時(shí)間：2023-12-20 15:17:23
序論：在您撰寫(xiě)國(guó)際金融消息時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開(kāi)闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
關(guān)鍵詞:中小企業(yè) 融資 金融危機(jī) 股權(quán)融資
由美國(guó)次貸危機(jī)導(dǎo)致的金融危機(jī)給世界經(jīng)濟(jì)活動(dòng)帶來(lái)了重大影響,中國(guó)也受其負(fù)面影響,出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)回落的跡象。這是我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入調(diào)整期的信號(hào),市場(chǎng)結(jié)構(gòu),競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)都會(huì)發(fā)生較大變化,這將為支撐國(guó)民經(jīng)濟(jì)的企業(yè)帶來(lái)機(jī)遇和挑戰(zhàn),特別是為在我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中扮演重要角色的中小企業(yè)帶來(lái)不小的改變。
一、金融危機(jī)給中小企業(yè)的影響
受金融危機(jī)影響,我國(guó)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到一定程度上的打擊,中小企業(yè)的生存問(wèn)題受到了極大的考驗(yàn),其中融資問(wèn)題更是得到了各方面的關(guān)注。融資的可行性是建立在企業(yè)的基本面和競(jìng)爭(zhēng)力上的,金融危機(jī)在這一方面給我國(guó)的中小企業(yè)很大的打擊,由于上游原材料供應(yīng)緊張且價(jià)格飆升,下游行業(yè)需求持續(xù)疲軟且產(chǎn)品價(jià)格滯漲,直接導(dǎo)致企業(yè)效益大幅度下滑,尤其打擊了我國(guó)以勞動(dòng)密集型著稱的廣東,浙江的中小企業(yè),但是,金融危機(jī)也是一個(gè)促使產(chǎn)業(yè)升級(jí)的好機(jī)會(huì),各中小企業(yè)可以利用此次機(jī)會(huì)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí),投入研發(fā)能力,提高企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力,使我國(guó)的中小企業(yè)由勞動(dòng)密集型向技術(shù)密集型發(fā)展,這樣也有利于獲得銀行和投資機(jī)構(gòu)的融資。最關(guān)鍵的是,金融危機(jī)給中小企業(yè)的影響得到了政府的重視,介于中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位,政府制定了一系列扶持中小企業(yè)的政策,特別是融資方面的扶持。
金融危機(jī)導(dǎo)致小企業(yè)本來(lái)就很困難的融資更加是難上加難,有的小企業(yè)因自身?xiàng)l件限制,情況更是嚴(yán)峻。危機(jī)當(dāng)前,經(jīng)濟(jì)增速放慢情況下,銀行的不良資產(chǎn)會(huì)上升,放款行為更加謹(jǐn)慎。在多家企業(yè)倒閉的情況下,銀行保持高度的警惕,從目前銀行樂(lè)意支持國(guó)有控股企業(yè)的動(dòng)向來(lái)看,短期中小企業(yè)融資面臨更大困難。我國(guó)政府制定了“保增長(zhǎng)、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)”的積極宏觀調(diào)控目標(biāo),為擴(kuò)大內(nèi)需,國(guó)家將投入4萬(wàn)億的資金,其中大部分資金將由銀行直接貸給企業(yè),這一消息看似給中小企業(yè)帶來(lái)了生機(jī),其實(shí)則不然,大部分的流動(dòng)性流向了國(guó)有大企業(yè),銀行在危機(jī)背景下,尋求更穩(wěn)定更安全的投資,中小企業(yè)受金融危機(jī)所累,生存情況告急,越來(lái)越得不到銀行的信任。
此外,近些年來(lái)由于中國(guó)的開(kāi)放程度增高,中小企業(yè)的融資渠道漸漸呈現(xiàn)多樣化的趨勢(shì),有許多國(guó)外投資機(jī)構(gòu)或私募基金向有潛力的中小企業(yè)投資。但金融危機(jī)的爆發(fā)使得各大機(jī)構(gòu)都加大了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制,對(duì)于做出投資決定更加謹(jǐn)慎,原本有望投資與國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的機(jī)構(gòu)紛紛撤回,或是壓低融資條件,使得中小企業(yè)苦不堪言。
二、中小企業(yè)的融資困境
在我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中中小企業(yè)具有重要地位,政府也出臺(tái)了相關(guān)的政策措施,但由于我國(guó)金融自由化市場(chǎng)并未開(kāi)放以及我國(guó)中小企業(yè)融資體系中的信用構(gòu)建缺失和企業(yè)發(fā)展的外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境惡化,使得初步建立起來(lái)的信用擔(dān)保、創(chuàng)業(yè)投資體系和中小企業(yè)板在近幾年的運(yùn)行效果與當(dāng)初的設(shè)計(jì)初衷存在相當(dāng)背離,中小企業(yè)融資難問(wèn)題仍然遠(yuǎn)未解決。由于本次金融危機(jī)給中小企業(yè)帶來(lái)的壓力更不容忽視。
盡管我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)中小企業(yè)融資渠道有多元化的趨勢(shì)主要包括,信用擔(dān)保貸款,風(fēng)險(xiǎn)投資,金融租賃,典當(dāng)融資,票據(jù)融資,合伙投資、互助基金、民間信用等各種非正規(guī)金融。但總體來(lái)看,我國(guó)中小企業(yè)融資渠道仍很狹窄,其目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累,外部融資比重過(guò)低,銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外部融資渠道,但銀行主要提供的是流動(dòng)資金以及固定資產(chǎn)更新資金,而很少提供長(zhǎng)期信貸。由05年中央財(cái)經(jīng)大學(xué)的關(guān)于地下金融的調(diào)研結(jié)果顯示,全國(guó)中小企業(yè)約有1/3的融資來(lái)自非正常金融渠道。(陳星、趙尚梅,2007)然而,在我國(guó),地下金融仍不屬于合法行為,對(duì)其嚴(yán)厲管制,這大大減低了中小企業(yè)對(duì)民間資本的有效利用,人為的加重了中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。
首先,中小企業(yè)融資地區(qū)差異性明顯。在沿海地區(qū),中小企業(yè)的融資問(wèn)題得到了較好解決,廣東、浙江、江蘇、福建等地,中小企業(yè)也成為經(jīng)濟(jì)的骨干和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的引擎,產(chǎn)品升級(jí)和技術(shù)更新快,這些地區(qū)的銀行都積極對(duì)中小企業(yè)融資。此外,由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高以及民間信用體系的建立,這些地區(qū)親友借貸、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用。而在中西部地區(qū),中小企業(yè)數(shù)量及質(zhì)量均與沿海有較大差異,當(dāng)?shù)劂y行由于資產(chǎn)質(zhì)量和收益方面的考慮,制定對(duì)中小企業(yè)慎貸的策略,同時(shí)非正規(guī)金融業(yè)遠(yuǎn)不如江浙地區(qū)發(fā)育程度高。(方志勇,2006)
其次,中小企業(yè)的融資通道過(guò)窄。由于證券市場(chǎng)門(mén)檻高,創(chuàng)業(yè)投資體制不健全,公司債發(fā)行的準(zhǔn)入障礙,中小企業(yè)難以通過(guò)資本市場(chǎng)公開(kāi)籌集資金。據(jù)中國(guó)人民銀行2003年8月的調(diào)查顯示,我國(guó)中小企業(yè)融資供應(yīng)的98.7%來(lái)自銀行貸款,即直接融資僅占1.3%。由于我國(guó)創(chuàng)業(yè)投資體制不健全,缺乏完備法律保護(hù)體系和政策扶持體系,影響創(chuàng)業(yè)投資的退出,中小企業(yè)也難以通過(guò)股權(quán)融資。
第三,獲得信貸支持少。因貸款交易和監(jiān)控成本高等原因,銀行不愿對(duì)中小企業(yè)放貸。同時(shí),中小企業(yè)因資信等級(jí)低,缺乏抵押資產(chǎn),融資成本高等原因,難以得到銀行資金支持。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)300萬(wàn)戶私營(yíng)企業(yè)獲得銀行信貸支持的僅占10%左右。由于中小企業(yè)自身?xiàng)l件有限,中小企業(yè)有時(shí)會(huì)選擇互相擔(dān)保的形式來(lái)增強(qiáng)貸款條件,以達(dá)到申請(qǐng)貸款的目的。
第四,自有資金缺乏。我國(guó)非公有制企業(yè)從無(wú)到有、從小到大、從弱到強(qiáng),企業(yè)發(fā)展主要依靠自身積累、內(nèi)源融資,從而極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。據(jù)國(guó)際金融公司研究資料,業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國(guó)私營(yíng)企業(yè)資金來(lái)源的30%和26%,公司債券和外部股權(quán)融資不足1%。互相擔(dān)保,申請(qǐng)貸款。一旦一家公司因經(jīng)營(yíng)不善而蒙受損失,則會(huì)引發(fā)一系列的連鎖反應(yīng)。若短期內(nèi)急需資金,中小企業(yè)之間會(huì)互相拆借,或通過(guò)內(nèi)部融資的方式解決。(代碧波,2009)
三、中小企業(yè)融資困境解決之道
提高企業(yè)自身競(jìng)爭(zhēng)力才是解決中小企業(yè)融資的硬道理。順應(yīng)追逐利益的本質(zhì),投資方一定要看到企業(yè)是具有成長(zhǎng)性,可以幫助其取得預(yù)期收益,才會(huì)決定投資。所以企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者要想獲得融資首先要增強(qiáng)自己企業(yè)在各方面的能力和技術(shù)創(chuàng)新。這可以從以下幾個(gè)反面入手。
關(guān)鍵詞：金融消費(fèi)者保護(hù)局 金融消費(fèi)者保護(hù)
2007年在美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融危機(jī)中，暴露出了諸多金融領(lǐng)域的問(wèn)題，其中一個(gè)重要原因就是對(duì)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的漠視。2010年7月16日，美國(guó)參議院通過(guò)《多得-弗蘭克華爾街改革與消費(fèi)者保護(hù)法》（以下簡(jiǎn)稱《多德法》），其中所構(gòu)建的獨(dú)立的金融消費(fèi)者保護(hù)監(jiān)管體系成為了該法關(guān)于金融消費(fèi)者保護(hù)的最大亮點(diǎn)。
一、美國(guó)金融消費(fèi)者保護(hù)體系
根據(jù)《多得法》，在美聯(lián)儲(chǔ)的體系內(nèi)設(shè)立一個(gè)獨(dú)立的金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)：金融消費(fèi)者保護(hù)局（CFPA）。作為美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備體系中獨(dú)立的為消費(fèi)者的存款、借款以及獲得其他金融服務(wù)和產(chǎn)品提供保護(hù)的的行政機(jī)構(gòu)，其目的就在于保證金融消費(fèi)產(chǎn)品與服務(wù)的公平、透明和競(jìng)爭(zhēng)力，最大的特點(diǎn)就在于該機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性。根據(jù)《多得法》的規(guī)定，CFPA的獨(dú)立性主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：
一是獨(dú)立的領(lǐng)導(dǎo)和決策權(quán)。二是獨(dú)立的財(cái)務(wù)體系。三是獨(dú)立的法律制定權(quán)。
此次的改革法案，立法者期望通過(guò)設(shè)立獨(dú)立的金融消費(fèi)者保護(hù)局，終結(jié)多年來(lái)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)不受金融監(jiān)管重視、保護(hù)效率低下、保護(hù)機(jī)構(gòu)缺乏保護(hù)動(dòng)力的局面，將對(duì)金融消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)提到與金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管同樣重要的地位。
此次美國(guó)進(jìn)行的金融監(jiān)管體制改革，是對(duì)美國(guó)金融業(yè)在高速發(fā)展和擴(kuò)張情形之下對(duì)金融監(jiān)管方式的反思和修正。金融危機(jī)后美國(guó)試圖尋找促進(jìn)金融市場(chǎng)的發(fā)展與加強(qiáng)金融監(jiān)管、降低金融風(fēng)險(xiǎn)之間的平衡點(diǎn)，《多得法》關(guān)于金融消費(fèi)者保護(hù)的改革正是基于危機(jī)中暴露出的金融消費(fèi)者保護(hù)方面存在的諸多問(wèn)題而進(jìn)行的。當(dāng)局通過(guò)建立獨(dú)立的金融消費(fèi)者保護(hù)部門(mén)，統(tǒng)一了金融領(lǐng)域消費(fèi)者保護(hù)的立法和監(jiān)管主體，不僅解決了傳統(tǒng)分權(quán)監(jiān)管體制下監(jiān)管目標(biāo)沖突、監(jiān)管權(quán)責(zé)不清、保護(hù)效率不高的問(wèn)題；同時(shí)還對(duì)信息披露制度、消費(fèi)者投訴制度、糾紛解決制度等進(jìn)行了細(xì)化，強(qiáng)化了對(duì)金融消費(fèi)者的傾斜保護(hù)。
金融消費(fèi)者保護(hù)局的設(shè)立，將金融消費(fèi)者保護(hù)提到了和金融監(jiān)管同樣重要的高度，這對(duì)于保護(hù)消費(fèi)者自身權(quán)益，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，改善金融機(jī)構(gòu)形象，維護(hù)整個(gè)金融行業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展都具有非常重要的作用。這一制度的建立正是美國(guó)金融監(jiān)管理念中，關(guān)于國(guó)家干預(yù)原則在金融領(lǐng)域的有力實(shí)踐。
二、我國(guó)當(dāng)前金融消費(fèi)者保護(hù)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題
對(duì)金融消費(fèi)者的保護(hù)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展到一定階段的必然結(jié)果。我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起步晚，金融業(yè)處于初級(jí)階段，但發(fā)展迅速，特別是金融領(lǐng)域的不斷創(chuàng)新和金融消費(fèi)者群體的不斷擴(kuò)大，消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系越來(lái)越密切，矛盾和問(wèn)題也越來(lái)越突出。
對(duì)消費(fèi)者合法權(quán)益的侵害集中表現(xiàn)在消費(fèi)者知情權(quán)、公平交易權(quán)、隱私權(quán)的侵害。同時(shí)金融消費(fèi)者在金融領(lǐng)域由于處于明顯的弱勢(shì)地位，其自主選擇權(quán)、損害賠償權(quán)、受教育權(quán)等多方面權(quán)益均受到來(lái)自金融機(jī)構(gòu)的侵害，這些不僅損害了消費(fèi)者自身和合法權(quán)益，也給金融領(lǐng)域的健康發(fā)展帶來(lái)了隱患。
目前在保護(hù)金融消費(fèi)者的實(shí)踐中存在的主要問(wèn)題
1、立法上缺乏專門(mén)的規(guī)制。
我國(guó)目前在立法上沒(méi)有專門(mén)針對(duì)金融消費(fèi)者保護(hù)的立法，法律規(guī)制方面存在很大的空白。目前的金融消費(fèi)者保護(hù)，一方面依據(jù)的是《中華人名共和國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》（以下簡(jiǎn)稱《消法》），另一方面依據(jù)的是相關(guān)領(lǐng)域的金融法律，例如《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》等，以及各金融監(jiān)管部門(mén)自己制定的規(guī)章制度。
金融商品和服務(wù)具有很強(qiáng)的專業(yè)性和行業(yè)的特殊性，適用《消法》對(duì)金融消費(fèi)者保護(hù)，其實(shí)踐性和可操作性并不高；由于缺乏統(tǒng)一的立法，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照各自的規(guī)章制度解決問(wèn)題，無(wú)法對(duì)消費(fèi)者的合法權(quán)益進(jìn)行全面有效地保護(hù)，不僅不能解決相關(guān)糾紛，反而容易導(dǎo)致消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)之間矛盾的激化。
2、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組成上，沒(méi)有統(tǒng)一、高效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
多年來(lái)我國(guó)在金融消費(fèi)者保護(hù)的監(jiān)管上，處在消協(xié)、工商、質(zhì)檢等部門(mén)和銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的多重監(jiān)管之下，全國(guó)沒(méi)有統(tǒng)一的、專門(mén)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行金融消費(fèi)者保護(hù)職責(zé)，受理消費(fèi)者投訴機(jī)制和解決糾紛。
一方面由于金融產(chǎn)品虛擬性和服務(wù)專業(yè)性強(qiáng)和特點(diǎn)，消協(xié)實(shí)際上無(wú)法對(duì)金融消費(fèi)者提供有效地幫助和預(yù)警作用，消協(xié)自身職責(zé)和專業(yè)知識(shí)的局限性也其在金融消費(fèi)者保護(hù)領(lǐng)域無(wú)法實(shí)現(xiàn)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)與金融風(fēng)險(xiǎn)、金融行業(yè)穩(wěn)定的統(tǒng)一。
另一方面我國(guó)當(dāng)前金融體系實(shí)行的“分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管”的模式，伴隨著金融行業(yè)的迅速發(fā)展，金融產(chǎn)品的不斷豐富，在消費(fèi)者進(jìn)行金融消費(fèi)的過(guò)程中，其權(quán)益的侵犯往往是多重的、復(fù)雜的，使得在消費(fèi)者權(quán)益受損時(shí)各監(jiān)管機(jī)構(gòu)相互之間反映遲緩，容易產(chǎn)生監(jiān)管漏洞。
3、信息披露的不充分和消費(fèi)者自身素質(zhì)不足
在金融消費(fèi)領(lǐng)域，導(dǎo)致消費(fèi)者權(quán)益被肆意侵犯的一個(gè)重要原因就是消費(fèi)者對(duì)于金融市場(chǎng)信息知悉的不足。我國(guó)當(dāng)前金融領(lǐng)域沒(méi)有有效、公開(kāi)的信息披露平臺(tái)，消費(fèi)者和金融機(jī)構(gòu)之間缺乏有效地溝通和聯(lián)系。因此不論是構(gòu)建監(jiān)管機(jī)制還是相關(guān)的立法，都應(yīng)當(dāng)充分激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者充分披露相關(guān)信息。
同時(shí)，如果消費(fèi)者自身無(wú)法理解金融產(chǎn)品和服務(wù)中相關(guān)的專業(yè)性和技術(shù)性問(wèn)題，就會(huì)造成對(duì)產(chǎn)品和服務(wù)在方式方法、預(yù)期收益等方面理解的錯(cuò)誤。目前絕大多數(shù)的金融消費(fèi)者對(duì)于金融知識(shí)的了解極為有限，加上金融衍生品層出不窮，導(dǎo)致消費(fèi)者在信息和專業(yè)知識(shí)方面處于弱勢(shì)，其消費(fèi)往往帶有盲目性和僥幸心理，在選擇金融產(chǎn)品時(shí)容易受到虛假宣傳和欺詐行為的侵害。
三、美國(guó)金融消費(fèi)者保護(hù)體系對(duì)我國(guó)的啟示
通過(guò)借鑒美國(guó)金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)制的立法實(shí)踐，對(duì)我國(guó)構(gòu)建金融消費(fèi)者保護(hù)提出以下建議：
1、面對(duì)我國(guó)當(dāng)前存在法律空白的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)整合現(xiàn)有法律、法規(guī)，盡快出臺(tái)專門(mén)的《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》及其相關(guān)配套的制度。從法律層面規(guī)定金融消費(fèi)者保護(hù)，明確“金融消費(fèi)者概念及其權(quán)益范圍”，明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職權(quán)范圍，規(guī)定金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者的相關(guān)法律責(zé)任，從根本上解決金融消費(fèi)者保護(hù)不足的問(wèn)題。
2、仿照美國(guó)金融消費(fèi)者保護(hù)局，構(gòu)建我國(guó)的金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)制。借鑒美國(guó)金融消費(fèi)者保護(hù)局的模式，針對(duì)我國(guó)金融領(lǐng)域現(xiàn)行的“一行三會(huì)”的監(jiān)管結(jié)構(gòu)，設(shè)計(jì)由國(guó)務(wù)院牽頭，在國(guó)務(wù)院內(nèi)部成立金融消費(fèi)者保護(hù)委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)條例、建立各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)機(jī)制；同時(shí)在央行內(nèi)部成立類似美國(guó)金融消費(fèi)者保護(hù)局的金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)部門(mén)，授予其獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)，依法對(duì)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)進(jìn)行監(jiān)管；同時(shí)在各金融監(jiān)管部門(mén)設(shè)立專門(mén)的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督各自行業(yè)內(nèi)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的問(wèn)題，并接受金融消費(fèi)者保護(hù)局的再監(jiān)督。在各行業(yè)協(xié)會(huì)內(nèi)部設(shè)立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)消費(fèi)者保護(hù)工作的聯(lián)絡(luò)和糾紛的調(diào)解。
此外還應(yīng)設(shè)立專門(mén)的信息披露部門(mén)，及時(shí)披露有關(guān)市場(chǎng)分析、糾紛解決的信息，以保護(hù)消費(fèi)者的知情權(quán)不受侵犯。并成立專門(mén)的金融消費(fèi)者教育辦公室，開(kāi)展對(duì)消費(fèi)者金融知識(shí)及自我保護(hù)的教育和對(duì)金融機(jī)構(gòu)保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益重要性的教育。
一個(gè)完善的金融消費(fèi)者保護(hù)體系是金融業(yè)安全、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的重要保障。我們應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到金融消費(fèi)者的保護(hù)對(duì)于國(guó)家金融穩(wěn)定和發(fā)展的重要性。在借鑒國(guó)外優(yōu)秀制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)當(dāng)前國(guó)情，盡快構(gòu)建完善的金融消費(fèi)者保護(hù)體系，以保護(hù)我國(guó)金融消費(fèi)者權(quán)益，促進(jìn)金融行業(yè)健康、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，提高我國(guó)金融行業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。
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【關(guān)鍵詞】 案例教學(xué)；問(wèn)卷調(diào)查；分析
2010年以來(lái)我教研室在《國(guó)際金融》課程中開(kāi)展了案例教學(xué)。在不斷的授課實(shí)踐中通過(guò)分階段采取案例教學(xué)實(shí)踐，對(duì)不同階段的教學(xué)效果進(jìn)行比較和分析，結(jié)果如下。
1、教學(xué)過(guò)程簡(jiǎn)述
在本校國(guó)貿(mào)?？?8級(jí)的學(xué)生進(jìn)行案例教學(xué)實(shí)踐， 采用問(wèn)卷調(diào)查、個(gè)人訪談的形式。問(wèn)卷內(nèi)容涉及到：對(duì)案例教學(xué)的認(rèn)識(shí)；對(duì)本課程進(jìn)行教學(xué)改革的認(rèn)識(shí)；對(duì)課下自學(xué)情況的統(tǒng)計(jì)；對(duì)課堂表現(xiàn)的認(rèn)識(shí)；對(duì)案例教學(xué)內(nèi)容的理解；對(duì)案例教學(xué)形式的改進(jìn)意見(jiàn)等。
2、學(xué)生對(duì)案例教學(xué)認(rèn)識(shí)的情況
從問(wèn)卷結(jié)果得出，有86%的同學(xué)愿意參加案例教學(xué)的實(shí)踐，他們認(rèn)為在所上的課程中還是有大概一半左右的課程都在進(jìn)行案例教學(xué)。案例教學(xué)實(shí)踐后，有超過(guò)四成的同學(xué)愿意參加這種教學(xué)形式。當(dāng)然，同學(xué)們也希望能加入其它的教學(xué)形式，比如課堂實(shí)驗(yàn)、上機(jī)模擬等等。在一次45分鐘的課堂上，有74%的同學(xué)愿意參與一個(gè)40分鐘左右的案例討論。在實(shí)施案例教學(xué)的過(guò)程中，同學(xué)們還希望能接收到其它的教學(xué)資源，比如與案例相關(guān)的視頻。
在第一次案例教學(xué)的課堂上，有18%的同學(xué)積極參與課堂討論，并積極發(fā)言，有70%的同學(xué)也參與過(guò)課堂討論，但并不是積極主動(dòng)參與。在第二次課堂上，有30%的同學(xué)積極參與，還是有70%的同學(xué)并不是積極參與。影響學(xué)生參與課堂討論的原因中，有68%的同學(xué)對(duì)理論知識(shí)準(zhǔn)備不足，擔(dān)心觀點(diǎn)錯(cuò)誤，進(jìn)而影響其課堂表現(xiàn)。有22%的同學(xué)則認(rèn)為自己口頭表達(dá)能力有限，沒(méi)有很好的說(shuō)服能力。還有8%的同學(xué)則是怯場(chǎng)，不敢在大家面前發(fā)表自己的觀點(diǎn)。還有10%的同學(xué)則是由于其他原因，如怕鬧笑話、準(zhǔn)備不好、現(xiàn)場(chǎng)不活躍等原因沒(méi)有積極參與發(fā)言。 學(xué)生課下的準(zhǔn)備情況，在第一次案例教學(xué)的課堂上，有16%的同學(xué)花了大量時(shí)間收集資料，有42%的同學(xué)花了較多時(shí)間查詢資料，還有42%的同學(xué)只是稍微看了一下。在第二次案例教學(xué)的課堂上，有24%的同學(xué)查詢了大量資料，有74%的同學(xué)只是簡(jiǎn)單查詢了相關(guān)資料。影響同學(xué)準(zhǔn)備討論資料的原因中，有60%的同學(xué)認(rèn)為是因?yàn)闆](méi)有找到合適的教學(xué)資源，有36%的同學(xué)不知道收集什么資料。還有少數(shù)同學(xué)則沒(méi)興趣去查詢資料。
3、學(xué)生參與案例教學(xué)的效果測(cè)評(píng)情況
對(duì)案例教學(xué)課堂上存在的主要問(wèn)題，有54%的同學(xué)認(rèn)為是由于發(fā)言同學(xué)沒(méi)有認(rèn)真準(zhǔn)備討論資料，導(dǎo)致對(duì)案例的討論不系統(tǒng)、不深入，影響了案例教學(xué)的效果。有64%的同學(xué)認(rèn)為制造輕松活躍的氛圍會(huì)有助于他們參與案例討論，有22%的同學(xué)認(rèn)為老師給予的鼓勵(lì)與引導(dǎo)會(huì)起到更好效果。
學(xué)生對(duì)案例教學(xué)課堂所涉及知識(shí)點(diǎn)的掌握情況較好，比如，通過(guò)對(duì)案例“中國(guó)香港的聯(lián)系匯率與港元保衛(wèi)戰(zhàn)”的討論，大部分同學(xué)都加深了對(duì)匯率制度、金融危機(jī)、貨幣危機(jī)的理解。并且對(duì)以下知識(shí)有了更深刻的認(rèn)識(shí)：香港金融危機(jī)產(chǎn)生的原因，聯(lián)系匯率制度在抵御金融危機(jī)所起到的作用，港政府采取的抵御危機(jī)的方法，金融危機(jī)對(duì)香港的影響等。
4、啟示與思考
（1）以講授為主的教學(xué)形式已經(jīng)不能滿足學(xué)生的要求，案例教學(xué)這種形式是比較受學(xué)生歡迎的教學(xué)形式。
（2）實(shí)施案例教學(xué)的課堂，一定要做好充分的準(zhǔn)備工作。主要包括：第一，教師提前準(zhǔn)備好要討論的案例，這包括對(duì)討論案例的選取，對(duì)理論知識(shí)的選取等。并且提前告知學(xué)生，至少在課前一周下發(fā)資料，布置任務(wù)。由于學(xué)生的層次不一，需要準(zhǔn)備的時(shí)間也不盡相同，所以，對(duì)于?？瓢嗤瑢W(xué)還要進(jìn)行跟蹤調(diào)查，中期檢查一下大家準(zhǔn)備的情況。第二，要對(duì)案例做一些必要的分析，指導(dǎo)同學(xué)查詢有用的素材，而不是漫無(wú)目的地收集資料。選擇的案例一定要結(jié)合課程理論知識(shí)的要求，提前要求同學(xué)們預(yù)習(xí)，然后根據(jù)知識(shí)點(diǎn)再收集資料，這樣就能避免同學(xué)們不知道如何查詢資料，或是找不到合適的討論材料的問(wèn)題。第三，準(zhǔn)備好教學(xué)資源，比如，課堂硬件環(huán)境的匹配，必要的電子化教學(xué)手段，多媒體教學(xué)環(huán)境等。更重要的是其他的案例輔助材料，比如與案例相關(guān)的視頻資料，音頻資料，討論用的文檔材料，小道具等等。
（3）做好教學(xué)設(shè)計(jì)，注意充分營(yíng)造活躍的討論氛圍，讓同學(xué)們圍繞案例展開(kāi)充分的討論，鼓勵(lì)大多數(shù)同學(xué)參與進(jìn)來(lái)，并積極發(fā)表有建設(shè)性的觀點(diǎn)。針對(duì)目前大多數(shù)學(xué)校都是大班上課的現(xiàn)實(shí)，我們?cè)谧鼋虒W(xué)設(shè)計(jì)時(shí)就應(yīng)該充分考慮，盡量能夠“大班化小”，就是將大班先進(jìn)行一個(gè)分解，分成多個(gè)小組，以小組的形式來(lái)開(kāi)展案例教學(xué)，為了保證大家都能參與，小組人數(shù)一定不能多，盡量控制在3—5人左右，小組數(shù)控制在5—10個(gè)組之內(nèi)。在課堂上教室要注意營(yíng)造一種活躍的氛圍，并且注意控制課堂討論的節(jié)奏，即不能松散漫無(wú)目的，也不能死板缺乏生動(dòng)。當(dāng)然，這需要教師對(duì)教學(xué)內(nèi)容以及現(xiàn)場(chǎng)局面有較好的調(diào)控能力，其效果的好壞也極大地取決于整個(gè)討論的氛圍以及深度。
（4）注意對(duì)案例教學(xué)的效果進(jìn)行分析，并不斷調(diào)整教學(xué)的組織形式，注意檢驗(yàn)學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的掌握程度，更重要的是注意提高學(xué)生的綜合能力，這也是案例教學(xué)的根本目的，包括口頭表達(dá)能力、說(shuō)服能力、團(tuán)隊(duì)合作能力、判斷能力、決策能力、分析能力、自主解決問(wèn)題的能力等等。
參考文獻(xiàn)
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高職院校中國(guó)際金融專業(yè)是其重要的專業(yè)之一，這類專業(yè)對(duì)于學(xué)生的實(shí)踐能力要求比較高，所以需要通過(guò)校企合作來(lái)提高學(xué)生的實(shí)踐能力。但是，通過(guò)調(diào)查和研究得知，目前高職院校國(guó)際金融專業(yè)在進(jìn)行校企合作過(guò)程中，企業(yè)參與的積極性并不高，因此本文通過(guò)簡(jiǎn)要論述在校企合作過(guò)程中，高職院校國(guó)際金融專業(yè)和企業(yè)能夠從中獲得的利益，進(jìn)而分析了在高職院校國(guó)際金融專業(yè)校企合作過(guò)程中，企業(yè)參與積極性的影響因素，隨后提出了校企合作過(guò)程中促進(jìn)企業(yè)參與積極性的重要策略。
關(guān)鍵詞：
高職院校；國(guó)際金融；校企合作；企業(yè)參與
隨著社會(huì)對(duì)于人才素質(zhì)的進(jìn)一步提高，傳統(tǒng)高職院校的教學(xué)方式也受到了一定的挑戰(zhàn)，尤其是作為高職院校來(lái)講，主要是幫助社會(huì)培養(yǎng)具有高素質(zhì)的實(shí)踐性人才。所以社會(huì)對(duì)于高職院校人才的實(shí)踐能力有著較高的要求。而且，對(duì)于國(guó)際金融專業(yè)的學(xué)生來(lái)講，其自身的實(shí)踐能力對(duì)其就業(yè)起到了重要的影響。所以，為了更好地促進(jìn)高職院校國(guó)際金融專業(yè)的教學(xué)，很多高職院校采取校企合作的辦學(xué)模式，但是這種模式中很多企業(yè)參與的積極性并不高，從而影響了校企合作辦學(xué)模式的效果。因此，本文通過(guò)簡(jiǎn)要介紹目前校企合作模式，對(duì)于高校和企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而分析了影響企業(yè)參與積極性的重要因素，最后提出了高職院校國(guó)際金融專業(yè)提高校企合作模式中企業(yè)參與積極性的主要策略。
一、校企合作過(guò)程中高校和企業(yè)的收益
隨著近年來(lái)高等學(xué)歷的不斷普及，很多高職院校的畢業(yè)生在就業(yè)過(guò)程中遇到了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，因此為了更好地提高學(xué)生的就業(yè)率，很多高職院校在了解企業(yè)對(duì)人才需求的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步提高人才的實(shí)踐能力，使其能夠更快地適應(yīng)企業(yè)的工作氛圍。因此，很多高職院校與企業(yè)進(jìn)行合作，開(kāi)設(shè)了校企合作的辦學(xué)模式，并取得了一定的效果。校企合作辦學(xué)模式可以說(shuō)是一種雙贏的辦學(xué)模式，對(duì)于高校和企業(yè)都帶來(lái)了一定的好處，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
（一）企業(yè)獲得的主要受益對(duì)于校企合作過(guò)程中的很多企業(yè)來(lái)講，主要是為了促進(jìn)企業(yè)自身的發(fā)展，從更加長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來(lái)講，企業(yè)在校企合作過(guò)程中的主要受益如下：第一，可以節(jié)約人才招聘付出的成本，為了更好地促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展，每年企業(yè)都會(huì)對(duì)應(yīng)屆生進(jìn)行招聘，從而為企業(yè)吸收更多新鮮的血液。但是，企業(yè)的招聘是一項(xiàng)比較繁重的工作，需要耗費(fèi)大量的人力物力，例如：需要人力資源部門(mén)和招聘部門(mén)相互合作，并且到各大高校進(jìn)行宣講，然后進(jìn)行筆試和面試等環(huán)節(jié)。所以，如果企業(yè)與高校開(kāi)展校企合作辦學(xué)模式，企業(yè)可以從進(jìn)入企業(yè)實(shí)習(xí)的學(xué)生中進(jìn)行選拔，從而節(jié)約招聘的成本；第二，可以降低企業(yè)對(duì)人才的培養(yǎng)成本，很多企業(yè)在招聘到一些人才后，都需要對(duì)人才支付一定的工資，但是這時(shí)人才對(duì)于企業(yè)的業(yè)務(wù)不太熟悉，無(wú)法更好地勝任企業(yè)的業(yè)務(wù)，因此需要依靠企業(yè)對(duì)人才進(jìn)行一定的培訓(xùn)；但是如果企業(yè)采取與高職院校合作辦學(xué)的模式，那么高職院校會(huì)安排學(xué)生進(jìn)入企業(yè)實(shí)習(xí)，企業(yè)只需要支付很少的報(bào)酬就能夠讓人才為企業(yè)進(jìn)行服務(wù)；所以校企合作辦學(xué)模式能夠降低企業(yè)培養(yǎng)人才的成本。
（二）對(duì)于高職院校的利益在進(jìn)行校企合作辦學(xué)模式的過(guò)程中，同樣能夠?qū)Ω呗氃盒．a(chǎn)生一定的效益，主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：第一，能夠更好地提高高職院校學(xué)生的就業(yè)率，對(duì)于高職院校來(lái)講，提高其就業(yè)率是高職院校人才培養(yǎng)的重要目標(biāo)，所以為了更好地提高人才的就業(yè)率，更好地應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)，很多高職院校紛紛開(kāi)展校企合作的辦學(xué)模式，使得學(xué)生能夠更好地提高自身的實(shí)踐能力，在求職過(guò)程中可以具有更好的競(jìng)爭(zhēng)力；第二，幫助高職院校節(jié)約人才培養(yǎng)的成本，高職院校為了更好地提高人才的實(shí)踐能力，需要為學(xué)生建立一定的培訓(xùn)基地，還需要安排相應(yīng)的教師對(duì)學(xué)生進(jìn)行教學(xué)，這樣高職院校會(huì)投入更多的資本，如果高職院校和企業(yè)開(kāi)設(shè)校企合作的聯(lián)合辦學(xué)模式，那么就能夠?yàn)楦咝９?jié)約更多的人才培養(yǎng)成本；第三，能夠更好地提高高職院校的聲譽(yù)，高職院校的就業(yè)率是高職院校的主要競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)也是在招生過(guò)程中的重要參考因素，所以高職院校積極開(kāi)展校企合作辦學(xué)模式，能夠促進(jìn)自身就業(yè)率的提高，從而能夠更好地提高高職院校的知名度，能夠?yàn)楦呗氃盒Ｎ嗟纳础?/p>
二、影響企業(yè)參與校企合作積極性的因素
很多高職院校為了更好地提高對(duì)人才的培養(yǎng)，與企業(yè)進(jìn)行合作開(kāi)辦了校企合作的辦學(xué)模式，這種模式在最初設(shè)立的過(guò)程中，得到了高職院校和企業(yè)的積極參與，并且取得了良好的效果。但是，后來(lái)企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式的熱情有所衰減，參與的積極性有所下降，主要的影響因素有以下幾個(gè)方面：
（一）高職院校的因素在校企合作辦學(xué)的過(guò)程中，高職院校是影響企業(yè)參與積極性的重要因素，這是因?yàn)椋旱谝?，高校培養(yǎng)出的人才是否符合企業(yè)的預(yù)期，這是企業(yè)在進(jìn)行校企合作過(guò)程中重點(diǎn)考慮的問(wèn)題，如果高職院校培養(yǎng)出的人才無(wú)法得到企業(yè)的預(yù)期，那么很多企業(yè)參與校企合作模式的積極性就不高，高職院校培養(yǎng)人才的影響因素主要包括高職院校的師資力量、硬件設(shè)施、專業(yè)設(shè)置等各個(gè)方面，這些方面都是企業(yè)參與校企合作模式積極性的重要影響因素；第二，高職院校領(lǐng)導(dǎo)層的教學(xué)理念以及人才培養(yǎng)模式，這些也是企業(yè)與高職院校進(jìn)行校企合作過(guò)程中的重點(diǎn)考慮因素，如果高職院校領(lǐng)導(dǎo)傾向于為企業(yè)提供更加優(yōu)秀的人才，并且具有較高誠(chéng)意進(jìn)行校企合作的辦學(xué)模式，那么就會(huì)得到企業(yè)積極的響應(yīng)。
（二）企業(yè)的因素企業(yè)內(nèi)部的因素是影響校企合作辦學(xué)模式的重要因素，同時(shí)也是企業(yè)參與積極性的重要影響因素。企業(yè)內(nèi)部的因素主要包括以下幾個(gè)方面：第一，企業(yè)自身的需求，如果企業(yè)沒(méi)有擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的需求，不需要招聘大量人才更好地促進(jìn)企業(yè)的生產(chǎn)，那么這些企業(yè)在校企合作的過(guò)程中就會(huì)表現(xiàn)的不夠積極，從而影響校企合作辦學(xué)模式的開(kāi)展；第二，企業(yè)自身的價(jià)值觀和人才培養(yǎng)模式，如果企業(yè)比較注重對(duì)人才的培養(yǎng)，同時(shí)也對(duì)人才有足夠的重視，那么就會(huì)積極參與到校企合作辦學(xué)模式中，從而能夠吸引更多的人才；但是相反如果企業(yè)對(duì)人才和人才培養(yǎng)不夠重視，則會(huì)影響企業(yè)參與校企合作的積極性。
（三）政府的影響因素在進(jìn)行校企合作的過(guò)程中，除了高校和企業(yè)這兩個(gè)參與者，政府也能夠?qū)ζ髽I(yè)參與的積極性形成一定的影響，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，政府對(duì)于校企合作模式的支持程度也是影響企業(yè)參與積極性的重要因素，這是因?yàn)樵谛Ｆ蠛献髂Ｊ降陌l(fā)展過(guò)程中，政府為了更好地促進(jìn)應(yīng)屆生的就業(yè)，對(duì)于企業(yè)和高校都采取了一定的優(yōu)惠措施，從而能夠更好地調(diào)動(dòng)企業(yè)參與校企合作模式的積極性；所以說(shuō)，政府也是影響企業(yè)參與積極性的重要因素；第二，當(dāng)?shù)卣疄榱烁玫卮龠M(jìn)高職院校畢業(yè)學(xué)生的就業(yè)情況，對(duì)于校企合作辦學(xué)模式起到了一定的推動(dòng)作用，例如：在積極宣傳國(guó)家針對(duì)校企合作辦學(xué)模式優(yōu)惠政策的同時(shí)，積極幫助企業(yè)和高校開(kāi)展合作，并且促成了很多校企合作辦學(xué)模式的開(kāi)展，從而更好地解決了學(xué)生的就業(yè)問(wèn)題；所以說(shuō)政府也是影響企業(yè)參與積極性的重要因素。
三、提高校企合作模式中企業(yè)參與積極性的因素
通過(guò)以上的分析和論述可知，高職院校國(guó)際金融專業(yè)對(duì)于學(xué)生的實(shí)踐能力要求比較高，所以為了更好地提高學(xué)生的實(shí)踐能力，很多高職院校紛紛開(kāi)展了校企合作的辦學(xué)模式。雖然，高職院校開(kāi)展的校企合作辦學(xué)模式，對(duì)于高職院校和企業(yè)都有一定的收益，但是企業(yè)在參與的過(guò)程中，由于會(huì)受到企業(yè)、高校以及政府等各項(xiàng)因素的影響，所以會(huì)對(duì)校企合作辦學(xué)模式參與的積極性造成一定的影響。因此，為了更好地提高企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式的積極性，更好地為我國(guó)社會(huì)和企業(yè)培養(yǎng)國(guó)際金融專業(yè)人才，可以參考以下幾點(diǎn)措施：
（一）通過(guò)協(xié)議等方式穩(wěn)定人才在校企合作的過(guò)程中，高職院校和企業(yè)簽訂相關(guān)的協(xié)議，要求企業(yè)對(duì)高職院校的人才進(jìn)行一定的培養(yǎng)，高職院校在企業(yè)對(duì)人才培養(yǎng)的過(guò)程中，可以讓企業(yè)提供較少或者不提供報(bào)酬。但是，當(dāng)高職院校的人才在企業(yè)實(shí)習(xí)過(guò)后，往往會(huì)與其他福利待遇更好的公司進(jìn)行簽約，這樣企業(yè)雖然在進(jìn)行人才培養(yǎng)的過(guò)程中沒(méi)有支付相應(yīng)的報(bào)酬，但是培養(yǎng)高職院校的人才也需要投入一定的人力物力，當(dāng)人才最終選擇其他公司時(shí)，對(duì)于企業(yè)來(lái)講也是一種損失。所以，長(zhǎng)此以往很多企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式的積極性就會(huì)收到影響，所以為了更好地改變這種情況，需要做到以下幾點(diǎn)：第一，高職院校在校企合作辦學(xué)過(guò)程中，需要擔(dān)任重要的橋梁角色，所以為了更好地提高企業(yè)參與的積極性，要求學(xué)生在進(jìn)行實(shí)習(xí)過(guò)程中，一定要慎重選擇要實(shí)習(xí)的企業(yè)，與企業(yè)簽訂一定的就業(yè)協(xié)議，如果企業(yè)錄用那么學(xué)生就需要進(jìn)入企業(yè)進(jìn)行工作，相反如果企業(yè)對(duì)于學(xué)生的實(shí)習(xí)狀況不滿意，則可以允許學(xué)生進(jìn)入其他公司進(jìn)行實(shí)習(xí)，這樣能夠確保企業(yè)的利益不受損壞，可以進(jìn)一步提高企業(yè)參與的積極性；第二，很多學(xué)生在進(jìn)行企業(yè)選擇的過(guò)程中，往往一開(kāi)始選擇了一家企業(yè)，后來(lái)又希望真正進(jìn)入另一家企業(yè)進(jìn)行工作，所以為了防止學(xué)生反復(fù)毀約對(duì)高職院校造成的影響，高職院校應(yīng)該限定學(xué)生毀約的次數(shù)，并且對(duì)一些企業(yè)嚴(yán)禁學(xué)生違約，才能更好地保證企業(yè)參與的積極性。
（二）培養(yǎng)企業(yè)需要的人才當(dāng)高校企業(yè)和人才簽訂協(xié)議之后，企業(yè)可以幫助高職院校進(jìn)行人才的培養(yǎng)，但是當(dāng)企業(yè)發(fā)現(xiàn)培養(yǎng)的人才不符合企業(yè)的期望時(shí)，有權(quán)利進(jìn)行違約，那么就會(huì)對(duì)人才造成一定的損失，這時(shí)高校需要進(jìn)一步維護(hù)學(xué)生的利益，積極幫助學(xué)生挽回?fù)p失。同時(shí)，為了更好地解決這一問(wèn)題，高職院校需要積極參與市場(chǎng)調(diào)查，精確地分析企業(yè)需要的人才，從而在對(duì)人才進(jìn)行培養(yǎng)的過(guò)程中，嚴(yán)格按照企業(yè)的需求進(jìn)行，這樣能夠使得高職院校培養(yǎng)的人才更加符合企業(yè)的預(yù)期，從而避免企業(yè)違約的現(xiàn)象出現(xiàn)，為此可以做到以下幾點(diǎn)：第一，對(duì)人才進(jìn)行訂單式的培養(yǎng)，高職院校在進(jìn)行教學(xué)和人才培養(yǎng)過(guò)程中，逐漸形成了自己的一套模式，因此培養(yǎng)出的人才不可能完全符合企業(yè)的預(yù)期，所以為了更好地培養(yǎng)企業(yè)所需要的人才，可以對(duì)人才進(jìn)行訂單式的培養(yǎng)，這樣能夠更好地提高高職院校人才培養(yǎng)的效果；第二，同一個(gè)高職院?？赡芡瑫r(shí)與多家企業(yè)具有合作關(guān)系，但是多家企業(yè)對(duì)于人才能力的需求是不盡相同的，在這種情況下，高職院校為了更好地培養(yǎng)企業(yè)所需要的人才，就需要進(jìn)行一定的權(quán)衡，從而能夠在一些企業(yè)之間做出取舍。
（三）更好地促進(jìn)雙贏模式的深入開(kāi)展在進(jìn)行校企合作模式的過(guò)程中，高職院校和企業(yè)都能夠獲得一定的收益，這是校企合作模式開(kāi)展的基礎(chǔ)，所以為了更好地提高企業(yè)參與的積極性，可以適當(dāng)?shù)卣{(diào)整企業(yè)在校企合作模式中收益的比例，使得雙贏模式能夠更加深入地開(kāi)展，為此可以做到以下幾點(diǎn)：第一，對(duì)企業(yè)來(lái)講，雖然進(jìn)行校企合作辦學(xué)模式能夠幫助企業(yè)降低相應(yīng)的成本，但是高職院校往往只提供人力資源，但是其他方面的資源并沒(méi)有提供，因此對(duì)于企業(yè)來(lái)講無(wú)法更好地保障自身的利益，在校企合作模式中，企業(yè)需要面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)，所以就會(huì)使得企業(yè)喪失參與的積極性。為了更好地改變這一狀況，需要高職院校在進(jìn)行合作過(guò)程中，高校或者人才可用繳納一定的擔(dān)保資金，從而能夠更好地維護(hù)企業(yè)的利益；第二，目前來(lái)講，如果高職院校的學(xué)生在企業(yè)進(jìn)行實(shí)踐的過(guò)程中，如果發(fā)生意外那么企業(yè)將會(huì)承受一定的損失，所以很多企業(yè)都不愿意接受這種情況，參與校企合作的積極性下降，因此高職院?？梢詾槠髽I(yè)承擔(dān)這一風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)學(xué)生在企業(yè)進(jìn)行實(shí)踐學(xué)習(xí)的過(guò)程中，高校應(yīng)該為學(xué)生購(gòu)買相應(yīng)的保險(xiǎn)，從而能夠?qū)W(xué)生的人身安全進(jìn)行保障，又能夠避免企業(yè)遭受一定的損失；第三，完善相關(guān)的法律法規(guī)，更好地保障校企合作辦學(xué)模式中高職院校、企業(yè)和學(xué)生三方的利益，從而能夠更好地維護(hù)校企合作辦學(xué)模式的開(kāi)展，促進(jìn)企業(yè)參與校企合作辦學(xué)模式積極性的提高。隨著我國(guó)社會(huì)的不斷發(fā)展，以及企業(yè)的快速發(fā)展，很多企業(yè)對(duì)于人才的實(shí)踐能力提出了較高的要求，尤其是對(duì)于國(guó)際金融專業(yè)來(lái)講，促進(jìn)學(xué)生實(shí)踐能力的提高，是高職院校的重要教學(xué)目標(biāo)。然而，通過(guò)本文的調(diào)查和研究得知，雖然很多高職院校開(kāi)設(shè)了校企合作的辦學(xué)模式，但是在合作辦學(xué)過(guò)程中，企業(yè)參與積極性并沒(méi)有預(yù)期的高，因此對(duì)于校企合作辦學(xué)模式產(chǎn)生了重要的影響。所以，本文在充分論述校企合作辦學(xué)模式對(duì)企業(yè)和高職院校的影響，進(jìn)而分析了影響企業(yè)參與積極性的重要因素，最后提出了促進(jìn)企業(yè)參與積極性的重要措施。相信，隨著我國(guó)高職院校國(guó)際金融專業(yè)教學(xué)模式的不斷改善，能夠在校企合作過(guò)程中提高企業(yè)參與的積極性，從而為人才實(shí)踐能力的培養(yǎng)提供更好的場(chǎng)所。
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[關(guān)鍵詞]：西部地區(qū)；經(jīng)濟(jì)；金融
一個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)必須具備四種基本資源：金融資源、技術(shù)資源、自然資源和人力資源．我國(guó)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展最大的障礙來(lái)自于區(qū)域金融資源利用效率低下和金融積累不足．本文試圖剖析當(dāng)前我國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距形成中，貨幣政策金融制度等金融約束的生成機(jī)理并尋求縮小金融差距、實(shí)現(xiàn)金融趨同拔而達(dá)到“內(nèi)聚”的金融發(fā)展戰(zhàn)略．
一西部地區(qū)金融資源的現(xiàn)實(shí)背
經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)向前推進(jìn)需要大批金融資源，金融資源無(wú)疑是地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的動(dòng)因和關(guān)鍵約束．受歷史的、自然的、地理位置的赴會(huì)文化的，尤其是國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的約束，西部地區(qū)的金融業(yè)總體不發(fā)達(dá)，金融在西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)中的貢獻(xiàn)不如東部，表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面．
1．金融相關(guān)比率差異(即金融資產(chǎn)GDP的比值)．西部地區(qū)的國(guó)土面積約占全國(guó)總面積的55％，占全國(guó)該行業(yè)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)值的14．5％；1999年，西部地區(qū)金融業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)值為607億元，僅占全國(guó)該行業(yè)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)值的14．7％，而同期東部為39％．這說(shuō)明西部地區(qū)金融對(duì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)不及東部大．
2．金融資產(chǎn)總量較小。1997年，西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存、貸款余額分別占全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的13．4％和15．3％，而同期東部地區(qū)為65％和57．l％；1999年，西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存貸款余額分別占全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的142％和16．3％，而同期東部地區(qū)為63％和58％．這說(shuō)明西部地區(qū)資本形成存在障礙．
3、金融組織結(jié)構(gòu)中．西部地區(qū)金融業(yè)務(wù)集中于國(guó)有商業(yè)銀行，中小金融機(jī)構(gòu)和外資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)緩慢．1999年，西部地區(qū)國(guó)家銀行存款余額占全部金融機(jī)構(gòu)存款余額的78％：貸款余額占全部金融機(jī)構(gòu)貸款余額的83．4％．均高于全國(guó)平均水平5個(gè)百分點(diǎn)左右．而中小金融機(jī)構(gòu)和外資銀行業(yè)務(wù)的比例均較小．這說(shuō)明西部地區(qū)存在金融淺化的傾向．
4．金融發(fā)行和交易額較?。?997年．西部地區(qū)上市公司總數(shù)137家，同期東部地區(qū)上市公司總數(shù)473家1999年，西部地區(qū)上市公司總數(shù)148家，僅占全國(guó)上市公司總數(shù)的17．39％；1999年，西部地區(qū)有價(jià)證券發(fā)行量?jī)H占全國(guó)發(fā)行旦的3．57％．同時(shí)，到目前為止，產(chǎn)業(yè)投資基金、證券投資基金和風(fēng)險(xiǎn)投資基金基本上還是空白．
5．金融經(jīng)濟(jì)開(kāi)放度大大落后于東部．東西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)開(kāi)放度存在東高西低的特征．東部地區(qū)的開(kāi)放度為16.60％，高于全國(guó)平均水平，高出西部地區(qū)(2．68%)近14個(gè)百分點(diǎn)．1998年，西部地區(qū)實(shí)際利用外資13．74億美元，僅占全國(guó)利用外資的3％，低于廣東、江蘇等東部任何一個(gè)省(市)規(guī)模．這說(shuō)明西部地區(qū)金融經(jīng)濟(jì)未打破“內(nèi)循環(huán)”態(tài)勢(shì)，如圖示：
東西部地區(qū)對(duì)外開(kāi)放程度比較
*
二西部經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)中金融約束的原因
地區(qū)間金融資源開(kāi)發(fā)的差異并不能完全歸咎于自然環(huán)境，否則，最終將陷于“自然決定論”，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的崛起無(wú)法實(shí)現(xiàn)．從理論上講，同一國(guó)中區(qū)域經(jīng)濟(jì)的差異應(yīng)該是暫時(shí)的，從政策上講，也允許區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有先有后，但若西部長(zhǎng)期貧困下去，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)共同富裕的夢(mèng)想．
按照哈羅德·多馬的增長(zhǎng)模型，假定在短期內(nèi)資本產(chǎn)出率不變的情況下，資本形成率(儲(chǔ)蓄率)成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的唯一因索．同樣，在納克斯的“貧困惡性循環(huán)理論”中，資本稀缺(低儲(chǔ)蓄能力)成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)．貧困的直接原因和必然結(jié)果．再者，羅斯托的“起飛理論”認(rèn)為，把資本積累提高到10％是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的先決條件．而劉易斯則更加直接地把一國(guó)從5％的儲(chǔ)蓄率提高到12％的儲(chǔ)蓄率，稱之為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的“中心問(wèn)題”．所以，地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展快慢從根本上取決于金融資源的開(kāi)發(fā)和金融資本的積累．魏后凱認(rèn)為，1986—1997年間中國(guó)三大地帶和中西部各省區(qū)獨(dú)立核算工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)率的差異大約有33％一56％是由資金投入增長(zhǎng)率的差異引起的．
在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)中，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后造成了人均收入水平低，從而邊際儲(chǔ)蓄傾向低，以至于資本形成和有效需求都不足．經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中既缺乏資本供給方面的推動(dòng)力，又缺乏資本需求上的拉動(dòng)力，導(dǎo)致貧困的惡性循環(huán)．西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的主要障礙在于金融資源效率低下和資本積累不足．造成西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)中存在嚴(yán)重的金融約束的主要原因?yàn)椋贺泿沤鹑谥贫葍?nèi)在的缺陷對(duì)西部金融資本形成負(fù)面影響．具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面．
1．一元貨幣政策下貨幣價(jià)值的“二元性”
(1)西部地區(qū)貨幣價(jià)值被低估．貨幣具有內(nèi)在價(jià)值和外在價(jià)值，貨幣的內(nèi)在價(jià)值表現(xiàn)為貨幣的購(gòu)買力，貨幣的外在價(jià)值表現(xiàn)為貨幣的價(jià)格，即貨幣的利率或匯率。西部地區(qū)貨幣價(jià)值呈雙低態(tài)勢(shì)。一方面，西部地區(qū)貨幣外在價(jià)值低．由于貨幣幣值和通貨膨脹率在地區(qū)之間的高低不同，從而使市場(chǎng)利率的決定與形成也不一致．一般而言，通貨膨脹率高的地區(qū)市場(chǎng)利率水平應(yīng)該較高，資金的利潤(rùn)率也比較高．貨幣逐利的本性引起地區(qū)之間的貨幣交易投機(jī)，造成西部地區(qū)資金向沿海地區(qū)流動(dòng)，進(jìn)一步弱化儲(chǔ)蓄能力較低地區(qū)的儲(chǔ)蓄率，導(dǎo)致西部地區(qū)資本不足．另一方面，西部地區(qū)貨幣的內(nèi)在價(jià)值低．從理論上講，貨幣購(gòu)買力高的西部地區(qū)購(gòu)買股票、債券的收益率應(yīng)該高于貨幣購(gòu)買力低的東部地區(qū)，可由于現(xiàn)代電子通訊技術(shù)的高度發(fā)達(dá)，股票質(zhì)券等有價(jià)證券在二級(jí)市場(chǎng)上的價(jià)格是統(tǒng)一的，因此，盡管東部地區(qū)與西部地區(qū)同時(shí)在資本市場(chǎng)上交易操作，無(wú)形中中西部地區(qū)的一部分儲(chǔ)蓄卻被東部地區(qū)剝奪了．
(2)西部地區(qū)貨幣乘數(shù)值較低．由于國(guó)家規(guī)定了統(tǒng)一的法定準(zhǔn)備金率，因此，法定準(zhǔn)備金要求全國(guó)同一水平，但由于西部地區(qū)的總體存款水平低于東部地區(qū)，因而按同一水平上繳存款準(zhǔn)備金加劇了西部地區(qū)的資源緊張狀態(tài)．同時(shí)，由于西部地區(qū)信用文化水平低于東部地區(qū)．存款中所需現(xiàn)金比率較高，在統(tǒng)一的法定準(zhǔn)備金率下無(wú)法得到照顧．因而西部地區(qū)的貨幣乘數(shù)長(zhǎng)期低于東部地區(qū)以至全國(guó)平均水平．
(3)西部地區(qū)受宏觀貨幣政策調(diào)控的影響較大．首先，信貸規(guī)模控制對(duì)東部地區(qū)已經(jīng)失去作用，而對(duì)西部地區(qū)的作用還在強(qiáng)化．從1990年代起，隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，地區(qū)間的資金流動(dòng)渠道增加，非金融機(jī)構(gòu)的快速成長(zhǎng)和商業(yè)銀行逐利動(dòng)機(jī)的強(qiáng)化．導(dǎo)致東部地區(qū)的資金不但沒(méi)有流出，反而中西部地區(qū)的資金大量流入東部存差地區(qū)．加劇了東部地區(qū)的存差和西部地區(qū)的貸差．結(jié)果，東部地區(qū)一方面向中央銀行要求增加規(guī)模．另一方面又通過(guò)非金融機(jī)構(gòu)放貸出去。而西部地區(qū)一方面向中央銀行要資金，另一方面資金又流向東部地區(qū)．其次，利率政策的調(diào)控力度東部弱西部強(qiáng)，進(jìn)一步助長(zhǎng)了西部地區(qū)資金的東流．由于地區(qū)間資金利潤(rùn)率的不同和經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)化程度不同，東部地區(qū)雖然執(zhí)行統(tǒng)一的官方利率，但實(shí)際上利率已經(jīng)市場(chǎng)化。而西部地區(qū)嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一的官方利率，使實(shí)際利率長(zhǎng)期處于低利率或負(fù)利率之下．資金的逐利天性，必然加劇西部資金被“虹吸”到東部．所以，東西部地區(qū)對(duì)“一刀切”的貨幣政策的承受能力不同，在央行采取緊縮的貨幣政策下，東部地區(qū)的“抗震”能力必然高于西部，受到的沖擊會(huì)相對(duì)較小。
2.金融制度安排上的約束
(1)從金融監(jiān)管制度安排看：東部地區(qū)的監(jiān)管力皮有所放松，使東部地區(qū)在發(fā)展中積聚了一大批資金，加速了其資本積累和資本形成．首先，在金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件下，人民銀行的臺(tái)規(guī)性檢查在東部地區(qū)寬松，但對(duì)西部地區(qū)的監(jiān)管集中在經(jīng)營(yíng)的合法性和風(fēng)險(xiǎn)性中，因而投資誘導(dǎo)不足，造成了資金的沉淀，增大了銀行的負(fù)債成本．其次，目前我國(guó)人民銀行金融監(jiān)管主要以現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主，東部地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量較多，人民銀行的監(jiān)管力度和監(jiān)管范圍相對(duì)有限，而西部地區(qū)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量有限，所以監(jiān)管的力度和范圍相對(duì)較大．這樣．雖然在防范金融風(fēng)險(xiǎn)上取得了成效，但也造成西部地區(qū)金融效率偏低的結(jié)果．最后，由于東部地區(qū)的金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度較高，基本上實(shí)現(xiàn)了“大社會(huì)、小政府”的體制格局，政府對(duì)金融監(jiān)管干預(yù)較小，而西部地區(qū)政府對(duì)金融監(jiān)管的力度較大，因而限制了西部地區(qū)金融業(yè)的發(fā)展。
(2)從金融組織制度安排看，西部地區(qū)以國(guó)有商業(yè)銀行為主，而非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)如新興商業(yè)銀行城市合作銀行、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)、外資金融機(jī)構(gòu)主要集中在東部地區(qū)。這種金融組織制度安排的結(jié)果，一方面增強(qiáng)了東部地區(qū)吸納資金的能力，另一方面由于增加了金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，從而提高了東部金融業(yè)的效率．而西部地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)在投資選擇上受到的行政干預(yù)較多，并且實(shí)行國(guó)有商業(yè)銀行統(tǒng)一法人制度和系統(tǒng)內(nèi)統(tǒng)一調(diào)度資金制度，經(jīng)營(yíng)原則上以公平為主，必然在效率和發(fā)展上落后于東部．最后，在地區(qū)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)含量不同的前提下，金融機(jī)構(gòu)設(shè)置條件過(guò)份強(qiáng)調(diào)統(tǒng)一，西部地區(qū)增設(shè)的金融機(jī)構(gòu)失去比較優(yōu)勢(shì)，這實(shí)際上是對(duì)西部的政策歧視，并不利于西部金融資源的利用．
(3)從金融市場(chǎng)制度看，我國(guó)目前的金融市場(chǎng)呈現(xiàn)出地理上的二元金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，無(wú)論是貨幣市場(chǎng)還是資本市場(chǎng)，東部比較發(fā)達(dá)，西部處于起步階段．就貨幣市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，西部地區(qū)的同業(yè)拆借市場(chǎng)處于自我封閉發(fā)展，或者將其變成繞開(kāi)央行規(guī)模管理的渠道，把相當(dāng)一部分資金投放到沿海地區(qū)獲取級(jí)差資本利潤(rùn)率；就資本市場(chǎng)發(fā)展而言，國(guó)家著力培育東部市場(chǎng)，東部地區(qū)有價(jià)證券發(fā)行量占全國(guó)近一半，全國(guó)性的右實(shí)力的證券商集中于東部地區(qū)，上市公司數(shù)量東部占了很大比例，資本市場(chǎng)的發(fā)展東部基本已實(shí)現(xiàn)按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則動(dòng)作，而西部地區(qū)幾乎還靠行政手段推動(dòng)．如此發(fā)展態(tài)勢(shì)，自然加速了東部地區(qū)的資本積聚，東部地區(qū)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)發(fā)展必然會(huì)快于西部，西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)必然會(huì)受到嚴(yán)重的金融約束。
三解除金融約束并加大金融支持力度
我們并不認(rèn)為一國(guó)總體經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)、市場(chǎng)的自發(fā)力量能夠使地區(qū)經(jīng)濟(jì)差異逐步縮小、相反．市場(chǎng)力量?jī)A向于使稀缺資源向回報(bào)率高的地區(qū)流動(dòng)，從而更可能使窮者更窮、富者更富．對(duì)于中國(guó)這樣一個(gè)地域遼闊人口眾多、自然資源稟賦千差萬(wàn)別的國(guó)家來(lái)說(shuō)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展差距在所難免，但對(duì)提升我國(guó)的國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)說(shuō)，西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)至關(guān)重要，解除金融約束是當(dāng)務(wù)之急．
1．近期戰(zhàn)略——解除西部地區(qū)的金融約束
在這個(gè)階段，要求國(guó)家采取不同于開(kāi)發(fā)東部的、有區(qū)別的金融發(fā)展戰(zhàn)賂和金融發(fā)展政策。為此，政府在貨幣政策金融機(jī)構(gòu)金融市場(chǎng)、引進(jìn)外資上應(yīng)該實(shí)行分層次調(diào)控，以達(dá)到解除西部地區(qū)金融約束的初期發(fā)展戰(zhàn)略。
(1)通過(guò)“強(qiáng)政府”作用，實(shí)施政府替代，強(qiáng)化政府對(duì)西部地區(qū)的調(diào)控作用和政策支持．政府的作用在于彌補(bǔ)“失效”的市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制，通過(guò)直接或間接地干預(yù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展政策、目標(biāo)、原則和決策等．實(shí)現(xiàn)金融資源的合理配置和有效運(yùn)用，迅速推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)．既然通過(guò)市場(chǎng)的力量無(wú)法使區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡地發(fā)展，“強(qiáng)政府”金融安排就是最現(xiàn)實(shí)的抉擇．具體應(yīng)做好下述幾方面工作：創(chuàng)造穩(wěn)定的金融環(huán)境，取消不利于縮小地區(qū)差異的經(jīng)濟(jì)金融特權(quán)；堅(jiān)持區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展目標(biāo)，認(rèn)真搞好不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)金融反向調(diào)節(jié)；制定明確的區(qū)域金融政策和金融發(fā)展目標(biāo)；并使之法律化，在利率、難備金率、金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則與條件及信貸政策等方面對(duì)西部實(shí)施優(yōu)惠頃斜；加大政策性銀行對(duì)西部地區(qū)開(kāi)發(fā)的力度，發(fā)揮政策金融機(jī)構(gòu)在財(cái)政轉(zhuǎn)移支付中的作用，并促使金融資本與產(chǎn)業(yè)資本融合，促使西部金融業(yè)產(chǎn)生大集團(tuán)；建立西部開(kāi)發(fā)基金，可從國(guó)家基本建設(shè)專項(xiàng)基金中提取一定比例的非經(jīng)營(yíng)部分．或者由政策性銀行運(yùn)用，或者作為吸引東部企業(yè)的補(bǔ)貼。
(2)發(fā)揮間接融資渠道的作用，調(diào)整西部地區(qū)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸投向，大力發(fā)展新的區(qū)域性商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)西部吸納資金的能力。西部地區(qū)信貸政策應(yīng)首先支持產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，所以，應(yīng)提高企業(yè)技術(shù)改造貸款比重，加快西部地區(qū)企業(yè)技術(shù)設(shè)備的更新?lián)Q代．其次，應(yīng)加大對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的貸款比重，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展．最后，應(yīng)提高第三產(chǎn)業(yè)貸款比重，加速第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展和勞動(dòng)力商品化程度。另一方面，應(yīng)考慮在西部地區(qū)設(shè)立區(qū)域性的商業(yè)銀行，積極引外資銀行“西進(jìn)”，發(fā)展投資基金和金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，為西部地區(qū)企業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)創(chuàng)造條件，為西部資本市場(chǎng)的建設(shè)奠定基礎(chǔ)。
(3)發(fā)揮直接投資渠道的優(yōu)勢(shì)，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)的籌資功能和資源配置功能．利用現(xiàn)有的股票市場(chǎng)融資，在擴(kuò)大西部資金來(lái)源時(shí)，對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)重組，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)三年減虧增效、有進(jìn)有退的戰(zhàn)略目標(biāo)。為此，西部企業(yè)應(yīng)充分利用“殼資源”，即一方面用好“殼內(nèi)資源”，通過(guò)剝離不良資產(chǎn)，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，進(jìn)行殼內(nèi)重組；另一方面，以收購(gòu)、兼并托管等方式，進(jìn)行殼外重組，實(shí)現(xiàn)存量資產(chǎn)的優(yōu)化配置．西部資本市場(chǎng)不僅要在量的方面有所突破，還應(yīng)在質(zhì)的方面有所提高．西部資本市場(chǎng)應(yīng)著力在完善公司治理結(jié)構(gòu)提高企業(yè)素質(zhì)上下功夫，只有實(shí)現(xiàn)了資本市場(chǎng)的主體——上市公司的持續(xù)發(fā)展，資金才會(huì)源源不斷地流入西部．政府應(yīng)加大對(duì)西部資本市場(chǎng)的扶持，采用適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠政策，如稅收返還、實(shí)行公共投創(chuàng)傾斜、改善區(qū)域基礎(chǔ)設(shè)施條件、增加專項(xiàng)補(bǔ)貼等，以促進(jìn)資本市場(chǎng)的成長(zhǎng)和發(fā)展。
(4)吸引民間投資和積極引用外資．由于西部的投資利潤(rùn)率低于東部，此階段應(yīng)給予民間投資和外資優(yōu)惠政策．可考慮對(duì)特定地區(qū)的投資實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，或借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家開(kāi)發(fā)落后地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，在若干個(gè)可以成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)級(jí)的“點(diǎn)”上，由中央政府對(duì)投資者實(shí)行以補(bǔ)貼為主的“誘導(dǎo)型”政策，逐步建立起一套完整的經(jīng)濟(jì)“造血機(jī)制”，從根本上改變西部經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的環(huán)境。
2．遠(yuǎn)期戰(zhàn)略——實(shí)現(xiàn)金融制度創(chuàng)新和金融深化
(1)建立市場(chǎng)主導(dǎo)型的國(guó)家調(diào)控信用制度，實(shí)現(xiàn)金融制度創(chuàng)新。我國(guó)長(zhǎng)期存在的計(jì)劃信用體制的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)已不復(fù)存在，西部地區(qū)應(yīng)在本輪經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)中率先進(jìn)行金融制度創(chuàng)新．建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，以“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束”為目標(biāo)，進(jìn)一步完善各種管理制度，加大內(nèi)部稽核力度，使金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部決策和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)程序化、規(guī)范化，從而健全內(nèi)部約束機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制．
自2007年下半年以來(lái)，在金融危機(jī)的沖擊下，我國(guó)企業(yè)尤其是中小型出口企業(yè)陷入困境，出現(xiàn)出口下滑、經(jīng)營(yíng)虧損和困難加重等現(xiàn)象。據(jù)國(guó)家發(fā)改委中小企業(yè)司統(tǒng)計(jì)顯示，2008年上半年，全國(guó)有6.7萬(wàn)家規(guī)模以上中小企業(yè)倒閉，倒閉的中小企業(yè)大都是集中于東南沿海地區(qū)的外向型中小企業(yè)。作為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)代表的紡織行業(yè)中小企業(yè)倒閉超過(guò)1萬(wàn)家，有2/3的紡織企業(yè)面臨重整，超過(guò)2000萬(wàn)工人解聘。相當(dāng)部分中小企業(yè)面臨資金鏈斷裂等困難，全國(guó)約1/10的規(guī)模以上中小企業(yè)在2008上半年工業(yè)增加值增長(zhǎng)率接近30%，較2007同比減少15%。中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中具有不可替代的作用，融資制約著中小企業(yè)的發(fā)展，從而影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。主要表現(xiàn)在：
①中小企業(yè)融資渠道窄。我國(guó)中小企業(yè)融資主要依靠企業(yè)直接吸收融資，這決定了中小企業(yè)內(nèi)部融資比重非常高，而且企業(yè)通過(guò)其他方式籌資少之又少。依靠直接吸收融資，雖然有利于增強(qiáng)企業(yè)信譽(yù)，能夠盡快形成生產(chǎn)力能力，但這種方式資金成本過(guò)高，容易分散了企業(yè)的控制權(quán)。如果外部投資者的投資較多，則投資者會(huì)有相當(dāng)大的管理權(quán)，甚至?xí)?duì)企業(yè)完全控制。
②融資成本高。企業(yè)的融資成本包括用資費(fèi)用和與籌資費(fèi)用。理論上負(fù)債性融資的融資成本要比權(quán)益性籌資成本低很多，負(fù)債性融資能使企業(yè)保證控股權(quán)、發(fā)揮杠桿作用。但在實(shí)際中，中小企業(yè)在借款時(shí)（與國(guó)有大中型企業(yè)相比）很難享受享受優(yōu)惠利率，并且還要支付更多的浮動(dòng)利息。而且銀行針對(duì)中小企業(yè)貸款制定一系列的比較苛刻的條件，使得中小企業(yè)通過(guò)銀行借款非常非常的麻煩，獲得的資金也是很有限。目前，銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款利率普遍上浮30%-40%。同時(shí)不少銀行還要求企業(yè)存單質(zhì)押，使國(guó)有銀行綜合融資費(fèi)率達(dá)到了11.65%，股份制銀行綜合融資費(fèi)率達(dá)到了15.40%，一些地方民間融資月利率已高達(dá)4分到6分。過(guò)高的資金使用成本對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)生了較大影響。單一的融資渠道無(wú)形中加大了中小企業(yè)的融資困難。
③政府優(yōu)惠政策少。面對(duì)金融危機(jī)，中央財(cái)政進(jìn)一步加大支持力度，2008年安排中小企業(yè)專項(xiàng)資金35.1億元；央行新增2000億元面向中小企業(yè)的專項(xiàng)貸款，以幫助中小企業(yè)走出困境；銀監(jiān)會(huì)也了《在從緊的貨幣政策形勢(shì)下進(jìn)一步做好小企業(yè)金融服務(wù)工作的通知》，特別強(qiáng)調(diào)確保全年的小企業(yè)貸款增幅不低于本機(jī)構(gòu)全年貸款的平均增幅等等。去年一年，我國(guó)在中小企業(yè)發(fā)展上作了很多措施，但這些措施對(duì)于彌補(bǔ)中小企業(yè)巨大的資金空缺還是很難。
④自有資金逐漸減少，企業(yè)資金缺口日益加大。中小企業(yè)主要以勞動(dòng)密集型為主，大多是對(duì)原材料加工。自2007年以來(lái)，原材料、勞動(dòng)力、煤電油運(yùn)等要素價(jià)格持續(xù)上漲，產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，中小企業(yè)的銷售壓力不斷加大，大量流動(dòng)資金滯留在生產(chǎn)環(huán)節(jié)，應(yīng)收賬款增多，存貨占用資金上升，企業(yè)資金需求量快速增加。但由于勞動(dòng)力成本、原材料和能源等價(jià)格全面上漲導(dǎo)致中小企業(yè)的生產(chǎn)成本提高，縮小了中小企業(yè)的利潤(rùn)空間，降低了其在同行業(yè)里的競(jìng)爭(zhēng)力，減少了企業(yè)的留存收益，使得中小企業(yè)自有資金減少，企業(yè)資金缺口日益加大。
1.1從我國(guó)中小企業(yè)融資結(jié)構(gòu)分析
企業(yè)融資按照資金來(lái)源渠道（籌集資金來(lái)源的方向和通道）不同主要分為權(quán)益性融資和負(fù)債性融資。權(quán)益性融資又稱為自有資金融資，是指企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票、吸收直接投資、內(nèi)部積累等方式籌集資金。負(fù)債性融資又稱借入資金融資，是指企業(yè)通過(guò)發(fā)行債券、向銀行借款、融資租賃等方式籌集資金。
表1 企業(yè)融資方式關(guān)系表
實(shí)際上內(nèi)部融資金額占中小企業(yè)全部融資額的比例并不高。內(nèi)部利潤(rùn)留存所籌資金僅占中小企業(yè)所籌全部資金的16.67%。在相對(duì)發(fā)達(dá)的國(guó)家，內(nèi)部融資比重一般都超過(guò)50%。我國(guó)中小企業(yè)內(nèi)源融資比例過(guò)低其主要原因是受經(jīng)營(yíng)規(guī)模的影響，在同等規(guī)模的情況下很難再擴(kuò)大留存收益。由于進(jìn)入股票市場(chǎng)門(mén)檻很高，中小企業(yè)很難取得發(fā)行股票的資格。對(duì)于債券融資，嚴(yán)緊的債券政策，中小企業(yè)更是可望而不可及。利用商業(yè)信用融資也是不錯(cuò)的方式，但數(shù)量有限，時(shí)間有限，很難滿足中小企業(yè)的需求。
有限的經(jīng)營(yíng)規(guī)模使得中小企業(yè)只能從外部融資，而對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)融資成本過(guò)高，從而加大債務(wù)負(fù)擔(dān)，使得中小企業(yè)抵御融資風(fēng)險(xiǎn)的能力變?nèi)?，更不利于其擴(kuò)大再生產(chǎn)，限制企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。
大多數(shù)中小企業(yè)融資主要是用于經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)，這決定了其融資以短期借款為主。金融危機(jī)使得經(jīng)濟(jì)處于一種混亂狀態(tài)，信息對(duì)于銀行和企業(yè)都是不透明的，而在非對(duì)稱信息條件下銀行與中小企業(yè)的博弈過(guò)程，中小企業(yè)存在明顯的“機(jī)會(huì)主義行為”傾向，而商業(yè)銀行為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)所采取的信貸措施進(jìn)一步削減了中小企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，對(duì)于中小企業(yè)說(shuō)，更是雪上加霜。
1.2從中小企業(yè)自身環(huán)境分析
自2007年年底以來(lái)開(kāi)始的從緊貨幣政策，使得中小企業(yè)融資環(huán)境更加惡劣。而2009年初，中國(guó)進(jìn)出口形勢(shì)進(jìn)一步惡化，1－2月進(jìn)出口同比萎縮21％，特別是出口下滑加劇。同時(shí)，由于外資企業(yè)資金困難和投資意愿降溫，F(xiàn)DI大幅縮水，2009年前兩個(gè)月FDI同比下降26%，這一趨勢(shì)可能持續(xù)至2010年。本來(lái)對(duì)中小企業(yè)貸款條件比較嚴(yán)格的商業(yè)銀行為防范可能出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)這些外向型中小企業(yè)的貸款行為更為謹(jǐn)慎貸款，條件更為嚴(yán)格。
（1）中小企業(yè)信用度低，擔(dān)保體系不健全。銀行信貸門(mén)檻過(guò)高，中小企業(yè)融資困難，各大銀行雖然都有貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，但真正貼近市場(chǎng)、省錢好用的產(chǎn)品卻很少。而作為借款者的私營(yíng)企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，通常傾向于提供對(duì)獲得貸款有利的信息，而隱瞞不利信息。對(duì)銀行而言，信息不對(duì)稱的存在會(huì)加大信貸風(fēng)險(xiǎn)，增加信貸成本。由于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，信息不對(duì)稱程度較高，進(jìn)而可能產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，從而加大中小企業(yè)融資難度。
（2）中小企業(yè)技術(shù)能力低。我國(guó)中小企業(yè)主要以勞動(dòng)密集型企業(yè)為主，其經(jīng)營(yíng)范圍主要以加工為主，沒(méi)有技術(shù)含量，處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的最底層，勞動(dòng)密集型企業(yè)主要以降低人工成本與材料成本來(lái)獲取利潤(rùn)。而新的勞動(dòng)法實(shí)施使人工成本大幅度提高，近年來(lái)原材料價(jià)格大幅度飆升，使材料成本上升，這直接縮減了中小企業(yè)的利潤(rùn)空間，使得中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)更加困難。利潤(rùn)銳減導(dǎo)致企業(yè)自有資產(chǎn)減少，從而影響企業(yè)內(nèi)部融資。
（3）中小企業(yè)不具規(guī)模優(yōu)勢(shì)，貸款難。調(diào)查顯示，中小企業(yè)的貸款頻率是大中型企業(yè)的5倍左右；貸款數(shù)量少，中小企業(yè)的戶均貸款量只相當(dāng)于大中型企業(yè)的5%左右。貸款風(fēng)險(xiǎn)大且管理成本高，中小企業(yè)貸款的管理成本大約為大中型企業(yè)的6倍。金融機(jī)構(gòu)通常更愿意為大型企業(yè)提供融資服務(wù)，而不愿為資金需求規(guī)模小的中小企業(yè)提供融資服務(wù)。
（4）中小企業(yè)信用等級(jí)較低。由于中小企業(yè)規(guī)模小，自有資金不足、信譽(yù)不高，信用等級(jí)普遍較低。某些中小企業(yè)出現(xiàn)資歷不抵債后，一些企業(yè)業(yè)主一走了之，或者借改制改革之機(jī)，不規(guī)范運(yùn)作，逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象屢禁不止，嚴(yán)重破壞了銀行與企業(yè)之間的信用關(guān)系，以致出現(xiàn)銀行“惜貸”、“慎貸”、甚至“恐貸”的現(xiàn)象。信用基礎(chǔ)有賴自身構(gòu)建，中小企業(yè)本來(lái)的信用等級(jí)就差，為數(shù)不少的中小企業(yè)還為避稅而做假賬和以現(xiàn)金方式交易，明明經(jīng)營(yíng)狀況還不錯(cuò)，但賬面上反映的要么是略有盈利，要么是虧損，銀行很難獲得真實(shí)會(huì)計(jì)信息和經(jīng)營(yíng)狀況，導(dǎo)致了融資的困難。
（5）企業(yè)管理制度不健全。大多數(shù)的中小企業(yè)以家族式的管理為主，法制觀念淡薄，企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度不夠規(guī)范、不健全、信息不透明、缺乏有關(guān)部門(mén)確認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)，增加了銀行對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)真實(shí)數(shù)據(jù)的審查難度，銀行經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大，增加了融資難度。
1.3金融機(jī)構(gòu)方面的原因
（1）銀行普遍有惜貸行為。中小企業(yè)貸款難，難在金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的“惜貸”?！跋зJ”現(xiàn)象的產(chǎn)生有銀行加強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)積極方面，是國(guó)有銀行“軟預(yù)算約束”硬化的一種表現(xiàn)，但也有一定的消極影響。一些國(guó)有商業(yè)銀行認(rèn)為，中小企業(yè)的幾十萬(wàn)無(wú)貸款既有風(fēng)險(xiǎn)又無(wú)利可圖，而國(guó)有大型企業(yè)貸款表面上無(wú)風(fēng)險(xiǎn)又“一勞永逸”，因此，銀行寧愿資金積壓也不愿貸款扶持中小企業(yè)發(fā)展。從目前看，銀行仍然是中小企業(yè)獲取資金的主要渠道。由于中小企業(yè)自身的商業(yè)道德、信用能力等因素帶來(lái)的傳統(tǒng)負(fù)面影響，使中小企業(yè)，特別是那些對(duì)資金需求量大的高新技術(shù)型、出口創(chuàng)匯型中小企業(yè)出現(xiàn)“告貸無(wú)門(mén)”。
（2）金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用機(jī)制存在缺陷。我國(guó)金融組織體系是以少數(shù)國(guó)有商業(yè)銀行為主，輔以若干中小金融機(jī)構(gòu)而形成，其運(yùn)用機(jī)制存在缺陷。國(guó)內(nèi)銀行缺乏針對(duì)中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)的貸款標(biāo)準(zhǔn)使得按現(xiàn)行貸款標(biāo)準(zhǔn)，中小企業(yè)大多不符合條件，目前四大國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)虛設(shè)問(wèn)題仍未得到解決，由此導(dǎo)致銀行法人治理機(jī)構(gòu)嚴(yán)重扭曲，內(nèi)部人控制現(xiàn)象十分普遍，銀行的不良貸款率居高不下，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加，經(jīng)營(yíng)效益嚴(yán)重惡化，導(dǎo)致放貸能力和積極性均受影響，即使是股份制商業(yè)銀行也存在著產(chǎn)權(quán)制度不健全的問(wèn)題，其背后的“老板”仍是國(guó)有企業(yè)，所以同樣存在所有者缺位及由此導(dǎo)致的內(nèi)部控制和道德風(fēng)險(xiǎn)。
（3）利用博弈論分析。在銀行與中小企業(yè)貸款過(guò)程中，銀行會(huì)充分考慮各種因素做出收益最大化的決策，銀行會(huì)經(jīng)過(guò)一系列的評(píng)估并決定是否放貸，而企業(yè)會(huì)在獲知銀行是否放貸做出最有利于自身的決策。但在這一過(guò)程中，由于中小企業(yè)的特點(diǎn)決定了銀行很難獲得這些企業(yè)的充足的信息，這決定了銀行企業(yè)之間的信息是不對(duì)稱的、不完全的。因此，銀企間的借貸博弈是一種信息不對(duì)稱、不完全的動(dòng)態(tài)博弈。
前提：
①銀行與企業(yè)間是信息不對(duì)稱的、信息不完全的。
②銀行與企業(yè)間的博弈是動(dòng)態(tài)的，一方先行動(dòng)，另一方再行動(dòng)。
③根據(jù)“理性人假設(shè)”，博弈局中人均在客觀約束下做出能最優(yōu)實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的決策，都是基于各自利益最大化的理性選擇。
模型假設(shè)：
①企業(yè)的貸款總額為P，其銀行利息為I；
②銀行不放貸而將這筆錢做其他投資可以獲得的收益率為E；
③企業(yè)利用貸款投資后獲得的收益是R，申請(qǐng)貸款費(fèi)用為C；
④企業(yè)違約后，銀行的追究成本為Cd，而銀行會(huì)對(duì)進(jìn)行罰款為F；
根據(jù)上述假設(shè)條件，構(gòu)建模型，如圖1所示。
表3 銀企收益博弈樹(shù)
博弈樹(shù)的分析：
①企業(yè)需要資金時(shí)，因其主要籌資來(lái)源是銀行，如果不選擇向銀行申請(qǐng)貸款，很難通過(guò)其它方式進(jìn)行融資，則此時(shí)銀行將把資金存入中央銀行獲得利息為E，而企業(yè)因沒(méi)有資金收益為0。
②企業(yè)選擇向銀行申請(qǐng)貸款，如果銀行采取不貸給企業(yè)，那么銀行的獲益仍然為E，而此時(shí)，企業(yè)為了申貸所花的成本為C就成了沉沒(méi)成本，則企業(yè)的收益為-C。
③銀行同意貸款給企業(yè)后，若企業(yè)遵守合約按時(shí)歸還貸款時(shí)，銀行獲得貸款利息I，企業(yè)利用貸款投資獲益為R，支付利息為I，則企業(yè)通過(guò)向銀行融資獲得的收益為R-C-I。
④銀行同意貸款給企業(yè)后，企業(yè)不遵守銀企間的合約，違約不歸還貸款。此時(shí)，銀行如果追究企業(yè)責(zé)任并且成功，銀行取得貸款總額A，利息I，追究成本Cd和罰款補(bǔ)償F，則銀行收益為I+F-Cd；此時(shí)，企業(yè)需繳納違約罰款，則企業(yè)的收益為R-C-I-F。
⑤銀行同意貸款給企業(yè)后，企業(yè)不遵守銀企間的合約，違約不歸還貸款，銀行放棄追究其責(zé)任時(shí)，銀行損失本金A，則銀行的收益為-A，企業(yè)則不用償還貸款和利息，則企業(yè)的收益為A+R-C。
2 緩解中小企業(yè)融資困難的對(duì)策
2.1 加大政府的支持力度
（1）政府加快角色轉(zhuǎn)型，由投資者向服務(wù)型引導(dǎo)型政府轉(zhuǎn)變。建立中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行政策引導(dǎo)、項(xiàng)目扶持等各方面服務(wù)，健全扶持中小企業(yè)自主創(chuàng)業(yè)、資金融通、信用擔(dān)保、管理咨詢、信息服務(wù)、人才培訓(xùn)、技術(shù)創(chuàng)新、市場(chǎng)開(kāi)拓的配套政策措施和社會(huì)服務(wù)體系，這樣方便中小企業(yè)與政府部門(mén)溝通。
（2）加大對(duì)中小企業(yè)的稅收支持政策。通過(guò)降低稅率、稅收減免、稅收返還和加大稅收寬限期等方式，鼓勵(lì)企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新。更優(yōu)惠的稅率政策使得中小企業(yè)有更寬松的資金進(jìn)行企業(yè)投資和擴(kuò)張，減輕了中小企業(yè)融資困難。
（3）建立和健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。利用稅收優(yōu)惠政策鼓勵(lì)非公有制經(jīng)濟(jì)設(shè)立商業(yè)性或互信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。加快建立全國(guó)中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)有條件的地方建立中小企業(yè)信用擔(dān)保基金，建立和完善信用擔(dān)保的行業(yè)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)控制和損失補(bǔ)償機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，建立擔(dān)保行業(yè)自律性組織。
（4）發(fā)展中小銀行，扶持民間金融機(jī)構(gòu)。許多學(xué)者認(rèn)為，緩解中小企業(yè)融資壓力最可行的方法是國(guó)家放松對(duì)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入限制，激勵(lì)民間金融機(jī)構(gòu)，并加大對(duì)其的扶持力度。中小銀行有著經(jīng)營(yíng)成本低貸款效率高的特點(diǎn)，其對(duì)象主要定位于本地的中小企業(yè)，對(duì)客戶的背景信息較為了解，不需要更多調(diào)研，交易成本相對(duì)較低，更降低了中小企業(yè)的融資成本。
（5）加快中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資平臺(tái)的建設(shè)。政府部門(mén)應(yīng)進(jìn)一步在全國(guó)選擇一批風(fēng)險(xiǎn)控制好、經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范、擔(dān)保實(shí)力強(qiáng)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)加入中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資平臺(tái)，進(jìn)一步擴(kuò)大平臺(tái)規(guī)模，增強(qiáng)平臺(tái)成員擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保實(shí)力，提升平臺(tái)的信用水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，擴(kuò)大平臺(tái)業(yè)務(wù)的覆蓋面，實(shí)現(xiàn)平臺(tái)業(yè)務(wù)的穩(wěn)步擴(kuò)張。
（6）努力推進(jìn)中小企業(yè)直接融資工作。政府應(yīng)加強(qiáng)中小企業(yè)直接融資管理工作。創(chuàng)建區(qū)域范圍內(nèi)的中小企業(yè)直接融資信息庫(kù)，通過(guò)資金、信息、培訓(xùn)等措施，加大直接融資后備資源培植力度。并加大與國(guó)內(nèi)外證券機(jī)構(gòu)、投資銀行和創(chuàng)業(yè)投資基金的合作。通過(guò)投資洽談會(huì)、項(xiàng)目對(duì)接會(huì)、融資推介會(huì)等形式，積極搭建中小企業(yè)與國(guó)內(nèi)外各類資本的對(duì)接平臺(tái)，促進(jìn)中小企業(yè)在更大范圍、更廣領(lǐng)域、更高層次上參與國(guó)際融資合作與交流，努力拓展中小企業(yè)直接融資渠道。
（7）引導(dǎo)、規(guī)范發(fā)展民間資本。充分運(yùn)用好民間資本，引導(dǎo)規(guī)范民間資本的發(fā)展，拓寬中小企業(yè)融資渠道。民間金融是發(fā)展健全的金融市場(chǎng)所不可或缺的，它的形成和發(fā)展特別有利于金融市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)、監(jiān)控體系、法治結(jié)構(gòu)等幾種基礎(chǔ)性體制的建立。而且民間金融具有正規(guī)金融所不具備的四個(gè)優(yōu)勢(shì)，正是這些獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，成為其能夠和正規(guī)金融、形成互補(bǔ)效應(yīng)的重要原因。
2.2 完善金融服務(wù)體系
（1）加強(qiáng)中小企業(yè)信貸服務(wù)。中小企業(yè)作為整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中不斷成長(zhǎng)的主體，將隨著其發(fā)展壯大而增加對(duì)金融機(jī)構(gòu)信貸的需求，為此，商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，提升金融服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)一步深化改革，完善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)。一是完善小額信貸營(yíng)銷機(jī)制，健全貸款營(yíng)銷的約束與激勵(lì)機(jī)制，科學(xué)合理地制定信貸人員發(fā)放、回收貸款的綜合考核辦法，鼓勵(lì)信貸人員在提高信貸質(zhì)量的前提下，增加新貸款；二是繼續(xù)加強(qiáng)抵押業(yè)務(wù)創(chuàng)新，適當(dāng)擴(kuò)大貸款抵押率，對(duì)經(jīng)貸款審查、評(píng)估確認(rèn)資信良好、確能償還貸款的中小企業(yè)，增加發(fā)放信用貸款。
（2）發(fā)展中小企業(yè)銀行，調(diào)整原有商業(yè)銀行的職能。商業(yè)銀行要真正擺脫行政束縛，按照市場(chǎng)化要求，積極為中小企業(yè)融資服務(wù)。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立專門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的信貸部門(mén)，把培育和發(fā)展中小企業(yè)作為一項(xiàng)重要的發(fā)展戰(zhàn)略。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，向大量中小企業(yè)貸款，可以分散金融經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)降低成本，防止貸款過(guò)度向大企業(yè)集中而潛伏信貸風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變觀念，從根本上認(rèn)識(shí)到支持中小企業(yè)與自身發(fā)展的一致性，牢固樹(shù)立“搞活企業(yè)就是搞活銀行”的戰(zhàn)略思想，強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)意識(shí)，幫助其脫離融資困境。中小企業(yè)在浙江企業(yè)總數(shù)中所占比重超過(guò)率為95%，對(duì)于當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行來(lái)說(shuō)，誰(shuí)能在中小企業(yè)這個(gè)極具潛力和利潤(rùn)空間的市場(chǎng)搶占先機(jī)，誰(shuí)就能在未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)主動(dòng)。
3 給中小企業(yè)的建議
中小企業(yè)先天不足是導(dǎo)致其融資難的根本原因，中小企業(yè)只有自己作強(qiáng)作大，才能夠在與銀行的貸款博弈過(guò)程中獲得更高的收益，才能夠提高自己的信譽(yù)度，使自己的融資渠道多樣化。在金融風(fēng)暴的影響下，中小企業(yè)應(yīng)該借此機(jī)會(huì)改變經(jīng)營(yíng)策略，在新的環(huán)境下尋找更適合自己的經(jīng)營(yíng)模式，提高企業(yè)知名度，提高中小企業(yè)信用等級(jí)。
（1）不斷提高經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)成立初期，其規(guī)模小、生產(chǎn)技術(shù)、技術(shù)創(chuàng)新能力差、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力弱、競(jìng)爭(zhēng)力弱等特點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)者能很快地找出缺點(diǎn)，及時(shí)作決策并快速實(shí)施。但由于企業(yè)化經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，面臨的問(wèn)題也越來(lái)越多，而經(jīng)營(yíng)者的管理水平有限，不能及時(shí)地解決問(wèn)題使得中小企業(yè)面臨破產(chǎn)。這也是中小企業(yè)壽命短的因素之一，中小企業(yè)的短期不穩(wěn)定性使得銀行發(fā)放貸款帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)。所以不斷提高經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)更有利于企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。
（2）健全中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度。很多中小企業(yè)沒(méi)有建立完整的財(cái)務(wù)制度，會(huì)計(jì)核算不健全不規(guī)范，設(shè)置幾套賬，視不同需要對(duì)外報(bào)送不同的報(bào)表，信息披露不真實(shí)，導(dǎo)致銀行無(wú)法對(duì)企業(yè)傳遞給銀行的信息進(jìn)行甄別，增加了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，建立完整的財(cái)務(wù)制度對(duì)于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)走上正規(guī)化制度化起到不可或缺的作用。
（3）加快發(fā)展以增加企業(yè)積累。中小企業(yè)規(guī)模小靈活性強(qiáng)、應(yīng)變迅速快、效率高，因而技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)具有充分活力，能及時(shí)的應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的要求和變化。中小企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮自我優(yōu)勢(shì)，自我市場(chǎng)定位，把握市場(chǎng)機(jī)遇，及時(shí)開(kāi)發(fā)改良新的產(chǎn)品以提前占領(lǐng)市場(chǎng)獲得更高的經(jīng)濟(jì)效益。
[關(guān)鍵詞]金融危機(jī) 中小企業(yè) 融資現(xiàn)狀
一、我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r
目前,我國(guó)中小企業(yè)的總數(shù)已達(dá)4200多萬(wàn)戶,占到全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99.8%,創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重已超過(guò)50%,吸納了75%左右的城鎮(zhèn)人口和農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力就業(yè),對(duì)稅收的貢獻(xiàn)率超過(guò)50%,創(chuàng)新環(huán)節(jié)中有65%的專利、80%的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)來(lái)自中小企業(yè)。作為最富活力的經(jīng)濟(jì)群體,中小企業(yè)以旺盛的生命力牢牢占據(jù)著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的“半壁江山”,成為推動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量。然而中小企業(yè)在迅猛發(fā)展的同時(shí)也面臨著這樣和那樣的問(wèn)題與困難,嚴(yán)重影響和阻礙了中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展與壯大。當(dāng)前,中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中表現(xiàn)為融資困難,資金鏈緊張現(xiàn)象嚴(yán)重,大多數(shù)中小企業(yè)在資本融資上表現(xiàn)為規(guī)模偏小且無(wú)穩(wěn)定的資金市場(chǎng)配合。
1. 資金短缺
在金融危機(jī)的沖擊下,國(guó)際金融市場(chǎng)凍結(jié),中小企業(yè)國(guó)際融資困難,資金短缺大概在30%左右,而且資金鏈斷裂呈現(xiàn)蔓延趨勢(shì)。造成這種資金鏈的緊張狀況主要是由前階段央行的信貸緊縮政策造成的,對(duì)企業(yè)造成的壓力非常大。雖然目前國(guó)家已經(jīng)出臺(tái)了對(duì)中小企業(yè)擴(kuò)大信貸的政策,但是由于銀行本身受到金融危機(jī)的影響,加上房?jī)r(jià)下滑,房地產(chǎn)按揭貸款的壞賬大幅提高,銀行從控制自身風(fēng)險(xiǎn)角度出發(fā),即使有額度也不敢放貸,使得銀行貸款也變得更加謹(jǐn)慎,因此,實(shí)際執(zhí)行力度也是有限的。這樣,中小企業(yè)資金短缺問(wèn)題短期仍然難以解決。
2. 出口貿(mào)易下滑
受金融危機(jī)的沖擊,全球的經(jīng)濟(jì)走向衰退,需求大幅下降,造成中小企業(yè)的出口貿(mào)易下降。目前,歐洲、美國(guó)和日本這世界三大經(jīng)濟(jì)體幾乎同時(shí)進(jìn)入衰退。,這對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的影響是非常大的,因?yàn)槲覈?guó)中小企業(yè)在過(guò)去幾年中對(duì)海外市場(chǎng)的依賴程度越來(lái)越高。2007年,我國(guó)的出口占GDP的37%,貿(mào)易部門(mén)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)已經(jīng)高達(dá)9%。出口會(huì)立即受到外部需求疲軟的影響,例如,我國(guó)對(duì)美出口的實(shí)際增長(zhǎng)率,扣除物價(jià)因素,從2008年初開(kāi)始下降。2008年底廣東、江蘇、浙江這些我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)火車頭的省份都出現(xiàn)了問(wèn)題,大量的外向型中小企業(yè)減產(chǎn)、裁員,甚至關(guān)門(mén)倒閉。
3. 人工成本上升
自從新《勞動(dòng)合同法》實(shí)施以來(lái),中小企業(yè)的人工成本大幅提高,這直接縮小了企業(yè)利潤(rùn)空間,造成企業(yè)生存困難。據(jù)調(diào)查,新《勞動(dòng)合同法》出臺(tái)以后,浙江省人工成本增長(zhǎng)了19.5%,重慶市增長(zhǎng)了20%;另外,據(jù)浙江省調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用上漲了40.5%。這些成本的上升,至少在短期內(nèi)不會(huì)出現(xiàn)下降的可能,使企業(yè)長(zhǎng)期處在一個(gè)高成本的狀態(tài),企業(yè)生存的難度加大。
4. 原材料成本上升
2006年以來(lái)資源價(jià)格大幅上升,表現(xiàn)最為突出的是有色金屬的價(jià)格飛漲,進(jìn)而傳導(dǎo)到其他領(lǐng)域原材料價(jià)格不斷上漲,造成企業(yè)直接材料成本上升。據(jù)調(diào)查,原材料成本方面,浙江省增長(zhǎng)了12.8%,重慶市增長(zhǎng)14%;而在美元大幅貶值的情況下,直接反映的就是中小企業(yè)出口產(chǎn)品價(jià)格的高昂,造成出口貿(mào)易下降。企業(yè)要想擴(kuò)大貿(mào)易,唯一的途徑就是降低出口產(chǎn)品的價(jià)格,這樣直接導(dǎo)致企業(yè)的利潤(rùn)下降,長(zhǎng)期下去就會(huì)迫使企業(yè)減產(chǎn),甚至面臨生存困難。
二、金融危機(jī)下中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
在全球金融危機(jī)的沖擊下,我國(guó)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了較大的困難,中小企業(yè)融資難、貸款難、擔(dān)保難問(wèn)題顯得異常突出,相當(dāng)部分中小企業(yè)面臨資金鏈斷裂的困境。,充分認(rèn)識(shí)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀有利于更好的解決中小企業(yè)融資問(wèn)題。
1. 間接融資現(xiàn)狀
由于金融危機(jī)的襲來(lái)加之長(zhǎng)期以來(lái)不完善、不成熟的我國(guó)資本市場(chǎng)和中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的限制,我國(guó)中小企業(yè)間接融資過(guò)分依賴于銀行貸款。然而目前國(guó)有商業(yè)銀行是商業(yè)銀行的主體,它們的服務(wù)對(duì)象傾向于國(guó)有企業(yè),所以從銀行取得貸款對(duì)于中小企業(yè)尤其是民營(yíng)中小企業(yè)具有相當(dāng)大的困難。如何有效地進(jìn)入間接融資市場(chǎng),是解決中小企業(yè)融資難的首要問(wèn)題。在目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下,我國(guó)中小企業(yè)間接融資主要面臨以下三方面問(wèn)題:
(1) 間接融資方式單一,主要以銀行貸款為主的間接融資方式并不單純指銀行貸款,其還應(yīng)包括票據(jù)貼現(xiàn)、融資租賃等。。
(2) 我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展極不平衡,具有明顯的地區(qū)差異性(東部較發(fā)達(dá),中西部發(fā)展較為落后)。這種差異性的存在促使了中小企業(yè)的間接融資情況也存在很大的差別,其中銀行愿意向東部較為發(fā)達(dá),經(jīng)營(yíng)質(zhì)量較好的中小企業(yè)提供融資便利,而中西部發(fā)展緩慢、質(zhì)量較低的中小企業(yè),要獲得銀行貸款成為難題。
(3) 通過(guò)銀行進(jìn)行間接融資難,獲得間接融資的量很小由于中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間的信息不對(duì)稱性,導(dǎo)致了銀行不愿意將大額的貸款帶給中小企業(yè)。
2. 直接融資現(xiàn)狀
(1) 創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)
此次金融危機(jī)對(duì)中國(guó)中小企業(yè)的影響最大,大批企業(yè)倒閉,最重要的一個(gè)原因就是融資難,另外一個(gè)重要的原因是產(chǎn)業(yè)鏈太低。企業(yè)要進(jìn)一步發(fā)展,必須進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級(jí),產(chǎn)品需更新?lián)Q代?？善髽I(yè)往往因?yàn)槿狈Y金而無(wú)法創(chuàng)新。有一部分專家認(rèn)為創(chuàng)業(yè)板就是支持這些企業(yè),支持他們搞技術(shù)更新、產(chǎn)品創(chuàng)新,支持這些中小企業(yè)轉(zhuǎn)型,同時(shí)創(chuàng)業(yè)板的建立為中小企業(yè)提供了新的融資方式。
(2) 債券融資現(xiàn)狀
企業(yè)債券是公司或企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。在公司(企業(yè)) 發(fā)行債券時(shí)一般要受到嚴(yán)格的限制,例如抵押或擔(dān)保等。債券融資是中小企業(yè)向社會(huì)直接融資的一種方式,它不等同于高息儲(chǔ)蓄,同時(shí)其債息的取得也沒(méi)有股票的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)。債券融資是一種信用工具,企業(yè)債券市場(chǎng)的融資水平和交易規(guī)模由其種類與數(shù)量及內(nèi)部的結(jié)構(gòu)狀況決定。影響企業(yè)債券發(fā)行的重要因素債券有本息支付能力、支付程度、支付時(shí)效。由于種種原因使中小企業(yè)無(wú)法進(jìn)行抵押擔(dān)保,所以該融資方式并未被大多數(shù)中小企業(yè)采用。
(3) 集資現(xiàn)狀
集資即社會(huì)資金的集中或聯(lián)合。對(duì)于私營(yíng)企業(yè)、股份制企業(yè)而言,由于在間接融資市場(chǎng)上融資困難重重,集資則成為中小企業(yè)主要的資金融通來(lái)源之一。企業(yè)開(kāi)辦資金往往來(lái)源于合伙人個(gè)體資金的集中或聯(lián)合。從某種程度上說(shuō),集資給中小企業(yè)融資帶來(lái)了更多的機(jī)會(huì),然而集資若使用不當(dāng)即非法集資,對(duì)社會(huì)造成的負(fù)面影響和危害性極大。所以在中小企業(yè)集資時(shí),對(duì)去加強(qiáng)法律監(jiān)管是避免發(fā)生非法集資的重要方式。
(4) 民間融資現(xiàn)狀
民間融資就是個(gè)人與個(gè)人之間、個(gè)人與企業(yè)之間的融資,如親戚朋友之間的借貸、個(gè)人財(cái)產(chǎn)抵押借款、捐贈(zèng)等。金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)“惜貸”,甚至“資本市場(chǎng)發(fā)展不完善”等原因,在某些地區(qū)民間融資成為中小企業(yè)融資的重要渠道。而民間集資的融資方式在金融危機(jī)的經(jīng)濟(jì)形式下由于銀行惜貸而表現(xiàn)的更為顯著。民間借貸的興起,是我國(guó)中小企業(yè)融資體系不健全不完善的結(jié)果。而由于該種融資方式的社會(huì)經(jīng)濟(jì)負(fù)面影響和危害性大,風(fēng)險(xiǎn)和融資成本高的特性,對(duì)其引導(dǎo)向正確方向發(fā)展的同時(shí),還要制定相關(guān)的政策法規(guī)加以限制。
參考文獻(xiàn):
[1]楊啟智 孔喜梅:股權(quán)融資與創(chuàng)新型中小龍頭企業(yè)的成長(zhǎng)[J],農(nóng)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理,2004,(06)
