時間：2023-08-31 16:23:25
序論：在您撰寫金融監(jiān)管的定義時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導您走向新的創(chuàng)作高度。
對此，上海交通大學高級金融學院金融學教授、中國金融研究院副院長嚴弘認為我國金融多頭監(jiān)管的形式必須有所改變，最理想的狀態(tài)是有一個統(tǒng)一的金融穩(wěn)定監(jiān)管機構(gòu)。
《中國經(jīng)濟周刊》：針對我國金融監(jiān)管現(xiàn)狀，改革應從哪些方面入手？
嚴弘：從整體的金融監(jiān)管角度看，我們國家應該有一個統(tǒng)一的監(jiān)管體系。從前的監(jiān)管制度設(shè)計，更多地借鑒了美國模式。我曾在美國的證券交易委員會（SEC）工作過，SEC主要負責監(jiān)管交易所、投行和基金。
SEC屬于國會的金融委員會，只能監(jiān)管個股交易，無法監(jiān)管股指期貨交易，而美國的股指期貨由商品期貨交易委員會監(jiān)管，其隸屬于國會的農(nóng)業(yè)委員會。
理想狀態(tài)是有一個統(tǒng)一的金融穩(wěn)定監(jiān)管機構(gòu)，可以下分不同部門。而按照我國現(xiàn)有的“一行三會”體制，盡管目前國務(wù)院有協(xié)調(diào)機制，但實際要進行協(xié)調(diào)監(jiān)管仍比較困難。這種分頭監(jiān)管會產(chǎn)生許多問題，比如對于影子銀行的監(jiān)管，就涉及到銀監(jiān)會、地方金融辦，甚至還因為牽扯到公募和私募基金（包括對沖基金），這一監(jiān)管甚至會涉及證監(jiān)會。
《中國經(jīng)濟周刊》：對于大型金融機構(gòu)，如大型國有銀行的監(jiān)管是否也有改革的必要？
嚴弘：比如正在實施的利率市場化，就是打破大銀行“鐵飯碗”的重要步驟。我國對大銀行的考核機制是放貸量的多少，這導致銀行就喜歡放貸給大國企，而大國企則用這錢去做影子銀行。
利率市場化能夠促使大銀行不坐享其成，而去真正尋找市場的機會，為客戶提供更好的服務(wù)，特別是直接服務(wù)于實體經(jīng)濟的主力——中小微企業(yè)。
因此需要對大銀行體系的考核機制進行改革，不應該只追求放貸的數(shù)量，而是應該追求貸款的實際收益和客戶滿意度，促使大銀行通過分支機構(gòu)對中小企業(yè)提供更好的服務(wù)。
對金融體系監(jiān)管制度改革的最終目的是要通過市場風險分散機制來化解系統(tǒng)性風險。
從金融監(jiān)管的管理層來說，要做聰明的監(jiān)管者，就必須深入理解監(jiān)管的產(chǎn)品。金融的最重要作用是服務(wù)于實體經(jīng)濟，監(jiān)管部門應該考慮到新的業(yè)態(tài)是否會對將來經(jīng)濟發(fā)展有貢獻，能否填補目前金融服務(wù)的空白。
監(jiān)管部門在維護金融市場秩序方面，應該考慮如何維護小額存款儲戶的利益，而不是維護既得利益者的利益。比如在美國，其監(jiān)管的理念是首先要維護中小投資者的利益，對公募基金等機構(gòu)的監(jiān)管就非常嚴格。
《中國經(jīng)濟周刊》：未來我國的利率市場化改革還將如何繼續(xù)？
嚴弘：利率市場化改革不只是要一個可浮動的存貸利率體系，更重要的是要有一個真正由市場主導的、能反映出市場上需求變化的資金價值發(fā)現(xiàn)機制。
總體來說，我國利率市場化進程已有很大進步。我國的利率市場化改革已邁出三大步，即債券及貨幣市場利率放松、外幣存貸款利率放松和本幣存貸款利率放松。我們的存貸利率體系，經(jīng)過最近一次改革，現(xiàn)在貸款利率上已經(jīng)是完全放開了，只是存款利率還有一點點未放開。
提高認識,端正思想是前提。此項工作是國家開展反假幣斗爭的重要組成部分,事關(guān)國家和人民利益的大局,應該抱著對社會對人民負責的態(tài)度來認真做好。要矯正過去那種被扭曲的認識,收繳假幣與維護銀行信譽是相輔相成的,是維護銀行信譽的有效手段之一。領(lǐng)導重視是關(guān)鍵。事實證明,凡是領(lǐng)導層高度重視、一抓不放的工作都有是卓有成效的。收繳假幣工作也不例外,只有領(lǐng)導層不斷強調(diào),管理層嚴格考核管理,才能保證工作的認真開展,每個營業(yè)網(wǎng)點都有坐班負責人,必須賦予其監(jiān)督管理經(jīng)辦人員收繳假幣的職責,一旦出現(xiàn)問題,就要實行層層追究和連帶追究。
二、加強反假宣傳和業(yè)務(wù)培訓,提高公眾的反假意識和銀行工作人員反假水平
在反假宣傳方面要注意加大媒體宣傳力度,擴大覆蓋面,經(jīng)?？恰⒉シ乓恍┓醇儇泿懦ＷR和相關(guān)法律知識,讓廣大人民群眾了解人民幣防偽常識和技能,同時也讓他們認識到制假、販假、使假是違法行為,反假貨幣人人有責。在反假業(yè)務(wù)培訓方面,要著重對一線柜員進行《假幣收繳、鑒定管理辦法》、真假人民幣防偽技能等專業(yè)知識培訓,進行嚴格考試,要求達到持證上崗。金融系統(tǒng)還要經(jīng)常組織人民幣反假工作經(jīng)驗交流、人民幣反假知識競賽等,使人民幣反假工作經(jīng)?；?、制度化、科學化,不斷提高柜員的人民幣反假水平,發(fā)揮假幣收繳、堵截主力軍的作用,使假幣無處遁形。
三、加大金融機構(gòu)假幣收繳工作的監(jiān)督
金融機構(gòu)擔負著反假工作中最主要和最直接的柜臺宣傳和收繳工作?；鶎友胄幸獙鹑跈C構(gòu)基層營業(yè)網(wǎng)點勤于檢查,對違反程序和制度收繳假幣或不予收繳的臨柜人員,要給予行政紀律處分或經(jīng)濟處罰,并獎勵舉報有功人員。如果這個環(huán)節(jié)的問題不能解決,必將導致反假貨幣工作的失敗。這就要求基層人民銀行要經(jīng)常深入基層了解金融機構(gòu)假幣收繳工作的具體情況,可以采用調(diào)閱金融機構(gòu)電子錄像系統(tǒng)和現(xiàn)場試存假幣的方法,了解各金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)假幣后的具體處理情況。對發(fā)現(xiàn)假幣不與收繳,默許繼續(xù)流通的堅決予以處罰。
四、盡快完善補充《中國人民銀行反假貨幣獎勵辦法》,健全激勵機制
一是對假幣收繳主體的金融機構(gòu)臨柜人員,應給予一定的獎勵,以調(diào)動假幣收繳工作的積極性。二是對舉報人有功人員實行獎勵制度,做到獎勵直接到位。三是對在流通中無辜受害人的單張假人民幣,主動鑒定上繳的,給予一定的獎勵,使他們能積極地參與到反假幣工作中來。
[關(guān)鍵詞]職工薪酬 績效考核 貢獻的可量化性 經(jīng)濟附加價值 工資率
一、前提條件及基本假設(shè)
本文主要討論實踐過程中,對金融企業(yè)分支機構(gòu)(如商業(yè)銀行分行)職工薪酬考核分配方案修訂的若干問題與研究。
假定企業(yè)、職工符合理性人假設(shè),即每一個從事經(jīng)濟活動的都是利己的。也可以說,每一個從事經(jīng)濟活動的人所采取的經(jīng)濟行為都是力圖以自己的最小經(jīng)濟代價去獲取自己的最大經(jīng)濟利益。同時,假定信息是完全的,即各種指標、參數(shù)(如工資率、調(diào)節(jié)系數(shù))是公開的。最后,邊際效用是遞減的。
本文中對于各項指標、參數(shù)(包括主要考核指標、工資率、調(diào)節(jié)系數(shù))、指標選擇的合理性分析主要是是基于邊際情況分析,也就是鼓勵員工發(fā)展業(yè)務(wù)情況下的分析。
二、職工薪酬分配方案的基本框架
在企業(yè)中,員工通常分為前臺營銷人員(含營銷單位負責人)A與中后臺管理支持人員B。由于員工貢獻的可量化性不同,在制定薪酬方案的過程中,通常采用不同的方式進行考核,前臺人員薪酬與業(yè)績關(guān)聯(lián)度高,中后臺人員收入相對平均。原因在于前臺人員的貢獻一般比較直接,且可量化性高。例如,通過管理會計的工具我們相對容易的可取得商業(yè)銀行中客戶經(jīng)理的存貸款、并由此計算收入、成本、凈收入、經(jīng)濟利潤等相應指標,因此多采用如下基本公式,薪酬Sa=底薪C+工資率G*貢獻P*考核系數(shù)X的基本形式,而中后臺人員的貢獻相對間接,較難客觀取得,較難橫向比較,沒有很好的考核手段,因此一般采用薪酬Sb=基本薪酬S0*考核系數(shù)X,基本薪酬一般根據(jù)崗位、級別等因素參考同業(yè)標準制定。通常情況下,這樣的模型選擇是合理的。
對于前臺人員的薪酬制定,關(guān)鍵在于選擇合理的貢獻度量方式和工資率水平,理順付出與回報的關(guān)系,多勞多得,鼓勵員工為企業(yè)多做貢獻,在同業(yè)中有一定的競爭優(yōu)勢,同時控制相應的風險,下文將詳細分析。而對中后臺人員,一般工作需通過合作并需由前臺部門來實現(xiàn)其價值,有些工作是無形的,貢獻不可簡單量化的,但其效用卻有時會很大,有些是正向的,有些是負向的。舉例來說,一個優(yōu)秀產(chǎn)品的設(shè)計能極大的調(diào)高銷售量,一個合理方案的修訂提高員工積極性,一個流程的改進提高生產(chǎn)率,從而提高企業(yè)利潤。而發(fā)生一些人為疏忽因素的造成的火災、盜竊卻會對企業(yè)造成極大損失。而由于考核定量難度的存在,對于屬于本職工作基本要求還是額外付出往往難以界定,往往額外的付出或改進行為提出者、執(zhí)行者在付出改進實施過程中的代價后,最終收到的回報很小或基本沒有,造成付出與回報的不對等,在邊際投入小于邊際回報的情況下,出于理性人的假設(shè),通常積極性不高。因此,要落實鼓勵員工提出改進建議,發(fā)揮絕大多數(shù)員工的積極性,需完善專項績效考核,改進薪酬分配方案,完善崗位晉升機制,對合理改進予以鼓勵。當所有員工都積極工作時,企業(yè)也受益;而任何一方消極怠工,都對企業(yè)產(chǎn)生不利影響。同時,任何員工的違規(guī)行為會造成很大的風險,也應重視對其有所約束。
三、指標的選擇與參數(shù)的測定
指標的選擇與參數(shù)的測定涉及方方面面,這里主要討論關(guān)鍵考核指標的選擇,工資率測定、調(diào)節(jié)系數(shù)設(shè)置方面的問題,著重分析其變化率。
(一)薪酬總來源
下面以某商業(yè)銀行分行為例進行分析。在銀行分行層面,總行核定總的職工薪酬計算一般比較復雜,基本形式如下S=C+(G0*P0+G*(P-P0))*X+Z=C+P0*(G0-G)*X+G*P*X+Z,
其中S為總薪酬,C為基本人員費用,一般為一個常數(shù),年初由機構(gòu)數(shù),員工人數(shù)等確定,P為主要的考核指標,一般為考核利潤(經(jīng)濟利潤),P0為上年經(jīng)濟利潤,P-P0為當年經(jīng)濟利潤增量,G為增量工資率,G0為存量工資率,X為調(diào)節(jié)系數(shù),如由考核得分(平衡計分卡BSI得分)、規(guī)模(等級行系數(shù))等折算的系數(shù)之積,Z為專項獎勵(為鼓勵特定的產(chǎn)品,發(fā)展戰(zhàn)略而配置)。這里主要討論分行層面的職工薪酬進一步分解分配。
為簡化研究分析,先只考慮其中主要影響因素,Z=0,X=1,則S=C+P0*(G0-G)+G*P,由于C+P0*(G0-G) 年初已確定,也是常數(shù),因此公式進一步簡化為S=C+G*P。可以看出,S與P是正相關(guān)的,也就是說總行通過這樣的設(shè)計,使分行全體職工的薪酬與創(chuàng)造的經(jīng)濟利潤相聯(lián)系,激勵分行多做貢獻。
(二)關(guān)鍵指標P的選擇
總行以經(jīng)濟利潤作為考核,即引入了內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格與經(jīng)濟附加價值EVA。經(jīng)濟附加價值或經(jīng)濟利潤簡稱EVA,由JoeM.Stern等人創(chuàng)立,是公司常用的一種新型的業(yè)績衡量指標。
經(jīng)濟增加值計算公式:EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本
同時由于需要進行內(nèi)部考核,而每一個分支機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門、營銷人員完成的工作互相有交叉,有些拉存款、有些放貸款、有些兩者兼有,但量不匹配。因此,采用傳統(tǒng)方法,存款會產(chǎn)生支出,貸款產(chǎn)生收入,兩者不可比,而存款為貸款提供資金來源。引入內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格后解決了對存款、貸款的利潤可以單獨計算。根據(jù)總行考核辦法
EVA=資金價值-利息支出+利息收入*(1-稅率)-資金成本+中間業(yè)務(wù)收入(1-稅率)-費用-撥備-資本占用費
其中 資金價值=存款*內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格,資金成本=貸款*內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格
而資本占用一般用監(jiān)管資本簡化代替,即■風險資產(chǎn)*風險權(quán)重*最低資本要求
相比存貸款規(guī)模,經(jīng)濟利潤更科學合理,更完全的反映了盈利、風險、資本占用等方面的內(nèi)容。實踐中,在分行以下機構(gòu)非獨立核算,由于部分指標不易分別取得,或存在循環(huán)計算,考核時可忽略或進行分攤,如費用等。分行在對其管轄的內(nèi)部機構(gòu)考核時,也這種因素進行調(diào)整。由于內(nèi)部考核在確定參數(shù)前,各單位之間的相對比例而非絕對值更為重要,因此部分指標可以進行一定修正,進行均衡。如信貸資源緊張時,為平衡貸款投放的對考核的影響,可加大新增撥備的折算。這樣無論分行、支行、經(jīng)營部門、營銷人員都可以單獨計算經(jīng)濟利潤(或相應簡化指標)。因此分行對下屬支行、人員考核的關(guān)鍵指標P的選擇一般就是總行考核關(guān)鍵指標(經(jīng)濟利潤)的修正或簡化,即與總機構(gòu)下達的關(guān)鍵指標相接近,或兩者近似存在常數(shù)差額。
(三)工資率的測定
接下來分析分行制定對下屬機構(gòu)、營銷人員制定底薪、存量工資率Ga0、增量工資率Ga時的相關(guān)問題,并分析這幾類參數(shù)的取值范圍、相應關(guān)系及其合理性、可執(zhí)行性。
根據(jù)上面講的基本框架對上述預算進行分解,制定相應方案?；痉譃榍芭_A與中后臺B兩個層面,暫不考慮A,B內(nèi)部的分配。一般做法為,首先對前臺人員底薪相對固定部分、中后臺人員所需的預算預留,剩下的根據(jù)考核業(yè)績量進行分配,并確定分行前臺人員工資率。最終分配時,由于總預算約束,實際分配時,按核定的工資率兌現(xiàn)前臺人員工資及績效,剩余額為限分配給中后臺人員。鼓勵前臺人員多做多得。正常情況下,目標為業(yè)務(wù)增長時,所有人員都應該有額外收益;同時,核定的工資率能滿足激勵前臺人員的要求;所有人員都因企業(yè)業(yè)績的提升而受益,因此有共同的奮斗目標,齊心協(xié)力,企業(yè)也最終業(yè)績提升。
用公式表述如下,前臺人員收入Sa、中后臺人員收入Sb為上級機構(gòu)考核關(guān)鍵指標P,本機構(gòu)考核關(guān)鍵指標Pa的函數(shù)。,則前臺人員薪酬合計Sa(Pa)=Ca0+Pa0*Ga0+(Pa-Pa0)*Ga=(Ca0+Pa0*(Ga0-Ga))+Pa*Ga
其中Ca0為底薪,Pa0為存量經(jīng)濟利潤,Pa為考核關(guān)鍵指標Pa,參數(shù)Ga為前臺人員增量工資率,Ga0為存量工資率。假設(shè)整個企業(yè)業(yè)務(wù)是有所增長的,對于作為整體的A,由于(Ca0+Pa0*(Ga0-Ga)一個是常數(shù)(在參數(shù)確定后不因業(yè)績變動而變化),因此,存量工資率Ga0的影響只是對Ca的一個修正,真正的邊際工資率就是增量工資率,我們可以把公式簡化為
Sa(Pa)=Ca+Ga*Pa 公式1
由于S=Sa+Sb,則Sb(Pa,P)=S-Sa=C+G*P-(Ca+Ga*Pa)
假定上級機構(gòu)與下級機構(gòu)考核關(guān)鍵指標口徑相同,即P=Pa
Sa(Pa)=C-Cb+(G-Ga)*Pa 公式2
我們分別對公式1,2求導數(shù),Sa’(Pa)=Ga,Sb’(Pa)=G-Ga。導數(shù)Sa’,Sb’的含義分別為企業(yè)經(jīng)濟利潤的單位增加對A,B兩類人員收入情況的變化。
一般情況下,Ga越高,對A考核力度越大,同時對B的考核力度越小(即公司盈利變化對其正效用越小)。
在此,分如下4種情況討論:
情況1:當Ga=0時,經(jīng)濟利潤增加對前臺銷售人員無影響,所有收益歸后臺人員所有。
情況2:當0
情況3:當Ga=G時,經(jīng)濟利潤增加對中后臺人員無影響,所有收益歸前臺銷售人員所有。
情況4:當Ga>G時,經(jīng)濟利潤增長對后臺人員有副作用,所有收益歸前臺銷售人員所有,且從中后臺人員處額外取得一塊收益。若中后臺人員薪酬需要增加,則超出預算。
從理性人的角度看,企業(yè),A,B只有在情況2下能實現(xiàn)多贏。同時,Ga的選擇,在情況2中恰當位置區(qū)間時,效果較好,能調(diào)動各方面的積極性。由于存在反饋作用,對前臺人員、中后臺人員的激勵,對企業(yè)產(chǎn)生的效用都存在遞減,因此,理論上,會有一個平衡點,在這個點上,對企業(yè)的總效用最大。
其他情況下都有負面影響。情況1,銷售人員無積極性;情況3,中后臺人員無積極性;情況4,若業(yè)績提升,由于即使中后臺人員收入零增長,仍超出預算,不可執(zhí)行。由于Ga較大,前臺人員內(nèi)部差異過大,矛盾加大。由于信息完全,中后臺人員知道業(yè)績提升對自己將產(chǎn)生不利影響,可能會為增加自身利益而損害企業(yè)利益,更無積極性。
因此情況1、3、4都無可行性,由于各方博弈,一般不會被批準通過,而即使通過后也對企業(yè)實現(xiàn)考核目標、實現(xiàn)經(jīng)濟利潤最大化無益,只是進一步增加內(nèi)部矛盾。
若定義邊際收益分配因子B表示,B=Ga:G,表示業(yè)績增加產(chǎn)生的收益中前臺人員A所占的比例。這里的分配與雙方人數(shù)比例有關(guān),若剔除人數(shù)影響,定義人均邊際收益分配因子■,則
■=(Ga/人數(shù)A)/((G-Ga)/人數(shù)B+(Ga/人數(shù)A))
=Ga*人數(shù)B/(G*人數(shù)A-Ga*人數(shù)A+Ga*人數(shù)B) 公式3
從常理看,人均邊際收益分配因子在0.7-0.85左右比較合適,即銷售人員與中后臺人員收入變動率之比約2.7-5.7倍。
從理論上,也可倒過來求營銷人員A的邊際工資率,在人數(shù)相對穩(wěn)定的前提假設(shè)下,A,B分別表示前臺、中后臺人員的人數(shù),
Ga=G*■*A/(B+■*(A-B)) 公式4
例如,假設(shè)總工資率G=5%,■=0.7,人數(shù)比A:B=1:2,則Ga=2.69%
接下來,分析實踐中存量工資率與增量工資率的制定過程中來分析幾種常見誤區(qū)。
在做方案時,由于參數(shù)的測定通常以本單位以前年度員工收入組成情況、同行業(yè)平均水平作為基準,結(jié)合上級單位核定的預算,進行預測,并設(shè)定參數(shù)。因此一般會有一個預期的總收入。因此,固定部分底薪Ca與工資率、存量工資率與增量工資率之間都存在反方向變動情況,如固定底薪的高,考核工資率就定低些;增量工資率定的高,存量工資率就需要定低一些。
誤區(qū)1 底薪制定過高,存量工資率、增量工資率都設(shè)置過低,導致前臺人員差異過小,提高業(yè)績的激勵不夠,無法調(diào)動起積極性,不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展。
誤區(qū)2 存量工資率過高,增量工資率定的過低(即增量工資率與存量工資率差別不大)。這時,原有規(guī)模較大的支行則無積極性,不新增業(yè)務(wù)也可獲得較高收入,不利于進一步發(fā)揮他們的工作積極性,不利于業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展。
誤區(qū)3 存量工資率過低,增量工資率定的過高。兩者比例相差過大。若制定方案時,薪酬中很小部分反映存量,績效考核時僅考慮增量。這樣,一方面,存量的貢獻可能就被過度忽略了,同時考核力度就會較大,但也會有較大的執(zhí)行風險。對于較大的機構(gòu),如分行級別,由于成員間有的業(yè)務(wù)增長較好,有的業(yè)務(wù)增長交叉,但由于互相疊加,風險被分散了。但對個人來說差異較大,部分人員可能為0增長或負增長,這時,對其收入情況影響較大,可能會引起一些波動甚至人動,進而影響存量客戶。若人數(shù)比例較小,則影響不大,屬于正常的優(yōu)勝劣汰,是有利于業(yè)務(wù)發(fā)展的。但若涉及受損人數(shù)比例過大,則可能不利于企業(yè)的穩(wěn)定。另一方面,過高的前臺人員增量工資率Ga會影響中后臺人員積極性。
假設(shè)某企業(yè)業(yè)務(wù)(經(jīng)濟利潤)增長率A=20%,上年經(jīng)濟利潤20000萬,上級機構(gòu)核定的工資率存量5%,增量10%,基本人員費C=1000,則S=C+G*P=2400,測定后其中800萬用于營銷人員根據(jù)增量考核分配。由于分母新增經(jīng)濟利潤較小,最終確定工資率Ga=800/(20000*20%)=20%,遠大于上級機構(gòu)核定的工資率10%,即出現(xiàn)情況4的現(xiàn)象,由于最終無法兌現(xiàn)或人心不和,且前臺人員內(nèi)部差別過大,最終不利于業(yè)務(wù)的發(fā)展。
因此,分支機構(gòu)在設(shè)定存量與增量工資率的時候,需均衡考慮,尋找均衡點。一般情況下,兩者合理比例與行業(yè)或產(chǎn)品特點有關(guān),也與存量客戶的維護難度以及人動對存量客戶的影響大小有關(guān)系。如通常情況下,銀行業(yè)與財險業(yè)由于維護老客戶成本較高,客戶可以換銀行辦理存貸款業(yè)務(wù),也可以換保險公司辦理財產(chǎn)保險;同時,這類業(yè)務(wù)人才流失的影響也較大。因此,對存量應給予一定的支持,避免存量與增量差別過大。相反,壽險業(yè)務(wù)一般維護成本較低,客戶在簽訂合同后一般不會變更、取消合同(取消保險的客戶損失較大)。銀行業(yè)中也有部分特殊產(chǎn)品、崗位可以設(shè)定工資率時,存量基本不考慮,如信用卡發(fā)卡,一般采用直銷團隊的組織架構(gòu),按發(fā)卡量考核。一方面,發(fā)卡后的維護由其他人員完成,與銷售人員無關(guān)。同時,發(fā)卡人員在同一銀行的發(fā)卡資源也受到一定程度的限制。相反,通過人員流動,可引進新的資源。同時,發(fā)卡人員也通過更換工作單位完成更多的發(fā)卡量。
有時,為了減輕對前臺人員的邊際工資率仍高于總的邊際工資率Ga>G時的負作用,可對原有分配模型進行一定修正,引入一定的緩沖因子Y,即預留足夠的預算,保證業(yè)務(wù)增長后兩類人員收入都有所增長,對最終剩余部分統(tǒng)籌兼顧后進行分配或留存下期分配。即Sa=Ca+P*Ga,Sb=Sb0*Xb,S=Sa+Sb+Y
當GaG時,業(yè)務(wù)增長與剩余數(shù)是負相關(guān)的,從最終看,業(yè)務(wù)增長對中后臺人員仍很可能是不利的。
因此,在信息完全的時候,是效果有限的。在信息不透明,中后臺人員只知道前臺人員工資率Ga,不知道總機構(gòu)核定的工資率G時,消極心態(tài)可能會較小。但明顯,這樣的設(shè)置對其有失公平。
因此,設(shè)置存量工資率與增量工資率的比例及關(guān)系有一定的規(guī)律及限制,同時與政策導向、客戶維護難易度等有關(guān),但有應有一定的度的限制,一般情況下不易設(shè)置過高或過低。同時,工資率(存量、增量)的設(shè)定也必須綜合考慮,包括其他方面資源配置的支持力度、固定部分收入等,全局統(tǒng)籌。
(一)調(diào)節(jié)系數(shù)
在實際工作中,我們?yōu)榱藢己藬?shù)據(jù)進行修正或進行額外的業(yè)務(wù)引導,鼓勵部分關(guān)鍵業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略業(yè)務(wù)、薄弱業(yè)務(wù),往往會增加調(diào)節(jié)系數(shù)X,克服了單一計算公式的不足。設(shè)置系數(shù)時應考慮全面、嚴格測試。設(shè)置過小起不到調(diào)節(jié)作用,過大則可能由于被再次放大而有違本意。應做好充分的測試,避免某一因素被反復考慮而過分的放大,使之與原本的調(diào)節(jié)、鼓勵、引導目標一致。同時,要避免調(diào)節(jié)系數(shù)引起的差異過大而超出預算無法兌現(xiàn)。
(二)權(quán)衡總量
由于以上分析都是基于邊際的,也就是說,是考慮實際與預算存在偏差的。但各類人員的平均收入水平也是必須考慮的。差異過大,則有違公平,可能導致收入差距過大,職工間矛盾激化;差異過小,則無法體現(xiàn)效率優(yōu)先以及崗位的區(qū)別。當然,各類人員的平均收入比例是否合理不是本文研究的重點,一般情況下,崗位平均收入水平是由行業(yè)平均水平?jīng)Q定的,同時,管理層的管理理念與偏向,上年歷史數(shù)據(jù)也是較大的影響因素。
在實踐中,仍有許多細節(jié),如發(fā)放結(jié)構(gòu)與方式等,不再一一討論。
綜上,在修訂薪酬分配方案時,需統(tǒng)籌兼顧。企業(yè)須要充分發(fā)揮各方面員工的主觀能動性,不斷完善職工薪酬分配方案,理順付出與回報的關(guān)系,鼓勵員工為企業(yè)多做貢獻。在制定原則框架、關(guān)鍵考核指標選擇、參數(shù)設(shè)置等方面全面考慮。設(shè)置參數(shù)、比例時要相對合理,特別是前臺人員存量工資率與增量工資率比例應適當,考核力度與風險的兼顧,兼顧企業(yè)與各類職工的利益,調(diào)動各方面的積極性,體現(xiàn)共贏,提高邊際投入的產(chǎn)出,加強模擬測試,使最終方案切實可行。
參考文獻:
[1]高鴻業(yè).西方經(jīng)濟學.中國人民大學出版社, 2007;3
[2]曼昆,梁小民.經(jīng)濟學原理:微觀經(jīng)濟學分冊(第4版).北京大學出版社
論文關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；原則；必要性；對策
論文摘要：美國次貸危機發(fā)生后，經(jīng)濟學家認為，此次美國金融危機很大部分是因為政府監(jiān)管失靈。闡述了金融監(jiān)管定義、原則和必要性，提出了完善我國金融體系的響應對策，以其為有關(guān)金融業(yè)工作者提供參考。
1有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機構(gòu)(如中央銀行)對金融交易行為主體進行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標，中央銀行在金融監(jiān)管中堅持分類管理、公平對待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融體系是全社會貨幣的供給者和貨幣運行及信用活動的中心，金融穩(wěn)定對社會經(jīng)濟的運行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對外資金融機構(gòu)進行有效規(guī)范、實施必要監(jiān)管，保護國內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2完善我國金融監(jiān)管體系的對策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責一致原則，界定金融監(jiān)管職責分工，盡快建立由人民銀行、財政部和監(jiān)管機構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風險累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運行。
(2)樹立維護穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標。隨著我國加入與金融自由化進程的不斷加快，我國金融業(yè)同境外金融機構(gòu)在國內(nèi)和國際市場都存在激烈的競爭，而對國外金融機構(gòu)的強大競爭優(yōu)勢，維護金融機構(gòu)合法穩(wěn)健運行將不再是監(jiān)管的單一目標，在防范化解金融風險的同時，積極扶持金融機構(gòu)發(fā)展，提高金融機構(gòu)的服務(wù)水平和競爭能力成為新形勢下對金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實施金融電子化監(jiān)管對于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對金融風險的預測能力，實現(xiàn)全過程的動態(tài)監(jiān)管。③實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實現(xiàn)自動化，從而可以減少人力、物力、財力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；原則；必要性；對策
1有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機構(gòu)(如中央銀行)對金融交易行為主體進行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標，中央銀行在金融監(jiān)管中堅持分類管理、公平對待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融體系是全社會貨幣的供給者和貨幣運行及信用活動的中心，金融穩(wěn)定對社會經(jīng)濟的運行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對外資金融機構(gòu)進行有效規(guī)范、實施必要監(jiān)管，保護國內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2完善我國金融監(jiān)管體系的對策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責一致原則，界定金融監(jiān)管職責分工，盡快建立由人民銀行、財政部和監(jiān)管機構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風險累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運行。
(2)樹立維護穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標。隨著我國加入與金融自由化進程的不斷加快，我國金融業(yè)同境外金融機構(gòu)在國內(nèi)和國際市場都存在激烈的競爭，而對國外金融機構(gòu)的強大競爭優(yōu)勢，維護金融機構(gòu)合法穩(wěn)健運行將不再是監(jiān)管的單一目標，在防范化解金融風險的同時，積極扶持金融機構(gòu)發(fā)展，提高金融機構(gòu)的服務(wù)水平和競爭能力成為新形勢下對金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實施金融電子化監(jiān)管對于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對金融風險的預測能力，實現(xiàn)全過程的動態(tài)監(jiān)管。③實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實現(xiàn)自動化，從而可以減少人力、物力、財力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
(4)健全我國金融機構(gòu)的內(nèi)部控制制度。①合理設(shè)置內(nèi)控機構(gòu)。應借鑒國外經(jīng)驗，設(shè)立對最高權(quán)利機構(gòu)負責的內(nèi)審機構(gòu)，以確保最高管理者關(guān)注實踐中發(fā)現(xiàn)的任何問題。只有這樣才能使內(nèi)部監(jiān)管的最高權(quán)威地位得到明確；②建立金融機構(gòu)內(nèi)部控制的稽核評價制度。在我國金融機構(gòu)自我約束不力、內(nèi)控意識不強、過分依賴外部監(jiān)管的情況下，建立內(nèi)控稽核評價制度顯得尤為重要；③修改完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個動態(tài)過程，各金融機構(gòu)都要適時根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動態(tài)適應其業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新對風險控制的需要。
關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管；原則；必要性；對策
1 有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機構(gòu)(如中央銀行)對金融交易行為主體進行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標，中央銀行在金融監(jiān)管中堅持分類管理、公平對待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融體系是全社會貨幣的供給者和貨幣運行及信用活動的中心，金融穩(wěn)定對社會經(jīng)濟的運行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對外資金融機構(gòu)進行有效規(guī)范、實施必要監(jiān)管，保護國內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2 完善我國金融監(jiān)管體系的對策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責一致原則，界定金融監(jiān)管職責分工，盡快建立由人民銀行、財政部和監(jiān)管機構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風險累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運行。
(2)樹立維護穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標。隨著我國加入與金融自由化進程的不斷加快，我國金融業(yè)同境外金融機構(gòu)在國內(nèi)和國際市場都存在激烈的競爭，而對國外金融機構(gòu)的強大競爭優(yōu)勢，維護金融機構(gòu)合法穩(wěn)健運行將不再是監(jiān)管的單一目標，在防范化解金融風險的同時，積極扶持金融機構(gòu)發(fā)展，提高金融機構(gòu)的服務(wù)水平和競爭能力成為新形勢下對金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實施金融電子化監(jiān)管對于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對金融風險的預測能力，實現(xiàn)全過程的動態(tài)監(jiān)管。③實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實現(xiàn)自動化，從而可以減少人力、物力、財力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
(4)健全我國金融機構(gòu)的內(nèi)部控制制度。①合理設(shè)置內(nèi)控機構(gòu)。應借鑒國外經(jīng)驗，設(shè)立對最高權(quán)利機構(gòu)負責的內(nèi)審機構(gòu)，以確保最高管理者關(guān)注實踐中發(fā)現(xiàn)的任何問題。只有這樣才能使內(nèi)部監(jiān)管的最高權(quán)威地位得到明確；②建立金融機構(gòu)內(nèi)部控制的稽核評價制度。在我國金融機構(gòu)自我約束不力、內(nèi)控意識不強、過分依賴外部監(jiān)管的情況下，建立內(nèi)控稽核評價制度顯得尤為重要；③修改完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個動態(tài)過程，各金融機構(gòu)都要適時根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動態(tài)適應其業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新對風險控制的需要。
論文摘要：美國次貸危機發(fā)生后，經(jīng)濟學家認為，此次美國金融危機很大部分是因為政府監(jiān)管失靈。闡述了金融監(jiān)管定義、原則和必要性，提出了完善我國金融體系的響應對策，以其為有關(guān)金融業(yè)工作者提供參考。
1有關(guān)金融監(jiān)管
(1)金融監(jiān)管定義。金融監(jiān)管是指政府通過特定的機構(gòu)(如中央銀行)對金融交易行為主體進行的某種限制或規(guī)定。金融監(jiān)管本質(zhì)上是一種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為。
(2)金融監(jiān)管的原則。金融監(jiān)管的原則為了實現(xiàn)上述金融監(jiān)管目標，中央銀行在金融監(jiān)管中堅持分類管理、公平對待、公開監(jiān)管三條基本原則。
(3)金融監(jiān)管的必要性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融體系是全社會貨幣的供給者和貨幣運行及信用活動的中心，金融穩(wěn)定對社會經(jīng)濟的運行和發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。有效的金融監(jiān)管不僅是我國金融體系內(nèi)部完善的迫切要求，更是對外資金融機構(gòu)進行有效規(guī)范、實施必要監(jiān)管，保護國內(nèi)金融體系，順利完成金融改革的前提條件。
2完善我國金融監(jiān)管體系的對策
(1)健全金融監(jiān)管體系，加強金融監(jiān)管制度創(chuàng)新。①根據(jù)我國金融調(diào)控和金融穩(wěn)定的現(xiàn)實需要，合理確定金融監(jiān)管部門的職能定位，根據(jù)權(quán)責一致原則，界定金融監(jiān)管職責分工，盡快建立由人民銀行、財政部和監(jiān)管機構(gòu)組成的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，解決監(jiān)管主體混亂的問題，理順監(jiān)管機構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融監(jiān)管中的一些重大問題。②改革現(xiàn)有的監(jiān)管制度，實現(xiàn)監(jiān)管手段和方式由直接干預向間接調(diào)控、由人治向法制的轉(zhuǎn)變，加快金融立法，將金融活動納入法制的軌道。通過監(jiān)管制度創(chuàng)新，有效防范金融風險累積，保證金融體系高效穩(wěn)健運行。
(2)樹立維護穩(wěn)定與提高效率的雙重金融監(jiān)管目標。隨著我國加入與金融自由化進程的不斷加快，我國金融業(yè)同境外金融機構(gòu)在國內(nèi)和國際市場都存在激烈的競爭，而對國外金融機構(gòu)的強大競爭優(yōu)勢，維護金融機構(gòu)合法穩(wěn)健運行將不再是監(jiān)管的單一目標，在防范化解金融風險的同時，積極扶持金融機構(gòu)發(fā)展，提高金融機構(gòu)的服務(wù)水平和競爭能力成為新形勢下對金融監(jiān)管的迫切要求。在依法實施監(jiān)管的過程中盡可能降低監(jiān)管成本和資源的占用成為實行高效監(jiān)管的新觀念。
(3)利用網(wǎng)絡(luò)，踐行金融電子化監(jiān)管。實施金融電子化監(jiān)管對于提高金融監(jiān)管效率，降低金融監(jiān)管成本，擴大金融監(jiān)管范圍，提高金融監(jiān)管質(zhì)量，實現(xiàn)金融監(jiān)管的規(guī)范化、系統(tǒng)化和科學化具有重要作用。①提高金融監(jiān)管的持續(xù)性、有效性和全面性。②提高對金融風險的預測能力，實現(xiàn)全過程的動態(tài)監(jiān)管。③實現(xiàn)監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享。利用金融電子化監(jiān)管系統(tǒng)使監(jiān)管過程的大部分工作實現(xiàn)自動化，從而可以減少人力、物力、財力的投入，提高監(jiān)管的效益，降低成本。
(4)健全我國金融機構(gòu)的內(nèi)部控制制度。①合理設(shè)置內(nèi)控機構(gòu)。應借鑒國外經(jīng)驗，設(shè)立對最高權(quán)利機構(gòu)負責的內(nèi)審機構(gòu)，以確保最高管理者關(guān)注實踐中發(fā)現(xiàn)的任何問題。只有這樣才能使內(nèi)部監(jiān)管的最高權(quán)威地位得到明確；②建立金融機構(gòu)內(nèi)部控制的稽核評價制度。在我國金融機構(gòu)自我約束不力、內(nèi)控意識不強、過分依賴外部監(jiān)管的情況下，建立內(nèi)控稽核評價制度顯得尤為重要；③修改完善內(nèi)控制度。內(nèi)控制度的建立與完善是一個動態(tài)過程，各金融機構(gòu)都要適時根據(jù)其業(yè)務(wù)發(fā)展和環(huán)境變化不斷修改完善內(nèi)控制度，以動態(tài)適應其業(yè)務(wù)發(fā)展與金融創(chuàng)新對風險控制的需要。
