管理源頭入手，以深化安全風險管理為主線，以“夯基礎(chǔ)、盯日常、抓管理、嚴考核”為手段，促進安全管理規(guī)范化、職工作業(yè)標準化、檢查整治常態(tài)化。同時以確保高鐵和客車安全為重點，持續(xù)強化干部管理能力，提升職工素質(zhì)，增強科技創(chuàng)新水平，加快安全文化建設(shè)，全面構(gòu)建安全風險防控體系，實現(xiàn)了鐵路安全生產(chǎn)持續(xù)穩(wěn)定。
2安全風險管理要“直抵病灶、藥到病除”
2.1抓住重點、切中要害
鐵路干部職工要貫徹落實好“任何時候都把安全作為大事來抓，任何情況下都把安全放在第一位來考慮，任何影響安全的問題都要立即解決”這“三點共識”。始終堅持“把客車安全作為鐵路安全的重中之重，把加強安全管理作為安全各項工作的重中之重，把抓落實作為安全管理各項工作的重中之重”這“三個重中之重”。在深入領(lǐng)會“三點共識”“三個重中之重”的基礎(chǔ)上，鐵路干部職工要結(jié)合各自工作實際，找準病因，對癥下藥，牽住“高鐵安全”“客車安全”“人身安全”等安全工作的牛鼻子，查找安全隱患、風險，深度分析問題成因，制定切實可行的舉措加以落實，從根源上徹底清除安全隱患、安全風險，在抓重點的同時，注重消除安全死角、死面問題，不留安全盲區(qū)，牢牢掌握鐵路安全運營工作的主動權(quán)。
2.2注重溫補、貴在堅持
安全風險管理貴在堅持，最忌虎頭蛇尾，要注重溫補、系統(tǒng)治療。頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳的應對，起不到良好效果。各單位要持之以恒，緊抓安全風險管理，不斷進行豐富和創(chuàng)新。一是注重規(guī)律性安全風險管理，將日常安全信息和季節(jié)性、階段性等固化風險規(guī)律相結(jié)合，通過數(shù)據(jù)分析，研判安全總體趨勢和風險重點，掌握規(guī)律，定期預警。二是強化隱性安全風險防范，通過對苗頭性、傾向性安全問題的分析研判，及時發(fā)現(xiàn)和掌握各類隱性、隱蔽的“冷門”風險，有針對性制定措施進行預警預控，防患于未然。三是注重風險管理的時效性。對突出安全風險要按照“快、急、全”的原則第一時間對本單位全員預警提示，增強安全風險預警的時效性和針對性。
2.3以人為本、注重實效
鐵路各部門、各單位要強化培訓促進職工素質(zhì)提升，強化業(yè)務培訓，進一步夯實基本功，堅持素質(zhì)保安全。一是強化基礎(chǔ)培訓的效果。結(jié)合調(diào)圖、汛期、春暑運、新規(guī)章等基礎(chǔ)性培訓，按照學以致用、學為所用的原則，掌握職工需求和業(yè)務短板，有針對性的選材拔萃，提前做足功課，在培訓中重過程更注重效果，突出培訓作用。二是創(chuàng)新培訓方式。探索實行靈活互動的培訓方式，注重理論和實踐相結(jié)合，實現(xiàn)教學雙方良性互動，靈活多樣地開展課堂教學，激發(fā)職工主動學習和積極參與的熱情。三是充分發(fā)揮黨政工團各級組織作用，形成推進安全風險管理的強大合力，同時，廣泛開展群眾性保安全活動，注重選樹一線安全生產(chǎn)先進典型，營造全員保安全的濃厚氛圍，積極幫助一線職工解決實際困難，改善生產(chǎn)一線安全生產(chǎn)條件，充分調(diào)動廣大職工保安全的積極性。
2.4定期體檢、抓小放大
1.1管理人員由于業(yè)務素質(zhì)不高，現(xiàn)場日常的檢查流于形式作為基層的管理人員，經(jīng)常要深入現(xiàn)場對作業(yè)人員標準落實情況進行檢查，對存在的問題及時發(fā)現(xiàn)、制止，督導作業(yè)人員按章作業(yè)。這就要與現(xiàn)場的職工直接進行交往的，進行日常的管理。這就要求管理人員要對分管的工作具有熟練的業(yè)務知識，才能夠?qū)Υ嬖诘膯栴}及時發(fā)現(xiàn)、指出、整改。但現(xiàn)在由于種種原因，個別管理人員由于日常不注意加強自我提高，存在業(yè)務素質(zhì)不高，對崗位作業(yè)標準不掌握，管理知識和能力的欠缺，都造成不能完全適應現(xiàn)場檢查的需要。這樣在日常的檢查中就對某些問題發(fā)現(xiàn)不了或因掌握不全無法提出正確意見，使檢查流于形式，達不到現(xiàn)場檢查的目的。
1.2管理中缺乏調(diào)查，看問題片面?zhèn)€別管理人員在日常檢查中存在嚴重的主觀現(xiàn)象，不注意調(diào)查。對某些“問題”的出現(xiàn)只看表面現(xiàn)象，沒有習慣做進一步深入進行調(diào)查，查找他所看到問題的實質(zhì)內(nèi)容，在這種情況下盲目對所謂的責任人進行指責，甚至對所謂責任人的解釋采取不理不睬的態(tài)度，不能夠與職工進行平等的交流，把職工的解釋認為是“狡辯”。這不但不利于問題的解決，而且完全起到相反的作用，更談不到對現(xiàn)場檢查的目的認識。
1.3管理思想與實際相脫離，只是機械的執(zhí)行上級文件要求作為基層的管理人員，對上級下發(fā)的文件或提出要求的落實，一定要在管理中從實際出發(fā)，在掌握精神的前提下，在具體落實中要全面考慮本單位的實際情況，要進一步詳細細化具體的執(zhí)行措施，使制度的落實具有可操作性。如確實出現(xiàn)問題時，要及時、大膽、負責的向上級反映，提出無法執(zhí)行的具體理由，提出相應的意見或建議。但現(xiàn)在存在一種不好的現(xiàn)象，個別管理人員對上級的文件、要求在執(zhí)行中總是一成不變，很少考慮本單位實際情況，從而在具體落實中出現(xiàn)一系列這樣或那樣問題，出現(xiàn)問題又不注意調(diào)查，只是一味的強制落實。
2針對以上存在的現(xiàn)象，應從以下幾方面進行整改
2.1要加強業(yè)務能力的提高基層管理人員現(xiàn)場檢查是要與工人直接打交道的，是要發(fā)現(xiàn)問題并解決問題的，因此就需要對檢查工作的業(yè)務知識有一個較全面的掌握。因此我們在日常要注意采取各種形式加強對業(yè)務知識的學習，提高自身的業(yè)務能力，只有這樣才能讓現(xiàn)場的檢查不流于形式。同時要注意學習一點管理知識。管理是一門“藝術(shù)”，是要與具體的人打交道的，這就要求管理人員要善于與現(xiàn)場作業(yè)人員“交朋友”，要善于在不違背原則的前提下，調(diào)動每一個人的積極性，充分發(fā)揮他們的能力、特長，讓他們愉快的進行工作。
2.2要加強日常的調(diào)查“沒有調(diào)查就沒有發(fā)言權(quán)”，在對檢查出的問題在下最后的結(jié)論前一定要用一定的時間去了解問題發(fā)生的原因，得出確切的結(jié)論。不要完全相信我們的“眼睛”，在再次的調(diào)查中往往出現(xiàn)前后不一樣的結(jié)論。通過這種方法，能讓我們避免出現(xiàn)很多簡單的錯誤，能夠進一步融洽干群關(guān)系。要相信職工的素質(zhì)，只要“真理”在我們手中。
2.3要加強理論與實際的結(jié)合上級的文件、要求不能不執(zhí)行，但每個單位的實際情況是不相同的，因此在執(zhí)行中一定要做到理論與實際相結(jié)合，管理要求的落實最終靠得是每一個人自覺去執(zhí)行。因此“制度”一定要有可操作性，否則就要出現(xiàn)問題。也就要求我們要有一定“抗上”的勇氣，對現(xiàn)場實際情況要掌握徹底，只有這樣，采取真正將上級要求、規(guī)定落實到實處，職工作業(yè)才能舒心，安全才能保證。以上是我對安全風險管理機制在落實中幾點不成熟建議，在此提出供大家討論。
1.1管理方面
（1）結(jié)合部管理不到位易形成風險管理盲區(qū)。通常，結(jié)合部越多越容易發(fā)生安全問題和生產(chǎn)安全事故，尤其是專業(yè)結(jié)合部，由于管理人員和作業(yè)人員所掌握跨專業(yè)知識不足，存在因結(jié)合部管理不到位而發(fā)生事故的情況，如列車抱閘運行，小則造成耽誤列車事故，大則造成列車脫軌甚至顛覆事故。造成事故主要原因如下：作業(yè)人員未松開車輛人力制動機；車輛制動機故障；機車換掛后改變列車管主管定壓時操作不當引起車輛緩解不良，而這種原因長期以來未被大多數(shù)單位管理和作業(yè)人員認知?！惰F路技術(shù)管理規(guī)程》規(guī)定：“旅客列車、特快及快速貨物班列自動制動機主管壓力為600kPa；其他列車為500kPa。長大下坡道區(qū)段貨物列車及重載貨物列車的自動制動機主管壓力，由鐵路局根據(jù)管內(nèi)相關(guān)實驗結(jié)果和列車實際操縱需要可提高至600kPa”。由于各鐵路局線路坡道、曲線半徑、牽引定數(shù)等差異較大，對貨物列車自動制動機主管壓力值規(guī)定不一，存在600kPa和500kPa2個值，因而出現(xiàn)貨物列車在一些車站換掛本務機車后，自動制動機主管壓力需要由600kPa改為500kPa，如果摘機前未對列車主管實施1次170kPa的最大減壓量操縱，則會造成列車管主管壓力小于副風缸壓力產(chǎn)生制動缸緩解不良，進而導致車輛抱閘開車。目前，部分鐵路局間、鐵路局管內(nèi)不同線路間、調(diào)車機車與本務機車間普遍存在貨物列車自動制動機主管壓力值規(guī)定不一致的問題，加之跨鐵路局機車交路多、技術(shù)規(guī)章制度不完善等因素，危及了鐵路運輸安全。
（2）技術(shù)管理漏洞易產(chǎn)生安全風險。列車運行監(jiān)控裝置(LKJ)技術(shù)管理歸電務部門，使用管理歸機務部門，行車組織歸調(diào)度部門，數(shù)據(jù)涉及部門則更多，傳統(tǒng)的管理規(guī)定沒有要求所有在雙線區(qū)段運行的機車必須安裝LKJ反方向數(shù)據(jù)，而且由于跨鐵路局輪乘交路長、本局不掌握相關(guān)鐵路局反方向數(shù)據(jù)，以及受LKJ車站號碼資源限制和LKJ芯片存儲容量限制等因素影響，目前雙線區(qū)段運行的機車未安裝反方向數(shù)據(jù)的情況普遍存在，尤其是長交路跨鐵路局輪乘的機車。當雙線區(qū)段正方向發(fā)生設(shè)備故障、事故救援、自然災害等情況長時間不能恢復正常行車時，調(diào)度部門必須按規(guī)定組織反方向行車，當未安裝LKJ反方向數(shù)據(jù)的機車反方向行車時，LKJ裝置無法依據(jù)線路坡道、曲線半徑、斷電標、合電標及反方向進站信號位置等參數(shù)控制列車，必然存在冒進信號、超速運行、電力機車帶電過分相或掉入分相區(qū)等安全風險。機車反方向進入?yún)^(qū)間救援時，同樣存在上述風險，而且還存在與區(qū)間被救援列車(車輛)發(fā)生沖突的風險。
（3）作業(yè)組織方式變化易伴隨安全風險。目前，全路開行的貨物快運列車編有行李車、客車、貨車，車上配有貨運車長、裝卸工、客列檢等人員，并配有裝卸機具等設(shè)備，到發(fā)量較小的車站以隨車人員為主承擔裝卸作業(yè)，到發(fā)量較大的車站以車站人員為主承擔裝卸作業(yè)。這種作業(yè)組織方式對鐵路各部門、各單位而言屬于新生事物，具有全新的規(guī)章制度、設(shè)備、作業(yè)環(huán)境等，如果管理不到位，人員素質(zhì)達不到要求，必然帶來安全風險。
1.2設(shè)備設(shè)施方面
（1）行車設(shè)備功能缺陷隱藏安全風險。據(jù)調(diào)查，目前部分鐵路局的部分區(qū)段使用ZP-89型移頻軌道電路，該制式在電化區(qū)段不具備斷軌檢查功能，而且在斷軌后存在列車占用丟失的安全隱患，事故的直接原因通常由于職工違章、違紀，技術(shù)設(shè)備不良或其他原因。在上述設(shè)備區(qū)段，當發(fā)生上述故障且列車停車后，如果車站值班員(列車調(diào)度員)沒有及時發(fā)現(xiàn)并攔停后續(xù)列車，后續(xù)列車的列車乘務員又中斷瞭望，極有可能發(fā)生性質(zhì)嚴重的事故。因此，使用ZP-89型移頻軌道電路存在安全風險。
（2）使用行車安保設(shè)施帶來的安全風險?！惰F路技術(shù)管理規(guī)程》規(guī)定：“中間站停留車輛，無論停留的線路是否有坡道，均應連掛在一起，擰緊兩端車輛的人力制動機，并以鐵鞋(止輪器、防溜枕木等)牢靠固定”。由于電氣化區(qū)段中間站到發(fā)線使用車輛人力制動機存在勞動安全風險，目前普遍使用人力制動機緊固器進行車輛防溜，但是部分車型使用人力制動機緊固器時，會造成人力制動機軸鏈與人力制動機拉桿加強筋間產(chǎn)生一定的夾角，造成人力制動機拉桿加強筋形成向下的力矩，當人力制動機緊固時，拉桿加強筋可能越過拉桿托架滾軸而被卡滯。如果出現(xiàn)卡滯問題，撤除人力制動機緊固器后，制動機鏈條看似完全松開，但是車輛仍處于抱閘狀態(tài)，這種現(xiàn)象不易被調(diào)車作業(yè)人員發(fā)現(xiàn)，進而導致列車抱閘開車。目前，人力制動機緊固器尚無其他替代品，只有依靠調(diào)車人員人工確認車輛緩解狀態(tài)，從而增加了調(diào)車人員的作業(yè)環(huán)節(jié)，也隨之帶來漏檢造成的車輛抱閘開車風險。
（3）設(shè)備制造缺陷存在潛在的安全風險。制動指示標識及職工培訓教材都顯示，客車車輛渦輪蝸桿式人力制動機，順時針轉(zhuǎn)動手搖把為擰緊方向，逆時針為松開方向。但是，一起旅客列車車輛長時間抱閘滑行，最終導致列車脫軌事故，徹底否定了這個定論。經(jīng)過對事故車輛的人力制動機反復試驗和解體檢查發(fā)現(xiàn)，逆時針轉(zhuǎn)動手制動機，制動機鏈條完全松開后，再持續(xù)轉(zhuǎn)動時，制動機鏈條又會越擰越緊，最終使閘瓦與車輪踏面密貼。產(chǎn)生這一問題的根源是，制造車輛時未嚴格執(zhí)行設(shè)計文件，造成設(shè)備缺陷長期潛伏。目前，采用渦輪蝸桿式人力制動機的客車存在上述問題，但由于運用客車數(shù)量有限，車輛只有在廠修時才能逐輛改造，因而只有全部車輛改造完成，使用手制動機引起的列車抱閘運行風險才能消除。
2鐵路安全風險管理對策
2.1消除安全隱患
（1）科學實驗、精確計算，統(tǒng)一列車自動制動機主管壓力值。要徹底消除列車自動制動機主管壓力值轉(zhuǎn)換造成的列車抱閘運行風險，有關(guān)主管部門應組織車務、機務、車輛、調(diào)度、技術(shù)規(guī)章制度管理部門，以及科研單位等組成試驗小組，制定科學嚴謹?shù)脑囼灤缶V和方案，在不同鐵路局不同線路條件下進行科學實驗和精確計算，合理確定列車自動制動機主管壓力值，并在全路統(tǒng)一標準。在沒有統(tǒng)一標準前，相關(guān)鐵路局應開展列車自動制動機主管壓力值不一致問題的專項排查，查清不一致的線路區(qū)間、機車換掛車站，并進行公布，告知車務、機務、調(diào)度等相關(guān)作業(yè)人員。同時，完善相應的技術(shù)規(guī)章制度，規(guī)避自動制動機主管壓力值轉(zhuǎn)換造成的列車抱閘運行風險。
（2）升級LKJ硬件設(shè)施，根據(jù)運輸需要安裝反方向數(shù)據(jù)。為徹底解決雙線區(qū)段運行機車安裝LKJ反方向數(shù)據(jù)問題，首先應對LKJ硬件設(shè)施進行全面升級，以滿足數(shù)據(jù)存儲需要。其次，各鐵路局應公布雙線區(qū)段LKJ反方向基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，抄送相關(guān)鐵路局，并盡快組織安裝。在未完成安裝前，鐵路局應修訂完善相應的行車組織辦法和安全措施。
（3）完善技術(shù)規(guī)章制度和應急處置預案。針對貨物快運列車開行可能帶來的風險，有關(guān)部門應明確相關(guān)工種的崗位安全職責、作業(yè)標準和流程；制定完善的規(guī)章制度、結(jié)合部安全管理制度和各種非正常情況應急處置預案，如制定貨物安全檢查及裝卸作業(yè)辦法，列車火災、貨物偏載、裝卸機具固定不牢靠發(fā)生位移，以及列車發(fā)生非正常情況等應急處置預案；做好作業(yè)人員培訓工作，配備必要的應急救援備品等，并在生產(chǎn)實踐中不斷完善各項規(guī)章制度。
（4）徹底改造ZP-89型移頻軌道電路。為徹底消除該設(shè)備功能缺陷產(chǎn)生的安全風險，必須徹底改造設(shè)備；在未全部改造之前，有關(guān)部門應組織設(shè)備管理、設(shè)計和設(shè)備生產(chǎn)單位共同研究對策，如電務部門采取調(diào)整設(shè)備電氣特性參數(shù)、工務部門采取加大線路設(shè)備探傷頻次等措施；同時有關(guān)鐵路局應細化和完善列車占用丟失后的應急處置辦法和行車安全措施，規(guī)避風險。
（5）結(jié)合設(shè)備實際修訂完善作業(yè)流程。車務部門應制定使用人力制動機緊固器進行車輛防溜的作業(yè)流程，撤除緊固器后必須檢查車輛制動機緩解狀態(tài)，同時督促設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)對緊固器進行技術(shù)改造或研制新的防溜設(shè)備。在客車渦輪蝸桿式人力制動機改造之前，車輛部門應在制動機手搖把處涂打提示標識，列車途中使用人力制動機后，車輛乘務人員須逐輛確認車輛緩解狀態(tài)。
2.2推進安全管理規(guī)范化為推進安全風險管理，應以管理規(guī)范化為切入點，建立健全各級管理部門(崗位)的安全職責、工作標準和工作流程。安全管理職責就是在安全生產(chǎn)過程中，某個部門(崗位)應該“管什么”；工作標準是履行安全管理職責的具體要求，是依據(jù)規(guī)章制度和現(xiàn)場管理實際，對安全管理職責進行逐條分解，是要求“管到什么程度”；工作流程則是對完成管理工作任務的具體步驟及其關(guān)聯(lián)關(guān)系的動態(tài)分解，是確保管理工作程序化、規(guī)范化的重要載體，即“怎么干”才能達到既定的工作標準。例如，雙線區(qū)段機車安裝LKJ反方向數(shù)據(jù)，必須明確牽頭和參加部門、每個部門和具體負責人的職責、每一項具體工作必須達到的工作標準，以及數(shù)據(jù)審核、提報、公布、安裝等相應的工作流程。
2.3開展安全風險動態(tài)排查和管控安全風險無處無時不在，有顯而易見的，如天氣不良、設(shè)備故障等非正常情況下辦理行車業(yè)務；有潛在的，如產(chǎn)品設(shè)計缺陷和功能缺陷；有的是隨規(guī)章制度、設(shè)備、人員、季節(jié)、生產(chǎn)組織方式等變化而產(chǎn)生的；有的是管理漏洞；有的涉及專業(yè)性很強，其他專業(yè)根本無法排查等。因此，安全風險管理首先應進行認真的風險排查，尤其是做好動態(tài)排查，并不斷修訂完善防控措施，隨時公布風險排查結(jié)果和防控措施。其次應落實好防控措施，如果某種風險涉及多部門，必須明確牽頭和參加部門，共同組成風險排查小組，共同研究防控措施。
2.4加強安全信息管理安全信息源于生產(chǎn)過程中暴露出來的各類管理、作業(yè)、設(shè)備、環(huán)境等方面不利于鐵路安全的問題，有上級和本單位檢查發(fā)現(xiàn)的、下級單位上報的、車間班組自查發(fā)現(xiàn)的、職工反映的、兄弟單位互通的，以及人民群眾提供的等等。安全信息管理是鐵路安全風險管理的重要組成部分，及時收集、處理、篩選、分析、統(tǒng)計各類安全信息，是鐵路各級管理機構(gòu)隨時掌握現(xiàn)場生產(chǎn)和安全管理現(xiàn)狀，快速消除和降低安全風險的重要途徑。目前，鐵路各級單位落實安全生產(chǎn)委員會制度(含安全例會制度)和事故專題分析制度比較到位，但是對每日的交班分析會重視不夠，而這一管理漏洞恰恰容易錯過消除或降低風險指數(shù)的最佳時機。因此，鐵路各級單位和部門應開好每日交班分析會，隨時掌握本單位和本部門的安全情況，處置存在問題，認真分析每一件事故、故障和安全信息的真實原因，糾正偏差，發(fā)現(xiàn)和消除安全風險，從而及時制定、完善安全風險防控措施。
2.5加強結(jié)合部安全管理結(jié)合部是鐵路運輸企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中由多個部門或單位共同負責、共同管理，形成相互交叉、相互依存的區(qū)域和環(huán)節(jié)的紐帶，是內(nèi)耗最大、問題最多、事故概率高、影響范圍廣、相互矛盾較為突出、容易產(chǎn)生安全隱患和事故的薄弱環(huán)節(jié)。為管好結(jié)合部，各單位、各部門應樹立大安全的理念，克服本位主義思想，主動為對方著想。在此前提下，制定完善的結(jié)合部管理制度和技術(shù)規(guī)章制度，明確結(jié)合部管理牽頭單位或部門，明確結(jié)合部成員單位的職責、工作標準和流程，實現(xiàn)安全信息資源共享，實現(xiàn)安全管理工作共管，消除結(jié)合部安全風險，促進鐵路運輸安全。
3結(jié)束語
大學風險管理論文題目
基于JAVA EE平臺的項目管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)
數(shù)字化六西格瑪項目管理平臺的研究與設(shè)計
疏浚工程進度管理
對商業(yè)建筑項目成功標準的調(diào)查與研究
基于利益相關(guān)者理論的建設(shè)項目統(tǒng)一信息平臺研究
農(nóng)電工管理項目問題研究
基于電網(wǎng)工程項目的信息管理系統(tǒng)設(shè)計與應用研究
項目管理中PERT/CPM與CCM的比較及實證研究
合資企業(yè)項目溝通管理
寶鋼大方坯連鑄過程機國產(chǎn)化項目管理研究
項目導向的創(chuàng)新型企業(yè)員工績效考核體系研究
我國高校修繕工程項目管理研究
青島奧帆基地項目建設(shè)管理研究
基于J2EE的項目管理系統(tǒng)安全功能的設(shè)計與實現(xiàn)
膠濟鐵路改造項目管理之工作分解和進度管理
廣州新電視塔項目實施管理研究
價值工程在水利水電工程施工項目管理的應用研究
體外診斷試劑質(zhì)量管理體系實施方案——以中生金域公司為例
建筑安裝企業(yè)施工項目的管理分析及應用
國內(nèi)中小型企業(yè)設(shè)備更新改造項目的管理模式研究
新型封裝開發(fā)過程進度管理的研究
電信運營企業(yè)傳輸工程成本控制研究——以佛山移動傳輸工程項目為例
長輸管道工程進度與控制
唐鋼步進爐翅片管式蒸汽發(fā)生系統(tǒng)及項目管理
一重集團曲軸鍛件技改項目經(jīng)濟評價
中國工程監(jiān)理企業(yè)向代建制項目管理公司轉(zhuǎn)變的研究
電影制片項目風險管理探討
房地產(chǎn)開發(fā)項目質(zhì)量策劃研究——以A公司為例
大豐110kV草廟變電所擴建項目可行性研究
小規(guī)模開發(fā)團隊過程改進的方案設(shè)計與實施
項目管理中的項目文化建設(shè)研究
基于路徑分析與模糊數(shù)學相結(jié)合的項目管理績效評估方法研究
內(nèi)蒙古海滿一級公路項目管理優(yōu)化研究
精益建設(shè)理論在項目投資控制中的應用
麗水市政府投資項目代建制模式研究
基于項目化的采購管理
江中集團基于ERP項目的業(yè)務流程重組研究
無錫電信IPTV產(chǎn)品研發(fā)項目管理研究
青龍場立交橋維修工程項目進度計劃與控制
大學風險管理論文
探討現(xiàn)代風險管理
摘 要：本文簡要探討現(xiàn)代風險管理?？茖W合理的風險研究可以幫助企業(yè)提升其價值;相反，缺乏風險研究將不僅威脅企業(yè)本身，甚至會影響整個社會經(jīng)濟。所以在當今多變的社會環(huán)境下，要高度重視風險管理。
關(guān)鍵詞：金融;風險;管理
本文將重點介紹風險管理是如何影響企業(yè)經(jīng)營與運轉(zhuǎn)，并分別分析不同理論的優(yōu)長與不足，旨在為企業(yè)經(jīng)營者管理者提供參考。
一、風險的定義
風險是一個動態(tài)的概念，是一種不確定性，其結(jié)果是使經(jīng)濟實體產(chǎn)生損失。它可以分為兩大類：經(jīng)營風險和金融風險。經(jīng)營風險是指公司的決策人員和管理人員在經(jīng)營管理活動中出現(xiàn)失誤而導致公司盈利水平變化，從而產(chǎn)生投資者預期收益下降的風險，或由于匯率的變動而導致未來收益下降和成本增加。金融風險指的是與金融有關(guān)的風險，如金融市場風險、金融產(chǎn)品風險、金融機構(gòu)風險等。
二、權(quán)衡理論和啄食順序理論差異
目前，風險管理理論主要派系包括權(quán)衡理論和啄食順序理論。權(quán)衡理論強調(diào)在平衡債務利息的抵稅收益與財務困境成本的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化時的最佳資本結(jié)構(gòu)。這是種靜態(tài)分析方法或庫存理論，可以通過分析資產(chǎn)負債表分析風險。例如，負債可能導致的財務危機成本威脅。然而，企業(yè)產(chǎn)生負債并不總是壞的一面，有時它可以幫助企業(yè)減少所得稅支出。啄食順序理論首次是由美國經(jīng)濟學家梅爾提出的，即在內(nèi)源融資和外源融資中首選內(nèi)源融資;在外源融資中的直接融資和間接融資中首選間接融資;在直接融資中的債券融資和股票融資中首選債券融資。其中內(nèi)部融資主要是指公司的自有資金和在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金積累部分;外部融資又可分為通過銀行籌資的間接融資和通過資本市場籌資的直接融資(直接融資包括債券融資和股權(quán)融資)。所以從本質(zhì)上說，啄食理論認為存在一個可以使公司價值最大化(公司發(fā)行的股票和債券的價值最大化)的最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)，并且以對不同性質(zhì)的資本進行排序的方式，給出了決策者應當遵循的行為模式。權(quán)衡理論和啄食理論之間的差異。首先，在權(quán)衡理論中，權(quán)益和債務之間應該有適當?shù)谋壤挥挟斶呺H收益等于邊際成本的債務才是最佳的資本結(jié)構(gòu)。無論權(quán)益或負債太高都不利于企業(yè)運作。然而，啄食順序理論認為企業(yè)應該采取最低的融資方法，以使風險最小化。另一個差異是對債務的處理是兩種不同方式。權(quán)衡理論里債務是用來減少所得稅支出，使企業(yè)能夠保持充足資金。在啄食順序理論中將對比不同的債務風險，從而考慮哪種債務可以降低企業(yè)融資成本。雖然這兩種理論之間存在差異，但是權(quán)衡理論和啄食理論之間仍有一定的聯(lián)系。首先，這兩種理論都是基于莫迪利亞尼和米勒的理論研究，這兩個理論均是基于實用主義而不是單純的理論研究，他們同時都觀察到不同的融資方法都會影響市場價值。其次，他們都證實，債務融資優(yōu)于股權(quán)融資。雖然權(quán)衡理論和啄食順序理論對融資的不同看法，都是尋求最好的方式來使企業(yè)實現(xiàn)最大利潤和最小風險。
三、案例分析-索尼公司的風險危機
風險對于國際企業(yè)的威脅極為嚴重，因為他們影響的不僅是企業(yè)本身，可能也會像多米諾骨牌一樣影響全球。以索尼公司為例，索尼成立于1946年，總部位于日本東京，世界500強企業(yè)之一，主要從事生產(chǎn)電子產(chǎn)品，如今是一個可以代表日本文化的多元化企業(yè)。索尼的產(chǎn)品主要是音頻、視頻、信息、通信、半導體和電子元件等電子產(chǎn)品。電子產(chǎn)品尤其是PC電腦行業(yè)間的競爭是非常激烈的。索尼的競爭對手如IBM、聯(lián)想、戴爾和華碩均具有很強的市場競爭力。
索尼公司憑借其良好的產(chǎn)品質(zhì)量和優(yōu)良的設(shè)計成為行業(yè)的領(lǐng)先者，許多廠家也將索尼元件作為其生產(chǎn)原材料之一。作為國際性的行業(yè)龍頭企業(yè)，索尼同樣面臨許多風險。根據(jù)索尼2006年公布的第二季度財務報告顯示，索尼陷入了巨大的財務困境。通過財務報告可以看出，盡管索尼公司收入增加156億美元，增幅8%，但是與過去同期比較毛利潤卻降低將近94%。索尼財務報告解釋這種情況有兩個原因：一是問題電池召回事件，這一事件不僅嚴重破壞了索尼公司的品牌信譽，同時使索尼遭受約4.29億美元的巨額損失。除此之外，2008年索尼企業(yè)再次召回有問題電池，此次召回影響范圍是全球PC電腦制造行業(yè)。由于索尼電子產(chǎn)品質(zhì)量的良好口碑，許多著名的PC制造商都使用索尼電池作為其生產(chǎn)的一部分，如富士通，戴爾和聯(lián)想。問題電池召回事件同樣也降低了這些公司的聲譽，導致消費者對整個行業(yè)失去信心。一些公司正在考慮起訴索尼賠償他們的經(jīng)濟損失，這進一步使索尼的品牌形象受損。二是索尼的電子娛樂部門SEC損失慘重。索尼投資大量資金用于研發(fā)和推廣PS3游戲機項目，PS3的研發(fā)成本極高。但是由于負面信息和整個行業(yè)的不景氣，世界各地的PS游戲機銷售量大幅下降。索尼公司的風險管理需改進的方面：首先，索尼需降低其信用風險。由于召回問題電池事件使索尼公司聲譽受損，股東動搖對索尼的信心，直接導致公司股票價格下跌。索尼為解決這個困境可以通過增股派息，以表明企業(yè)對未來仍然是樂觀的，從而增強消費者和股東的信心。下一步的改進是提高管理市場風險能力。巨額損失是由于索尼電子娛樂部門SEC不關(guān)心市場風險的結(jié)果。如果風險管理者意識到PS游戲機市場現(xiàn)狀和對市場銷量預測正確，從而確立以成本最小化為首要目標的站略，那么損失將不會如此巨大。此外，索尼公司在SEC部門投資最多，一旦對市場預測錯誤，那么它將面臨更高的風險。另一方面如果索尼公司將資本分散在不同的投資領(lǐng)域，那么風險可以被分散轉(zhuǎn)移或是避免。由于風險可能對企業(yè)存在消極影響，所以越來越多的企業(yè)界人士意識到風險管理的重要性。
眾所周知，高風險帶來高利潤，但是追逐高利潤同時如果決策失誤，其損失也是十分慘重的。企業(yè)如何規(guī)避風險并保持效益?一般來講，企業(yè)管理者會通過保險彌補損失。但這是處理風險的消極方法，因為它處理的僅是風險的結(jié)果。隨著風險管理的發(fā)展，現(xiàn)代社會通常使用四種手段處理風險，分別是風險保留，自我保險，轉(zhuǎn)移和避免。風險保留是發(fā)生頻率低、產(chǎn)生結(jié)果牽涉面小的常用方法;自我保險通常需要一個風險池或風險準備金;轉(zhuǎn)移是指風險發(fā)生頻率較低，但潛在的后果嚴重，這樣的風險通常被轉(zhuǎn)移到第三方來規(guī)避;避免風險是企業(yè)無法承擔的風險，這樣的風險通常是高頻率發(fā)生以及后果嚴重，意味著企業(yè)風險的潛在收益不能彌補風險成本。除了以上方法，企業(yè)投資多樣化也是有益的，所謂投資組合，分散風險。例如：不要把所有的雞蛋都放在同一個籃子里的說法。多元化的投資可以降低風險而回報卻不顯著減少。仍以索尼企業(yè)為例，索尼企業(yè)可以優(yōu)化企業(yè)的財務結(jié)構(gòu)來支持企業(yè)的運作以抵御風險。在研發(fā)PS游戲機產(chǎn)品時，外部環(huán)境即市場，全球PS游戲機銷售不如往常。索尼可以研究為什么消費者降低了對PS游戲機的購買，是否是因為產(chǎn)品過時還是PS游戲機已經(jīng)有其他更好的替代品?如果是這樣，替代品有何優(yōu)勢，PS游戲機可以在哪些方面改進等等。對市場的深入研究，索尼可以制定戰(zhàn)略然后重新安排對PS游戲機的投資，應把更多的資金用于產(chǎn)品促銷而不是開發(fā)技術(shù)。對于內(nèi)部環(huán)境，索尼企業(yè)可以努力保持資本結(jié)構(gòu)足夠強大，為更高更集中的投資SEC部門提供支持力量。
四、結(jié)語
總之，本文針對的是風險理論的機會和威脅，并以索尼公司為案例進行分析，最后提出建議。風險管理可以直接影響企業(yè)經(jīng)營與運轉(zhuǎn)，不完善的風險研究會導致企業(yè)遭受財務危機。管理者只有重視風險，才能使企業(yè)能夠在競爭激烈的環(huán)境中取得成功。
參考文獻：
[1]康尼.《經(jīng)營風險和系統(tǒng)性風險的的理論關(guān)系》.企業(yè)財務與會計雜志.1982(2).
[2]克勞伊.風險管理要素.2006.
看了“大學風險管理論文題目”的人還看：
1.大學風險管理論文
2.保險風險管理論文題目
3.風險管理論文精選范文
