時(shí)間：2023-12-14 09:59:41
序論：在您撰寫銀行高管法律培訓(xùn)時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的需要，金融創(chuàng)新的能力和步伐不斷加快，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷聚集，各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融監(jiān)管的力度也越來越大。我國(guó)加入WT0后，金融市場(chǎng)的國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)日趨明顯，加強(qiáng)金融監(jiān)管、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)成為金融工作的重中之重，對(duì)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求無論是內(nèi)容、手段、體制，還是法律法規(guī)的完善都提出了新的更高要求。在這樣一個(gè)大背景下，如何提高我國(guó)銀行監(jiān)管綜合效能既是一個(gè)理論問題，也是一個(gè)非?，F(xiàn)實(shí)的問題。本文旨在進(jìn)一步探求提高銀行監(jiān)管綜合效能的途徑。
一、監(jiān)管當(dāng)局的執(zhí)法水平和力度是有效監(jiān)管的基礎(chǔ)
隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化步伐的加快，金融創(chuàng)新的步伐也越來越快，而金融風(fēng)險(xiǎn)聚集的速度也越來越快，稍有不慎就有可能引發(fā)金融危機(jī)。因此，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局都把加強(qiáng)金融監(jiān)管放在了重要位置，不斷完善監(jiān)管的內(nèi)容，提出新的監(jiān)管要求，并在實(shí)際工作中認(rèn)真落實(shí)。近幾年我國(guó)一直將加強(qiáng)金融監(jiān)管作為金融工作的重中之重，加大了現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度，并取得了一定的成效。但從監(jiān)管的目標(biāo)要求來看，仍有較大差距，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。究其原因就是監(jiān)管當(dāng)局的執(zhí)法力度不夠，處罰不到位。隨著我國(guó)加入世貿(mào)組織承諾的逐步兌現(xiàn)，在華的外資銀行將陸續(xù)開辦人民幣業(yè)務(wù)，對(duì)監(jiān)管當(dāng)局提出了一個(gè)非?，F(xiàn)實(shí)的問題，就是監(jiān)管的公平性。在這種情況下，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管尺度如何把握是無法回避的。因此，監(jiān)管當(dāng)局要提高監(jiān)管效能，首要的是監(jiān)管力度的加強(qiáng)和執(zhí)法水平的提高，對(duì)內(nèi)外銀行一視同仁。
二、監(jiān)管法律法規(guī)體系的不斷完善是有效監(jiān)管的保證
由于金融企業(yè)的特點(diǎn)和本質(zhì)決定了金融是風(fēng)險(xiǎn)最大的行業(yè)，沒有金融的安全，就沒有經(jīng)濟(jì)的安全和國(guó)家的安全。金融安全是國(guó)家安全的核心。而實(shí)現(xiàn)金融的安全靠的是什么呢?我們認(rèn)為，要保證我國(guó)金融安全運(yùn)行，在相當(dāng)程度上需要金融法律法規(guī)的健全和完善。我國(guó)成為WT0成員國(guó)后，金融監(jiān)管主體面臨的金融市場(chǎng)主體更為復(fù)雜，因此，加快我國(guó)銀行業(yè)金融法律法規(guī)建設(shè)，形成與國(guó)際慣例接軌的金融監(jiān)管法律體系是至關(guān)重要的。隨著世界金融體系國(guó)際化的不斷發(fā)展，具有全球影響的金融監(jiān)管合作機(jī)構(gòu)——巴塞爾委員會(huì)所出臺(tái)的有關(guān)銀行監(jiān)管的文件，在國(guó)際社會(huì)形成了重大的影響，其中許多原則和監(jiān)管規(guī)則得到了很多國(guó)家的立法和監(jiān)管當(dāng)局的認(rèn)可及采納。接納具有國(guó)際影響的監(jiān)管制度，是我國(guó)監(jiān)管制度發(fā)展的必然。
三、加快銀行產(chǎn)權(quán)制度改革、完善公司治理結(jié)構(gòu)是有效監(jiān)管的先決條件
由于銀行國(guó)有股東缺位，國(guó)有股東的決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)無法充分行使，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重，形成了人風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國(guó)要真正解決銀行國(guó)有股東缺位問題，必須加快銀行產(chǎn)權(quán)制度改革步伐，對(duì)國(guó)有銀行進(jìn)行股份制改造，吸收民間資本注入國(guó)有銀行，并逐步降低國(guó)有股份比例，建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，通過建立股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，增強(qiáng)自我約束能力。
四、促進(jìn)商業(yè)銀行高級(jí)管理人員依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念的樹立是有效監(jiān)管的前提
銀行監(jiān)管當(dāng)局對(duì)每一家商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，實(shí)際上是對(duì)人的監(jiān)管。如果商業(yè)銀行每一位從業(yè)人員都能夠做到依法合規(guī)辦每一筆業(yè)務(wù)，那么除去天災(zāi)和戰(zhàn)亂等不可抗拒的因素外，金融風(fēng)險(xiǎn)就能夠有效控制。這是監(jiān)管當(dāng)局降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效能的根本愿望所在。
我們認(rèn)為，必須對(duì)商業(yè)銀行高管人員實(shí)行有效的管理。一是試行高管人員資格證管理制度，以不斷提高高管人員從業(yè)水平。隨著我國(guó)加入WT0后時(shí)間的推移，中資銀行與外資銀行將在眾多業(yè)務(wù)領(lǐng)域展開激烈競(jìng)爭(zhēng)。在這種情況下，中資銀行要生存和發(fā)展，很大程度上取決于高管人員的從業(yè)能力和水平。試行高管人員從業(yè)資格證管理，可以最大限度地提高高管人員的業(yè)務(wù)水平、能力和依法經(jīng)營(yíng)的理念，減少因自身失誤而造成的金融風(fēng)險(xiǎn)。高管人員資格證應(yīng)通過相關(guān)考試取得，期限根據(jù)所負(fù)責(zé)任不同而不同。一般可定為2—3年。凡是經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局核準(zhǔn)的高管人員都應(yīng)參加考試?？荚噧?nèi)容也應(yīng)根據(jù)所負(fù)責(zé)任不同而不同，但法律法規(guī)應(yīng)是必考的。這樣既可以不斷更新高管人員知識(shí)，提高其從業(yè)水平，又能夠把所有高管人員的管理置于監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管視線之內(nèi)，防止出現(xiàn)監(jiān)管真空。二是在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入管理上堅(jiān)持高級(jí)管理人員先行準(zhǔn)人的原則。高級(jí)管理人員的水平和能力如何，始終是商業(yè)銀行能否穩(wěn)健發(fā)展的決定性因素，因此在商業(yè)銀行準(zhǔn)人時(shí)(包括機(jī)構(gòu)增設(shè)和升格)，首要原則就是必須要有監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為合格的高管人員。這種合格的高管人員除監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的硬條件外，更重要的是要考察其在所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)過程中有無違規(guī)記錄，而這種記錄靠的是監(jiān)管當(dāng)局日常的檢查記錄的積累。三是堅(jiān)持監(jiān)管與服務(wù)相結(jié)合，寓監(jiān)管于服務(wù)之中。由我國(guó)銀行發(fā)展的歷史所決定，要求所有的從業(yè)人員在短時(shí)間內(nèi)達(dá)到從業(yè)所要求具備的金融知識(shí)、法律知識(shí)是有難度的。因此監(jiān)管當(dāng)局在堅(jiān)持依法監(jiān)管的同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的服務(wù)，要重視對(duì)高管人員和一般從業(yè)人員的各種培訓(xùn)，培訓(xùn)的重點(diǎn)是有關(guān)法律法規(guī)、新業(yè)務(wù)、金融風(fēng)險(xiǎn)限制及防范方法等等，通過培訓(xùn)，促進(jìn)商業(yè)銀行高管人員和從業(yè)人員增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。經(jīng)過不懈努力，商業(yè)銀行就能夠保持健康發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)就能夠得到有效控制，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行業(yè)的有效監(jiān)管將達(dá)到理想的境界。
五、提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的透明度是加強(qiáng)銀行監(jiān)管的有效途徑市場(chǎng)約束是保障金融體系安全的重要手段。隨著全民金融意識(shí)的不斷提高，社會(huì)公眾對(duì)金融運(yùn)行結(jié)果越來越重視，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的程度越來越關(guān)注。結(jié)果是這種市場(chǎng)約束的效果要比監(jiān)管者的作用有效的多，與監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管相比具有更強(qiáng)的主動(dòng)性。市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的前提條件是銀行經(jīng)營(yíng)的透明度，為此，中央銀行于2002年向全社會(huì)了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，規(guī)范了商業(yè)銀行信息披露的原則、標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容和方式。但目前看商業(yè)銀行信息披露除上市公司按法定程序向社會(huì)公眾披露外，就是幾家國(guó)有商業(yè)銀行按時(shí)對(duì)社會(huì)公眾的信息披露。眾多的中小銀行機(jī)構(gòu)的信息仍游離于社會(huì)公眾監(jiān)督之外。這種情況應(yīng)盡快加以改正，凡是法人金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)按規(guī)定定期向社會(huì)公眾披露有關(guān)信息。這樣做可以最大限度發(fā)揮社會(huì)公眾的監(jiān)督作用，這也是提高銀行監(jiān)管效能的最為有效的途徑之一。
六、充分發(fā)揮銀行同業(yè)的自律作用是提高銀行有效監(jiān)管的重要補(bǔ)充隨著各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管日益加強(qiáng)，商業(yè)銀行要生存和發(fā)展，必然會(huì)加快金融創(chuàng)新的步伐，以規(guī)避監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。而監(jiān)管當(dāng)局不可能將所有的業(yè)務(wù)都納入自己的監(jiān)管視線，因?yàn)橹挥行碌臉I(yè)務(wù)出現(xiàn)并發(fā)展了，監(jiān)管當(dāng)局才能發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在什么地方。在這種情況下，銀行同業(yè)公會(huì)的自律作用發(fā)揮的如何就顯得十分重要了。這也是國(guó)際銀行業(yè)務(wù)所采用的慣例。在對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管過程中，應(yīng)充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會(huì)這一自律組織的作用，對(duì)一些監(jiān)管當(dāng)局暫時(shí)涉及不到的金融新業(yè)務(wù)或一些涉及行業(yè)利益而監(jiān)管當(dāng)局無法進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定的(如利率浮動(dòng)的幅度、某些中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等)，由銀行同業(yè)公會(huì)組織會(huì)員根據(jù)自身發(fā)展的需要來制定有關(guān)辦法，大家統(tǒng)一遵守。如有銀行機(jī)構(gòu)不遵守協(xié)議，由銀行同業(yè)公會(huì)在行業(yè)內(nèi)予以譴責(zé)。這樣既能夠保證同業(yè)的利益，又能夠消除因競(jìng)爭(zhēng)帶來的負(fù)面影響，在一定程度上使監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管目的得到落實(shí)。
為適應(yīng)全球化的需要，創(chuàng)新的能力和步伐不斷加快，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷聚集，各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融監(jiān)管的力度也越來越大。我國(guó)加入WT0后，金融市場(chǎng)的國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)日趨明顯，加強(qiáng)金融監(jiān)管、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)成為金融工作的重中之重，對(duì)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求無論是、手段、體制，還是法律法規(guī)的完善都提出了新的更高要求。在這樣一個(gè)大背景下，如何提高我國(guó)銀行監(jiān)管綜合效能既是一個(gè)理論問題，也是一個(gè)非?，F(xiàn)實(shí)的問題。本文旨在進(jìn)一步探求提高銀行監(jiān)管綜合效能的途徑。
一、監(jiān)管當(dāng)局的執(zhí)法水平和力度是有效監(jiān)管的基礎(chǔ)
隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化步伐的加快，金融創(chuàng)新的步伐也越來越快，而金融風(fēng)險(xiǎn)聚集的速度也越來越快，稍有不慎就有可能引發(fā)金融危機(jī)。因此，各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局都把加強(qiáng)金融監(jiān)管放在了重要位置，不斷完善監(jiān)管的內(nèi)容，提出新的監(jiān)管要求，并在實(shí)際工作中認(rèn)真落實(shí)。近幾年我國(guó)一直將加強(qiáng)金融監(jiān)管作為金融工作的重中之重，加大了現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度，并取得了一定的成效。但從監(jiān)管的目標(biāo)要求來看，仍有較大差距，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。究其原因就是監(jiān)管當(dāng)局的執(zhí)法力度不夠，處罰不到位。隨著我國(guó)加入世貿(mào)組織承諾的逐步兌現(xiàn)，在華的外資銀行將陸續(xù)開辦人民幣業(yè)務(wù)，對(duì)監(jiān)管當(dāng)局提出了一個(gè)非常現(xiàn)實(shí)的問題，就是監(jiān)管的公平性。在這種情況下，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管尺度如何把握是無法回避的。因此，監(jiān)管當(dāng)局要提高監(jiān)管效能，首要的是監(jiān)管力度的加強(qiáng)和執(zhí)法水平的提高，對(duì)內(nèi)外銀行一視同仁。
二、監(jiān)管法律法規(guī)體系的不斷完善是有效監(jiān)管的保證
由于金融的特點(diǎn)和本質(zhì)決定了金融是風(fēng)險(xiǎn)最大的行業(yè)，沒有金融的安全，就沒有經(jīng)濟(jì)的安全和國(guó)家的安全。金融安全是國(guó)家安全的核心。而實(shí)現(xiàn)金融的安全靠的是什么呢?我們認(rèn)為，要保證我國(guó)金融安全運(yùn)行，在相當(dāng)程度上需要金融法律法規(guī)的健全和完善。我國(guó)成為WT0成員國(guó)后，金融監(jiān)管主體面臨的金融市場(chǎng)主體更為復(fù)雜，因此，加快我國(guó)銀行業(yè)金融法律法規(guī)建設(shè)，形成與國(guó)際慣例接軌的金融監(jiān)管法律體系是至關(guān)重要的。隨著世界金融體系國(guó)際化的不斷發(fā)展，具有全球的金融監(jiān)管合作機(jī)構(gòu)——巴塞爾委員會(huì)所出臺(tái)的有關(guān)銀行監(jiān)管的文件，在國(guó)際形成了重大的影響，其中許多原則和監(jiān)管規(guī)則得到了很多國(guó)家的立法和監(jiān)管當(dāng)局的認(rèn)可及采納。接納具有國(guó)際影響的監(jiān)管制度，是我國(guó)監(jiān)管制度發(fā)展的必然。
三、加快銀行產(chǎn)權(quán)制度改革、完善公司治理結(jié)構(gòu)是有效監(jiān)管的先決條件
由于銀行國(guó)有股東缺位，國(guó)有股東的決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)無法充分行使，內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重，形成了人風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國(guó)要真正解決銀行國(guó)有股東缺位問題，必須加快銀行產(chǎn)權(quán)制度改革步伐，對(duì)國(guó)有銀行進(jìn)行股份制改造，吸收民間資本注入國(guó)有銀行，并逐步降低國(guó)有股份比例，建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)，通過建立股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，增強(qiáng)自我約束能力。
四、促進(jìn)商業(yè)銀行高級(jí)管理人員依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念的樹立是有效監(jiān)管的前提
銀行監(jiān)管當(dāng)局對(duì)每一家商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，實(shí)際上是對(duì)人的監(jiān)管。如果商業(yè)銀行每一位從業(yè)人員都能夠做到依法合規(guī)辦每一筆業(yè)務(wù)，那么除去天災(zāi)和戰(zhàn)亂等不可抗拒的因素外，金融風(fēng)險(xiǎn)就能夠有效控制。這是監(jiān)管當(dāng)局降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效能的根本愿望所在。
我們認(rèn)為，必須對(duì)商業(yè)銀行高管人員實(shí)行有效的管理。一是試行高管人員資格證管理制度，以不斷提高高管人員從業(yè)水平。隨著我國(guó)加入WT0后時(shí)間的推移，中資銀行與外資銀行將在眾多業(yè)務(wù)領(lǐng)域展開激烈競(jìng)爭(zhēng)。在這種情況下，中資銀行要生存和發(fā)展，很大程度上取決于高管人員的從業(yè)能力和水平。試行高管人員從業(yè)資格證管理，可以最大限度地提高高管人員的業(yè)務(wù)水平、能力和依法經(jīng)營(yíng)的理念，減少因自身失誤而造成的金融風(fēng)險(xiǎn)。高管人員資格證應(yīng)通過相關(guān)取得，期限根據(jù)所負(fù)責(zé)任不同而不同。一般可定為2—3年。凡是經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局核準(zhǔn)的高管人員都應(yīng)參加考試。考試內(nèi)容也應(yīng)根據(jù)所負(fù)責(zé)任不同而不同，但法律法規(guī)應(yīng)是必考的。這樣既可以不斷更新高管人員知識(shí)，提高其從業(yè)水平，又能夠把所有高管人員的管理置于監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管視線之內(nèi)，防止出現(xiàn)監(jiān)管真空。二是在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入管理上堅(jiān)持高級(jí)管理人員先行準(zhǔn)人的原則。高級(jí)管理人員的水平和能力如何，始終是商業(yè)銀行能否穩(wěn)健發(fā)展的決定性因素，因此在商業(yè)銀行準(zhǔn)人時(shí)(包括機(jī)構(gòu)增設(shè)和升格)，首要原則就是必須要有監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為合格的高管人員。這種合格的高管人員除監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的硬條件外，更重要的是要考察其在所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)過程中有無違規(guī)記錄，而這種記錄靠的是監(jiān)管當(dāng)局日常的檢查記錄的積累。三是堅(jiān)持監(jiān)管與服務(wù)相結(jié)合，寓監(jiān)管于服務(wù)之中。由我國(guó)銀行發(fā)展的所決定，要求所有的從業(yè)人員在短時(shí)間內(nèi)達(dá)到從業(yè)所要求具備的金融知識(shí)、法律知識(shí)是有難度的。因此監(jiān)管當(dāng)局在堅(jiān)持依法監(jiān)管的同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的服務(wù)，要重視對(duì)高管人員和一般從業(yè)人員的各種培訓(xùn)，培訓(xùn)的重點(diǎn)是有關(guān)法律法規(guī)、新業(yè)務(wù)、金融風(fēng)險(xiǎn)限制及防范等等，通過培訓(xùn)，促進(jìn)商業(yè)銀行高管人員和從業(yè)人員增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。經(jīng)過不懈努力，商業(yè)銀行就能夠保持健康發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)就能夠得到有效控制，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行業(yè)的有效監(jiān)管將達(dá)到理想的境界。
五、提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的透明度是加強(qiáng)銀行監(jiān)管的有效途徑
市場(chǎng)約束是保障體系安全的重要手段。隨著全民金融意識(shí)的不斷提高，公眾對(duì)金融運(yùn)行結(jié)果越來越重視，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的程度越來越關(guān)注。結(jié)果是這種市場(chǎng)約束的效果要比監(jiān)管者的作用有效的多，與監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管相比具有更強(qiáng)的主動(dòng)性。市場(chǎng)約束發(fā)揮作用的前提條件是銀行經(jīng)營(yíng)的透明度，為此，中央銀行于2002年向全社會(huì)了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，規(guī)范了商業(yè)銀行信息披露的原則、標(biāo)準(zhǔn)、和方式。但看商業(yè)銀行信息披露除上市公司按法定程序向社會(huì)公眾披露外，就是幾家國(guó)有商業(yè)銀行按時(shí)對(duì)社會(huì)公眾的信息披露。眾多的中小銀行機(jī)構(gòu)的信息仍游離于社會(huì)公眾監(jiān)督之外。這種情況應(yīng)盡快加以改正，凡是法人金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)按規(guī)定定期向社會(huì)公眾披露有關(guān)信息。這樣做可以最大限度發(fā)揮社會(huì)公眾的監(jiān)督作用，這也是提高銀行監(jiān)管效能的最為有效的途徑之一。
六、充分發(fā)揮銀行同業(yè)的自律作用是提高銀行有效監(jiān)管的重要補(bǔ)充
隨著各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管日益加強(qiáng)，商業(yè)銀行要生存和，必然會(huì)加快金融創(chuàng)新的步伐，以規(guī)避監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。而監(jiān)管當(dāng)局不可能將所有的業(yè)務(wù)都納入自己的監(jiān)管視線，因?yàn)橹挥行碌臉I(yè)務(wù)出現(xiàn)并發(fā)展了，監(jiān)管當(dāng)局才能發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在什么地方。在這種情況下，銀行同業(yè)公會(huì)的自律作用發(fā)揮的如何就顯得十分重要了。這也是國(guó)際銀行業(yè)務(wù)所采用的慣例。在對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管過程中，應(yīng)充分發(fā)揮銀行同業(yè)公會(huì)這一自律組織的作用，對(duì)一些監(jiān)管當(dāng)局暫時(shí)涉及不到的金融新業(yè)務(wù)或一些涉及行業(yè)利益而監(jiān)管當(dāng)局無法進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定的(如利率浮動(dòng)的幅度、某些中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等)，由銀行同業(yè)公會(huì)組織會(huì)員根據(jù)自身發(fā)展的需要來制定有關(guān)辦法，大家統(tǒng)一遵守。如有銀行機(jī)構(gòu)不遵守協(xié)議，由銀行同業(yè)公會(huì)在行業(yè)內(nèi)予以譴責(zé)。這樣既能夠保證同業(yè)的利益，又能夠消除因競(jìng)爭(zhēng)帶來的負(fù)面，在一定程度上使監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管目的得到落實(shí)。
關(guān)鍵詞：銀行業(yè)；高管人員；任職資格；監(jiān)管
文章編號(hào)：1003-4625(2009)07-0111-04 中圖分類號(hào)：F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
銀監(jiān)會(huì)2006年初頒布了《行政許可實(shí)施程序規(guī)定》、《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》等行政許可方面的監(jiān)管法規(guī)，為銀行監(jiān)管部門實(shí)施高管人員市場(chǎng)準(zhǔn)入行政許可事項(xiàng)提供法規(guī)依據(jù)；使高管人員任職資格監(jiān)管工作進(jìn)一步制度化、規(guī)范化。但是，比較國(guó)際上銀行高管人員任職資格監(jiān)管的先進(jìn)做法，目前我們對(duì)銀行高管人員任職資格審核和履職監(jiān)管方面還不盡完善，監(jiān)管有效性有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。
一、國(guó)際上高管人員任職資格監(jiān)管方面的經(jīng)驗(yàn)
在美國(guó)，注冊(cè)新銀行機(jī)構(gòu)時(shí)推薦擬任高管人員必須考慮其銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、其他商務(wù)經(jīng)歷及財(cái)務(wù)來源狀況等方面；同時(shí)，為人正直、誠(chéng)信和有責(zé)任感等良好品行是非常重要的條件。金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)擬任人進(jìn)行背景調(diào)查的工作相當(dāng)細(xì)致，包括過去是否存在違法行為和不道德行為，以及是否具備穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)銀行的經(jīng)歷或經(jīng)驗(yàn)。
在新加坡，銀行高管人員的產(chǎn)生須經(jīng)過兩名社會(huì)名望很高的業(yè)內(nèi)知名人士的推薦，還須經(jīng)過商業(yè)銀行董事會(huì)的同意。高管人員的稽核工作由審計(jì)部門完成，審計(jì)部門直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，具備很高的獨(dú)立性。董事會(huì)內(nèi)部通常還設(shè)立一個(gè)提名委員會(huì)，負(fù)責(zé)討論和確定銀行主要管理人員的提名及相關(guān)事宜。高管人員在得到新加坡金融管理局批準(zhǔn)后方可上任。
在香港地區(qū)，香港金管局對(duì)銀行董事、高管人員除在學(xué)歷、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等方面嚴(yán)格審查外，還非常重視對(duì)其道德操守的審查，主要審查其是否存在不良記錄，包括是否受到監(jiān)管部門的處罰、公開譴責(zé)等。如果存在不良記錄，金管局一般不會(huì)同意其擔(dān)任高管人員。
二、我國(guó)在高管人員任職資格監(jiān)管中存在的問題
對(duì)比國(guó)際上的做法，我國(guó)在高管任職資格監(jiān)管方面還存在著與新的監(jiān)管理念和要求不適應(yīng)之處，一定程度上影響了對(duì)高管人員監(jiān)管的有效性。
(一)高管人員信息共享機(jī)制尚未建立
目前，銀監(jiān)會(huì)雖然已在監(jiān)管部門推廣應(yīng)用“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事和高管人員監(jiān)督管理系統(tǒng)”，但從使用情況看，系統(tǒng)采集的高管信息僅限于金融機(jī)構(gòu)申報(bào)高管任職資格審核時(shí)的高管基本信息，日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)高管人員以及銀行從業(yè)人員的不良記錄無法及時(shí)采集導(dǎo)入系統(tǒng)中；同時(shí)，由于該系統(tǒng)用戶權(quán)限的限制，不同用戶通過該系統(tǒng)所能掌握的高管人員信息是有限的。從商業(yè)銀行角度看，由于銀行間信息交流共享機(jī)制未建立，金融機(jī)構(gòu)對(duì)有不良記錄的高管人員的約束未形成合力，一些有“污點(diǎn)”的高管人員在商業(yè)銀行未做出準(zhǔn)確結(jié)論前離職，而另一些銀行未經(jīng)嚴(yán)格審查就聘任其為高管并向監(jiān)管部門申報(bào)。因此，在任職資格監(jiān)管環(huán)節(jié)上容易出現(xiàn)盲點(diǎn)，給有不良記錄的人提供逃避處罰的機(jī)會(huì)。
(二)任職資格審核缺乏統(tǒng)一、量化的標(biāo)準(zhǔn)
《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》的頒布對(duì)高管任職資格所應(yīng)具備的學(xué)歷和從業(yè)年限等方面“硬條件”制定了明確的標(biāo)準(zhǔn)，但對(duì)品行、知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力等方面“軟條件”未制定可執(zhí)行、可量化的標(biāo)準(zhǔn)，給監(jiān)管部門較大自由裁量權(quán)，審核過程中存在較大的彈性空間。目前，各地監(jiān)管部門進(jìn)行高管任職資格審核過程中，對(duì)商業(yè)銀行高管人員知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力的考核采取不同的方式，考核內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)和考核尺度均由各地監(jiān)管部門自行選擇，對(duì)于考核方式是否科學(xué)、考核內(nèi)容是否合適、考核標(biāo)準(zhǔn)是否合理、考察結(jié)果是否準(zhǔn)確并沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。因此，不同銀監(jiān)局、銀監(jiān)局不同監(jiān)管處室對(duì)商業(yè)銀行高管人員“軟條件”的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)把握都不一致，有的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)擬任高管采取考試形式核準(zhǔn)，有的采取監(jiān)管談話形式核準(zhǔn)，有些則通過考試、談話綜合方式核準(zhǔn)，有的甚至只要“硬條件”具備即可通過審核。高管準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)把握各異，難以保證客觀反映擬任人的專業(yè)知識(shí)和技能的真實(shí)水平，難以保證準(zhǔn)人工作的公平、公正。
(三)審核的主動(dòng)性、全面性存在不足
現(xiàn)有高管人員任職資格審核監(jiān)管，是由申請(qǐng)人提出申請(qǐng)后，監(jiān)管部門再開展資格審查的“坐門等客”的做法。審查人員在現(xiàn)有制度條件下難以對(duì)擬任高管人員品行等方面“軟條件”有充分的了解，對(duì)其真實(shí)的情況知之甚少。同時(shí)，商業(yè)銀行常常以工作需要人事安排盡快到位為由，要求監(jiān)管部門加快審核的節(jié)奏，甚至以臨時(shí)負(fù)責(zé)人的形式讓高管人員提前到崗，實(shí)際履行高管職責(zé)后才向監(jiān)管部門申報(bào)任職資格審核。這種倒逼做法實(shí)際上使監(jiān)管部門在任職資格監(jiān)管上處于被動(dòng)位置。
在任職資格審核中，監(jiān)管部門重視自身考核了解的情況，審點(diǎn)大多停留在對(duì)從業(yè)年限、學(xué)歷、申報(bào)材料要件齊全等面上“硬條件”合規(guī)性審查，而對(duì)擬任職的高管人員“軟條件”等了解不充分、不全面，難以避免那些硬條件完全具備的庸才或存在道德風(fēng)險(xiǎn)的人混入高管隊(duì)伍。
(四)金融機(jī)構(gòu)申報(bào)材料的客觀性需改進(jìn)
多數(shù)商業(yè)銀行出于讓擬任高管人員盡快、順利地通過監(jiān)管部門任職資格審核，人事安排盡快到位以便開展工作等方面考慮，向監(jiān)管部門申報(bào)擬任人的綜合鑒定材料中對(duì)擬任人的評(píng)價(jià)通常是多肯定工作成績(jī)，對(duì)存在的不足之處反映較少甚至未提及，無法客觀、全面地評(píng)價(jià)擬任人的品行、能力、工作業(yè)績(jī)和存在的不足。同時(shí)，商業(yè)銀行在離任審計(jì)獨(dú)立性方面尚不充分，離任審計(jì)報(bào)告的客觀性受此影響。主要原因：一方面，高管人員的離任審計(jì)報(bào)告主要來自商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門，而審計(jì)部門雖然在機(jī)構(gòu)形式上基本做到獨(dú)立設(shè)置，但難以真正做到獨(dú)立履職。一些機(jī)構(gòu)對(duì)離任審計(jì)主觀認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)高管人員任期的經(jīng)營(yíng)情況缺乏實(shí)事求是的態(tài)度，不能客觀公正地進(jìn)行評(píng)價(jià)，離任審計(jì)程序化、走過場(chǎng)。另一方面，各銀行對(duì)擬任高管人員的人事安排在先，離任審計(jì)在后，審計(jì)報(bào)告通常只起到對(duì)人事安排的輔助說明作用。客觀性不足的綜合鑒定和離任審計(jì)報(bào)告作為監(jiān)管部門任職資格審核的重要依據(jù)，一定程度上造成監(jiān)管部門的判斷不準(zhǔn)確。
(五)高管人員履職監(jiān)管的有效性薄弱、退出機(jī)制尚不健全
當(dāng)前，銀行監(jiān)管部門對(duì)高管人員日常監(jiān)管主要停留在高管人員市場(chǎng)準(zhǔn)入工作方面，對(duì)高管人員履職情況的動(dòng)態(tài)監(jiān)管不足，退出機(jī)制尚不健全，主要表現(xiàn)在：沒有統(tǒng)一的、可操作性的評(píng)價(jià)指標(biāo)和量化標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)問題處理上，普遍存在處罰機(jī)構(gòu)的多，處罰高管人員的少；經(jīng)濟(jì)處罰的多，取消任職資格的少。由于對(duì)高管人員履職監(jiān)管
的有效性不足，退出機(jī)制不健全，高管人員違法違規(guī)成本較低，無法起到警示作用。
三、加強(qiáng)高管人員監(jiān)管有效性的對(duì)策措施
針對(duì)高管任職資格監(jiān)管存在的問題，福建銀監(jiān)局經(jīng)過不斷探索，采取了積極有效的措施，努力做到高管市場(chǎng)準(zhǔn)入工作的科學(xué)、規(guī)范、公平、公正。
(一)建立“從業(yè)人員不良信息登記系統(tǒng)”，為任職資格審核提供查詢平臺(tái)
為提高銀行從業(yè)人員的誠(chéng)信、合規(guī)意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)銀行從業(yè)人員的監(jiān)管，科學(xué)有效地實(shí)施案件專項(xiàng)治理責(zé)任追究制度；同時(shí)，也為監(jiān)管部門查詢銀行業(yè)從業(yè)人員誠(chéng)信記錄提供信息查詢平臺(tái)，福建銀監(jiān)局2007年基于銀監(jiān)會(huì)內(nèi)網(wǎng)信息平臺(tái)開發(fā)了“銀行業(yè)從業(yè)人員不良信息登記系統(tǒng)”。系統(tǒng)根據(jù)不同的用戶需求設(shè)置不同的用戶權(quán)限，銀監(jiān)局監(jiān)管處室和銀監(jiān)分局的用戶均可通過內(nèi)網(wǎng)以各自的用戶身份訪問不良信息登記系統(tǒng)，在各自用戶權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入、手工錄入、信息查詢、信息修改等操作。監(jiān)管部門在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的從業(yè)人員不良信息可及時(shí)收集并導(dǎo)入系統(tǒng)；同時(shí)，監(jiān)管部門按季向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)收集從業(yè)人員不良信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表并導(dǎo)入系統(tǒng)。系統(tǒng)采集的每條信息至少包括姓名、身份證號(hào)、任職機(jī)構(gòu)、職務(wù)、不良信息類型(包括刑事處罰、行政處罰、行政處分、黨紀(jì)處分等)、處罰或處分簡(jiǎn)要原因、不良信息具體內(nèi)容、撤銷或變更情況等要素。
系統(tǒng)正式推廣應(yīng)用以來，已采集福建省銀行業(yè)從業(yè)人員各類不良信息記錄近500條，為高管任職資格審核提供了重要手段。通過系統(tǒng)全省聯(lián)網(wǎng)查詢，信息共享，基本上解決了當(dāng)前商業(yè)銀行高管人員變動(dòng)頻繁、異地交流力度加大情況下，高管人員監(jiān)管信息不對(duì)稱的問題，避免個(gè)別高管人員在當(dāng)?shù)剡`規(guī)，再異地任職及“帶病”任職等情況。
(二)建立任職資格考試題庫，促進(jìn)考核公平、公正
為了全面、規(guī)范審核擬任高管人員的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力，公平、公正地實(shí)施對(duì)擬任人“軟條件”的考核，福建銀監(jiān)局從2006年開始建立任職資格考試題庫。考試范圍統(tǒng)一確定為與銀行業(yè)相關(guān)的法律、銀監(jiān)會(huì)頒布的法規(guī)指引以及作為銀行業(yè)高管人員應(yīng)知應(yīng)會(huì)的金融業(yè)務(wù)知識(shí)，重點(diǎn)考察擬任高管人員掌握金融法規(guī)、業(yè)務(wù)理論知識(shí)的情況，并向商業(yè)銀行公開。通過細(xì)分題型，組成相對(duì)獨(dú)立的主觀題庫和客觀題庫，在考前由分管局領(lǐng)導(dǎo)隨機(jī)指定主觀題和客觀題各一份，組成一套“高管人員任職資格考試試卷”，確保考試的公平、公正。對(duì)考試不合格者，采取補(bǔ)考、建議金融機(jī)構(gòu)調(diào)整擬任人等方式，促進(jìn)擬任高管人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和經(jīng)營(yíng)管理水平。對(duì)于個(gè)別擬任人雖然通過考試尚不能全面考核評(píng)價(jià)其真實(shí)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和能力，約見其進(jìn)行任前監(jiān)管談話，并訪談相關(guān)部門，摸清情況，努力做到真實(shí)反映擬任高管人員的實(shí)際能力和水平。
(三)注重監(jiān)管工作聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)依法、合規(guī)監(jiān)管
為掌握任職資格審核工作的主動(dòng)性和全面性，在對(duì)任職資格審核過程中，嚴(yán)格按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《行政許可實(shí)施程序規(guī)定》以及《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》等法規(guī)的規(guī)定，依法、合規(guī)地進(jìn)行審慎監(jiān)管，對(duì)商業(yè)銀行樹立依法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)起到促進(jìn)作用。
同時(shí)，建立福建銀監(jiān)局行政許可事項(xiàng)內(nèi)部工作流程，在任職資格審核過程中注重加強(qiáng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管處室、現(xiàn)場(chǎng)檢查處室以及案件專項(xiàng)治理工作的聯(lián)動(dòng)，形成監(jiān)管合力。對(duì)于在監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)或發(fā)生案件的金融機(jī)構(gòu)，暫停受理其高管任職資格審核申請(qǐng)，待落實(shí)整改、實(shí)施問責(zé)后再做受理。所有高管任職資格審核事項(xiàng)，負(fù)責(zé)高管市場(chǎng)準(zhǔn)入的處室均要向擬任人原任職機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門征求監(jiān)管評(píng)價(jià)意見；擬任人曾在多個(gè)金融機(jī)構(gòu)或崗位任職的，向其最近一次任職所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)征求監(jiān)管評(píng)價(jià)意見；對(duì)于最近一次任職時(shí)間在一年內(nèi)的，還要向再前一職位任職所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)征求監(jiān)管評(píng)價(jià)意見。通過征求監(jiān)管部門的監(jiān)管評(píng)價(jià)意見，多渠道了解擬任人品行、業(yè)務(wù)能力、管理能力等情況以及是否存在法規(guī)所規(guī)定不得擔(dān)任高管人員的情形。
(四)加強(qiáng)問責(zé)制，提高申請(qǐng)材料的真實(shí)性
為了確保商業(yè)銀行申報(bào)任職資格審核材料的客觀、真實(shí)，福建銀監(jiān)局要求金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)材料真實(shí)性的審查，對(duì)材料真實(shí)性負(fù)責(zé)，審核中發(fā)現(xiàn)申報(bào)材料弄虛作假的情形，要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)相關(guān)責(zé)任人問責(zé)；強(qiáng)調(diào)綜合鑒定、審計(jì)報(bào)告等材料必須根據(jù)擬任人實(shí)際從業(yè)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)經(jīng)歷做出明確的、實(shí)事求是的描述和結(jié)論；督促商業(yè)銀行加強(qiáng)審計(jì)獨(dú)立性，促使審計(jì)制度化、規(guī)范化。在任職資格審核過程中，對(duì)商業(yè)銀行申報(bào)材料存在疑問，采取質(zhì)詢申請(qǐng)人、約見擬任人談話、要求擬任人或曾任職機(jī)構(gòu)做出書面解釋、重新申報(bào)客觀真實(shí)材料等方式，把好材料真實(shí)性關(guān)口。
(五)加強(qiáng)對(duì)高管人員培訓(xùn)工作，加大履職監(jiān)管力度
為了提高金融機(jī)構(gòu)高管人員政策法規(guī)水平和風(fēng)險(xiǎn)防控能力，牢固樹立依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，福建銀監(jiān)局從2007年開始定期對(duì)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員進(jìn)行培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容緊密聯(lián)系經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)和銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際，涉及金融法律法規(guī)、銀行監(jiān)管理論、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)富管理、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等多方面。每期高管培訓(xùn)班都精心挑選商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)專家和監(jiān)管部門相關(guān)人員對(duì)高管人員授課，并結(jié)合福建銀監(jiān)局舉辦的“金融創(chuàng)新大講堂”進(jìn)行，讓高管人員有機(jī)會(huì)聆聽來自經(jīng)濟(jì)金融界的專家、學(xué)者的精彩交流，開闊視野。目前，共已舉辦16期銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高管人員培訓(xùn)班，對(duì)福建省轄內(nèi)2077名高管人員進(jìn)行培訓(xùn)。通過培訓(xùn)，有效地提高轄內(nèi)銀行業(yè)高管人員政策法規(guī)水平和業(yè)務(wù)技能；同時(shí)，也增進(jìn)了同業(yè)間的經(jīng)驗(yàn)交流與溝通協(xié)作。
四、相關(guān)建議
(一)改進(jìn)信息系統(tǒng)，完善信息共享機(jī)制
進(jìn)一步完善銀監(jiān)會(huì)《金融機(jī)構(gòu)董事、高管人員監(jiān)督管理系統(tǒng)》功能，增加從業(yè)人員不良信息登記模塊和高管履職監(jiān)管評(píng)價(jià)等日常監(jiān)管信息，避免不宜擔(dān)任銀行業(yè)高管的人員走上高管崗位。在條件成熟時(shí)，可建立銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)間共享的金融業(yè)高管人員監(jiān)管信息系統(tǒng)，形成金融業(yè)高管人員監(jiān)管信息共享平臺(tái)，解決跨部門的高管信息不對(duì)稱、溝通共享不充分的問題，從而有效提高高管任職資格監(jiān)管效率。
(二)試行公示制度，規(guī)范任職資格監(jiān)管
完善的高管人員任職資格監(jiān)管法規(guī)可確保對(duì)高管人員日常性、持續(xù)性監(jiān)管過程中有章可循、有法可依，維護(hù)監(jiān)管的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。由于現(xiàn)有的《銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高管人員任職資格管理辦法》已無法完全適應(yīng)現(xiàn)實(shí)工作，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)盡快出臺(tái)新的《銀行業(yè)機(jī)構(gòu)高管人員任職資格管理辦法》和任職資格審核操作細(xì)則，對(duì)高管人員任職資格的監(jiān)管范圍、任職條件、日常管理、資格終止等監(jiān)管要求作出明確規(guī)定；對(duì)高管任職資格審核標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)更具體化，將審核重點(diǎn)從靜態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)向靜態(tài)與動(dòng)態(tài)監(jiān)管相結(jié)合，即除審核其“硬條件”外還需深入調(diào)查了解擬任人的品行、業(yè)務(wù)經(jīng)歷、管理經(jīng)驗(yàn)、對(duì)將從事工作的熟悉程度等方面，并對(duì)這些審核內(nèi)容有明確的
工作要求。
實(shí)行高管人員任職資格審核公示制度，把銀行業(yè)高管人員任職資格準(zhǔn)入審核置于群眾監(jiān)督之下，在審查之初，針對(duì)擬任人所在機(jī)構(gòu)設(shè)立舉報(bào)箱、電話、電子郵件等渠道，讓群眾能夠及時(shí)反映擬任人存在的問題，借助群眾的監(jiān)督幫助監(jiān)管部門把好準(zhǔn)入關(guān)。
(三)建立統(tǒng)一題庫，確保審核公平、公正
實(shí)踐證明，采取閉卷考試方式能夠有效促進(jìn)各銀行業(yè)高管人員學(xué)法自覺性，能相對(duì)公平地對(duì)擬任高管人員進(jìn)行知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、能力等方面的審核。建議銀監(jiān)會(huì)建立任職資格準(zhǔn)入考試制度，做到“凡任必考”；同時(shí)，依靠各級(jí)監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的力量，征集試題，建立全國(guó)統(tǒng)一、規(guī)范的考試題庫和考試大綱，明確具體的考核標(biāo)準(zhǔn)。各級(jí)監(jiān)管部門在進(jìn)行高管人員任職資格審核時(shí)，通過網(wǎng)絡(luò)隨機(jī)抽取試卷進(jìn)行考試，確保審核的公平、公正，有效避免考試走過場(chǎng)現(xiàn)象，規(guī)范監(jiān)管部門任職資格審核管理。
建立高管后備干部人才庫，將高管人員資格認(rèn)定工作作為常規(guī)性、持續(xù)性工作來抓。凡具備從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，符合學(xué)歷、從業(yè)年限等基本條件的高管后備人選，商業(yè)銀行可有計(jì)劃地定期向監(jiān)管部門報(bào)審。經(jīng)審核通過的人選納入高管后備干部人才庫，以備商業(yè)銀行根據(jù)工作需要從人才庫中篩選符合條件的擬任人進(jìn)行申報(bào)。監(jiān)管部門結(jié)合日常監(jiān)管工作對(duì)納入人才庫的擬任人進(jìn)行持續(xù)跟蹤考察，以達(dá)到主動(dòng)監(jiān)管、提早介入的目的。
(四)完善履職監(jiān)管，督促高管勤勉盡職
銀監(jiān)會(huì)應(yīng)建立對(duì)高管人員履職評(píng)價(jià)機(jī)制，統(tǒng)一制定對(duì)高管人員的任期考核辦法，按期對(duì)高管人員進(jìn)行履職情況考核。對(duì)高管人員履職評(píng)價(jià)可靈活運(yùn)用各種考核手段，突出考核重點(diǎn)，把防范風(fēng)險(xiǎn)、案件治理、不良資產(chǎn)下降、經(jīng)營(yíng)成果真實(shí)性作為考核的重要內(nèi)容，對(duì)高管人員的工作業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)績(jī)效、是非功過做出客觀公正的評(píng)價(jià)與實(shí)事求是的結(jié)論。對(duì)于在履職評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)存在問題的高管人員，監(jiān)管部門可區(qū)別情況對(duì)其采取考試、告誡、建議調(diào)整崗位、取消任職資格等形式，促進(jìn)高管人員注重日常履職行為，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。
同時(shí)，監(jiān)管部門應(yīng)加大對(duì)高管人員的教育培訓(xùn)力度，建立金融機(jī)構(gòu)高管人員行為規(guī)范準(zhǔn)則，按照準(zhǔn)則要求對(duì)高管人員的從業(yè)行為進(jìn)行嚴(yán)格的教育、培訓(xùn)和約束；督促高管人員誠(chéng)信守法，勤勉盡職，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，樹立良好的職業(yè)道德意識(shí)。重點(diǎn)加強(qiáng)三個(gè)方面培訓(xùn)：一是政策法規(guī)培訓(xùn)。通過組織金融機(jī)構(gòu)高管人員學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)金融方針政策及有關(guān)法律法規(guī)，提高其政策法律水平和依法、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的自覺性。二是經(jīng)營(yíng)管理能力培訓(xùn)。通過組織參觀學(xué)習(xí)、經(jīng)驗(yàn)交流、專項(xiàng)培訓(xùn)等形式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理能力培訓(xùn)。三是風(fēng)險(xiǎn)防范能力培訓(xùn)。通過剖析典型案例、分析各類金融風(fēng)險(xiǎn)的類型和成因，舉一反三，使金融機(jī)構(gòu)高管人員能夠清楚每項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)度，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力。
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關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管；有效化；外部環(huán)境
文章編號(hào)：1003－4625（2009）01－0083－03 中圖分類號(hào)：F832文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
銀行業(yè)監(jiān)管有效性的問題，是世界各國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局都在研究的一個(gè)課題。1975年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)成立后一直致力于此項(xiàng)工作。我國(guó)自銀監(jiān)會(huì)成立之后也積極參與國(guó)際銀行監(jiān)管的合作，并按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定的國(guó)際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管和評(píng)估。近幾年來，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作取得了顯著的成效，但是還應(yīng)看到我國(guó)銀行業(yè)與國(guó)際比較活躍銀行相比還有相當(dāng)?shù)牟罹啵疚南氚凑瞻腿麪柋O(jiān)管委員會(huì)制定的《銀行監(jiān)管有效核心原則》對(duì)我國(guó)當(dāng)前銀行監(jiān)管工作進(jìn)行分析，以探討如何提高我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管有效性問題。
一、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的歷程與現(xiàn)狀
我國(guó)的金融體制改革是隨著我國(guó)改革開放的進(jìn)程在不斷加深的。經(jīng)過20多年的改革，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)色彩濃厚的專業(yè)銀行已脫胎換骨成為現(xiàn)代化的股份制商業(yè)銀行（農(nóng)業(yè)銀行除外），隨著經(jīng)濟(jì)成分的多元化，我國(guó)的銀行業(yè)體系不斷發(fā)展、完善，現(xiàn)已形成了國(guó)有控股銀行、股份制銀行、外資銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等多元化的銀行體系。隨著銀行業(yè)改革的深化，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作也是從無到有、從粗淺認(rèn)識(shí)到逐步深化的過程。沿著金融體制改革的脈絡(luò)，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管大概可以分為四個(gè)階段。
第一階段：1984年――1992年，形成銀行監(jiān)管的初步概念和監(jiān)管框架。1984年1月1日起，中國(guó)人民銀行和工商銀行分離，中國(guó)人民銀行專門行使中央銀行職能。1986年，國(guó)務(wù)院了《中華人民銀行共和國(guó)銀行管理暫行條例》，明確了監(jiān)管的概念，對(duì)中央銀行、專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的基本職能、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍以及分支機(jī)構(gòu)的增設(shè)、變更、撤銷等作了明確規(guī)定。這一時(shí)期的銀行監(jiān)管尚處于相當(dāng)初級(jí)的階段，監(jiān)管內(nèi)容限于一般性的行政檢查和管理，包括對(duì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立審批的管理、對(duì)業(yè)務(wù)范圍的管理等，銀行風(fēng)險(xiǎn)還沒有成為監(jiān)管的重心。
第二階段：1992年――1998年，建立健全銀行監(jiān)管法律制度基礎(chǔ)，形成分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管框架。1992年，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)成立， 1998年，成立了中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，應(yīng)該說是分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管體制的正式確立。
第三階段：1998年――2003年4月，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)成立。這一階段，中國(guó)人民銀行將金融監(jiān)管作為工作的重中之重，加大了現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的力度，銀行監(jiān)管的水平有了明顯提高。
第四階段：2003年4月至今。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立，銀行業(yè)監(jiān)管職能從中央銀行獨(dú)立出來，實(shí)現(xiàn)了真正的分業(yè)監(jiān)管。這一階段，我國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管逐步邁向現(xiàn)代化和專業(yè)化，監(jiān)管理念由單純的合規(guī)監(jiān)管向合規(guī)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變，銀行不良貸款狀況、資本充足率等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)有較大改觀。
在肯定銀行業(yè)監(jiān)管成績(jī)的同時(shí)，我們必須認(rèn)識(shí)到我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平同國(guó)際先進(jìn)水平相比還有較大差距，對(duì)照巴塞爾委員會(huì)銀行業(yè)有效監(jiān)管的核心原則，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管有效性方面還存在諸多問題。我們必須正視這些問題，并通過改革和創(chuàng)新提高監(jiān)管水平，使其更加符合有效監(jiān)管核心原則。
二、影響我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管有效性的主要問題
有效銀行監(jiān)管的核心原則包括有效銀行監(jiān)管的先決條件、審慎法規(guī)和要求、持續(xù)銀行監(jiān)管手段、信息要求、對(duì)問題機(jī)構(gòu)的處理、跨國(guó)銀行業(yè)等7個(gè)方面共25條原則，涵蓋了監(jiān)管環(huán)境、監(jiān)管技術(shù)、監(jiān)管方法等各層面。每一方面存在缺陷或問題都會(huì)使監(jiān)管有效性大打折扣。我國(guó)目前的銀行業(yè)監(jiān)管從外部環(huán)境到監(jiān)管手段、從外部約束到內(nèi)在監(jiān)督方面，與有效監(jiān)管核心原則都有一定差距。主要可歸結(jié)為以下方面：
（一）實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的外部環(huán)境不完善
《有效銀行監(jiān)管核心原則》指出了實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的先決條件，雖然這些前提條件不在銀行監(jiān)管當(dāng)局的直接管轄范圍之內(nèi)，但是實(shí)踐中它們對(duì)銀行監(jiān)管的有效性有直接的影響。如果前提條件不完善，對(duì)監(jiān)管目標(biāo)的現(xiàn)實(shí)有的負(fù)面影響。這些先決條件包括穩(wěn)健且可持續(xù)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策；完善的公共基礎(chǔ)設(shè)施；有效的市場(chǎng)約束和適度的系統(tǒng)性保護(hù)機(jī)制（或公共安全網(wǎng)）等。在這些方面，我們都有需要改進(jìn)的地方。
1. 監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)不暢
從我國(guó)現(xiàn)狀看，銀監(jiān)會(huì)的成立使銀行業(yè)監(jiān)管職能從中央銀行中獨(dú)立出來，在機(jī)構(gòu)層面上實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立。但是在職責(zé)方面還有一些交叉與重疊部分，同時(shí)隨著金融業(yè)改革深化和金融全球化的不斷發(fā)展，金融控股公司及綜合經(jīng)營(yíng)成為一種趨勢(shì)，傳統(tǒng)的銀行業(yè)與證券、保險(xiǎn)業(yè)界限逐漸模糊，對(duì)監(jiān)管部門的并表監(jiān)管、跨業(yè)監(jiān)管和跨境監(jiān)管等提出了新的挑戰(zhàn)，各監(jiān)管部門間的協(xié)作機(jī)制尚處于信息交換的初級(jí)階段，對(duì)于交叉領(lǐng)域的監(jiān)管主體不明確，“重復(fù)監(jiān)管”和“監(jiān)管空白”同時(shí)存在，降低了監(jiān)管的有效性。
2. 監(jiān)管法律法規(guī)不完善
銀監(jiān)會(huì)成立后，制定或修改完善了一系列規(guī)章和規(guī)范性文件，與《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《中國(guó)人民銀行法》等法律和行政法規(guī)一起形成了現(xiàn)有銀行業(yè)監(jiān)管的法律法規(guī)體系，對(duì)于依法監(jiān)管起到了極大的推動(dòng)作用。但目前的監(jiān)管法律法規(guī)還有一些不盡完善之處。主要表現(xiàn)在：一是部分監(jiān)管法律法規(guī)不夠詳細(xì)和周密，可操作性較差，使監(jiān)管人員難以執(zhí)行。例如銀監(jiān)法中對(duì)審慎經(jīng)營(yíng)提出了明確要求，但沒有規(guī)定違犯審慎經(jīng)營(yíng)的具體標(biāo)準(zhǔn)和條件，從而使之不具備操作性。二是監(jiān)管法律法規(guī)之間存在不一致，出現(xiàn)“法規(guī)打架”現(xiàn)象，使監(jiān)管人員特別是基層監(jiān)管人員無所適從。三是監(jiān)管法律法規(guī)缺乏前瞻性，出現(xiàn)新業(yè)務(wù)新情況時(shí)，對(duì)其監(jiān)管無法可依。四是處罰依據(jù)不充分。銀監(jiān)會(huì)成立后尚未制定科學(xué)的處罰標(biāo)準(zhǔn)，很多沿用人民銀行時(shí)期的規(guī)章。由于法律的缺失和不完善，降低了監(jiān)管的有效性。
（二） 監(jiān)管隊(duì)伍素質(zhì)較低，制約了持續(xù)有效監(jiān)管的實(shí)現(xiàn)
當(dāng)前，人員因素是制約基層監(jiān)管有效性提高的重要原因。銀監(jiān)會(huì)人員大部分是從人民銀行分離出來的，雖然銀監(jiān)會(huì)成立后面向高校和社會(huì)招聘了部分人員，但監(jiān)管人員總體素質(zhì)較差。一是年齡結(jié)構(gòu)偏大、知識(shí)老化，能夠熟練運(yùn)用計(jì)算機(jī)，熟悉會(huì)計(jì)、法律事務(wù)，了解國(guó)際國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)變化的監(jiān)管專才缺乏。二是業(yè)務(wù)技能單一。受知識(shí)結(jié)構(gòu)所限，目前監(jiān)管人員對(duì)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)（資產(chǎn)、負(fù)債、結(jié)算業(yè)務(wù)）的風(fēng)險(xiǎn)比較熟悉，但對(duì)金融創(chuàng)新和利率市場(chǎng)化給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)不能有效預(yù)測(cè)和把握，難以適應(yīng)日益艱巨復(fù)雜的監(jiān)管工作要求。三是基層監(jiān)管人員知識(shí)更新緩慢。一方面，現(xiàn)場(chǎng)檢查過頻過緊、人力資源相對(duì)薄弱導(dǎo)致監(jiān)管人員疲于應(yīng)付日常工作，不能及時(shí)充電學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)新知識(shí)；另一方面組織培訓(xùn)明顯不足，使得監(jiān)管人員對(duì)新法規(guī)不能熟練掌握，出現(xiàn)問題不能靈活處理，降低了監(jiān)管有效性。
（三）監(jiān)管模式不適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，監(jiān)管手段、技術(shù)較落后，不能實(shí)現(xiàn)持續(xù)有效監(jiān)管的要求
1. 監(jiān)管模式不適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致監(jiān)管效率低下。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)特別是大型銀行已開始按照“流程銀行”模型進(jìn)行改革，而監(jiān)管部門的變革相對(duì)滯后。從銀監(jiān)會(huì)機(jī)關(guān)到派出機(jī)構(gòu)，大部分按照監(jiān)管對(duì)象設(shè)置監(jiān)管部門，實(shí)施機(jī)構(gòu)監(jiān)管。這種模式下，同一機(jī)構(gòu)的監(jiān)管從市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管到現(xiàn)場(chǎng)檢查由一個(gè)監(jiān)管部門實(shí)施，其優(yōu)點(diǎn)是便于掌握監(jiān)管對(duì)象的整體情況，但局限性也很明顯。一是分工不細(xì)，不利于提高監(jiān)管水平。在基層監(jiān)管機(jī)構(gòu)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查、市場(chǎng)準(zhǔn)入工作均由同一部門、甚至同一監(jiān)管人員完成。由于工作量大，無法對(duì)監(jiān)管對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)狀況作更深入的分析和橫向比較，難以實(shí)行差別化監(jiān)管。二是機(jī)構(gòu)監(jiān)管與“流程銀行”建設(shè)不匹配，監(jiān)管效果不理想。在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管上，由于“流程銀行”下實(shí)行數(shù)據(jù)大集中，分支機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)報(bào)表已不能完全反映當(dāng)?shù)氐慕?jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)情況，部分非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)不能準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)情況，導(dǎo)致非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)提示和指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查作用削弱；在現(xiàn)場(chǎng)檢查方面，基層現(xiàn)場(chǎng)檢查人員無法得到基層分支機(jī)構(gòu)的完整會(huì)計(jì)資料和業(yè)務(wù)檔案資料，難以對(duì)其內(nèi)控制度的執(zhí)行情況和賬目真實(shí)情況作出準(zhǔn)確判斷，監(jiān)管有效性必然大打折扣。
2. 非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析能力較差，不能及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)涵蓋了銀行業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)，但基層監(jiān)管人員對(duì)這個(gè)系統(tǒng)的掌握停留在審核上報(bào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的操作層面上，沒有完全掌握該系統(tǒng)的分析技巧和要點(diǎn)，致使非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管在很大程度上表現(xiàn)為數(shù)據(jù)收集和報(bào)表說明，遠(yuǎn)不能發(fā)揮非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析、研判、預(yù)測(cè)的作用，更談不上有針對(duì)地指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查，實(shí)現(xiàn)“精確制導(dǎo)”。
3. 現(xiàn)場(chǎng)檢查技術(shù)手段落后，檢查效率較低。目前商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)已全部或大部分上線運(yùn)行，系統(tǒng)記錄了責(zé)任人、憑證影像、辦理流程及結(jié)果。由于監(jiān)管人員的檢查不能與商業(yè)銀行系統(tǒng)對(duì)接提取數(shù)據(jù)，仍是沿用傳統(tǒng)檢查方式，影響檢查效率，且對(duì)商業(yè)銀行系統(tǒng)及系統(tǒng)數(shù)據(jù)的審查難以全面覆蓋，不能揭示深層次的問題，起不到應(yīng)有的檢查作用。
（四）銀行業(yè)機(jī)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)不健全，制約監(jiān)管的有效性提高
審慎監(jiān)管的核心原則要求銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在資本充足、撥備提取、貸款集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和控制、內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行力、道德風(fēng)險(xiǎn)防范等方面應(yīng)有必要的制度并切實(shí)執(zhí)行。反觀我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)狀，盡管國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過不良資產(chǎn)剝離、注資、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和上市等步驟改變了體制，但卻是形似而神不似，在公司治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)機(jī)制等方面仍存在缺陷。盡管監(jiān)管部門和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)雙方的終極目標(biāo)一致，但現(xiàn)有機(jī)制卻使監(jiān)管要求無法落到實(shí)處，監(jiān)管有效性受到削弱。
三、對(duì)于提高我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管有效性的建議
針對(duì)上述制約我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管有效性的問題，筆者認(rèn)為應(yīng)從以下幾個(gè)方面改進(jìn)和完善，提高監(jiān)管有效性。
（一）加強(qiáng)各監(jiān)管部門間的協(xié)調(diào)，提高并表監(jiān)管、跨業(yè)監(jiān)管能力?！队行сy行監(jiān)管核心原則》要求銀行監(jiān)管部門應(yīng)以整個(gè)銀行集團(tuán)為對(duì)象，在合并報(bào)表的基礎(chǔ)上對(duì)整個(gè)銀行集團(tuán)總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)控。這里的銀行集團(tuán)既包括分支機(jī)構(gòu)，也包括銀行集團(tuán)所屬的非銀行機(jī)構(gòu)和金融附屬公司。在分業(yè)監(jiān)管的體制下，需要建立制度化的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息資源共享和金融監(jiān)管的無縫覆蓋。
（二）完善監(jiān)管法律法規(guī)，改善銀行業(yè)監(jiān)管的外部環(huán)境。針對(duì)法律法規(guī)線條過粗、互相沖突和滯后等現(xiàn)象，監(jiān)管部門應(yīng)加緊對(duì)監(jiān)管法律法規(guī)的梳理，該廢止的廢止，該修訂的修訂，操作性不強(qiáng)的應(yīng)出臺(tái)更詳盡的實(shí)施細(xì)則或權(quán)威解釋，避免因法律法規(guī)缺失導(dǎo)致的監(jiān)管不到位。
（三）改進(jìn)監(jiān)管流程，由機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式向流程監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變。機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式的弊端顯而易見，應(yīng)加快推進(jìn)監(jiān)管組織流程改造。單個(gè)地區(qū)的監(jiān)管流程改造，由于與上級(jí)對(duì)口部門不能很好地銜接，導(dǎo)致改革效果不理想。 因此，應(yīng)實(shí)行自上而下的流程改造。要明確市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等各項(xiàng)監(jiān)管崗位職責(zé)描述，并對(duì)相應(yīng)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，在市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等各領(lǐng)域建立起業(yè)務(wù)精通、經(jīng)驗(yàn)豐富的監(jiān)管隊(duì)伍。在“術(shù)業(yè)有專攻”的前提下，對(duì)數(shù)據(jù)的分析應(yīng)用能力將得到提高，從而實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的指導(dǎo)作用，市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查之間的銜接會(huì)更加協(xié)調(diào)流暢，更加符合《有效銀行監(jiān)管核心原則》對(duì)于持續(xù)監(jiān)管手段的要求。
監(jiān)管困局：系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)難防范
就目前縣域監(jiān)管體系而言，對(duì)于系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的防范，還存在亟需理順的幾個(gè)問題。
一是監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，存在監(jiān)管缺位問題。隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，縣域金融機(jī)構(gòu)由原來的三類發(fā)展到六大類：一類是由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦和人民銀行縣級(jí)支行負(fù)責(zé)監(jiān)管的各大商業(yè)銀行在縣域的分支機(jī)構(gòu)、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、股份制銀行，以及新型的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社。二類是證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的證券公司。三類是由保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的保險(xiǎn)公司。四類是由地方政府金融局監(jiān)管的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司。五類是由地方政府商務(wù)局負(fù)責(zé)監(jiān)管的典當(dāng)行和拍賣公司。六類是部分地區(qū)由農(nóng)委牽頭、與民政部門協(xié)同監(jiān)管的農(nóng)民資金互助合作社。目前證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒有縣一級(jí)建制，難以對(duì)縣域保險(xiǎn)、證券機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)情況進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)，縣域證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管缺位，致使銀證、銀券、銀保等跨行業(yè)合作業(yè)務(wù)缺乏日常監(jiān)督，蘊(yùn)含系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。
二是監(jiān)管主體依托的法律滯后，存在責(zé)權(quán)不清問題。中央監(jiān)管部門的人民銀行、銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦與地方政府三個(gè)監(jiān)管部門之間，金融監(jiān)管法律設(shè)定的界限不夠清楚、責(zé)權(quán)不夠明晰，且新型微小金融機(jī)構(gòu)（組織）監(jiān)管無法律依據(jù)，同時(shí)各監(jiān)管部門又缺乏協(xié)調(diào)配合，導(dǎo)致出現(xiàn)中央監(jiān)管部門之間和地方監(jiān)管部門之間“趨利避害”的金融監(jiān)管亂象?！摆吚蓖鶎?dǎo)致多頭監(jiān)管，而“避害”則易導(dǎo)致監(jiān)管真空。突出表現(xiàn)在三個(gè)方面：一個(gè)方面是地方非專業(yè)監(jiān)管主體由于缺乏專業(yè)監(jiān)管人才而難以勝任監(jiān)管工作，沒有形成規(guī)范的金融監(jiān)管體制。另一個(gè)方面是縣金融局、商務(wù)局、農(nóng)委和民政部門無法制約束，從最大限度獲取資金支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展等因素考慮，客觀上存在新型微小金融機(jī)構(gòu)（組織）發(fā)起人任職資格把關(guān)不嚴(yán)、工作人員的聘用和培訓(xùn)管理不規(guī)范等問題，存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。再一個(gè)方面是依法行使中央權(quán)力的縣級(jí)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦的法律界限不夠明確，宏觀、微觀一起抓，存在重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管有效性不足等問題。
三是縣域金融業(yè)快速發(fā)展與金融監(jiān)管不匹配，形成監(jiān)管資源嚴(yán)重不足。以牡丹江為例，縣域總的金融監(jiān)管人員在25至40人之間，縣域金融機(jī)構(gòu)（包括微小金融機(jī)構(gòu)和組織）總數(shù)在200個(gè)以上，機(jī)構(gòu)遍布整個(gè)縣域，遠(yuǎn)的要一天車程?？h域銀行機(jī)構(gòu)50多家，高管人員18人左右，風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦承擔(dān)責(zé)任?？杀氖窃跈?quán)限設(shè)置上銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦沒有現(xiàn)場(chǎng)檢查權(quán)、高管人員審核權(quán)和違規(guī)處治權(quán)，且人員只有2至4人。縣級(jí)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管辦事處一樣，存在人員少任務(wù)重的尷尬局面。地方金融局、商務(wù)局、農(nóng)委、民政局監(jiān)管專職人員均在2至3人之間，分別管理10個(gè)、20個(gè)、100個(gè)以上的金融微小組織，且沒有金融專業(yè)人員，同樣存在監(jiān)管人少事多，監(jiān)管不到位的問題。
突圍路徑：理順縣域監(jiān)管體系
從對(duì)上述問題的調(diào)查分析來看，其原因無非是縣域金融監(jiān)管體系沒有理順好，缺少法律支撐、缺少行業(yè)監(jiān)管主體、缺少監(jiān)管主體間的相互協(xié)調(diào)配合機(jī)制，為此，提出建議如下：
健全縣域監(jiān)管主體建設(shè)。為了有效控制跨行業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)客戶的合法權(quán)益不受損失，必須設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)和證券業(yè)監(jiān)管主體，解決縣域保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)監(jiān)管主體缺位問題。除能夠解決行業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為難預(yù)防外，還能對(duì)縣域保險(xiǎn)、證券機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)，填補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)的監(jiān)管空白。
【關(guān)鍵詞】合規(guī)文化 中國(guó)銀行
一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)文化
商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指由于其自身沒有遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求與流程、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重點(diǎn)財(cái)務(wù)損失、內(nèi)控懲罰或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；與商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等偏重于外部環(huán)境因素的偶然性和刺激性不同，從內(nèi)涵角度上看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)著重于強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行自身主導(dǎo)違法違規(guī)而遭受的經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)的損失，它具有從理論上來說的內(nèi)生性、廣泛性、復(fù)雜性、嚴(yán)重性等典型特征。中國(guó)銀行成所面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出更加復(fù)雜化的特點(diǎn)，除了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)外，還有來自于銀行自身內(nèi)部控制制度不健全、不完善，對(duì)外部監(jiān)管法律、法規(guī)理解或執(zhí)行不到位等原因所造成的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
合規(guī)文化是根據(jù)新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)衍生出來的關(guān)于商業(yè)銀行如何規(guī)避此類風(fēng)險(xiǎn)的管理方式的一種界定，完備的合規(guī)文化可以推動(dòng)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中不斷適時(shí)調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，其具體內(nèi)涵包括以下四個(gè)層面：合規(guī)從高層做起、人人合規(guī)、要做到主動(dòng)合規(guī)、樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念，通過合規(guī)控制和減少損失也是創(chuàng)造價(jià)值的過程。因此，建立有效的合規(guī)文化是實(shí)現(xiàn)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)控制的長(zhǎng)期措施之一。
二、建設(shè)中國(guó)銀行合規(guī)文化的必要性
1.構(gòu)建合規(guī)文化是確保中國(guó)銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求
當(dāng)前，中國(guó)銀行操作層有章不循、管理層違規(guī)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，內(nèi)部相互制衡機(jī)制難以有效發(fā)揮作用，對(duì)銀行自身的資金安全和社會(huì)形象構(gòu)成了一定的負(fù)面影響。雖然大量的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，但其背后往往潛藏著操作環(huán)節(jié)的不合理和操作人員合規(guī)守法意識(shí)的欠缺，這恰恰反映出合規(guī)文化遠(yuǎn)沒有浸入到銀行日常的管理和決策中。
2.構(gòu)建合規(guī)文化是中國(guó)銀行主動(dòng)適應(yīng)外部監(jiān)管新要求的需要
隨著我國(guó)依法治理的進(jìn)程明顯加快，國(guó)家法律體系、法治環(huán)境日趨完善，銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管日趨規(guī)范、全面和嚴(yán)格。尤其是隨著外資銀行的逐步入駐，國(guó)內(nèi)銀行要面臨的是競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境更加寬廣、競(jìng)爭(zhēng)卻更加激烈的國(guó)際金融市場(chǎng)，需要銀行主動(dòng)研究適應(yīng)國(guó)外法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，這對(duì)中國(guó)銀行等國(guó)內(nèi)銀行遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提出了更高的要求，促使其必須建立一整套有效地管理各類風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)行為規(guī)范和方法，并自覺的在銀行內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化。
三、中國(guó)銀行合規(guī)文化建設(shè)的現(xiàn)狀
1.風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)內(nèi)部體制建設(shè)不到位。目前中國(guó)銀行雖成立專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的部門，但由限制，合規(guī)部門與審計(jì)等部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，對(duì)于合規(guī)部門的具體職能定位還只限于按照管理層要求進(jìn)行的常規(guī)審計(jì)，對(duì)于如何建立有效的合規(guī)制度也并沒有必要的準(zhǔn)備。
2.合規(guī)文化管理尚不成熟。首先，片面的績(jī)效考核機(jī)制制約合規(guī)文化的形成。目前中國(guó)銀行片面的績(jī)效考核體制的依然存在，在經(jīng)營(yíng)過程中過分追求各項(xiàng)業(yè)務(wù)特別是新興業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī)指標(biāo)考核，而忽視了過程的控制，這種在指標(biāo)既定的情況下進(jìn)行逐級(jí)分解、倒逼業(yè)績(jī)的片面績(jī)效考核體制，最終必然會(huì)造成違規(guī)經(jīng)營(yíng)和短期行為的產(chǎn)生，直接扼制了合規(guī)文化建設(shè)。其次，責(zé)任追究制度不健全，削弱管理。中國(guó)銀行年終考核問責(zé)主要是針對(duì)業(yè)務(wù)目標(biāo)完成情況的問責(zé)，普遍形成“業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)硬指標(biāo)，內(nèi)控管理軟約束”的認(rèn)識(shí)，無法起到威懾作用。
四、中國(guó)銀行合文化建設(shè)的對(duì)策建議
1.強(qiáng)調(diào)“有效互動(dòng)”的合規(guī)文化。一是合規(guī)文化首先要求從高層做起。高管人員要言傳身教，率先垂范從而促使所有員工在開展銀行業(yè)務(wù)時(shí)都能遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。即通過上下互動(dòng)，形成各層員工共同維護(hù)良好的合規(guī)環(huán)境，推進(jìn)合規(guī)文化的建設(shè)；二是部門互動(dòng)。這里所強(qiáng)調(diào)的互動(dòng)必須是部門之間良性的互動(dòng)，必須是部門之間的相互協(xié)調(diào)，從而共同打造和諧的合規(guī)文化環(huán)境；三是應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管當(dāng)局的溝通，一方面，監(jiān)管規(guī)則的出臺(tái)要更深入地征求銀行的意見，使監(jiān)管規(guī)則更具操作性、更符合銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需求；另一方面，銀行應(yīng)充分解讀當(dāng)前監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則和相關(guān)準(zhǔn)則，合規(guī)審慎經(jīng)營(yíng)的同時(shí)，主動(dòng)爭(zhēng)取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。
2.建立有效的績(jī)效考核機(jī)制。銀行界一系列教訓(xùn)揭示，相當(dāng)數(shù)量銀行案件的發(fā)生與銀行在績(jī)效考核方面過分注重眼前利益，造成基層機(jī)構(gòu)不惜以違規(guī)為代價(jià)換取經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的短期行為有著直接聯(lián)系。只有當(dāng)薪酬與廣義上的銀行安全與穩(wěn)健性掛鉤，而不只是與短期的獲利掛鉤時(shí)，才能避免短期行為給銀行可持續(xù)發(fā)展造成的危害。將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)設(shè)為績(jī)效考核的重要指標(biāo)，對(duì)機(jī)構(gòu)和員工的違規(guī)行為實(shí)行一票否決制，進(jìn)一步遏制了經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和員工的業(yè)績(jī)短期行為。
3.制度建設(shè)應(yīng)充分體現(xiàn)流程控制。中國(guó)銀行要改變目前規(guī)章制度的制定模式，可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)，發(fā)動(dòng)各業(yè)務(wù)條線共同對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理；同時(shí)，進(jìn)一步明確新制度的出臺(tái)必須經(jīng)過必要的測(cè)試、核證和會(huì)簽過程，從而樹立制度的權(quán)威性；在此基礎(chǔ)上，合規(guī)部門應(yīng)將業(yè)務(wù)流程的測(cè)試作為工作內(nèi)容，以測(cè)試結(jié)果決定抽樣數(shù)量，加強(qiáng)規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)工作，根據(jù)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的調(diào)整及時(shí)提出測(cè)評(píng)意見。
4.培訓(xùn)合規(guī)文化培訓(xùn)實(shí)現(xiàn)人本管理。其一要以能力建設(shè)為核心。高層管理者、合規(guī)管理人員和其他人員是合規(guī)文化建設(shè)中的三個(gè)層次。要以能力建設(shè)為核心，以培養(yǎng)各級(jí)、各類、各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓(xùn)，真正形成層層抓落實(shí)的工作格局。其二要對(duì)基層操作人員實(shí)行“合規(guī)認(rèn)證”制度。定期開展相關(guān)法律、監(jiān)管規(guī)定、合規(guī)政策、行業(yè)準(zhǔn)則的培訓(xùn)，包括新入職人員的合規(guī)培訓(xùn)、測(cè)試和合規(guī)認(rèn)證。
參考文獻(xiàn)：
關(guān)鍵詞 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管互動(dòng)循環(huán)體系
一、引言
中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分。但是，融資難問題長(zhǎng)期制約著中小企業(yè)的發(fā)展。20世紀(jì)90年代，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在政府的支持下建立起來，經(jīng)過短短十幾年的發(fā)展，擔(dān)保行業(yè)快速成長(zhǎng)。融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。在政府扶持和市場(chǎng)拉動(dòng)的雙重作用下，以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展壯大，成為促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的重要力量。截至2011年末，全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8402家，在保余額總計(jì)19120億元，其中融資性擔(dān)保16547億元。然而擔(dān)保業(yè)是國(guó)際上公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，存在著較強(qiáng)的信息不對(duì)稱和不確定性，同時(shí)兼具公共服務(wù)功能。近幾年來，部分擔(dān)保公司鋌而走險(xiǎn)，違規(guī)操作，致使出現(xiàn)資金鏈斷裂，影響到市場(chǎng)的健康運(yùn)行。
二、我國(guó)擔(dān)保業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀
從我國(guó)的擔(dān)保業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀來看，擔(dān)保公司具有金融性，擔(dān)保產(chǎn)品又具有準(zhǔn)公共物品的性質(zhì)，我國(guó)現(xiàn)有的法律難以對(duì)它做出一個(gè)明確的定位，也給其有效監(jiān)管帶來了不便。
2009年2月3日國(guó)務(wù)院了《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》，通知明確規(guī)定了我國(guó)金融擔(dān)保公司的監(jiān)管主體，將對(duì)金融擔(dān)保公司的監(jiān)管權(quán)力交給了地方政府。但是，從目前的情況來看擔(dān)保業(yè)沒有從根本上解決多頭監(jiān)管、權(quán)責(zé)不明的狀況，有的省市指定金融局負(fù)責(zé)監(jiān)管融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，有的省市指定工信委，有的指定發(fā)改委。
國(guó)務(wù)院和有關(guān)部門對(duì)擔(dān)保公司已頒布了不少規(guī)范性文件。然而，第一，我國(guó)現(xiàn)有的監(jiān)管法律法規(guī)過于分散，沒有形成完整的體系。目前我國(guó)擔(dān)保公司監(jiān)管所依據(jù)的規(guī)范性文件基本來自于國(guó)務(wù)院各部委，制定主體多樣，其他的監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)通常是分散在不同文件當(dāng)中，沒有制定專門的、系統(tǒng)化的監(jiān)管規(guī)則。第二，現(xiàn)有的監(jiān)管法律法規(guī)內(nèi)容不全面、不具體，無法對(duì)擔(dān)保公司的活動(dòng)進(jìn)行有效監(jiān)管。有關(guān)金融擔(dān)保公司的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、日常風(fēng)險(xiǎn)管理以及市場(chǎng)退出等內(nèi)容都缺乏具體明確且統(tǒng)一的規(guī)定。
基于此，有必要提高我國(guó)擔(dān)保業(yè)監(jiān)管有效性，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，幫助擔(dān)保業(yè)健康發(fā)展，完善中小企業(yè)融資體制。
三、提高融資性擔(dān)保業(yè)監(jiān)管有效性
根據(jù)以上分析，本文提出的擔(dān)保監(jiān)管有效系統(tǒng)包括監(jiān)管主體、監(jiān)管客體、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管效果、監(jiān)管法規(guī)。
（一）監(jiān)管主體
在目前擔(dān)保業(yè)監(jiān)管主體缺位的情況下，提高監(jiān)管人員的監(jiān)管效能，能促進(jìn)擔(dān)保業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。一方面，對(duì)政府監(jiān)管人員進(jìn)行融資性擔(dān)保專題監(jiān)管培訓(xùn)、統(tǒng)計(jì)制度培訓(xùn)等、指導(dǎo)監(jiān)管部門做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析工作；另一方面，組織對(duì)大型融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)高管人員培訓(xùn)，提升融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)公司治理和內(nèi)部監(jiān)管水平。地方監(jiān)管部門應(yīng)進(jìn)一步建立完善監(jiān)管組織機(jī)制，加強(qiáng)人員、經(jīng)費(fèi)的有效配置，加快推進(jìn)建設(shè)監(jiān)管信息系統(tǒng)，建立日常持續(xù)有效的監(jiān)管模式，完善監(jiān)管手段，利用評(píng)級(jí)系統(tǒng)對(duì)不同經(jīng)營(yíng)狀況的擔(dān)保機(jī)構(gòu)區(qū)別監(jiān)管，促進(jìn)優(yōu)勝劣汰，切實(shí)提高監(jiān)管有效性和強(qiáng)制力。
（二）監(jiān)管客體
在融資擔(dān)保的市場(chǎng)中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不是孤立的個(gè)體，作為監(jiān)管者也應(yīng)考慮到其他參與人的利益和擔(dān)保公司利益的平衡，把中小企業(yè)信用擔(dān)保系統(tǒng)看作一個(gè)整體，盡可能地考慮各項(xiàng)因素。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立的初衷就是為中心企業(yè)服務(wù)，擔(dān)保公司作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體，追求利潤(rùn)最大化，如果自身收益得不到保證，就無法扶持中小企業(yè)了。擔(dān)保費(fèi)是擔(dān)保公司主要的利潤(rùn)來源。按照相關(guān)法律法規(guī)，擔(dān)保行業(yè)的擔(dān)保額只能按照注冊(cè)資金放大10倍，1億元注冊(cè)資金可以有10億元的擔(dān)保額，但是現(xiàn)在大型擔(dān)保公司大都是放大8倍左右，小型擔(dān)保公司在5倍左右。大型擔(dān)保公司放大8倍擔(dān)保，收費(fèi)3.5%，1億元每年頂多有28%的毛利，再扣除員工等成本、風(fēng)險(xiǎn)代償和壞賬損失，利潤(rùn)不到10%。僅靠擔(dān)保服務(wù)收入是不足以支撐一個(gè)民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的良性運(yùn)作。為了生存，就有了挪用客戶保證金、占用客戶貸款資金和自營(yíng)高利貸等“灰色地帶”的存在。一部分合規(guī)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保公司為減少代償?shù)膿p失，利用反擔(dān)保措施分散風(fēng)險(xiǎn)，過多的反擔(dān)保要求使得中小企業(yè)融資成本增大。在擔(dān)保公司、中小企業(yè)、銀行三者之中，銀行的實(shí)力最強(qiáng)，處于主動(dòng)地位。擔(dān)保公司介入銀企信貸后，一旦企業(yè)不能還款，銀行損失減輕了。由于兩者地位的差異，銀行往往對(duì)擔(dān)保公司提出苛刻的條件，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要承擔(dān)100%的貸款損失風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加劇了擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)與收益的不平衡，增加了違規(guī)的誘惑。
（三）監(jiān)管目標(biāo)體系
目標(biāo)是評(píng)價(jià)擔(dān)保業(yè)監(jiān)管是否有效的前提。確立證券市場(chǎng)監(jiān)管目標(biāo)，也是提高擔(dān)保監(jiān)管有效性的重要依據(jù)。
擔(dān)保監(jiān)管作為政府規(guī)制的手段，幫助擔(dān)保公司更好的服務(wù)中小企業(yè)、支持“三農(nóng)”，維護(hù)信用擔(dān)保系統(tǒng)的穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)消費(fèi)者利益等都是監(jiān)管的目標(biāo)，這些目標(biāo)應(yīng)該成為一個(gè)完整的體系。擔(dān)保監(jiān)管的終極目標(biāo)是完善我國(guó)的信用體系，推動(dòng)中小企業(yè)成長(zhǎng)，促進(jìn)國(guó)家重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)的進(jìn)步，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。擔(dān)保監(jiān)管的中間目標(biāo)是維持一個(gè)健康的擔(dān)保業(yè)環(huán)境，主要包括穩(wěn)定性、效率性、公平性。融資性擔(dān)保行業(yè)基礎(chǔ)薄弱，長(zhǎng)期以來缺乏有效監(jiān)管，存在機(jī)構(gòu)規(guī)模小、資本不實(shí)、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)等問題，一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事非法吸收存款、非法集資和高利貸等活動(dòng)，嚴(yán)重?cái)_亂了正常市場(chǎng)秩序，擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管應(yīng)以穩(wěn)定作為基礎(chǔ)，防范擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，只有保證穩(wěn)定的擔(dān)保市場(chǎng)，才能實(shí)現(xiàn)上述終極目標(biāo)和提高擔(dān)保業(yè)的效率。擔(dān)保業(yè)作為服務(wù)性行業(yè)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)和活力，滿足多層次、多領(lǐng)域、差別化的融資擔(dān)保需求。公平性包含很多方面，比如，處理好中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行之間的利益沖突。擔(dān)保監(jiān)管的具體目標(biāo)，是在不同情況下的側(cè)重和實(shí)現(xiàn)路徑，是監(jiān)管者依據(jù)具體情況進(jìn)行的差異化監(jiān)管。
（四）監(jiān)管法律法規(guī)
增強(qiáng)擔(dān)保監(jiān)管有效性，需要有完整的擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管法律法規(guī)作為支撐。一部完善的法律是監(jiān)管強(qiáng)制力重要體現(xiàn)。提高監(jiān)管有效性，最大化各方參與人的利益，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管者與參與者的共贏。監(jiān)管是指運(yùn)用法律手段來實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)的行為，因而擔(dān)保監(jiān)管體制和法律制度是監(jiān)管的基礎(chǔ)性制度建設(shè)。因此，應(yīng)把制定專門的擔(dān)保法律作為法律體系建設(shè)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，為融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造公平合理的制度環(huán)境，保障整個(gè)行業(yè)健康發(fā)展。
（五）監(jiān)管措施
對(duì)擔(dān)保業(yè)的監(jiān)管可以包括以下幾個(gè)方面：嚴(yán)格審查審批擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)督檢查手段跟蹤擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)狀況，提高信息的透明度，不斷完善中小企業(yè)信用擔(dān)保的電子系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的信息化，對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警。監(jiān)管部門與其他社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)如會(huì)計(jì)事務(wù)所、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)一起來提高監(jiān)管的真實(shí)性和全面性?；谏鲜龇治?，在措施的實(shí)施上需要加大規(guī)制的強(qiáng)制力，對(duì)違規(guī)者必須嚴(yán)厲的懲罰，阻止違規(guī)者在巨大的誘惑面前違規(guī)的企圖。
（六）監(jiān)管效果
對(duì)于擔(dān)保業(yè)監(jiān)管的效果的評(píng)價(jià)，需要制定一套完善的評(píng)價(jià)體系。對(duì)擔(dān)保業(yè)監(jiān)管收益的評(píng)價(jià)，主要是根據(jù)具體的指標(biāo)來進(jìn)行比較分析，主要衡量監(jiān)管效果的標(biāo)準(zhǔn)主要有：融資性擔(dān)保代償率，損失率，融資性擔(dān)保貸款不良率，準(zhǔn)備金余額，擔(dān)保責(zé)任撥備覆蓋率，擔(dān)保責(zé)任撥備率和案件發(fā)生比例等。對(duì)擔(dān)保業(yè)監(jiān)管成本的評(píng)價(jià)中，包括監(jiān)管者承擔(dān)的直接成本，包括監(jiān)管人員的工資、機(jī)構(gòu)建設(shè)等行政預(yù)算支出、執(zhí)行成本。監(jiān)管還會(huì)帶來間接成本，監(jiān)管導(dǎo)致的效率損失和道德風(fēng)險(xiǎn)。
從以上分析可以看出，擔(dān)保監(jiān)管是一個(gè)系統(tǒng)。擔(dān)?；顒?dòng)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，監(jiān)管也要在動(dòng)態(tài)中跟進(jìn)。監(jiān)管主體制定擔(dān)保監(jiān)管的法律法規(guī)，法律法規(guī)的執(zhí)行貫徹整個(gè)監(jiān)管流程。監(jiān)管主體確定監(jiān)管的目標(biāo)，擔(dān)保監(jiān)管的起點(diǎn)是明確目標(biāo)，根據(jù)監(jiān)管效果評(píng)價(jià)體系來對(duì)當(dāng)前擔(dān)保市場(chǎng)實(shí)際運(yùn)行情況進(jìn)行準(zhǔn)確的判斷，做出決策，根據(jù)法律法規(guī)，采取具體措施。擔(dān)保市場(chǎng)的活動(dòng)再反饋回監(jiān)管效果評(píng)價(jià)體系，傳達(dá)給監(jiān)管主體。由此，監(jiān)管雙方互動(dòng)，不斷提高監(jiān)管的有效性。
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