時(shí)間：2023-09-24 15:13:23
序論：在您撰寫融資擔(dān)保設(shè)立流程時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開(kāi)闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
一、基本情況
一是設(shè)立工作站。按照省廳統(tǒng)一安排，在局長(zhǎng)大力關(guān)懷和親自指導(dǎo)下，擬定《關(guān)于成立創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)工作站的請(qǐng)示》；填報(bào)《創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)工作站申請(qǐng)表》；申報(bào)設(shè)立創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)工作站。5月30日至31日，帶領(lǐng)我中心有關(guān)人員專程赴XX，向省局創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)處匯報(bào)了工作站設(shè)立有關(guān)情況，還專門去省創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)中心，提前學(xué)習(xí)了解創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款操作規(guī)程。6月28日，省就業(yè)局批復(fù)成立XX創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)工作站。
二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。主動(dòng)聯(lián)系省就業(yè)局、省創(chuàng)業(yè)融資中心、郵儲(chǔ)銀行，加強(qiáng)政策溝通和業(yè)務(wù)對(duì)接，制定了業(yè)務(wù)操作指南，7月16日-17日，參加省局統(tǒng)一組織的政策理論和業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)，8月23日，下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（XX號(hào)），將此項(xiàng)工作部署到各縣市區(qū)。要求各縣市區(qū)人社局要依托鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)保障機(jī)構(gòu)及時(shí)確定相應(yīng)工作的聯(lián)系部門和聯(lián)系人，依托鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)保障機(jī)構(gòu)對(duì)本轄區(qū)內(nèi)符合創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款條件并有貸款意愿的個(gè)人和小微企業(yè)進(jìn)行摸底，并負(fù)責(zé)收集、整理、初審原始資料后上報(bào)工作站。對(duì)中心人員重新進(jìn)行工作分工。成立了2個(gè)工作組，分工負(fù)責(zé)14個(gè)縣市區(qū)貸款工作。規(guī)定每周一上午為中心工作和學(xué)習(xí)例會(huì)，組織中心全體人員通報(bào)工作進(jìn)展、學(xué)習(xí)《創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，提高工作人員思想認(rèn)識(shí)和業(yè)務(wù)能力，營(yíng)造團(tuán)結(jié)向上的工作氛圍。
三是明確工作辦法和流程。在省中心指導(dǎo)下，通過(guò)與市郵儲(chǔ)銀行對(duì)接，現(xiàn)在已明確貸款操作基本流程。工作站對(duì)申請(qǐng)貸款人進(jìn)行審核后，符合條件的，推薦給銀行，銀行見(jiàn)推薦意見(jiàn)，進(jìn)行調(diào)查審批，工作站見(jiàn)審批意見(jiàn)，向省里進(jìn)行擔(dān)保申請(qǐng)，銀行見(jiàn)擔(dān)保函，發(fā)放貸款；貸款發(fā)放后，銀行和工作站共同做好貸后跟蹤管理服務(wù)等后續(xù)工作。
本著邊學(xué)習(xí)、邊規(guī)范的原則，工作取得初步成效。截至目前，2018年市直創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款累計(jì)發(fā)放貸款5戶、240萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)78人；省級(jí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款累計(jì)發(fā)放貸款11戶、110萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)43人。
二、存在困難和問(wèn)題
一是對(duì)我們自身來(lái)說(shuō)，學(xué)習(xí)停留在文件政策解讀，對(duì)貸款業(yè)務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)、流程等操作辦法把握不到位，缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具體工作中遇到的問(wèn)題多種多樣，加之省廳沒(méi)有出臺(tái)全省統(tǒng)一的借款人資質(zhì)審核辦法和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，實(shí)際操作中遇到問(wèn)題比較多，需要隨時(shí)和省里溝通和請(qǐng)示，一定程度上影響了工作進(jìn)度。
二是政策宣傳推廣不到位，社會(huì)各界認(rèn)知度不高。對(duì)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款的宣傳推廣工作還不夠深入持久，社會(huì)和群眾對(duì)這項(xiàng)政策的認(rèn)識(shí)不全面，不到位；有相當(dāng)部分人員甚至還不知道有創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策。
三是創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策門檻高，貸款戶尋找擔(dān)保人比較困難，導(dǎo)致貸款積極性不高。由于貸款對(duì)象多為家庭困難人員，無(wú)法對(duì)大額擔(dān)保貸款進(jìn)行反擔(dān)保，阻礙了貸款扶持政策落實(shí)。對(duì)貸款申請(qǐng)人來(lái)說(shuō)，反擔(dān)保手續(xù)仍然是制約申貸成功的主要障礙，一些機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員在開(kāi)具工作收入證明上有困難不順利，由于一些手續(xù)條件和辦事環(huán)節(jié)不甚便捷，致使政策效益不那么明顯。
四是市縣進(jìn)展不均衡，特別是縣區(qū)工作薄弱。目前只有XX縣開(kāi)展了創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款工作。目前，我們正在對(duì)縣區(qū)工作進(jìn)行督查指導(dǎo)，但由于多數(shù)縣區(qū)沒(méi)有開(kāi)展過(guò)這一工作，基礎(chǔ)薄弱。
三、下步工作打算
一是制定更加詳盡可操作的工作站經(jīng)辦流程和規(guī)范。與XX郵儲(chǔ)銀行加強(qiáng)溝通，進(jìn)一步明確業(yè)務(wù)規(guī)范和操作流程，制定《XX市創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)工作站創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)范（草案）》，對(duì)人員崗位設(shè)置、崗位職責(zé)和操作要領(lǐng)、貸款流程、貸前調(diào)查、貸中跟蹤、貸后服務(wù)等進(jìn)行進(jìn)一步明確規(guī)范和管理。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的崗位業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
二是設(shè)立基層經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和服務(wù)窗口。協(xié)調(diào)郵儲(chǔ)銀行和各縣人社局，依托公共就業(yè)人才服務(wù)機(jī)構(gòu)和基層勞動(dòng)保障工作平臺(tái)，在各縣市區(qū)普遍開(kāi)設(shè)“創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)窗口”。在有條件的郵儲(chǔ)銀行分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)增設(shè)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款窗口，通過(guò)營(yíng)業(yè)柜臺(tái)、手機(jī)客戶端等多種渠道公示貸款辦理程序和貸款申報(bào)材料要求。嘗試聯(lián)合辦公，開(kāi)展聯(lián)合調(diào)查聯(lián)合審批，探索將申請(qǐng)受理、材料審核、征信查詢等貸款手續(xù)和擔(dān)保手續(xù)一次性辦結(jié)，為借款人員提供一站式便捷服務(wù)。在全市普遍推廣創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)和創(chuàng)業(yè)融資服務(wù)。
去年下半年以來(lái)，浙江省不少企業(yè)，被卷入到多個(gè)互保圈中。就像平靜海面下的漩渦，浙江境內(nèi)各個(gè)崩壞的互保圈正在將越來(lái)越多的企業(yè)卷入其中。資金鏈斷裂、銀行抽貸、供貨商催債，甚至開(kāi)始蔓延到經(jīng)營(yíng)狀況良好的健康企業(yè)身上。
與此同時(shí)，浙江各地，正在進(jìn)行著一場(chǎng)“看不見(jiàn)的救火運(yùn)動(dòng)”。無(wú)論是溫州、杭州蕭山，還是東陽(yáng)、諸暨，各地政府紛紛用數(shù)以億計(jì)的地方財(cái)政，設(shè)立應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)資金，為企業(yè)度過(guò)貸款危機(jī)。
用地方財(cái)政拯救民營(yíng)企業(yè)，讓各地政府保持著“只做不說(shuō)”的低調(diào)。對(duì)企業(yè)而言，轉(zhuǎn)貸正規(guī)化后，不再需要去非正規(guī)渠道找錢，降低了融資成本和風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)也伴隨著授信被銀行降低的可能。
一場(chǎng)“看不見(jiàn)的救火行動(dòng)”正在浙江展開(kāi)，究竟能取得怎樣的成效，還有待時(shí)間的考證。
十億轉(zhuǎn)貸資金援助溫州民企
每趟在深夜抵達(dá)溫州新火車站的動(dòng)車，總會(huì)經(jīng)過(guò)這樣一段奇異的景色—本應(yīng)一片漆黑的車窗外，亮著密密麻麻的紅色燈光。這些全是溫州各類民營(yíng)企業(yè)廠房樓頂?shù)臒粝洹?/p>
每到夜晚，無(wú)論是做服裝皮革，還是生產(chǎn)齒輪拉鏈的企業(yè)，全都變成了這一盞盞燈箱。這樣的場(chǎng)景，要在以往，會(huì)被看做是“世界工廠”興旺繁盛的證明。但是今天，每盞燈箱的前景，似乎都變得撲朔迷離起來(lái)—據(jù)浙江省工商局統(tǒng)計(jì)，今年上半年浙江全省1200多家企業(yè)歇業(yè)。在溫州，更是有8.1％的企業(yè)出現(xiàn)了停工、半停工和倒閉現(xiàn)象—燈，隨時(shí)有熄滅的可能。
與浙江其他城市一樣，溫州市政府出臺(tái)了一系列措施，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。除了減免稅費(fèi)、簡(jiǎn)化辦事流程等一些常規(guī)手段以外，設(shè)立溫州市區(qū)企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)資金，被看做是一項(xiàng)最直接手段。
該資金由溫州市政府出資設(shè)立，幫助溫州市企業(yè)解決到期銀行貸款轉(zhuǎn)貸資金周期的困難。據(jù)了解，去年10月設(shè)立的轉(zhuǎn)貸資金規(guī)模為5億元，先予撥付2億元。不久，該資金的規(guī)模被擴(kuò)大到10億元。
根據(jù)實(shí)施辦法，這筆資金主要用于幫助主營(yíng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定，因?qū)ν馓峁?dān)保、履行擔(dān)保義務(wù)而引發(fā)資金鏈斷裂的企業(yè)；或因融資余額較大，在多家銀行融資且擔(dān)保鏈復(fù)雜，易引發(fā)連鎖反應(yīng)，對(duì)行業(yè)及溫州龍頭企業(yè)產(chǎn)生較大影響的企業(yè)等。企業(yè)使用專項(xiàng)資金的時(shí)間不超過(guò)5個(gè)工作日，同期應(yīng)急轉(zhuǎn)貸總額原則上最高不超過(guò)2000萬(wàn)元，費(fèi)用參照同期銀行貸款利率，由受委托銀行一次性足額向企業(yè)收取。
溫州市政府一位工作人員告訴時(shí)代周報(bào)記者，目前為止，應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金已經(jīng)面向溫州市的企業(yè)發(fā)放100多筆。
在杭州蕭山，同樣的幫扶措施也在進(jìn)行著。杭州蕭山區(qū)設(shè)立5億元的政府應(yīng)急專項(xiàng)資金，為蕭山區(qū)本土企業(yè)解決融資貸款難題。根據(jù)《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》消息，這5億元的資金，全部由蕭山區(qū)財(cái)政出資。
正規(guī)轉(zhuǎn)貸降低企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)
溫州市聯(lián)銀融資擔(dān)保有限公司項(xiàng)目經(jīng)理陳群告訴時(shí)代周報(bào)記者，融資擔(dān)保領(lǐng)域的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，在溫州是近段時(shí)間才開(kāi)始實(shí)現(xiàn)正規(guī)化的。
此前，企業(yè)在面臨銀行催貸時(shí)，只能到社會(huì)上去尋找“過(guò)橋費(fèi)”。但是“過(guò)橋費(fèi)”往往意味著高額的服務(wù)費(fèi)或利息，“有時(shí)甚至是高利貸”。
2011年，溫州市政府不僅出資設(shè)立轉(zhuǎn)貸資金，還下發(fā)《關(guān)于做好融資性擔(dān)保公司應(yīng)急轉(zhuǎn)貸服務(wù)工作的通知》，引導(dǎo)有信用有實(shí)力的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展轉(zhuǎn)貸應(yīng)急業(yè)務(wù)。聯(lián)銀融資擔(dān)保便在此后增設(shè)了應(yīng)急轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。目前為止，該公司已經(jīng)發(fā)放了16筆，共計(jì)2883萬(wàn)元轉(zhuǎn)貸資金。
在陳群看來(lái)，轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，正好符合企業(yè)“短貸長(zhǎng)用”的現(xiàn)狀。
“企業(yè)為了擴(kuò)大生產(chǎn)，往往把流動(dòng)資金貸款投到固定資產(chǎn)投資上去。因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)貸款是很難申請(qǐng)到的?！标惾赫f(shuō)，這一情況，在前幾年貨幣政策松的時(shí)候，尤為明顯，“銀行往往也鼓勵(lì)企業(yè)多貸款，以擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模?！?/p>
但是由于投到固定資產(chǎn)上的投資，并不是短期內(nèi)就能獲得回報(bào)的，當(dāng)貨幣政策收緊時(shí)，企業(yè)便沒(méi)有足夠的資金來(lái)還貸?！艾F(xiàn)在企業(yè)利潤(rùn)那么薄，資金回籠速度大大減慢，一年期的貸款，很難還得上。”
因此，很多企業(yè)便只能“拆東墻補(bǔ)西墻”，用社會(huì)資金來(lái)償還銀行貸款，高利貸、互保圈也就隨之出現(xiàn)。
相較于傳統(tǒng)的民間融資，轉(zhuǎn)貸顯然更為有保障。其操作流程是：在銀行承諾在一定期限內(nèi)為企業(yè)續(xù)貸的前提下，由擔(dān)保方墊資為企業(yè)償還貸款。在銀行向企業(yè)發(fā)放全部貸款后，這筆貸款應(yīng)直接轉(zhuǎn)賬至擔(dān)保方指定的銀行賬戶，用于歸還擔(dān)保方的轉(zhuǎn)貸資金。從整個(gè)操作流程看，企業(yè)除了服務(wù)費(fèi)以外，沒(méi)有出一分錢，但是其還貸期，事實(shí)上已經(jīng)延長(zhǎng)了一個(gè)周期。
“整個(gè)轉(zhuǎn)貸流程走下來(lái)，企業(yè)需要支付的服務(wù)費(fèi)，不會(huì)高于國(guó)家規(guī)定的4倍銀行利率。”陳群說(shuō)。
“這樣的操作流程，使得資金直接在銀行和擔(dān)保方之間流動(dòng)，避免企業(yè)拿到還貸資金卻不還貸的風(fēng)險(xiǎn)?！睖刂菀患覔?dān)保公司的工作人員告訴時(shí)代周報(bào)記者。
申請(qǐng)轉(zhuǎn)貸是企業(yè)無(wú)奈之舉
“銀行的續(xù)貸承諾書，是轉(zhuǎn)貸能否成功的關(guān)鍵?！标惾赫f(shuō)。為此，溫州市政府專門擬定了《融資性擔(dān)保公司應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金服務(wù)操作指引》（下稱《指引》）。在時(shí)代周報(bào)記者得到的《指引》中，第一份附件，便是由溫州市經(jīng)信委、銀行以及融資性擔(dān)保公司簽訂的三方合作協(xié)議框架。
這份協(xié)議，要求與融資性擔(dān)保公司合作的銀行，協(xié)調(diào)本行及上級(jí)行相關(guān)信貸政策，確保《續(xù)貸承諾函》所承諾的應(yīng)急續(xù)貸資金及時(shí)到賬，并實(shí)時(shí)劃入丙方指定賬戶，保證應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金安全。
申請(qǐng)轉(zhuǎn)貸雖然成本低、風(fēng)險(xiǎn)小，但是“對(duì)企業(yè)而言，申請(qǐng)轉(zhuǎn)貸，是沒(méi)有辦法的辦法。”陳群這樣告訴記者。事實(shí)上，企業(yè)之所以要去社會(huì)上找“過(guò)橋費(fèi)”，還有一個(gè)很重要的原因，便是不希望銀行對(duì)其資金狀況產(chǎn)生懷疑。
但是一旦企業(yè)向政府、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)或者銀行申請(qǐng)轉(zhuǎn)貸，銀行必然會(huì)懷疑企業(yè)的融資能力。為此，溫州市經(jīng)信委承諾，企業(yè)申請(qǐng)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金，絕對(duì)不影響企業(yè)在銀行的信用等級(jí)，相關(guān)銀行、聯(lián)絡(luò)組及有關(guān)單位更不得隨意泄露企業(yè)情況。
“表面上看授信等級(jí)是不受影響，但經(jīng)手銀行今后會(huì)不會(huì)對(duì)這些企業(yè)多個(gè)心眼，就很難說(shuō)了?！币晃徊辉竿嘎缎彰南⑷耸肯蛴浾弑磉_(dá)了自己的憂慮。
同樣的憂慮，也在聯(lián)銀擔(dān)保得到了印證?！坝修D(zhuǎn)貸需求的企業(yè)一定很多，但是真正愿意走正規(guī)流程來(lái)申請(qǐng)轉(zhuǎn)貸的，現(xiàn)在看來(lái)，并不是太多?！标惾赫f(shuō)。
財(cái)政墊資尚需制度監(jiān)督
據(jù)了解，目前浙江省除了溫州、蕭山以外，如衢州、湖州、義烏、東陽(yáng)等多個(gè)市、區(qū)級(jí)政府出資設(shè)立了應(yīng)急轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)資金。
事實(shí)上，政府出資設(shè)立轉(zhuǎn)貸專項(xiàng)資金，并不是一項(xiàng)自上而下的政策。至今為止，浙江省級(jí)層面，也并未出臺(tái)過(guò)相應(yīng)文件要求地方政府出資，為企業(yè)提供轉(zhuǎn)貸服務(wù)。各地牽頭操作轉(zhuǎn)貸資金的，也不全是一個(gè)系統(tǒng)內(nèi)的部門。蕭山區(qū)主要由財(cái)政局操作，溫州市則由市經(jīng)信委操持，而東陽(yáng)市甚至由組織部下設(shè)的企業(yè)工委來(lái)主管轉(zhuǎn)貸資金的運(yùn)作。
與此同時(shí)，各地轉(zhuǎn)貸資金的設(shè)立，也都顯得較為低調(diào)。在記者的采訪過(guò)程中，不少地方政府對(duì)此態(tài)度曖昧?！按蠹叶荚谀刈?，誰(shuí)也不想說(shuō)?！笔捝絽^(qū)財(cái)政局一位不愿具名的官員告訴時(shí)代周報(bào)記者，目前蕭山區(qū)甚至對(duì)內(nèi)達(dá)成了“只做不說(shuō)”的共識(shí)。
由地方財(cái)政出資，為部分民營(yíng)企業(yè)過(guò)關(guān)。對(duì)社會(huì)輿論而言，這樣的操作模式顯得過(guò)于敏感，并且有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
浙江大學(xué)金融投資研究中心主任金雪軍認(rèn)為，如果政府將這類直接為企業(yè)墊資的行為，當(dāng)作是一個(gè)長(zhǎng)期，但是非制度化的幫扶措施，肯定不合理，“但是如果專門成立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)性的擔(dān)?；穑土懋?dāng)別論了”。
“金融 -施工”或稱為FC（finance -construction）模式，是指施工企業(yè)利用自己的融資資源和融資能力為已獲取相關(guān)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)權(quán)、存在資金需求但缺乏融資渠道的合作方企業(yè)，代為向金融機(jī)構(gòu)融資并承擔(dān)一定的兜底責(zé)任，從而獲取合作方企業(yè)提供的施工總承包機(jī)會(huì)的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)。
一、金融-施工模式操作流程
1.施工企業(yè)與外部合作方企業(yè)就開(kāi)展金融-施工事項(xiàng)達(dá)成初步意向，施工企業(yè)利用自身的信譽(yù)和資信尋求意愿合作的信托公司，施工企業(yè)、合作方、信托公司三方初步商討形成融資方案及項(xiàng)目運(yùn)作模式。2.信托公司按照三方商討的運(yùn)作方案面向不特定投資者發(fā)行集合資金信托計(jì)劃，將募集到的資金以債權(quán)（簽訂《信托貸款合同》）/股權(quán)（簽訂《增資擴(kuò)股協(xié)議》）/債權(quán)+股權(quán)（簽訂《信托貸款合同》、《增資擴(kuò)股協(xié)議》）的方式投入到合作方為開(kāi)展項(xiàng)目設(shè)立的投資公司，成為該投資公司的債權(quán)人/股東/債權(quán)人+股東。受信托公司開(kāi)展房地產(chǎn)項(xiàng)目的諸多強(qiáng)制性要求，為避免信托公司為參與房地產(chǎn)項(xiàng)目運(yùn)作的項(xiàng)目公司直接融資，通常在項(xiàng)目公司之上設(shè)立一個(gè)投資公司，再由投資公司參與項(xiàng)目公司的設(shè)立、融資及項(xiàng)目開(kāi)發(fā)。3.投資公司再以債權(quán)/股權(quán)/債權(quán)+股權(quán)的方式投入到合作方為直接運(yùn)作項(xiàng)目設(shè)立的項(xiàng)目公司，成為該項(xiàng)目公司的債權(quán)人/股東/債權(quán)人+股東。4.合作方就持有的投資公司、項(xiàng)目公司的股權(quán)向信托公司提供股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保和保證擔(dān)保。合作方的關(guān)聯(lián)公司就融資事項(xiàng)向信托公司提供擔(dān)保（包括不限于資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、保證）。5.施工企業(yè)向信托公司提供兜底的保證擔(dān)保（也即向信托公司就項(xiàng)目設(shè)立的集合信托計(jì)劃提供增信服務(wù)），在合作方未能按照《增資擴(kuò)股協(xié)議》約定按期回購(gòu)信托公司持有的投資公司股權(quán)及投資公司未能按照《信托貸款合同》按期足額償付信托公司的信托貸款本息的情況下，承擔(dān)回購(gòu)和償付義務(wù)。6.作為對(duì)施工企業(yè)代為引進(jìn)融資的回報(bào)，合作方同意盡量協(xié)調(diào)將開(kāi)發(fā)項(xiàng)目下的施工總承包任務(wù)由施工企業(yè)承擔(dān)。
上述就是金融-施工模式的簡(jiǎn)單操作流程，從流程不難看出施工企業(yè)利用自己的金融資源和資信為合作方企業(yè)開(kāi)展項(xiàng)目尋求外部融資渠道，并就融資代合作方企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)提供保證擔(dān)保。作為交換，合作方企業(yè)盡量協(xié)調(diào)將開(kāi)發(fā)項(xiàng)目下的施工任務(wù)交由施工企業(yè)完成（特別是在以綜合評(píng)標(biāo)法評(píng)標(biāo)的招標(biāo)中，施工企業(yè)良好的資信和融資能力能為投標(biāo)加分），施工企業(yè)從而獲取施工利潤(rùn)。
二、金融-施工模式中的法律風(fēng)險(xiǎn)
金融-施工模式在較好的解決為企業(yè)融資的同時(shí)也為施工企業(yè)中標(biāo)施工總承包權(quán)增加了勝算。但這種模式除了對(duì)施工企業(yè)本身的融資能力和資信存在較高要求外，模式本身和模式運(yùn)作過(guò)程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)也給施工企業(yè)開(kāi)展此類業(yè)務(wù)帶來(lái)了全新的挑戰(zhàn)。
1.招投標(biāo)無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)。在上述模式中，由于施工企業(yè)為合作方企業(yè)代為融資并提供擔(dān)保，作為交換，合作方企業(yè)往往承諾以比市場(chǎng)優(yōu)惠的價(jià)格優(yōu)先考慮將項(xiàng)目中的施工任務(wù)交由施工企業(yè)承擔(dān)。為此，雙方通常在開(kāi)展代融資前或同時(shí)，簽訂一個(gè)《施工總承包框架協(xié)議》，事先約定中標(biāo)后的施工量、合同金額、計(jì)價(jià)原則、支付條件等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。屆時(shí)，如果施工企業(yè)中標(biāo)，雙方就必須按照框架協(xié)議的約定簽署正式的《施工總承包合同》。這時(shí)，就可能會(huì)出現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，項(xiàng)目按照正常的招投標(biāo)程序，經(jīng)過(guò)公開(kāi)公正的評(píng)標(biāo)，施工企業(yè)中標(biāo)。但是因?yàn)樵诖_定中標(biāo)前，施工企業(yè)與作為招標(biāo)人的合作方企業(yè)已簽署過(guò)《施工總承包框架協(xié)議》，這樣的行為按照《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定“在確定中標(biāo)人前，招標(biāo)人不得與投標(biāo)人就投標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)方案等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行談判。前款所列行為影響中標(biāo)結(jié)果的，中標(biāo)無(wú)效?！币虼?，即使施工企業(yè)未在評(píng)標(biāo)中享受額外的“待遇”，也會(huì)因前述行為被質(zhì)疑并可能導(dǎo)致中標(biāo)無(wú)效的法律后果。
2.合同無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)。如果施工企業(yè)中標(biāo)了，無(wú)論該中標(biāo)是否符合法律的規(guī)定，雙方在其后簽訂正式的《施工總承包框架協(xié)議》時(shí)總會(huì)面臨一個(gè)“黑白合同”的問(wèn)題。因?yàn)橹半p方已經(jīng)簽訂了一個(gè)《施工總承包框架協(xié)議》，鎖定了雙方具體協(xié)議的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，而招標(biāo)文件的商務(wù)條款又可能與框架協(xié)議的約定不符。因此，雙方在按照招標(biāo)文件的要求為滿足政府備案的需要在簽訂一個(gè)“白合同”的同時(shí)，必然還將簽署一個(gè)“黑合同”以滿足施工企業(yè)的需要。因此，施工企業(yè)也會(huì)因黑白合同面臨合同無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)。
3.未能中標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。正常的招投標(biāo)程序中，是否中標(biāo)存在或然性，投標(biāo)失敗是每一個(gè)市場(chǎng)投標(biāo)主體都可能面臨的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。但在金融-施工模式中，施工企業(yè)都將合作方企業(yè)保證中標(biāo)作為換取代為融資并提供擔(dān)保的核心條件。因此，是否中標(biāo)在金融-施工模式中對(duì)施工企業(yè)來(lái)說(shuō)就已不單純是一個(gè)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)而是演化成一個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)。而能否中標(biāo)按照正常招投標(biāo)程序已不是合作方企業(yè)能完全把控的，這樣對(duì)施工企業(yè)來(lái)說(shuō)就必然面臨提供代融資承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后而不能獲取期待的施工總承包權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
4.承擔(dān)兜底責(zé)任的法律風(fēng)險(xiǎn)。在金融-施工模式中，施工企業(yè)承擔(dān)的主要義務(wù)有二，一是代為引進(jìn)融資，一是承擔(dān)兜底的還款責(zé)任。而后者尤其值得關(guān)注和重視。在施工企業(yè)代為引進(jìn)融資后，金融機(jī)構(gòu)要求施工企業(yè)提供兜底的增信服務(wù)，從法律性質(zhì)上講，這就是一個(gè)連帶責(zé)任保證擔(dān)保。即當(dāng)按照合作方企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)簽訂的相關(guān)協(xié)議的約定，合作方企業(yè)未能按時(shí)足額償還引進(jìn)的融資本金及利息等費(fèi)用時(shí)，施工企業(yè)就必須代合作方企業(yè)承擔(dān)相關(guān)的還款義務(wù)。盡管承擔(dān)該義務(wù)后，金融機(jī)構(gòu)在將債權(quán)轉(zhuǎn)讓給施工企業(yè)的同時(shí)也將附屬的擔(dān)保物權(quán)一并轉(zhuǎn)讓給了施工企業(yè)，但擔(dān)保物權(quán)中的抵押的土地使用權(quán)如何轉(zhuǎn)讓抵押給企業(yè)面臨現(xiàn)實(shí)政策禁止的障礙；擔(dān)保物權(quán)中的質(zhì)押股權(quán)的價(jià)值也受制于所在項(xiàng)目后期銷售的市場(chǎng)盈利狀況。因此，接受擔(dān)保物權(quán)也不能完全補(bǔ)足我們承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任，尤其是在項(xiàng)目市場(chǎng)前景不佳的情況下，接手項(xiàng)目只會(huì)給施工企業(yè)增加額外的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，帶來(lái)更多不可預(yù)料的法律風(fēng)險(xiǎn)。
三、建議
摘要：以長(zhǎng)三角地區(qū)的擔(dān)保數(shù)據(jù)為例，對(duì)中小企業(yè)上市公司的互助擔(dān)保行為進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)其仍存在企業(yè)關(guān)聯(lián)擔(dān)保比重大、過(guò)度擔(dān)保以及涉保企業(yè)盈利能力弱等問(wèn)題，建議從設(shè)立專門的監(jiān)管部門、嚴(yán)格審批流程、完善企業(yè)發(fā)展模式等方面入手，促進(jìn)中小企業(yè)集群互助擔(dān)保融資的可持續(xù)發(fā)展。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)集群；互助擔(dān)保；上市公司一、引言中小企業(yè)作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分之一，推動(dòng)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，但是在其發(fā)展過(guò)程中，絕大多數(shù)的中小企業(yè)因規(guī)模偏小、信用級(jí)別低和抵押質(zhì)保能力不足等因素限制而無(wú)法從銀行取得融資以補(bǔ)充其經(jīng)營(yíng)發(fā)展所需的資金?；ブ鷵?dān)保融資作為國(guó)家“一體雙翼”擔(dān)保體系中的手段之一，具有獲得信息優(yōu)勢(shì)、降低融資成本、提高融資效率等優(yōu)點(diǎn)，為解決中小企業(yè)因信息不對(duì)稱、交易及監(jiān)督成本大等原因而難以取得銀行融資的問(wèn)題提供了一種新思路。但是由于互助擔(dān)保這一融資模式在我國(guó)發(fā)展起步較晚，與國(guó)外相比其發(fā)展制度體系尚不健全，組織管理較為松懈，操作流程也不規(guī)范，使得集群內(nèi)的中小企業(yè)在參與互助擔(dān)保時(shí)仍存在較多問(wèn)題，最終導(dǎo)致企業(yè)自身面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，甚至影響與其相關(guān)聯(lián)的其他企業(yè)，進(jìn)一步發(fā)展帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)累積導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)傳染的發(fā)生，危害地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此有必要對(duì)中小企業(yè)集群互助擔(dān)保融資的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析，從而有針對(duì)性的提出整治措施以完善其發(fā)展。 二、中小企業(yè)集群互助擔(dān)保融資現(xiàn)狀的統(tǒng)計(jì)分析（一）參與互助擔(dān)保的中小企業(yè)較多，金額偏大，擔(dān)保對(duì)象涉及關(guān)聯(lián)企業(yè)通過(guò)表1的數(shù)據(jù)可知，從企業(yè)數(shù)量來(lái)看，2011-2015年間參與互助擔(dān)保的中小企業(yè)呈逐年遞增的趨勢(shì)，平均每年有50 家中小企業(yè)參與，約占總體的23.3%，說(shuō)明互助擔(dān)保已成為企業(yè)獲取融資的重要途徑之一。擔(dān)保總額往往反映了企業(yè)對(duì)外所能提供信用的能力，擔(dān)保總額越高，企業(yè)的或有負(fù)債就越大，導(dǎo)致企業(yè)可能面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大，從表中可以看出各年參與互助擔(dān)保融資的中小企業(yè)擔(dān)?？傤~較大，平均每年為43447.43 萬(wàn)元/家，且逐年上升，僅2015年參保企業(yè)數(shù)量上升，但平均擔(dān)保金額出現(xiàn)回落，這可能是因?yàn)?014年7月銀監(jiān)會(huì)的《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作的通知》以及2015 年8 月國(guó)務(wù)院的《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的意見(jiàn)》初顯成效，使得中小企業(yè)對(duì)于通過(guò)互助擔(dān)保取得融資這一方式普遍接受，但持較為謹(jǐn)慎態(tài)度。從擔(dān)保對(duì)象來(lái)看，表中數(shù)據(jù)顯示，近3年來(lái)關(guān)聯(lián)擔(dān)保占比約45%左右，比重較大，這是由于相比于非關(guān)聯(lián)擔(dān)保，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的密切關(guān)系更容易取得相互信任，實(shí)施集群互助擔(dān)保融資行為以滿足企業(yè)自身的資金需求。
表1 參與互助擔(dān)保的中小企業(yè)數(shù)量與擔(dān)保金額注：擔(dān)保金額單位為萬(wàn)元。（二）存在過(guò)度擔(dān)保現(xiàn)象根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》規(guī)定，企業(yè)對(duì)外擔(dān)?？傤~不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%，但是從表2 的數(shù)據(jù)中可以發(fā)現(xiàn)，2011-2015 年間每年平均有8家中小企業(yè)的凈資產(chǎn)擔(dān)保率超過(guò)了50%，且在2013-2015年間出現(xiàn)了凈資產(chǎn)擔(dān)保率超過(guò)200%的企業(yè)，說(shuō)明了過(guò)度擔(dān)?，F(xiàn)象仍然存在。
相較于國(guó)外的體系而言，我國(guó)的互助擔(dān)保融資模式起步較晚，相關(guān)規(guī)定條文尚不健全，中小企業(yè)采取的互助擔(dān)保行為缺乏有效的監(jiān)督規(guī)范，而現(xiàn)階段大部分企業(yè)之所以愿意承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，往往是為了換取未來(lái)被擔(dān)保方對(duì)己方的擔(dān)保，因此極易形成混亂的擔(dān)保鏈、擔(dān)保圈，同時(shí)銀行業(yè)在面對(duì)以集群為單位的互助擔(dān)保行為時(shí)，審查制度尚不完善，這些都將導(dǎo)致中小企業(yè)不考慮自身資產(chǎn)狀況，而出現(xiàn)過(guò)度擔(dān)?，F(xiàn)象，增大了中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)，也為中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展埋下了隱患。
（三）參與互助擔(dān)保的中小企業(yè)盈利能力較弱由表3 中的數(shù)據(jù)可知，2011-2015 年未參與互助擔(dān)保融資的中小企業(yè)每一年的凈資產(chǎn)收益率均高于同年參與互助擔(dān)保融資的中小企業(yè)，且差異較大，表明前者的盈利能力要強(qiáng)于后者。這表明實(shí)施互助擔(dān)保融資的中小企業(yè)往往是那些盈利能力較弱的企業(yè)，而這些企業(yè)通常對(duì)于擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理能力也較差，從而導(dǎo)致自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低，因此當(dāng)發(fā)生違約風(fēng)險(xiǎn)的傳染時(shí)，其源頭在很大幾率上都會(huì)出現(xiàn)在這些企業(yè)當(dāng)中。
表3 中小企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率三、政策建議一、對(duì)中小企業(yè)集群互助擔(dān)保融資的監(jiān)管有待加強(qiáng)。不論是企業(yè)關(guān)聯(lián)擔(dān)保占比大，還是存在過(guò)度擔(dān)保，都與我國(guó)現(xiàn)階段的互助擔(dān)保融資法規(guī)章程尚不完善有密切聯(lián)系，監(jiān)管部門缺乏細(xì)化的規(guī)范和引導(dǎo)政策，從而導(dǎo)致監(jiān)管方向分散，監(jiān)管力度不足；二、金融機(jī)構(gòu)審批流程不嚴(yán)格。現(xiàn)階段一些金融機(jī)構(gòu)由于績(jī)效考核，或者對(duì)于上市公司的盲目信任，導(dǎo)致其在審批過(guò)程中存在放水現(xiàn)象，而這也是導(dǎo)致企業(yè)過(guò)度擔(dān)保的原因之一；三、中小企業(yè)發(fā)展模式存在問(wèn)題。大部分中小企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不足，企業(yè)投融資管理制度以及內(nèi)部監(jiān)管體系的建立不夠完善，才導(dǎo)致企業(yè)盈利水平不足，并且出現(xiàn)過(guò)度擔(dān)?，F(xiàn)象。由上可知，我國(guó)中小企業(yè)集群互助擔(dān)保融資的發(fā)展應(yīng)從以下方面加強(qiáng)引導(dǎo)和規(guī)范：一、設(shè)立專門的監(jiān)管部門，不僅需要與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合，對(duì)中小企業(yè)的互助擔(dān)保融資行為進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)與中介機(jī)構(gòu)聯(lián)合掌握中小企業(yè)互助擔(dān)保信息，為進(jìn)一步細(xì)化完善針對(duì)性的法規(guī)政策提供有力的信息支持；二、嚴(yán)格審批流程，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于中小企業(yè)集群互助擔(dān)保的審批應(yīng)該更為謹(jǐn)慎，注重項(xiàng)目資質(zhì)和未來(lái)收益性，對(duì)貸款對(duì)象以及擔(dān)保對(duì)象進(jìn)行嚴(yán)格客觀的貸前評(píng)審，同時(shí)在資金發(fā)放后應(yīng)確保擔(dān)保貸款資金的使用符合合同規(guī)定，一旦不符合原定使用方向，金融機(jī)構(gòu)有權(quán)停止剩余貸款的供給或者要求收回貸出資金；三、完善企業(yè)發(fā)展模式，首先企業(yè)可以通過(guò)產(chǎn)業(yè)升級(jí)以及經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)新等方面提升自身經(jīng)營(yíng)實(shí)力，其次針對(duì)企業(yè)的擔(dān)保行需要從資信評(píng)估、擔(dān)保額度以及貸后跟蹤等方面制定規(guī)范的管理制度，最后企業(yè)應(yīng)建設(shè)完善的內(nèi)部監(jiān)管體系，完善股東訴訟制度、加強(qiáng)董事會(huì)獨(dú)立性，以及強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用等方面入手。
一、召開(kāi)總結(jié)動(dòng)員大會(huì)。金融辦沈先榮主任在會(huì)上總結(jié)了我辦在春節(jié)期間工作、值班情況，同時(shí)作了動(dòng)員發(fā)言，要求全體人員收心歸位、淡化節(jié)日氣氛，以嶄新的姿態(tài)、務(wù)實(shí)的作風(fēng)，抓緊啟動(dòng)各項(xiàng)工作。
二、求真務(wù)實(shí)，加強(qiáng)思想作風(fēng)建設(shè)。建立健全機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作制度，強(qiáng)化工作紀(jì)律，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、區(qū)第十二次黨代會(huì)等會(huì)議精神，銳意創(chuàng)新，激情創(chuàng)業(yè)、扎實(shí)干事，確保各項(xiàng)工作順利進(jìn)展。
三、全力以赴，加快推進(jìn)重點(diǎn)工作進(jìn)程。各分管領(lǐng)導(dǎo)及工作人員做好本職工作，緊扣工作目標(biāo)，對(duì)照全年工作目標(biāo)明確分工、細(xì)化責(zé)任、制定詳細(xì)的工作計(jì)劃，加快推動(dòng)各項(xiàng)工作項(xiàng)目全面展開(kāi)。
四、強(qiáng)化措施，確保我辦上市、掛牌，融資性擔(dān)保、小額貸款等各項(xiàng)工作順利進(jìn)展。
（一）上市、掛牌工作
1、加大對(duì)上市后備資源企業(yè)扶持力度，為企業(yè)上市及時(shí)掃清各種障礙。
一是對(duì)已啟動(dòng)上市程序的英科框業(yè)等5家企業(yè)，定期與公司及中介機(jī)構(gòu)交流，掌握企業(yè)上市進(jìn)度，協(xié)調(diào)有關(guān)部門及時(shí)解決企業(yè)上市過(guò)程中遇到的困難。
二是對(duì)即將啟動(dòng)上市程序的中軒生化、興武集團(tuán)等企業(yè)幫助其選擇優(yōu)秀券商及中介機(jī)構(gòu)，積極引導(dǎo)其選擇正確的上市渠道。
三是對(duì)區(qū)內(nèi)上市后備資源庫(kù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，引導(dǎo)其與中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行對(duì)接，進(jìn)一步規(guī)范運(yùn)作，為上市做好準(zhǔn)備工作。
2、加強(qiáng)對(duì)掛牌、托管后備資源企業(yè)的培育，積極跟進(jìn)宏旺養(yǎng)殖等掛牌工作，幫助其解決掛牌過(guò)程中遇到的問(wèn)題，力爭(zhēng)今年掛牌企業(yè)達(dá)到2-3家。
（二）融資性擔(dān)保、小額貸款公司工作
1、嚴(yán)格把關(guān)，做好融資性擔(dān)保公司新設(shè)立工作。
按照《省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及有關(guān)要求，做好我區(qū)新設(shè)立融資性擔(dān)保公司工作。
2、加強(qiáng)監(jiān)管，督促融資性擔(dān)保公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)范發(fā)展。
一是嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)有關(guān)文件要求，加強(qiáng)對(duì)我區(qū)融資性擔(dān)保公司日常監(jiān)管，規(guī)范公司業(yè)務(wù)，規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二是繼續(xù)做好融資性擔(dān)保公司統(tǒng)計(jì)和擔(dān)保資金流程月報(bào)工作。三是加大對(duì)融資性擔(dān)保公司現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度，及時(shí)掌握公司運(yùn)營(yíng)情況。
3、落實(shí)政策，繼續(xù)對(duì)融資性擔(dān)保公司獎(jiǎng)勵(lì)扶持。
【關(guān)鍵詞】融資性擔(dān)保公司 “借道” 信用卡專項(xiàng)分期業(yè)務(wù) 融資牟利
在當(dāng)前信貸規(guī)模不斷收緊、存貸款利差不斷收窄的宏觀背景下，信用卡專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)因其手續(xù)費(fèi)高、辦理流程簡(jiǎn)捷而迅速成為商業(yè)銀行搶占市場(chǎng)分額、提升中間業(yè)務(wù)收入的新興力量。為了推動(dòng)專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行引入了分期商戶、融資性擔(dān)保公司等合作機(jī)構(gòu)。其初衷是為了利用合作機(jī)構(gòu)協(xié)助市場(chǎng)營(yíng)銷，提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力，但筆者在近年來(lái)的審計(jì)實(shí)務(wù)中發(fā)現(xiàn)，由于商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展中重規(guī)模、輕質(zhì)量；重營(yíng)銷、輕管理，忽視對(duì)合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和日常管理，放松Ψ制誑突ё隕沓フ能力的審核，導(dǎo)致專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)淪為部分合作機(jī)構(gòu)的牟利工具，分期客戶信用風(fēng)險(xiǎn)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)交織傳遞，潛藏系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
一、融資性擔(dān)保公司利用專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)牟利的模式
融資性擔(dān)保公司設(shè)立一個(gè)無(wú)實(shí)質(zhì)經(jīng)營(yíng)的空殼商戶（分期商戶與擔(dān)保公司實(shí)際為“一套人馬，二塊牌子”），與商業(yè)銀行建立專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)合作關(guān)系，融資性擔(dān)保公司、空殼商戶通過(guò)提供主擔(dān)保責(zé)任或追加擔(dān)保責(zé)任利用專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)牟利。分期商戶為客戶提供辦理分期業(yè)務(wù)所需資料，協(xié)助客戶辦理分期業(yè)務(wù)，但商戶并未提供真實(shí)的商品和服務(wù)。分期資金發(fā)放后通過(guò)分期商戶或融資性擔(dān)保公司賬戶返還至客戶。合作機(jī)構(gòu)在此過(guò)程中一方面利用銀行分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)與發(fā)放的時(shí)間差將分期資金形成資金池，集中控制用于自身經(jīng)營(yíng)，如：汽車經(jīng)紀(jì)類商戶循環(huán)用于為客戶墊款購(gòu)車、為客戶套現(xiàn)融資、為客戶歸還利息等；另一方面分期商戶或融資性擔(dān)保公司為客戶分期業(yè)務(wù)提供擔(dān)保，按分期金額、期限收取一定比例的手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)，從中盈利。
二、融資性擔(dān)保公司利用專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)牟利給商業(yè)銀行帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)
（一）監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)
融資性擔(dān)保公司設(shè)立的空殼商戶借提供商品和服務(wù)為名，實(shí)際為客戶提供融資套現(xiàn)服務(wù)，干擾金融市場(chǎng)秩序，違反相關(guān)法律法規(guī)。根據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定，商業(yè)銀行對(duì)合作的收單商戶資質(zhì)審查、對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)防范負(fù)有監(jiān)督管理責(zé)任，如商業(yè)銀行未落實(shí)相關(guān)責(zé)任，將面臨監(jiān)管部門的處罰。
（二）信用風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行引入擔(dān)保公司推薦分期客戶、提供擔(dān)保后，一方面可能放松對(duì)分期客戶資質(zhì)及償債能力的自主審核，繼而潛藏信用風(fēng)險(xiǎn)；另一方面易導(dǎo)致分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向擔(dān)保公司轉(zhuǎn)移，一旦客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后擔(dān)保公司自身償債能力不足或擔(dān)保公司拒不履行擔(dān)保代償責(zé)任，則會(huì)導(dǎo)致客戶違約風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)。
（三）欺詐風(fēng)險(xiǎn)
在低成本融資渠道收窄的環(huán)境下，受大額授信與還款周期長(zhǎng)等因素誘惑，融資性擔(dān)保公司和客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)增加。一方面擔(dān)保公司往往利用設(shè)立的空殼商戶協(xié)助客戶通過(guò)虛假分期交易套現(xiàn)，客戶轉(zhuǎn)移資金用途，擔(dān)保公司收取手續(xù)費(fèi)等牟利；另一方面，擔(dān)保公司可能利用商業(yè)銀行流程缺陷截留分期資金，挪用于高風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域或自身經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，貸款資金風(fēng)險(xiǎn)加劇。
三、商業(yè)銀行在專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控中的缺失和漏洞
（一）放松對(duì)分期商戶的資質(zhì)審核
商業(yè)銀行在與收單商戶開(kāi)展專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)合作時(shí)未嚴(yán)格把好準(zhǔn)入關(guān)。因忽視對(duì)商戶成立年限、經(jīng)營(yíng)范圍、資質(zhì)證照、經(jīng)營(yíng)狀況、關(guān)聯(lián)關(guān)系等重要信息的調(diào)查核實(shí)，商業(yè)銀行易將融資性擔(dān)保公司設(shè)立的咨詢、中介類等空殼商戶準(zhǔn)入，為其利用專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)融資牟利提供了可乘之機(jī)。
（二）放松對(duì)客戶償債能力的自主審核
在激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和自身人力、財(cái)力等資源不足的雙重壓力下，商業(yè)銀行在開(kāi)展專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)時(shí)往往過(guò)度依賴合作機(jī)構(gòu)推薦分期客戶，過(guò)度依賴第二還款來(lái)源，忽視對(duì)用信主體資信狀況、資金需求及償債能力的調(diào)查審核和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判。
（三）放松對(duì)合作機(jī)構(gòu)的資金監(jiān)管
商業(yè)銀行專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)的操作和管理往往止步于分期資金發(fā)放完畢，忽視對(duì)分期商戶資金的監(jiān)管。導(dǎo)致商戶借墊款購(gòu)車之名取得分期資金后，實(shí)際利用銀行分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)與發(fā)放的時(shí)間差形成資金池，挪用分期資金用于自身經(jīng)營(yíng)或協(xié)助客戶進(jìn)行融資套現(xiàn)。
（四）放松對(duì)擔(dān)保公司擔(dān)保能力的審核
商業(yè)銀行忽視對(duì)擔(dān)保公司財(cái)務(wù)狀況、違約代償情況的審核，放松對(duì)擔(dān)保公司實(shí)際擔(dān)保能力和代償意愿的把關(guān)，導(dǎo)致部分擔(dān)保公司通過(guò)虛假增資等方式虛增資產(chǎn)，或因應(yīng)收賬款占比過(guò)大以致用于主營(yíng)業(yè)務(wù)的有效凈資產(chǎn)不足。
四、防范信用卡專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)建議
（一）加強(qiáng)對(duì)合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和日常管理
一是從經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)關(guān)系等方面調(diào)查和核實(shí)商戶及融資性擔(dān)保公司的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，切實(shí)防范融資性擔(dān)保公司為繞開(kāi)監(jiān)管限制以空殼商戶借到專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)融資牟利。二是加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司運(yùn)營(yíng)資金和保證金的動(dòng)態(tài)管理，以高安全性和高流動(dòng)性的資產(chǎn)為核心嚴(yán)格測(cè)算和核定保證擔(dān)保能力。三是加強(qiáng)對(duì)商戶及擔(dān)保公司的日常管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況異常、結(jié)算資金轉(zhuǎn)移等情況的分期商戶要采取降低交易限額、暫緩資金清算等措施；對(duì)擔(dān)保能力不足、擔(dān)保代償責(zé)任履行不到位的擔(dān)保公司要采取壓縮規(guī)模，要求對(duì)方提供反擔(dān)保或逐步退出等方式化解風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)蓄意逃避債務(wù)的擔(dān)保公司要及時(shí)采取法律手段追究其擔(dān)保責(zé)任。
（二）加強(qiáng)專項(xiàng)分期業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查和貸后管理
近年來(lái)，自治區(qū)各金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)黨委、政府決策部署，千方百計(jì)加大對(duì)非公企業(yè)的信貸投入，不斷拓寬非公企業(yè)的融資渠道，有效支持了自治區(qū)非公經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
（一）制定信貸指導(dǎo)意見(jiàn)和正向激勵(lì)機(jī)制，加大對(duì)非公經(jīng)濟(jì)的信貸支持力度
人民銀行呼和浩特中心支行研究制定了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持小型微型企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，引導(dǎo)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小型、微型企業(yè)的信貸投入。開(kāi)展中小企業(yè)信貸政策導(dǎo)向效果評(píng)估，對(duì)全區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行中小企業(yè)信貸政策效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，建立激勵(lì)約束機(jī)制，督促金融機(jī)構(gòu)切實(shí)加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度。截至2012年12月末，全區(qū)中小微企業(yè)貸款余額達(dá)4456.2億元，同比增長(zhǎng)23.08%，全年新增中小企業(yè)貸款647.6億元，占全部企業(yè)新增貸款的72.9%，同比提高8.6個(gè)百分點(diǎn)。
（二）搭建政銀企信息交流平臺(tái)，推進(jìn)銀企融資有效對(duì)接
針對(duì)中小微企業(yè)融資難和自治區(qū)不同區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，人民銀行呼和浩特中心支行聯(lián)合自治區(qū)金融辦、工商聯(lián)等部門開(kāi)展了全方位、多層次、寬領(lǐng)域的銀企對(duì)接、合作與交流。2011年，先后6次與5個(gè)盟市地方政府組織召開(kāi)“項(xiàng)目對(duì)接會(huì)”、“政銀企座談會(huì)”、“中小企業(yè)服務(wù)峰會(huì)”，積極為企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)搭建信息交流平臺(tái)，共簽署合作項(xiàng)目200多項(xiàng)，簽約金額1000多億元。2012年，共組織了3次綜合性大型銀企對(duì)接會(huì)、5次地區(qū)性銀企對(duì)接會(huì)，8次對(duì)接會(huì)現(xiàn)場(chǎng)簽署項(xiàng)目融資協(xié)議277份，簽約金額903億元，對(duì)推動(dòng)自治區(qū)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到積極作用。
（三）不斷拓寬非公經(jīng)濟(jì)的融資渠道
2012年，人民銀行呼和浩特中心支行聯(lián)合自治區(qū)金融辦等部門，在全區(qū)組織實(shí)施了以“推介金融市場(chǎng)產(chǎn)品，增強(qiáng)直接融資能力；推進(jìn)融資方式創(chuàng)新，增大社會(huì)融資規(guī)模”為主要內(nèi)容的“雙推雙增”融資工程，幫助企業(yè)拓寬直接融資渠道；自治區(qū)金融辦等五部門聯(lián)合出臺(tái)了《關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的意見(jiàn)》，對(duì)于推動(dòng)資本市場(chǎng)融資發(fā)揮了積極作用。2012年全區(qū)在資本市場(chǎng)中實(shí)現(xiàn)直接融資605億元，比“十一五”期間累計(jì)直接融資還多16億元；2012年內(nèi)蒙古被確定為中小企業(yè)私募債券西部首個(gè)試點(diǎn)省區(qū)，目前自治區(qū)已經(jīng)有5家中小企業(yè)私募債券在滬深交易所備案，備案金額11億元；全區(qū)首支中小企業(yè)集合債券獲準(zhǔn)發(fā)行，融資規(guī)模3.4億元；全區(qū)29家上市企業(yè)中，有15家是非公企業(yè)；全區(qū)債券融資中，非公企業(yè)的融資額占到了36.2%。同時(shí)推動(dòng)自治區(qū)特色產(chǎn)品馬鈴薯成為期貨上市品種。
（四）推進(jìn)金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新
引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)建立中小企業(yè)服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)，在注意防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，探索創(chuàng)新適合不同地域和不同發(fā)展階段中小企業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式。截至2012年末，全區(qū)僅縣域金融機(jī)構(gòu)開(kāi)辦的創(chuàng)新金融產(chǎn)品就達(dá)77種，如中國(guó)銀行在積極推廣“乳業(yè)通寶”產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新研發(fā)了“巴林石通寶”、“肉業(yè)通寶”、“月餅通寶”等多項(xiàng)授信產(chǎn)品；內(nèi)蒙古銀行在審批流程方面，采用“小企業(yè)金融服務(wù)中心專職營(yíng)銷——獨(dú)立審批人直接審批——小企業(yè)金融服務(wù)中心獨(dú)立放款”的貸款操作流程，形成了前中后臺(tái)流程式業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，大大縮短了審批鏈條，提高了審批效率，有效滿足了小企業(yè)“短、小、頻、急”的融資需求。
（五） 推動(dòng)新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展
近年來(lái)，在原有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支持的基礎(chǔ)上，自治區(qū)增加了城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行以及小額貸款公司等新型機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和擔(dān)保公司成為非公經(jīng)濟(jì)服務(wù)的新生力量。2012年末，全區(qū)共有小額貸款公司533家，貸款余額386億元，當(dāng)年累計(jì)發(fā)放貸款338億元，間接帶動(dòng)了全區(qū)40多萬(wàn)人的創(chuàng)業(yè)及就業(yè)；全區(qū)共有融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)212家，全年新增擔(dān)保額307億元，在保余額340億元；全區(qū)共有村鎮(zhèn)銀行56家，貸款余額91.88億元，當(dāng)年新增貸款46.41億元。通過(guò)村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和擔(dān)保公司的融資服務(wù)，一大批非公企業(yè)順利度過(guò)“成長(zhǎng)期”，成為地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的主力軍。
二、金融支持非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在的問(wèn)題
（一）金融服務(wù)創(chuàng)新能力仍顯不足
相對(duì)于融資需求多樣化的非公企業(yè)而言，轄區(qū)銀行機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)產(chǎn)品相對(duì)單一，信托、租憑、債券融資和以信托、租憑為基礎(chǔ)的理財(cái)產(chǎn)品融資發(fā)展不充分。同時(shí)，金融創(chuàng)新的配套環(huán)境仍不完善。目前，雖然許多金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)了適合非公企業(yè)特點(diǎn)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，但相關(guān)配套制度環(huán)境仍不夠完善，制約了金融創(chuàng)新產(chǎn)品的發(fā)展和推廣。以非公企業(yè)融資抵質(zhì)押方式創(chuàng)新為例，目前在法律法規(guī)方面仍然缺乏對(duì)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、排污權(quán)等部分抵質(zhì)押權(quán)利的明確界定和法律支撐，金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新缺乏有效的法律保障。同時(shí)，在動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等質(zhì)押融資方面，也缺乏統(tǒng)一高效的登記公示系統(tǒng)和完善的評(píng)估流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新仍面臨一定的市場(chǎng)和政策風(fēng)險(xiǎn)，制約了金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展創(chuàng)新的積極性。
（二）非公企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)的作用未充分發(fā)揮
內(nèi)蒙古各銀行中小企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)雖然初具雛形，但專營(yíng)機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制尚難以完全獨(dú)立，各項(xiàng)制度設(shè)計(jì)也較為模糊。如成本利潤(rùn)核算機(jī)制、貸款定價(jià)機(jī)制、獎(jiǎng)懲考核機(jī)制不完善等，造成面向非公企業(yè)發(fā)展實(shí)際的信貸服務(wù)針對(duì)性差，基層行信貸權(quán)限較少，對(duì)企業(yè)的貸款審批權(quán)限集中于自治區(qū)分行或地市級(jí)分行，銀行信貸信息占有與業(yè)務(wù)權(quán)限失衡。非公企業(yè)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)缺乏針對(duì)性和靈活性。對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)度強(qiáng)調(diào)，也加重了信貸人員的貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束。
（三）非公企業(yè)直接融資需求難以滿足
直接融資是金融創(chuàng)新的突破口，但由于我區(qū)非公企業(yè)大多屬于民營(yíng)企業(yè)，規(guī)模不大，在金融市場(chǎng)上的信用等級(jí)不高，較難得到市場(chǎng)投資者的認(rèn)可，信用增級(jí)方面存在諸多難點(diǎn)，特別是我區(qū)優(yōu)質(zhì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)比較稀缺，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力普遍較弱，規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，擔(dān)保費(fèi)用較高，成為制約非公企業(yè)直接融資發(fā)展的“瓶頸”，非公企業(yè)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行債券迫切需要政府財(cái)政的信用增級(jí)支持。
（四）企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)相對(duì)緩慢
自治區(qū)近幾年不斷加大融資性擔(dān)保公司建設(shè)力度，同時(shí)還利用國(guó)家及自治區(qū)中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，但對(duì)擔(dān)保公司的法律保護(hù)、稅收優(yōu)惠、信用信息查詢、抵押登記等配套政策和措施仍不健全，再加上擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行合作的門檻較高，且普遍要求借款人反擔(dān)保，進(jìn)一步制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)隔離作用的發(fā)揮。
（五）民間資金進(jìn)入金融領(lǐng)域的門檻較高
2010年，國(guó)家出臺(tái)了引導(dǎo)和鼓勵(lì)民間投資健康發(fā)展的“新36條”，我區(qū)也出臺(tái)了相關(guān)貫徹實(shí)施意見(jiàn)。但目前民間資本投資金融領(lǐng)域仍然缺乏具體的、具有可操作性的政策辦法和實(shí)施細(xì)則，在準(zhǔn)入條件、開(kāi)放范圍、操作規(guī)則等方面不明確、不透明，主要表現(xiàn)在民間資本的參股比例限制、難以成為金融機(jī)構(gòu)的主發(fā)起人、進(jìn)入退出機(jī)制不完善等。在實(shí)際操作中，民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域仍然面臨許多“軟門檻”，在金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者時(shí)，國(guó)有資本更容易獲批。民間資本進(jìn)入金融業(yè)程序繁瑣，需要經(jīng)過(guò)層層申報(bào)、審批，民間資本參股金融的市場(chǎng)機(jī)會(huì)有限。這些因素都制約了民間資金進(jìn)入非公企業(yè)金融服務(wù)體系的步伐，規(guī)模龐大的民間資金游離于正規(guī)金融市場(chǎng)之外，不僅限制了非公企業(yè)金融服務(wù)的資源和渠道，也客觀上造成了民間融資的風(fēng)險(xiǎn)隱患。
三、政策建議
（一）加大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)非公經(jīng)濟(jì)的支持力度
充分發(fā)揮政策引導(dǎo)作用。加強(qiáng)窗口指導(dǎo)和信貸政策引導(dǎo)，靈活運(yùn)用多種貨幣政策工具，增加金融支持非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可用資金。完善對(duì)非公經(jīng)濟(jì)信貸投放的考核，進(jìn)一步增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)支持非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極性。制定我區(qū)縣域金融機(jī)構(gòu)資金回流計(jì)劃和具體考核辦法，確保三年內(nèi)全區(qū)縣及縣以下金融機(jī)構(gòu)新增存款可貸資金的70%投放縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。完善地方銀行機(jī)構(gòu)績(jī)效考核及高管人員薪酬管理辦法，將支持非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為一項(xiàng)重要考核內(nèi)容，引導(dǎo)地方銀行將服務(wù)非公經(jīng)濟(jì)作為業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)。
健全服務(wù)非公企業(yè)的銀行業(yè)金融體系。積極引進(jìn)區(qū)外金融機(jī)構(gòu)在自治區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，推動(dòng)股份制銀行和城市商業(yè)銀行在盟市和縣域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，支持民營(yíng)資本參與地方法入金融機(jī)構(gòu)的發(fā)起設(shè)立或增資擴(kuò)股，支持地方性法人銀行發(fā)行小型微型企業(yè)貸款專項(xiàng)金融債券。加快銀行業(yè)機(jī)構(gòu)小微企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)建設(shè)，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要在區(qū)盟（市）兩級(jí)分（支）行設(shè)立小微企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)。同時(shí)，單列小微企業(yè)信貸總量和增量指標(biāo)，改進(jìn)信貸審批發(fā)放流程，下放信貸管理權(quán)限，加快貸款審核速度，確保年度小微企業(yè)貸款增速高于全區(qū)貸款增速。
發(fā)揮農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)服務(wù)縣域非公經(jīng)濟(jì)的主力軍作用。主動(dòng)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，拓展信貸領(lǐng)域，拓寬貼現(xiàn)業(yè)務(wù)渠道，開(kāi)辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，創(chuàng)新?lián)７绞?，積極開(kāi)展對(duì)非公企業(yè)的貸款營(yíng)銷活動(dòng)，繼續(xù)做好農(nóng)戶小額信用貸款工作，加大對(duì)種養(yǎng)殖專業(yè)戶、多種經(jīng)營(yíng)戶、特色農(nóng)業(yè)基地的信貸投入，支持非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）大力發(fā)展服務(wù)非公經(jīng)濟(jì)的新型金融機(jī)構(gòu)
鼓勵(lì)區(qū)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)到金融服務(wù)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)開(kāi)設(shè)村鎮(zhèn)銀行和貸款公司。按照“寬進(jìn)嚴(yán)管、加快發(fā)展”的原則，適當(dāng)放寬小額貸款公司單一投資者持股比例限制，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小額貸款公司的融資支持，推動(dòng)小額貸款公司增資擴(kuò)股，加快發(fā)展步伐，擴(kuò)大機(jī)構(gòu)和服務(wù)覆蓋面。在嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，發(fā)展多類型、符合當(dāng)?shù)貙?shí)際的資金或信用互助組織，由民間資本投資發(fā)起設(shè)立社區(qū)銀行等地方性金融機(jī)構(gòu)，允許民間資本更多地投資新型金融組織和非銀行金融機(jī)構(gòu)。
（三）有效拓寬非公企業(yè)直接融資渠道
1.加大非公企業(yè)上市培育力度。進(jìn)一步加強(qiáng)自治區(qū)主管部門、盟市政府、監(jiān)管部門、金融中介機(jī)構(gòu)之間的合作，建立非公企業(yè)上市“綠色通道”，優(yōu)先辦理。建立和完善全區(qū)企業(yè)上市后備資源庫(kù)、證券中介機(jī)構(gòu)信息庫(kù)和企業(yè)上市咨詢專家?guī)臁＜涌烊珔^(qū)股權(quán)交易市場(chǎng)建設(shè)，建立內(nèi)蒙古區(qū)域股權(quán)交易市場(chǎng)，為非公企業(yè)提供低成本、低風(fēng)險(xiǎn)、高效率的股權(quán)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓與融資服務(wù)，增強(qiáng)非公企業(yè)直接融資能力。
2.大力推動(dòng)非公企業(yè)股權(quán)、債券融資。充分利用銀行間債券市場(chǎng)，引導(dǎo)和支持非公企業(yè)通過(guò)發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)、中小企業(yè)集合票據(jù)等融資方式籌措資金，積極探索區(qū)域集優(yōu)債務(wù)融資模式。支持在我區(qū)建立非公企業(yè)產(chǎn)權(quán)投資基金，積極發(fā)展私募股權(quán)投資和創(chuàng)業(yè)投資等融資工具。
3.創(chuàng)新民間投融資管理。完善民間資本管理中心、民間融資服務(wù)中心建設(shè)，引導(dǎo)民間資本投資和民間融資規(guī)范化、陽(yáng)光化，利用市場(chǎng)化方式組織民間資本和民間融資服務(wù)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展。大力發(fā)展各類投資基金、信托產(chǎn)品和民間融資機(jī)構(gòu)，吸引社會(huì)資本、民間資本和境外資本投資非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（四）創(chuàng)新非公企業(yè)金融服務(wù)
各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)把為非公經(jīng)濟(jì)提供服務(wù)當(dāng)作增加市場(chǎng)份額、提高競(jìng)爭(zhēng)力的渠道和機(jī)遇，建立健全非公經(jīng)濟(jì)貸款管理制度，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式，拓展融資抵押擔(dān)保范圍，完善審貸模式，簡(jiǎn)化貸款流程、提高貸款審批效率。各國(guó)有商業(yè)銀行要下放縣域分支機(jī)構(gòu)的貸款審批權(quán)限，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)和非公經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。要增強(qiáng)對(duì)非公經(jīng)濟(jì)的信貸管理的靈活性，根據(jù)非公企業(yè)的生產(chǎn)和流通實(shí)際需要，合理確定貸款期限、利率水平，要提高定價(jià)科學(xué)性和自主性，提升通過(guò)利率覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的能力。除傳統(tǒng)的信貸服務(wù)手段外，要積極開(kāi)辦針對(duì)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中間業(yè)務(wù)、遞延業(yè)務(wù)；創(chuàng)新服務(wù)手段，靈活運(yùn)用各種金融工具，為個(gè)體、私營(yíng)業(yè)主提供開(kāi)戶、結(jié)算、轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)、票據(jù)、信息、代收代付以及融資租賃、公司理財(cái)和賬戶托管等綜合服務(wù)業(yè)務(wù)，為全區(qū)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供多樣化的金融創(chuàng)新服務(wù)。
（五）創(chuàng)新保險(xiǎn)和信托產(chǎn)品
1.試點(diǎn)推動(dòng)無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保小貸保證保險(xiǎn)。通過(guò)引入保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為符合條件的借款人提供保證保險(xiǎn)，使借款人在無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保情況下，能夠以比較合理的成本從銀行獲得小額貸款，為非公企業(yè)開(kāi)辟新的融資渠道。
2.試行“擔(dān)保+保險(xiǎn)”模式。在信用擔(dān)保制度基礎(chǔ)上引入信用保險(xiǎn)，探索建立應(yīng)收賬款債券交易中心，緩解非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中的資金困難。
3.創(chuàng)新信托融資產(chǎn)品。進(jìn)一步發(fā)揮信托融資工具決策快、收費(fèi)低、收益穩(wěn)定、抵押擔(dān)保方式靈活等優(yōu)勢(shì)，集聚社會(huì)閑散富余資金，充分支持我區(qū)非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展。充分利用信托公司的資信和人才優(yōu)勢(shì)，為非公企業(yè)開(kāi)展融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、增級(jí)增信等金融服務(wù)。
