時間：2023-09-15 17:12:26
序論：在您撰寫融資擔(dān)保公司收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
新疆地區(qū)各類型企業(yè)25.3萬家，涉及紡織服裝、建材、農(nóng)副產(chǎn)品及食品加工、加工組裝、機(jī)電、化工、冶煉、輕工等多個行業(yè)。此次調(diào)研重點(diǎn)選取樣本企業(yè)60家，以所有制性質(zhì)劃分：國有企業(yè)10家，民營企業(yè)50家；以所屬行業(yè)劃分：農(nóng)林牧漁業(yè)7家、采礦業(yè)2家、制造業(yè)33家、電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供??業(yè)3家、建筑業(yè)4家、交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)4家、批發(fā)和零售業(yè)4家、金融業(yè)1家、房地產(chǎn)業(yè)1家、科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)和地質(zhì)勘查業(yè)1家；以企業(yè)規(guī)模劃分：大型企業(yè)10家、中型企業(yè)18家、小型企業(yè)25家、微型企業(yè)7家。
二、企業(yè)融資情況分析
（一）政府管理部門和各金融機(jī)構(gòu)支持企業(yè)融資相關(guān)政策的出臺和落實(shí)情況。1、政府管理部門相繼出臺引導(dǎo)性的融資政策。近年來新疆各部門相繼出臺多項(xiàng)引導(dǎo)性的融資政策，搭建PPP融資平臺、“四位一體”貸款平臺、農(nóng)民合作社貸款平臺、政府扶持中小企業(yè)互助引導(dǎo)性貸款平臺等。出臺多項(xiàng)文件，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、中小企業(yè)科技創(chuàng)新、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等，促進(jìn)轄區(qū)內(nèi)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。2、金融機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新融資產(chǎn)品。如中行開辦供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，為核心客戶的上下游中小微企業(yè)提供融資服務(wù)；興業(yè)銀行針對商品流通企業(yè)、物流企業(yè)，推出控貨融資類產(chǎn)品；交通銀行針對處于創(chuàng)業(yè)初期、經(jīng)營規(guī)模小的企業(yè)推出創(chuàng)業(yè)一站通，是滿足客戶短期融資需求的快捷融資產(chǎn)品。
（二）企業(yè)融資總體情況。參與調(diào)查的60家樣本企業(yè)中，融資渠道包括銀行貸款、開立承兌匯票或票據(jù)貼現(xiàn)、小貸公司、擔(dān)保公司或典當(dāng)行、企業(yè)債券、貿(mào)易融資、賒購上游企業(yè)產(chǎn)品等融資方式，但仍以銀行貸款為主，無互聯(lián)網(wǎng)金融和風(fēng)險投資。
（三）企業(yè)融資難問題調(diào)查。參與調(diào)查的60家樣本企業(yè)中，認(rèn)為總體融資難易程度與去年同期持平的有26家、認(rèn)為總體融資難易程度比去年同期困難的有32家。認(rèn)為融資困難的企業(yè)主要集中在批發(fā)零售、技術(shù)服務(wù)和地質(zhì)勘查業(yè)、制造業(yè)等行業(yè)。
（四）企業(yè)融資貴問題調(diào)查。參與調(diào)查的60家樣本企業(yè)中，今年上半年綜合融資成本區(qū)間在5%以內(nèi)的有7家、綜合融資成本區(qū)間在5%-8%的有32家，綜合融資成本區(qū)間在8%-10%的有14家。
三、企業(yè)融資難、融資貴原因分析
（一）部分企業(yè)財務(wù)管理制度不健全
銀行主要通過財務(wù)報表了解企業(yè)的負(fù)債和經(jīng)營情況，部分小微企業(yè)財務(wù)報表不規(guī)范、不愿披露部分關(guān)鍵信息、缺乏專業(yè)審計(jì)，甚至有多個版本的財務(wù)報表，難以反映真實(shí)經(jīng)營情況。
（二）部分企業(yè)融資擔(dān)保能力不強(qiáng)。銀行對企業(yè)發(fā)放的經(jīng)營性貸款、流動資金貸款的擔(dān)保方式大都以抵押、質(zhì)押、保證為主。部分小微企業(yè)可用于抵押的除了自身擁有的固定資產(chǎn)外，只有抵押率不足的辦公用房，甚至部分企業(yè)辦公房都是租賃而來，缺乏能提供給銀行的優(yōu)質(zhì)抵押物。
（三）部分企業(yè)抗風(fēng)險能力較差。部分企業(yè)在經(jīng)營和發(fā)展上存在較大的不確定因素，在面對行業(yè)競爭激烈、市場敏感度較高的市場背景下，由于自身規(guī)模小、技術(shù)研發(fā)能力和市場分析判斷能力弱等因素，企業(yè)的抗風(fēng)險能力不強(qiáng)，客觀上增加了銀行貸款的風(fēng)險系數(shù)。以上原因造成了企業(yè)融資困難。
（四）企業(yè)融資費(fèi)用較高。1、擔(dān)保公司收費(fèi)高。大部分小微企業(yè)缺乏抵押物，必須由擔(dān)保公司提供貸款擔(dān)保。部分擔(dān)保公司是由民間資本設(shè)立的商業(yè)性擔(dān)保公司，擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)較高，一般為3%～5%。2、中介機(jī)構(gòu)收費(fèi)高。一是評估費(fèi)。目前新疆資產(chǎn)評估公司對土地、房屋評估收費(fèi)一般為標(biāo)的物總價值的1‰～5‰。二是抵押登記費(fèi)。三是保險費(fèi)。目前按抵押物或貸款金額的0.1‰～0.6‰收取。四是審計(jì)費(fèi)。收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)資產(chǎn)總額的0.12‰～0.156‰。以上各項(xiàng)附加費(fèi)用一般占企業(yè)融資成本的20%以上，相當(dāng)于貸款融資總額的2%～2.5%。
四、緩解企業(yè)融資難、融資貴的建議
（一）加快建立中小微企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。一是按照“分層次、廣覆蓋、低費(fèi)率、可持續(xù)”的原則，建立政府、銀行、擔(dān)保三位一體、優(yōu)勢互補(bǔ)、合作共贏的中小微企業(yè)貸款風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。二是繼續(xù)加大財政資金支持力度，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的融資增信及擔(dān)保實(shí)力。三是針對科技創(chuàng)新型中小微企業(yè)、紡織服裝、文化創(chuàng)意等產(chǎn)業(yè)，由財政或政府相關(guān)行業(yè)行政主管部門建立專項(xiàng)的貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金。
一、總體要求
以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以穩(wěn)中求進(jìn)為總基調(diào)，全面排查風(fēng)險隱患，及時堵塞風(fēng)險漏洞，健全完善風(fēng)險防控長效機(jī)制，努力提高我縣地方金融機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作水平，促進(jìn)我縣地方金融業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行、科學(xué)發(fā)展。
二、總體目標(biāo)
通過排查，掌握全縣金融風(fēng)險真實(shí)情況和金融風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)情況；增強(qiáng)風(fēng)險防控意識，防范化解風(fēng)險隱患；完善地方金融機(jī)構(gòu)法人治理機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)“產(chǎn)權(quán)明晰、資本充足，管理科學(xué)、內(nèi)控嚴(yán)密，運(yùn)營安全、風(fēng)險可控”的目標(biāo)；建立健全地方風(fēng)險監(jiān)測、評估、預(yù)警體系和處置機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險的底線；建立健全風(fēng)險防控長效機(jī)制，促進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展。
三、排查范圍
風(fēng)險排查的對象為全縣地方金融機(jī)構(gòu)和民間融資組織。其中，銀行業(yè)排查的對象主要是銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、資金互助社及財務(wù)公司。民間金融組織是指依法取得行政許可，在工商管理部門登記注冊且在轄區(qū)范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動的融資性擔(dān)保公司、非融資性擔(dān)保公司、小額貸款公司、投資咨詢公司、信托投資公司、期貨公司、財產(chǎn)公司、典當(dāng)行、融資租賃公司等。
四、排查內(nèi)容
（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險排查內(nèi)容
重點(diǎn)檢查法人治理結(jié)構(gòu)是否完善,管理層和高管人員內(nèi)部控制能力是否具備；內(nèi)控機(jī)制是否健全,各項(xiàng)基礎(chǔ)性、系統(tǒng)性建設(shè)是否存在缺陷；規(guī)章制度是否健全落實(shí),風(fēng)險管控措施是否到位；業(yè)務(wù)經(jīng)營和財務(wù)管理是否依法合規(guī)等。
（二）民間融資風(fēng)險排查內(nèi)容
重點(diǎn)檢查融資性擔(dān)保公司、小額貸款公司及各類投資咨詢擔(dān)保公司等是否存在非法集資、高利貸、非法經(jīng)營、偷逃稅款、暴力追債等嚴(yán)重危害公共利益與金融安全的不法行為。
1、市場主體資格問題。機(jī)構(gòu)方面，是否持證執(zhí)業(yè)；所持證照是否齊全、有效（許可是否過期）；實(shí)際經(jīng)營狀況與登記注冊事項(xiàng)是否一致，是否存在出租、出借、轉(zhuǎn)讓營業(yè)執(zhí)照的違規(guī)違法行為。執(zhí)業(yè)人員方面，是否持證執(zhí)業(yè)、掛牌上崗；人員數(shù)量是否符合中介機(jī)構(gòu)開辦要求；身份是否符合規(guī)定；黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、現(xiàn)職公務(wù)員、依法授權(quán)行使管理職能的人員是否在中介機(jī)構(gòu)“兼、掛、靠”領(lǐng)取報酬的問題。
2、經(jīng)營行為規(guī)范問題。是否有超范圍提供中介服務(wù)行為；是否有超范圍提供中介服務(wù)行為；是否存在虛假出資、違規(guī)注資、抽逃資本金行為；是否存在吸收或變相吸收公眾存款、非法集資、違法放貸、惡性競爭行為；是否存在虛假廣告、提供虛假信息，是否存在低于成本價服務(wù)，詆毀競爭對手、商業(yè)賄賂等不正當(dāng)競爭行為；是否存在自立收費(fèi)項(xiàng)目、自定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或者擅自提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、增加收費(fèi)頻次、超越時限收費(fèi)等問題；保證金繳存是否符合監(jiān)管比例，是否超限額提供擔(dān)保；是否存在做假帳、逃稅漏稅、暴力追債等違法問題。
3、行政監(jiān)管問題。登記機(jī)關(guān)、行業(yè)主管部門日常監(jiān)管措施是否到位，有無不作為、亂作為、失職瀆職造成不良社會影響的問題。行業(yè)主管部門是否依法監(jiān)督投資擔(dān)保公司在營業(yè)場所公示資質(zhì)證書、營業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)人員資格證書，服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)流程、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)依據(jù)，部門投訴電話等內(nèi)容；是否健全內(nèi)部管理制度和執(zhí)業(yè)行為規(guī)范；是否建立業(yè)務(wù)臺帳和中介業(yè)務(wù)檔案。
五、組織領(lǐng)導(dǎo)和任務(wù)分工
縣政府成立縣地方金融風(fēng)險排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在縣金融辦，具體負(fù)責(zé)整個風(fēng)險排查工作的組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)?？h行業(yè)監(jiān)管、主管部門要按照誰審批誰負(fù)責(zé)、誰監(jiān)管誰負(fù)責(zé)、誰主管誰負(fù)責(zé)的原則，嚴(yán)格落實(shí)工作職責(zé)，加強(qiáng)對本行業(yè)風(fēng)險排查工作的組織、指導(dǎo)和督查，確保各項(xiàng)任務(wù)落到實(shí)處。
縣金融辦：在發(fā)揮好領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職能作用的同時，具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險排查工作的方案制定和組織實(shí)施。
人民銀行支行：負(fù)責(zé)全縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險排查工作，給予政策指導(dǎo)，技術(shù)支持。監(jiān)測擔(dān)保機(jī)構(gòu)大額以及可疑資金交易活動，會同公安部門聯(lián)合打擊洗錢活動；督促擔(dān)保公司保證金賬戶資金足額到位，對擔(dān)保公司償債能力進(jìn)行定期分析評估；對超額擔(dān)保行為進(jìn)行預(yù)警、整治、受理、移交社會公眾投訴舉報；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項(xiàng)。
銀監(jiān)局辦事處：牽頭負(fù)責(zé)全縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險排查工作；負(fù)責(zé)對縣內(nèi)投資、咨詢公司、理財公司涉嫌非法融資等非法活動進(jìn)行調(diào)查；對擔(dān)保公司相關(guān)違法違規(guī)活動進(jìn)行立項(xiàng)調(diào)查，依法實(shí)施職權(quán)范圍內(nèi)的行政處罰；對已認(rèn)定的非法金融業(yè)務(wù)活動予以取締；嚴(yán)禁銀行從業(yè)人員參與民間借貸活動，嚴(yán)防信貸資金流入民間借貸領(lǐng)域；受理社會公眾投訴舉報；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項(xiàng)。
縣商務(wù)局：對典當(dāng)機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司的非法交易進(jìn)行調(diào)查取證；依法實(shí)施職權(quán)范圍內(nèi)的行政處罰；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項(xiàng)。
縣工商局：對投資、擔(dān)保公司等從事超范圍經(jīng)營、違法宣傳行為進(jìn)行查處；依法實(shí)施職權(quán)范圍內(nèi)的行政處罰；會同其他部門對資金融通相關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查；受理社會公眾投訴舉報；為各成員單位查處擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供相關(guān)工商登記資料；配合各成員單位查處未經(jīng)許可經(jīng)營的擔(dān)保行為；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項(xiàng)。
縣公安局：對發(fā)現(xiàn)涉嫌非法經(jīng)營的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，組織開展立案偵查工作；對違法經(jīng)營數(shù)額巨大、可能引發(fā)群體性擠提事件、影響社會穩(wěn)定的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照法律程序?qū)ζ渲饕?fù)責(zé)人以及直接責(zé)任人采取強(qiáng)制措施；嚴(yán)厲打擊擔(dān)保公司在催收賬款中的非法行為，會同銀監(jiān)辦打擊擔(dān)保公司非法從事金融活動，聯(lián)合人民銀行打擊洗錢犯罪行為；會同縣文廣新局剖析擔(dān)保機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營典型案件，通過媒體開展警示教育，正確引導(dǎo)公眾投資行為；受理社會公眾投訴舉報；完成領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其他事項(xiàng)。
其他相關(guān)部門：按照法律法規(guī)規(guī)定行使相應(yīng)職責(zé)。
六、方法步驟
這次排查采取自查和現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。具體分為五個階段：
（一）動員部署階段?？h領(lǐng)導(dǎo)小組召集全體成員會，安排部署清理整頓工作。縣政府制定并印發(fā)工作實(shí)施方案，明確部門職責(zé)；公布舉報電話、郵箱，接受群眾投訴；成員單位明確人員及職責(zé)，制定所屬投資擔(dān)保公司具體整頓方案；金融辦組織做好調(diào)查摸底、建檔造冊；宣傳部、金融辦編印宣傳提綱，通過新聞媒體加強(qiáng)對清理整頓法律法規(guī)、工作要求、工作進(jìn)展的宣傳報道，形成濃厚的輿論氛圍。
（二）自查自糾階段。縣領(lǐng)導(dǎo)小組責(zé)成全縣所有投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)及小額貸款公司，開展自查自糾活動。各法人機(jī)構(gòu)對照排查內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行拉網(wǎng)式風(fēng)險自查，全面查找風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié)。自查活動結(jié)束后，形成具體的自查整改報告；金融辦對各公司自查中發(fā)現(xiàn)的案件線索，分類進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)，提出初步處理意見后提交領(lǐng)導(dǎo)小組。本次風(fēng)險排查工作結(jié)束前，縣工商局不得受理新設(shè)投資咨詢類公司及非融資性擔(dān)保公司的注冊申請，工商、質(zhì)監(jiān)部門不得對原有投資擔(dān)保咨詢中介公司辦理營業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼證年審手續(xù)。
（三）現(xiàn)場檢查階段。根據(jù)自查情況和掌握的線索，由金融辦牽頭，組織工商、地稅、公安、審計(jì)、人民銀行、銀監(jiān)辦等部門對非銀行業(yè)金融中介公司、融資性擔(dān)保公司、小額貸款公司開展現(xiàn)場檢查，通過調(diào)閱擔(dān)保合同、抵押合同、納稅憑證、傳票、對賬單、賬戶余額表、資金往來明細(xì)賬等資料，對各類公司經(jīng)營合法合規(guī)性作出判斷，統(tǒng)計(jì)出違規(guī)業(yè)務(wù)規(guī)模，留存相關(guān)證據(jù)。檢查結(jié)束后，由檢查組形成檢查報告、事實(shí)確認(rèn)書和處理意見，待縣領(lǐng)導(dǎo)小組商定后作出具體的處理決定。
【關(guān)鍵詞】欠發(fā)達(dá)地市 中小企業(yè) 融資狀況 調(diào)查與分析
一、中小企業(yè)融資成本費(fèi)用情況分析
經(jīng)調(diào)查目前欠發(fā)達(dá)地市中小企業(yè)在向銀行融資過程中需要支付的費(fèi)用主要有：
（一）政府部門收取的費(fèi)用
1.抵（質(zhì)）押物登記費(fèi)。以房屋、土地等作為抵押物評估完成后需到房管部門辦理他項(xiàng)權(quán)證抵押登記，費(fèi)用包括房屋所有權(quán)登記費(fèi)和抵押鑒證費(fèi)兩項(xiàng)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為登記費(fèi)：住宅，80元/套，非住宅，550元/套；鑒證費(fèi)按抵押資產(chǎn)價值的1‰收取，每宗最高不超過2萬元。
2.公正費(fèi)。公正部門對借款合同、擔(dān)保合同進(jìn)行公正，收取公正費(fèi)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，借款合同公證費(fèi)收取為標(biāo)的額的1%～0.05%之間，隨著金額的增加，收取比例遞減，實(shí)際收取根據(jù)雙方協(xié)商議價，麗江市公正機(jī)構(gòu)通常按照貸款金額的1‰～3‰收取費(fèi)用，個別也有1‰以下的。
3.工商查詢費(fèi)。為確保中小企業(yè)存續(xù)的真實(shí)性，銀行要求企業(yè)出具工商部門的證明文件，工商部門的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為紙制件查詢每次50元/次，電子文檔查詢200元/次。
（二）中介機(jī)構(gòu)收取的費(fèi)用
1.抵（質(zhì)）押物評估費(fèi)。中小企業(yè)在辦理抵（質(zhì)）押擔(dān)保貸款時，需要由中介公司對抵（質(zhì)）押物進(jìn)行評估，并按評估金額的一定比例支付評估費(fèi)，一般最終為評估金額的0.1‰至5‰。
2.擔(dān)保費(fèi)。此項(xiàng)費(fèi)用適用于由擔(dān)保公司擔(dān)保的客戶。我市擔(dān)保公司總體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為貸款金額的2%～3%；部分擔(dān)保公司與銀行協(xié)定存入貸款金額相應(yīng)比例（通常為20%）的保證金，此金額一般由中小企業(yè)出資，以擔(dān)保公司的名義存入銀行。
3.財務(wù)報告審計(jì)費(fèi)。根據(jù)銀行要求，中小企業(yè)客戶提供的年度財務(wù)報告須經(jīng)審計(jì)，審計(jì)機(jī)構(gòu)由企業(yè)自行選擇，審計(jì)相關(guān)費(fèi)用實(shí)行政府指導(dǎo)價，咨詢服務(wù)費(fèi)實(shí)行市場調(diào)節(jié)價。目前，各審計(jì)機(jī)構(gòu)收費(fèi)不一，平均收費(fèi)在資產(chǎn)總額的萬分之一至六之間。
4.保險費(fèi)。此項(xiàng)費(fèi)用適用于抵押物須進(jìn)行保險的客戶，具體費(fèi)用由保險公司視抵押物情況收取，費(fèi)率平均為標(biāo)的資產(chǎn)的1.5%左右。
（三）銀行收取的費(fèi)用
1.利率上浮居高。根據(jù)調(diào)查情況大致匡算，利息支出、手續(xù)費(fèi)支出和前期費(fèi)用三類成本加總，中小企業(yè)銀行貸款綜合融資成本在20%～30%之間，個別情況可能更高。目前我市銀行中小企業(yè)客戶平均貸款利率一般是在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上浮10%～50%，2012年末，麗江銀行機(jī)構(gòu)各項(xiàng)人民幣貸款利率執(zhí)行水平7%。利率上浮幅度與企業(yè)規(guī)模大小高度正相關(guān)，銀行機(jī)構(gòu)對逾8成中小型企業(yè)貸款利率實(shí)施上浮，較上年同期提高幅度接近2成。
2.收費(fèi)名目較多。目前，銀行都是通過盡快做大規(guī)模來快速提升利潤，常借助對信貸市場的控制力，要求中小企業(yè)在辦理貸款業(yè)務(wù)時額外簽訂服務(wù)合同，一定程度上增加了中小企業(yè)融資成本。如xx麗江分行貸款相關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目達(dá)15個，xx銀行公司業(yè)務(wù)相關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目28個，個人業(yè)務(wù)相關(guān)收費(fèi)項(xiàng)目44個。其中，xx分行2013年2月貸款相關(guān)手續(xù)費(fèi)收入在當(dāng)月貸款發(fā)放額中的占比為2.9%（當(dāng)月該行人民幣貸款加權(quán)平均利率為7.65%），相當(dāng)于提高利率水平近4成。同時，部分銀行機(jī)構(gòu)仍然存在強(qiáng)制企業(yè)購買理財產(chǎn)品現(xiàn)象，2012年麗江近2000余戶中小企業(yè)購買理財產(chǎn)品近10億元，銀行承兌匯票費(fèi)率也逐步走高，從2010年的2%左右漲到2012年的10%—11%，漲幅接近5倍。此外，部分銀行為還以“財務(wù)顧問費(fèi)”、“對公賬戶綜合管理服務(wù)協(xié)議”、“投行費(fèi)”等名義收取費(fèi)用。
3.地方法人金融機(jī)構(gòu)定價能力與中小企業(yè)的需求不匹配。調(diào)查顯示，麗江大多地方法人金融機(jī)構(gòu)定價模式仍采用簡單的基準(zhǔn)利率加點(diǎn)法。定價更多考慮風(fēng)險因素，要求中小企業(yè)提供有效抵質(zhì)押品，并常將貸款利率上浮至最高限額，一般采用“一刀切”方式確定利率下限，實(shí)行基準(zhǔn)利率上浮10%～20%，其中農(nóng)村信用社和村鎮(zhèn)銀行上浮區(qū)間為20%～50%。對中小企業(yè)需求較大的信用貸款，缺乏相應(yīng)的定價技術(shù)和金融產(chǎn)品。此外，地方法人金融機(jī)構(gòu)在定價的治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)資本管理制度、信息技術(shù)水平、人員儲備等方面也都存在不足。
二、中小企業(yè)融資難、融資成本高的原因分析
當(dāng)前欠發(fā)達(dá)地市中小企業(yè)碰到的、反映最強(qiáng)烈的問題就是資金短缺、融資難、融資成本高。其融資難在主客觀方面分析主要有幾個方面的原因：
一是中小企業(yè)企業(yè)自身因素不利于融資。相比發(fā)達(dá)地區(qū)大企業(yè)，欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)層次較低，基礎(chǔ)薄弱，規(guī)模較小，抵御市場能力較弱。一些企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營存在比較大的風(fēng)險，管理不規(guī)范，部分缺乏現(xiàn)代企業(yè)制度，經(jīng)營隨意性比較大。一些企業(yè)財務(wù)制度不完善，財務(wù)狀況不透明，財務(wù)報表不健全，無法向融資方提供有效信息。同時固定資產(chǎn)積累也比較少，傳統(tǒng)可抵押擔(dān)保資產(chǎn)不足。
二是欠發(fā)達(dá)地市中小企業(yè)科技創(chuàng)新貢獻(xiàn)度比較低，而每次創(chuàng)新都面臨巨大風(fēng)險。中小企業(yè)的貸款風(fēng)險高于平均水平。到2012年末，小企業(yè)不良貸款率同比上升了8.06%，中小企業(yè)貸款的不良率是正常貸款的3倍，高于整個銀行業(yè)七八個百分點(diǎn)。另外，我國傳統(tǒng)的金融體系就是以國有大中型企業(yè)為服務(wù)對象而設(shè)計(jì)的，在銀行體系中，大銀行由于信息和規(guī)模的經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，具有天然大企業(yè)傾向，股份制銀行在一定程度上推行了國有大銀行的經(jīng)營策略。長期以來中小企業(yè)資源占有量少，平均成活期短，在與大型企業(yè)的博弈中處于相對劣勢地位，像麗江這樣，即使銀行機(jī)構(gòu)把所有短期貸款都投放給中小企業(yè)，它所占比重也不足四分之一，這和發(fā)達(dá)國家50%的比例相比，差距是相當(dāng)明顯的。
三是欠發(fā)達(dá)地市中小企業(yè)融資成本高。有些中小企業(yè)本身融資缺乏科學(xué)合理的需求安排，造成貸款變成資金后閑置不用或挪作他用，增加了融資成本。有的企業(yè)缺乏與銀行合作意識，并且在日常大量使用現(xiàn)金交易，與銀行交流少，使銀行難以為客戶選擇并提供恰當(dāng)?shù)氖谛女a(chǎn)品，最終造成企業(yè)融資成本增加，加上欠發(fā)達(dá)地市融資渠道太窄、信用擔(dān)保機(jī)制體制不健全等，鑒于以上原因，中小企業(yè)特別是小型企業(yè)就是能融到資，他們的融資成本也比省會城市與發(fā)達(dá)地區(qū)大型企業(yè)高。
三、解決中小企業(yè)融資難、融資成本高的建議
要使欠發(fā)達(dá)地市中小企業(yè)融資難逐步得到解決，并持續(xù)推進(jìn)健康發(fā)展，政府要起主導(dǎo)作用。中小企業(yè)處于弱勢地位，而關(guān)注與扶持弱勢的中小企業(yè)，尤其是欠發(fā)達(dá)地市的小微企業(yè)，第一責(zé)任人就是政府。對中小企業(yè)的風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險補(bǔ)償問題也需要政府起主導(dǎo)作用或具體幫助解決。政府應(yīng)如何為中小企業(yè)融資搭建平臺，建立有利于中小企業(yè)融資的外部環(huán)境，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)怎樣對中小企業(yè)實(shí)施積極的信貸導(dǎo)向政策，努力為中小企業(yè)提供融資支持，對此提如下一些建議。
（一）充分重視中小企業(yè)融資存在的困難
在欠發(fā)達(dá)地市中小企業(yè)充當(dāng)經(jīng)濟(jì)增長主體、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會以及優(yōu)化調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面的獨(dú)特功能日顯重要，因此支持中小企業(yè)發(fā)展，它不僅是各銀行機(jī)構(gòu)當(dāng)前擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模和贏利總量的現(xiàn)實(shí)需要，也是政府實(shí)現(xiàn)社會穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的客觀要求。為此要進(jìn)一步增強(qiáng)政府部門、財稅、央行、各金融機(jī)構(gòu)、小額貸款公司、擔(dān)保公司切實(shí)解決中小企業(yè)融資難問題的責(zé)任心和積極性。要強(qiáng)化規(guī)范中介服務(wù)，要建立和完善土地管理部門和房產(chǎn)管理部門的協(xié)調(diào)機(jī)制。相關(guān)部門要對抵押登記費(fèi)、評估費(fèi)、保險費(fèi)等實(shí)施統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；對銀行與企業(yè)協(xié)商做出的評估報告，登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)同，并給予辦理登記手續(xù)。
（二）建立評價機(jī)構(gòu)，健全信用制度
該機(jī)構(gòu)可由人行牽頭，匯集商業(yè)銀行、工商、經(jīng)貿(mào)、司法、稅務(wù)等部門，建立一套符合不發(fā)達(dá)地市實(shí)際的中小企業(yè)信用等級評級授信體系，對中小企業(yè)的合同信用、質(zhì)量信用、勞動信用、環(huán)保信用、納稅信用、司法信用及企業(yè)法定代表人個人信息進(jìn)行全面評價，為解決在融資問題中的信息不對稱以至產(chǎn)生“逆向風(fēng)險”和“道德風(fēng)險”。同時也要盡量減少商業(yè)銀行貸款審查的難度和監(jiān)督的成本，減少交易的相關(guān)費(fèi)用，從而逐步建立民營企業(yè)良好的信用環(huán)境和秩序。
（三）創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加強(qiáng)金融服務(wù)
各金融機(jī)構(gòu)、小額貸款公司應(yīng)實(shí)施產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新、拓展金融渠道、努力滿足中小企業(yè)全方位、多層次的金融產(chǎn)品和服務(wù)需求，根據(jù)現(xiàn)金流量情況掌握貸款，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的信貸業(yè)務(wù)品種，并簡化審批環(huán)節(jié)和審批手續(xù)。積極倡導(dǎo)對信用等級優(yōu)良的中小企業(yè)發(fā)放信用貸款，對于經(jīng)營情況較好、符合產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)，要采用應(yīng)收賬款質(zhì)押等擔(dān)保方式，減少辦理抵押、保證及擔(dān)保需繳納的費(fèi)用；增加多種擔(dān)保方式，如股權(quán)質(zhì)押、林權(quán)質(zhì)押、攤位權(quán)質(zhì)押、聯(lián)保等擔(dān)保方式，多渠道解決中小企業(yè)擔(dān)保方式單一、擔(dān)保費(fèi)用高的問題。同時選擇資信良好、產(chǎn)品供銷狀況穩(wěn)定的企業(yè)，簽發(fā)使用商業(yè)承兌匯票、辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。
（四）完善中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)
在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，不發(fā)達(dá)地市要積極建立完善政策性與盈利性相結(jié)合的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，它可以由政府出資，可以鼓勵社會資本投資創(chuàng)辦，也可以由政府和企業(yè)共同出資組建。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)明確服務(wù)對象和擔(dān)保范圍，建立評估和決策程序，制定風(fēng)險防范措施。對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與運(yùn)行，政府應(yīng)給予積極支持，減免相關(guān)稅費(fèi)，使其能更好地為中小企業(yè)融資擔(dān)保，降低中小企業(yè)融資成本。
關(guān)鍵詞：融資成本 原因 途徑
一、中小企業(yè)融資成本的構(gòu)成
（一）銀行利息及其他費(fèi)用
利息是中小企業(yè)銀行融資成本的主要部分，其大小取決與貸款金額和貸款利率，貸款利率由銀行根據(jù)內(nèi)部的利率定價系統(tǒng)結(jié)合綜合收益率的下限確定，即利率定價系統(tǒng)確定的利率低于綜合收益率的，按照最低綜合收益率確定貸款利率，如果利率定價系統(tǒng)確定的利率高于綜合收益率的，按照利率定價系統(tǒng)確定的利率作為貸款利率，企業(yè)在這塊費(fèi)用上幾乎沒有議價能力。
（二）抵押物評估費(fèi)
企業(yè)在辦理貸款抵押物登記時，按照有關(guān)部門的要求，需要中間機(jī)構(gòu)對抵押物的抵押價值進(jìn)行評估確認(rèn)，如國土部門在辦理土地抵押登記時，就規(guī)定必須經(jīng)國土部門確認(rèn)的評估機(jī)構(gòu)評估確認(rèn)價值后才能辦理登記，該費(fèi)用按照評估價值的一定比例計(jì)算費(fèi)用，該費(fèi)用由企業(yè)與評估公司商定。
（三）抵押物登記費(fèi)
在辦理抵押登記過程中，由房地產(chǎn)登記單位和有關(guān)政府部門收取，登記費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由各地物價部門按照國家規(guī)定進(jìn)行核定，各地的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)存在差異。
（四）擔(dān)保費(fèi)
在辦理擔(dān)保公司擔(dān)保貸款時需要支付這項(xiàng)費(fèi)用。地方政府出資成立的擔(dān)保公司收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相對較低，大致是貸款金額的1%-3%，其他商業(yè)性擔(dān)保公司的收費(fèi)更高，有的商業(yè)性擔(dān)保公司與小額貸款公司共同推出一些短期性融資產(chǎn)品，月利息達(dá)到了本金的30%。企業(yè)對這部分費(fèi)用可以進(jìn)行談判，但議價能力業(yè)很有限。
（五）審計(jì)費(fèi)
企業(yè)因報表審計(jì)向會計(jì)師事務(wù)所支付的報表審計(jì)費(fèi)用，該費(fèi)用的大小取決于審計(jì)工作量大小，近年來，各家金融機(jī)構(gòu)針對中小企業(yè)貸款進(jìn)行了產(chǎn)品創(chuàng)新，部分貸款產(chǎn)品不需要企業(yè)提供審計(jì)后的會計(jì)報表，這部分費(fèi)用呈下降趨勢。
二、中小企業(yè)融資成本高的成因
（一）資本結(jié)構(gòu)不合理，財務(wù)風(fēng)險高
銀行基于收益覆蓋風(fēng)險、收益覆蓋成本的要求，提出較高的回報率，是導(dǎo)致中小企業(yè)融資成本高的重要原因。近年來，部分銀行引入了EVA考核指標(biāo)，并根據(jù)企業(yè)的信用等級、抵押物變現(xiàn)能力等確定了各類企業(yè)貸款的經(jīng)濟(jì)資本占用比率。由于中小企業(yè)規(guī)模小，抗風(fēng)險能力相對較弱，資產(chǎn)運(yùn)用能力相對較差，流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率較低，償債能力也不強(qiáng)，主要表現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債率和流動比率較低。因此，在各家銀行的信用等級評定中，中小企業(yè)的信用登記一般較低，銀行在經(jīng)營中配置的經(jīng)濟(jì)資本高，利率定價時一般都是在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上實(shí)行上浮，國有商業(yè)銀行的上浮比例在30%―50%之間，農(nóng)村信用社上浮比例在70%―100%。相對大型企業(yè)或集團(tuán)企業(yè)等信用等級高的企業(yè)貸款實(shí)行基準(zhǔn)利率下浮，融資成本懸殊較大，是中小企業(yè)銀行融資成本相對較高的主要原因。
（二）融資市場的影響
市場同業(yè)的融資成本標(biāo)準(zhǔn)高，導(dǎo)致銀行貸款利率居高不下。目前，在各地都成立了小額貸款公司，這些貸款公司執(zhí)行的貸款利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國有銀行、信用社、地方商業(yè)銀行。在當(dāng)前宏觀調(diào)控形勢下，這種現(xiàn)象更加明顯，有的小額貸款公司的短期借款利率達(dá)到了貸款金額的12%。因此，銀行間普遍存在價格攀比現(xiàn)象，銀行以此標(biāo)準(zhǔn)作為價格談判的基礎(chǔ)，認(rèn)為銀行貸款利率不高，而企業(yè)以此標(biāo)準(zhǔn)作為談判上線價格，銀行貸款利率確實(shí)比較合理。在利益驅(qū)使下，銀行總是期望從客戶身上取得盡可能大的收益，導(dǎo)致不能通過金融同業(yè)的合理競爭，形成合理的市場價格。
（三）抵押登記費(fèi)的存在
與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)的資產(chǎn)分布都比較分散，具體表現(xiàn)在產(chǎn)權(quán)證個數(shù)較多，單個產(chǎn)權(quán)證的抵押價值低，而目前多數(shù)登記部門是按件收取費(fèi)用的。同時，中小企業(yè)的貸款金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于大型企業(yè)的貸款金額，導(dǎo)致了單位貸款金額承擔(dān)的登記費(fèi)用高于大型企業(yè)。
（四）自身財務(wù)管理限制了議價能力
一是，中小企業(yè)融資時間安排限制了中小企業(yè)融資的議價能力。中小企業(yè)規(guī)模小、市場份額占有具有一定的不確定性，因此，對資金的需求也具有很大的不確定性，很難規(guī)劃年度資金計(jì)劃。企業(yè)大都是在接到訂單或出現(xiàn)突發(fā)的市場機(jī)會的時候才考慮融資問題，時間要求迫切，使企業(yè)在貸款過程中喪失了議價能力，被迫接收高成本的資金；二是，中小企業(yè)在多家銀行開設(shè)賬戶，接受多家銀行的中間業(yè)務(wù)服務(wù)，分散了企業(yè)對銀行的綜合貢獻(xiàn)度，降低了在貸款過程中與銀行的議價能力。
三、降低中小企業(yè)融資成本的路徑
（一）調(diào)整企業(yè)資本結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)企業(yè)的融資能力
中小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險一般大于大型企業(yè)，按照經(jīng)營風(fēng)險與財務(wù)風(fēng)險反向搭配的原則，中小企業(yè)應(yīng)該采取穩(wěn)健的籌資策略，通過股權(quán)交換實(shí)施同業(yè)兼并、吸引戰(zhàn)略投資者等方式，擴(kuò)大權(quán)益融資。在解決生產(chǎn)經(jīng)營過程中的原材料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售、市場份額占比等問題的同時，有效降低資產(chǎn)負(fù)債率，提高流動比率和速動比率，增強(qiáng)企業(yè)融資能力。以農(nóng)業(yè)銀行為例，企業(yè)信用等級評定主要有規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債狀況、流動比率、周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率等指標(biāo)，總的指導(dǎo)思想是風(fēng)險越小、信用登等級越高，盈利能力越強(qiáng)，信用等級越高，中小企業(yè)通過權(quán)益融資后，上述指標(biāo)將發(fā)生積極的變化，有利于提高企業(yè)的信用等級，從而為降低銀行貸款成本奠定基礎(chǔ)。同時，通過上述調(diào)整，有效降低了企業(yè)的總體風(fēng)險，償債能力將明顯提高，增強(qiáng)了企業(yè)對銀行的吸引力，引起銀行間的競爭，增強(qiáng)了企業(yè)的議價能力。
（二）有效使用財務(wù)資源，提高中小企業(yè)融資過程中的議價能力
近年來，各家金融機(jī)構(gòu)都加大了中間業(yè)務(wù)的營銷力度，其中最大的一個策略就是實(shí)行綜合營銷，通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)的開展帶動相關(guān)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，在辦理貸款時向客戶推銷網(wǎng)上銀行、信用卡業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)等。同時，在銀行的利率定價系統(tǒng)中也考慮了企業(yè)在辦理這些業(yè)務(wù)時給銀行帶來的收益，有利于降低利率。但企業(yè)在實(shí)際操作過程中，出于種種原因，將上述業(yè)務(wù)分散在幾家銀行辦理，降低了對貸款銀行的綜合貢獻(xiàn)度，獲得的執(zhí)行利率相對較高。因此，中小企業(yè)在選擇銀行時，要從信貸政策執(zhí)行的靈活性，銀行結(jié)算手段的先進(jìn)性，中間業(yè)務(wù)品種的實(shí)用性等方面入手，根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，合理選擇合作銀行，并且將主要業(yè)務(wù)集中在這家銀行辦理，將企業(yè)的財務(wù)資源集中投向貸款銀行，從而有效提高對銀行的綜合貢獻(xiàn)度，增強(qiáng)在貸款議價過程中的議價能力。
（三）加強(qiáng)籌資策劃，降低擔(dān)保費(fèi)用
多數(shù)中小企業(yè)是通過政府擔(dān)保公司擔(dān)保方式獲得銀行貸款的，在辦理擔(dān)保過程中，主要涉及兩部分費(fèi)用，一是銀行貸款利息及其他費(fèi)用，二是支付擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費(fèi)用。擔(dān)保公司收取的費(fèi)用是按照銀行貸款利息的一定比例收取的，而銀行在執(zhí)行利率的確定上考慮了中間業(yè)務(wù)收入，存在“利息轉(zhuǎn)化為中間業(yè)務(wù)收費(fèi)”的現(xiàn)象。企業(yè)可以利用這個政策，與銀行協(xié)商，在保證銀行綜合收益的前提下，提高中間業(yè)務(wù)收入水平，盡量減少利息，減少擔(dān)保費(fèi)的計(jì)算基數(shù)，從而減少擔(dān)保費(fèi)用。
（四）加大政府支持力度，逐步建立風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制
一是，對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行差別稅率，降低金融企業(yè)的經(jīng)營成本，使金融企業(yè)保持合理的利潤空間。相比對大型企業(yè)貸款，銀行針對中小企業(yè)貸款承擔(dān)了較大的風(fēng)險，如果沒有相應(yīng)的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，銀行勢必沒有支持中小企業(yè)的熱情和動力。因此，可以對金融企業(yè)辦理中小企業(yè)貸款形成的業(yè)務(wù)收入實(shí)行差別稅率，降低營業(yè)稅稅率，降低銀行自身的經(jīng)營成本，才能保證金融企業(yè)實(shí)現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險、收益覆蓋成本，才有可能降低中小企業(yè)的融資成本。在制訂差別稅率時，可以根據(jù)實(shí)際執(zhí)行利率的高低確定優(yōu)惠稅率，比如，利率達(dá)到了一定的額度久不再享受優(yōu)惠稅率。二是，實(shí)行差別準(zhǔn)備金率。存款準(zhǔn)備金政策是國家進(jìn)行宏觀調(diào)控的主要手段之一，能夠有效控制金融企業(yè)的信貸投放能力，為了引導(dǎo)金融企業(yè)加大對中小企業(yè)的支持力度，可以通過降低存款準(zhǔn)備金率的方式，對中小企業(yè)貸款超過一定比例的銀行實(shí)施寬松的存款準(zhǔn)備金政策，使中小企業(yè)貸款保持在總貸款中的合理比例，從而使中小企業(yè)獲得應(yīng)有的信貸支持。
【關(guān)鍵詞】融資性擔(dān)保公司 困境 措施
一、融資性擔(dān)保公司發(fā)展所面臨的困境
（一）處于初創(chuàng)期，行業(yè)異化嚴(yán)重
從整體上看，當(dāng)前我國融資擔(dān)保業(yè)還處在初創(chuàng)階段，相關(guān)立法還不完備，行業(yè)監(jiān)管也還存在一些漏洞，在實(shí)際的操作中往往會出現(xiàn)一些打球的情況。這種公司可以向普通的公司那樣進(jìn)行工商注冊，盡管從事的是金融業(yè)但卻游離在銀監(jiān)會的監(jiān)管之外。這個行業(yè)的準(zhǔn)入門檻非常低，甚至有了“注冊擔(dān)保公司比開餐館還容易”的說法。
（二）公司規(guī)模小，難以發(fā)揮應(yīng)有作用
眾所周知，金融行業(yè)是一個非常依賴資本的行業(yè)，特別是融資擔(dān)保業(yè)。通常來說，資金的多少就能夠決定企業(yè)的業(yè)務(wù)規(guī)模以及風(fēng)險的抵御能力。據(jù)統(tǒng)計(jì)，廣西省在2010年經(jīng)工信廳批準(zhǔn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)已有1160家，總資本達(dá)到397億元，注冊資本在1億以上和5000萬以下的的分別占到總量的5.6%和73%。而由于監(jiān)管的缺失，違法出資、虛假注資、抽逃資金等違法違規(guī)現(xiàn)象是屢見不鮮。
（三）主業(yè)收益低，超范圍經(jīng)營普遍
根據(jù)當(dāng)前我國法律規(guī)定，融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保金額最大可以放到注冊資本的5-10倍，一旦出現(xiàn)了經(jīng)營問題，就很容易出現(xiàn)壞賬與死賬。再加上服務(wù)對象中小企業(yè)自身融資艱難、信用也較差，這樣就大大提高了自身的經(jīng)營風(fēng)險，降低了企業(yè)利潤。使得銀行金融機(jī)構(gòu)往往不愿同其合作。這樣就使得，一些擔(dān)保公司轉(zhuǎn)向民間收益較高的非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。
（四）抵御和控制風(fēng)險能力差
很多中小規(guī)模的擔(dān)保公司由于自身資金、制度的不健全，并沒有建立一套較為完善的風(fēng)險甄別和分析系統(tǒng)，往往對中小企業(yè)的風(fēng)險評估主要來自業(yè)務(wù)員的主觀判斷，這樣就具有非常大的隨意性。在實(shí)際的操作中，也沒有按要求提取尚未到期的風(fēng)險準(zhǔn)備金好責(zé)任準(zhǔn)備金。同時，擔(dān)保公司還缺少完善的風(fēng)險補(bǔ)償和風(fēng)險分?jǐn)偞胧?，這樣絕大多數(shù)的擔(dān)保公司就只能依靠報廢來進(jìn)行資金的補(bǔ)充。客戶集中度過高和銀保之間缺少必要的溝通，從而使擔(dān)保公司無法真正弄清企業(yè)的真實(shí)情況，壓力也空前加大。
（五）擔(dān)保公司人才匱乏
融資擔(dān)保是一項(xiàng)非常專業(yè)的行業(yè)，涉及面也相當(dāng)廣泛，往往需要一些既具擔(dān)保專業(yè)只是又具信貸管理只是的復(fù)合型人才，對擔(dān)保業(yè)務(wù)種類的開發(fā)設(shè)計(jì)以及擔(dān)保風(fēng)險的控制，也都需要大量的專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍來實(shí)現(xiàn)。專業(yè)性強(qiáng)、涉及范圍廣，需要具有擔(dān)保專業(yè)知識和信貸管理知識的復(fù)合型人才，擔(dān)保品種的設(shè)計(jì)和開發(fā)、擔(dān)保風(fēng)險的控制也要靠專業(yè)技術(shù)和專家隊(duì)伍來實(shí)現(xiàn)。但由于當(dāng)前從業(yè)人員的資格準(zhǔn)入還沒有明確規(guī)定，一些公司通常會聘用幾個有一些金融企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)的人員為企業(yè)骨干，再聘請幾個非專業(yè)人士，顯然這是不符合行業(yè)發(fā)展需求的，也就不可避免地為擔(dān)保公司帶來人為風(fēng)險。
（六）公司內(nèi)部管理松弛，各種制度不健全
一些擔(dān)保公司還未形成良好的內(nèi)控制度，法人治理結(jié)構(gòu)非?；靵y，企業(yè)內(nèi)部監(jiān)事會形同虛設(shè)，一些規(guī)章制度不到位，各種應(yīng)公布的信息不透明，相關(guān)的風(fēng)險預(yù)警控制機(jī)制也都沒有真正建立起來。
二、完善融資性擔(dān)保公司制度設(shè)計(jì)的措施和對策
（一）明確和規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)的操作
首先，應(yīng)當(dāng)明確企業(yè)的業(yè)務(wù)目標(biāo)定位，融資性擔(dān)保公司的首要任務(wù)就是要扶植中小企業(yè)的發(fā)展，改善其融資環(huán)境，使其走出當(dāng)前的融資困境，這也是政府制定相關(guān)扶植擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的措施的本意。其次，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)的操作流程。就當(dāng)前反映最為強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)收費(fèi)問題而言，大型的或者國有的擔(dān)保公司收費(fèi)要更加規(guī)范，一般只是簡單收取擔(dān)保費(fèi)，而中小型的擔(dān)保公司則是收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)都不統(tǒng)一，存在一定的差異。最后，加強(qiáng)對非融資性擔(dān)保公司的立法規(guī)范。明確這類企業(yè)應(yīng)當(dāng)從事哪種營業(yè)進(jìn)行明確的立法。一般來說應(yīng)當(dāng)包含五個方面的業(yè)務(wù)內(nèi)容：主要是現(xiàn)有《合同法》《擔(dān)保法》中所規(guī)定的擔(dān)保業(yè)務(wù)、訴訟保函業(yè)務(wù)、相關(guān)融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)、自有資金的投資以及合作擔(dān)保業(yè)務(wù)等。
（二）銀企合作，建立風(fēng)險聯(lián)動機(jī)制
依據(jù)市場的公平與誠信原則，通過市場這個大平臺在銀行與企業(yè)之間建立一個利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的合作關(guān)系，銀行與擔(dān)保企業(yè)共同加強(qiáng)對貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理，并在不斷的墨盒中，不斷創(chuàng)新相互之間的合作方式，推出更多的適合融資需求的金融產(chǎn)品與服務(wù)項(xiàng)目。
（三）加強(qiáng)企業(yè)人才建設(shè)
企業(yè)的發(fā)展在很大程度都要依賴于人才，融資擔(dān)保作為專業(yè)性非常強(qiáng)的行業(yè)，大量的高素質(zhì)的技術(shù)從業(yè)人員是企業(yè)發(fā)展壯大必不可少的條件。
（四）完善監(jiān)管體制，加強(qiáng)依法監(jiān)督
當(dāng)前我國實(shí)行的屬地管理原則，這樣就使得市場蛋糕分的非常細(xì)致，各級地方政府應(yīng)當(dāng)利用好手中的權(quán)力，恰當(dāng)進(jìn)行行政審批與行業(yè)監(jiān)管，為融資性擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展提供一個有效的保障。完善具體的監(jiān)管細(xì)則，以法律為準(zhǔn)繩，依法加強(qiáng)對市場的監(jiān)督管理，創(chuàng)制一系列制度，建立一些行業(yè)自律組織，強(qiáng)化政府的監(jiān)管作用與行業(yè)的自律協(xié)作作用。
當(dāng)然，我國當(dāng)前的擔(dān)保行業(yè)規(guī)范大多都是部委規(guī)章和地方法規(guī)，普遍性較差，立法水平低，制度的設(shè)計(jì)存在一定的缺陷，缺少了法律法規(guī)應(yīng)有的效力和權(quán)威，不足以發(fā)揮出本應(yīng)有的規(guī)范調(diào)整市場的作用。因而，立法部門應(yīng)當(dāng)在充分調(diào)查和科學(xué)論證的基礎(chǔ)上，加快建立一套較為完善的擔(dān)保行業(yè)的法律規(guī)范體系，從而使國家的監(jiān)管能夠真正做到有法可依、有法必依。
參考文獻(xiàn)
[1]張玲.淺析融資擔(dān)保公司設(shè)立之若干條款[J].法制與社會，2010（04）.
關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 信用擔(dān)保體系 制度創(chuàng)新 風(fēng)險分散機(jī)制
中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
文章編號：1004-4914（2012）07-191-02
當(dāng)前，我國信用擔(dān)保體系發(fā)展在金融領(lǐng)域內(nèi)占重要位置，為中小企業(yè)融資擔(dān)保、促進(jìn)金融公平，為煥發(fā)金融擔(dān)保市場多元主體活力，增加就業(yè)崗位，推動經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。本文旨在從信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資金來源、經(jīng)營管理和作用功能上等方面分析其存在的缺陷，在此基礎(chǔ)上探索其主要成因，從而提出彌補(bǔ)缺陷的途徑，尋求擴(kuò)大行業(yè)規(guī)模和提高行業(yè)績效、保持信用擔(dān)保體系可持續(xù)發(fā)展。
一、現(xiàn)階段信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的缺陷所在及原因分析
1.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源短缺，整體實(shí)力較弱。目前構(gòu)成中國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系基本框架的主要是這樣三類擔(dān)保機(jī)構(gòu)：一是中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，屬于政府為間接支持中小企業(yè)設(shè)立的政策性扶植機(jī)構(gòu)，不以營利為目的；二是由中小企業(yè)自愿組成、由會員企業(yè)出資、以會員企業(yè)為服務(wù)對象的中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不以營利為目的；三是民間投資、以營利為目的的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。
在上述三類擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)居于絕對主導(dǎo)地位，占到全部擔(dān)保機(jī)構(gòu)的90%。從其出資情況來看，據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，地方性財政預(yù)算撥款占45%，經(jīng)貿(mào)、科技、計(jì)劃及主管部門等出資30%左右，會員企業(yè)及個人出資等占15%，資產(chǎn)劃撥等占10%。
不可否認(rèn)，目前這種政府一肩挑起幾乎全部重任的格局有其形成的必然性和合理性，尤其是在信用擔(dān)保體系的導(dǎo)入階段和推廣時期，這一點(diǎn)就顯得尤為突出?？梢赃@樣說，政府的積極態(tài)勢是擔(dān)保事業(yè)迅速推開并初步形成體系化的關(guān)鍵力量，另一方面，也正是這樣強(qiáng)有力的背景支持，使得我國的擔(dān)保機(jī)構(gòu)先天地繼承了最難具備但又是必須具備的資產(chǎn)——擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用度。
目前政府對擔(dān)保體系建設(shè)的不遺余力，顯然也是出于這樣一種考慮，希望能夠通過建立一套完備的體系和框架，以吸引各種所有制形式特別是民營擔(dān)保公司的后來居上，但至少從目前來看，這種設(shè)想很難在短期里實(shí)現(xiàn)。
從現(xiàn)狀來看，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源短缺，整體實(shí)力較弱，表現(xiàn)在：一是總資本金小，實(shí)力弱。截止2011年底，縱觀擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資金不高，大多的在1億元至2億元之間。以這種資金規(guī)模，即使全部按1∶5的放大比例最多也只能夠辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)10億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)目前中小企業(yè)融資的需求。二是擔(dān)保放大倍數(shù)小，擔(dān)保能力未能充分發(fā)揮。三是保費(fèi)收入較低。擔(dān)保機(jī)構(gòu)自我積累主要來源于保費(fèi)收入，與擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)直接相關(guān)。以擔(dān)保公司擔(dān)保收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)0.8‰~3‰/月計(jì)算，按5倍放大系數(shù)，最大年收益率一般在5%~15%左右。但是，在目前各銀行機(jī)構(gòu)普遍提高中小企業(yè)、個私貸款利率的情況下，擔(dān)保公司盈利空間受到擠壓，但提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)則意味著企業(yè)貸款成本支出增加及客戶對象的減少，因此擔(dān)保機(jī)構(gòu)收益率普遍較低。受低收益的影響，工商企業(yè)也對介入這一領(lǐng)域持審慎態(tài)度。四是商業(yè)銀行對開展擔(dān)保合作意愿不強(qiáng)。據(jù)調(diào)查，主要有如下原因：作為銀行體系主體的國有商業(yè)銀行對分支行信用擔(dān)保貸款控制從嚴(yán)，一般基層機(jī)構(gòu)無權(quán)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作；近年來新成立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)以民營資本為主，資本金實(shí)力不強(qiáng)，影響了銀行對其的認(rèn)可度；部分銀行經(jīng)過多年的探索實(shí)踐，有了明晰的市場定位和客戶群，可貸的優(yōu)質(zhì)對象較多，擔(dān)保公司的參予在一定程度上分流了銀行利潤。因此，銀行機(jī)構(gòu)對與擔(dān)保公司合作意愿不強(qiáng)，即使合作，出于自身利益考慮及相關(guān)管理要求，在準(zhǔn)入條件、承保比率、風(fēng)險負(fù)擔(dān)比例等方面也規(guī)定了較為苛刻的條件。
所以說，目前擔(dān)保體系的主體——中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)先天地帶有種種弊端，它決不應(yīng)該成為擔(dān)保體系今后發(fā)展的主流。
在國家相關(guān)部委多次發(fā)文要求降低企業(yè)融資成本、加強(qiáng)金融對實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持的背景下記者在各地調(diào)研發(fā)現(xiàn)，政策利好并未改變中小企業(yè)貸款成本升高的趨勢，尤其是今年以來貸款利率一直在上浮，10%以上的利率已成為普遍現(xiàn)象，而這僅僅是明面上的融資成本，企業(yè)要想真正貸到足額款項(xiàng)，最終付出的成本幾乎要翻一番。
記者調(diào)研發(fā)現(xiàn)，盡管中央三令五申要求銀行貸款向中小企業(yè)傾斜，但企業(yè)的貸款成本依舊呈節(jié)節(jié)攀升之勢，除了不斷上浮的貸款利率，抵押物、擔(dān)保費(fèi)、咨詢費(fèi)、強(qiáng)行搭售理財產(chǎn)品等五花八門的要求也讓企業(yè)不堪重負(fù)。
江蘇省徐州市一家機(jī)械制造企業(yè)的總經(jīng)理陳軍說，目前中小企業(yè)融資依然以銀行抵押貸款為主，而銀行對抵押物的要求越來越高。像他們這樣的企業(yè)，廠房、設(shè)備都很難被銀行認(rèn)定為有效抵押物，股東不得不拿出自己的房產(chǎn)做抵押擔(dān)保，銀行卻只按房產(chǎn)評估價60%的額度放款，可貸額度往往杯水車薪，還會產(chǎn)生1%左右的評估費(fèi)用?！叭绻鄙俚盅何铮髽I(yè)必須找擔(dān)保公司進(jìn)行擔(dān)保才能從銀行貸款，企業(yè)就要支付高達(dá)4%左右的擔(dān)保費(fèi)?！?/p>
擔(dān)保費(fèi)只是企業(yè)貸款過程中各種費(fèi)用的一種。貴州愛輝工程有限公司總經(jīng)理陳海泉給記者算了一筆細(xì)賬：公司今年向銀行申請貸款1000萬元，擔(dān)保費(fèi)支出45萬元，銀行理財顧問費(fèi)約50萬元，銀行還截留300萬元強(qiáng)制要求企業(yè)購買理財產(chǎn)品，再加上貸款過程中疏通關(guān)系的費(fèi)用20萬左右，最終企業(yè)拿到的貸款只有不到600萬元。“表面上只有12%的年利率，企業(yè)的實(shí)際貸款成本卻超過20%?！?/p>
多家銀行的相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，銀行貸款業(yè)務(wù)的核心是風(fēng)險控制，由于中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險大，銀行對中小企業(yè)貸款的風(fēng)控成本高、利潤低，企業(yè)“融資貴”的板子也不能全打在銀行身上。
某大型國有銀行四川分行信貸部負(fù)責(zé)人表示，無論是經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財務(wù)狀況，還是信用狀況、所具有的抵押資產(chǎn)等方面，中小企業(yè)都無法與大企業(yè)相提并論?！拔覀兂鲇谛庞蔑L(fēng)險考慮，自然不愿放款給中小企業(yè)，即使如此，前置條件也會比較多。”
利潤因素也是銀行的顧慮之一。一些商業(yè)銀行信貸部門負(fù)責(zé)人告訴記者，銀行放一筆幾千萬的貸款和一筆幾百萬的貸款，需要走的流程基本一樣，但小額貸款的審批要付出更高的貸前調(diào)查成本和貸中審查成本，利潤遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于大額貸款，因此銀行往往不愿意做中小企業(yè)貸款。
受訪專家建議，從短期來看，宜規(guī)范銀行涉企收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并對各大銀行層出不窮的“金融創(chuàng)新”予以監(jiān)管；從長期來看，必須拓寬融資渠道，逐步改變目前以銀行貸款等間接融資方式為主的局面。
首先，統(tǒng)一規(guī)范銀行涉企收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對銀行各種“金融創(chuàng)新”的監(jiān)管。中央財經(jīng)大學(xué)中國金融發(fā)展研究院副院長同生輝說，銀行涉企收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的缺失導(dǎo)致各種費(fèi)用名目繁多，導(dǎo)致各類“理財咨詢費(fèi)”“顧問費(fèi)”層出不窮。建議相關(guān)部門統(tǒng)一規(guī)范銀行涉企收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，取消沒有實(shí)質(zhì)服務(wù)內(nèi)容的收費(fèi)，降低企業(yè)融資成本。
其次，加快推進(jìn)多層次資本市場體系的建立與完善，打開中小企業(yè)融資的直接渠道。專家建議，應(yīng)該加快制定相關(guān)法律法規(guī)政策，規(guī)范肅清主板市場，恢復(fù)投資者信心；研究推進(jìn)擴(kuò)充中小企業(yè)板市場，并優(yōu)化其運(yùn)行環(huán)境。同時，研究推出場外交易、股權(quán)互換等方式，多種措施并進(jìn)，推動中小企業(yè)直接融資渠道的建立。
第三，鼓勵小貸公司等非銀類金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮更大作用。國內(nèi)首家在香港上市的小貸擔(dān)保企業(yè)瀚華金控董事長張國祥說，從成本、風(fēng)險控制的角度來看，單靠銀行解決中小企業(yè)融資貴、融資難問題并非長遠(yuǎn)之計(jì)。在針對中小企業(yè)的小額信用貸款業(yè)務(wù)方面，小貸公司比銀行更具競爭力，能有效拓寬中小微企業(yè)融資渠道，成為傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的有益補(bǔ)充。建議從放開小貸公司融資渠道限制、納入央行征信系統(tǒng)等方面人手，鼓勵小貸公司等非銀類金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮更大作用。
