時間：2023-07-23 09:16:42
序論：在您撰寫商業(yè)銀行經(jīng)營與管理時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導您走向新的創(chuàng)作高度。
[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；經(jīng)營與管理；服務意識
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.10.076
1 我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀
（1）我國的商業(yè)銀行只重視自身的發(fā)展，忽視國家利益。商業(yè)銀行作為一個國家金融業(yè)繁榮發(fā)展的依據(jù)，以及連接眾多企業(yè)與國家關(guān)系的橋梁。對于一個國家經(jīng)濟的發(fā)展起著關(guān)鍵性的帶動作用。商業(yè)銀行以其效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則贏得了企業(yè)與居民的青睞。同時，各大商業(yè)銀行的競爭也在不斷加大。商業(yè)銀行只有吸收了基本的存款才有能力進行貸款業(yè)務的辦理。才能獲得更好的利潤，從而實現(xiàn)盈利能力。因此，各大銀行為了實現(xiàn)盈利，競爭也越來越激烈。由此，各大銀行都以變求生，而我國的商業(yè)銀行大多數(shù)都是國有控股，國家對于商業(yè)銀行的扶持力度也在加重。幫助銀行填補呆賬、壞賬，這樣也助長了商業(yè)銀行只重視自身發(fā)展而不在乎國家利益。
（2）融資的渠道比較單一。我國四大國有商業(yè)銀行在存貸款業(yè)務上仍然占據(jù)著主要地位，發(fā)揮著主導地位。對于我國金融業(yè)的發(fā)展起著關(guān)鍵性的作用，由此也導致了各中小企業(yè)融資渠道比較單一，不利于我國社會主義市場經(jīng)濟的繁榮發(fā)展。
（3）風險控制力不強。我國商業(yè)銀行的風險控制能力仍然很弱，風險管理理念和防范意識依舊很淡薄。沒有完整的風險管理體制，這對于各大商業(yè)銀行的發(fā)展來說存在著巨大的漏洞。而且，我國我國的商業(yè)貸款大部分集中于個別行業(yè)和大客戶，授信業(yè)務也存在著漏洞和缺陷。這對于以信譽為主的商業(yè)銀行來說，無疑是潛在的巨大危害。
（4）效率水平低下。我國的商業(yè)銀行體制過于僵硬，且銀行的服務意識還不是很完善，權(quán)利過于向上集中，內(nèi)部分工不明確，導致人員素質(zhì)低下，權(quán)利濫用內(nèi)部競爭不平衡。而各大銀行之間激烈的競爭，盲目地攀比，而不能真正地從自身內(nèi)部抓起，提高服務質(zhì)量，只是盲目地以追求利潤為目的。不能真正地為客戶辦實事。而且，辦事效率低下，往往一些簡單的業(yè)務也要推脫好久才能辦成，造成了人才的極大浪費。
（5）各商業(yè)銀行創(chuàng)新能力不足。長期以來，我國商業(yè)銀行，包括各金融領(lǐng)域傳統(tǒng)業(yè)務所占的比例比較大。除了一般的存款、貸款，以及幫助中小企業(yè)或個人辦一些信托、信用證、等外，創(chuàng)新業(yè)務所占的比例很小。這些商業(yè)銀行很少能夠利用自身獨特的專業(yè)優(yōu)勢為一些企業(yè)兼并等高級融資項目提供服務。
2 我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理改革措施
（1）加強銀行體制改革。加強商業(yè)銀行的體制改革是改善商業(yè)銀行現(xiàn)有問題的關(guān)鍵舉措。要破除落后的商業(yè)銀行體制，需要大膽地創(chuàng)新，不斷地建立現(xiàn)代商業(yè)銀行運行機制。建立健全商業(yè)銀行風險審查制度和管理制度。簡化工作流程，加強各部門之間的協(xié)作，統(tǒng)一調(diào)配資源，從而建立一整套完善的管理流程和業(yè)務處理流程，更好地發(fā)揮商業(yè)銀行的作用，繁榮經(jīng)濟發(fā)展。
（2）提高服務意識，培養(yǎng)以客戶為中心的服務理念。21世紀的世界，經(jīng)濟的飛速發(fā)展，也越來越強調(diào)對于人性的尊重。銀行作為一個中介機構(gòu)，是真正為人民辦事，服務的機構(gòu)。傳統(tǒng)的銀行對于客戶的服務意識較差?？蛻敉每崔k事員的臉色，而且，業(yè)務員的素質(zhì)也比較低，辦事效率低下。不能真正地為客戶著想。因此，對于新型的社會來說，培養(yǎng)以客戶為中心的服務理念是傳統(tǒng)商業(yè)銀行向新型商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的必要一步。只有真正為客戶謀福利，為客戶著想，才能真正適應社會的發(fā)展，促進金融業(yè)的發(fā)展。
（3）建立完善的考核機制?，F(xiàn)在我國商業(yè)銀行的考評機制大多數(shù)重視一些硬指標。比如，以開戶數(shù)、業(yè)務收入等為核心。而沒有注重一些軟指標，比如客戶的滿意度，服務投訴率等。因此，只有將硬指標和軟指標二者結(jié)合起來，從綜合方面對業(yè)務人員進行多方面考核，才能為銀行長期的發(fā)展帶來巨大的經(jīng)濟效益。
（4）改善融資渠道。為了更好地適應經(jīng)濟市場的發(fā)展，不斷滿足各大中小企業(yè)的資金需求，需要改善融資渠道，尋找新的利潤點，拓展金融發(fā)展新領(lǐng)域，從而使商業(yè)銀行的分支更加茂盛，金融市場更加繁榮。同時改善融資渠道也有利于四大銀行的發(fā)展，促使它們不斷地創(chuàng)新，不斷地發(fā)展，從而更好地適應新形勢下金融市場發(fā)展的需求。
（5）促使商業(yè)銀行向國際化轉(zhuǎn)變。21世紀，世界各國的經(jīng)濟交流日益密切，我國作為世界上發(fā)展?jié)摿ψ畲蟮氖袌觯瑖獗姸嚆y行和金融機構(gòu)紛紛開拓中國市場。因此，對于我國商業(yè)銀行來說也是一大發(fā)展機遇。雖然我國本土的業(yè)務空間很廣泛，但是在經(jīng)濟全球化的背景下，各國之間都在積極地推動“走出去”的發(fā)展戰(zhàn)略。只有“走出去”，國內(nèi)銀行才能真正學習到國外先進的金融管理理念，才能真正地認識到自身存在的不足，從而有利于自身更好地發(fā)展。除此之外，也能夠充分利用全球的人才資源和金融資源，為我國的跨國企業(yè)提供更好的服務，同時，也可以讓我國的銀行“走出去”，增強我國經(jīng)濟方面的影響力，實現(xiàn)國際化發(fā)展。
3 商業(yè)銀行改革的重要性
（1）商業(yè)銀行對于經(jīng)濟的發(fā)展起著非常重要的作用。我們知道企業(yè)在市場經(jīng)濟活躍中起著非常重要的作用，企業(yè)還是市場經(jīng)濟的重要組成部分。因此，發(fā)展好中小企業(yè)對我國的經(jīng)濟起到好的帶頭作用。而商業(yè)銀行對于中小企業(yè)的發(fā)展起著關(guān)鍵性的作用。商業(yè)銀行是企業(yè)融資的一個重要途徑，除此之外，商業(yè)銀行提供的其他中介服務，對于國家的經(jīng)濟發(fā)展也是非常重要的。
（2）銀行在社會經(jīng)濟生活中的作用。銀行作為一個中介機構(gòu)在社會經(jīng)濟生活中的地位是非常重要的。比如，銀行為我國的經(jīng)濟建設籌集和分配資金，為國民經(jīng)濟各部門提供服務，同時也保障了居民存款安全，為我國居民生活安定提供了便利，是社會活動順利進行的紐帶。
（3）提供金融服務。金融業(yè)務的發(fā)展是當今世界上越來越熱門的一個行業(yè)。特別是其中的商業(yè)銀行是金融領(lǐng)域非常重要的一環(huán)。商業(yè)銀行利用它特殊的中間優(yōu)勢，為客戶提供財務咨詢、融資、信托租賃、代收代付等各種金融服務。而且我國政府無論是對于經(jīng)濟的宏觀調(diào)控，還是進行社會的再分配，以及推出其他新手段都離不開商業(yè)銀行起到的中間作用，以及以此提供的各信貸政策。商業(yè)銀行通過信貸政策的實施，以及利率、資金投向，為經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)實現(xiàn)了便利，為國民經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)揮著重要的作用。
（4）商業(yè)銀行為國家的稅收收入提供了便利。稅收是一個國家再分配的重要手段。國家的稅收收入取之于民，我國的大中小企業(yè)種類非常多，如何保證稅收更好地實現(xiàn)，對于國家經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的提高起到了非常關(guān)鍵的作用。而商業(yè)銀行作為一個中介機構(gòu)能夠很大程度上解決這一問題。因為，各大企業(yè)和銀行多多少少都會有關(guān)聯(lián)。而且國家稅收法律還規(guī)定企業(yè)最多只能保留3～5天的現(xiàn)金使用量，偏遠地區(qū)也不能超過15天，其余多余的現(xiàn)金都要交回銀行。通過這樣的做法，國家能夠清楚地了解到每個企業(yè)的資金流動情況，以及盈利情況，從而更好地防止企業(yè)偷漏稅，這樣對于國民經(jīng)濟和生活的建設起到了保障作用。
關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行：經(jīng)營風險；管理與防范
一、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風險的特點
1.農(nóng)村商業(yè)銀行的風險監(jiān)管組織構(gòu)架沒有實質(zhì)
從農(nóng)村商業(yè)銀行的風險監(jiān)管組織來說，農(nóng)村商業(yè)銀行雖然在形式上基本健全了“三會一層”及相關(guān)專業(yè)委員會，但是按照股份制商業(yè)銀行的運作要求，“三會一層”運行質(zhì)量不高，風險監(jiān)管部門未能真正有效履行職責。董(理)事、監(jiān)事、高級管理層對本機構(gòu)與風險相關(guān)的業(yè)務、所承擔的各類風險以及相應的風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法缺乏足夠的了解，特別是對信用風險、流動性風險以外的其他類別風險知之甚少，所以，要確保對各類風險的有效控制相當困難。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的風險將組織構(gòu)架沒有健全，只重形式，沒有實質(zhì)。
2.農(nóng)村商業(yè)銀行風險監(jiān)管的基礎薄弱
(1)風險監(jiān)管的人才嚴重匱乏由于農(nóng)村商業(yè)銀行的組建時間相對較短，風險管理人員數(shù)量較少，所以農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏精通風險管理理論和風險計量技術(shù)的專業(yè)人才，沒有形成職業(yè)化的風險管理人才隊伍。
(2)風險監(jiān)管信息系統(tǒng)建設落后由于目前大多數(shù)機構(gòu)的風險監(jiān)管信息系統(tǒng)尚處于未規(guī)劃或初始開發(fā)階段，數(shù)據(jù)積累匱乏，難以滿足有效風險控制的適時、精確、高效的需求。
(3)風險監(jiān)管的文化建設落后由于風險管理的文化建設比較落后，大多數(shù)機構(gòu)沒有建立科學有效的激勵約束機制，普遍存在以機構(gòu)風險支撐個人業(yè)績、以未來風險支撐眼前利益的現(xiàn)象。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營存在的風險
資產(chǎn)、風險管理機制、內(nèi)控制度，是銀行經(jīng)營最為重要的三要素。我國農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營中最欠缺的也恰是這三要素，這些正是農(nóng)村商業(yè)銀行的風險所在。
1.資產(chǎn)質(zhì)量不高、資本充足率偏低，容易導致經(jīng)營危機
按照信貸資產(chǎn)無級分類，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款比重偏高，資本金不足。再者，受區(qū)域經(jīng)營限制及業(yè)務拓展水平等因素的困擾，農(nóng)村商業(yè)銀行在風險化解、資本積累方面都受到一定影響，單憑積累資本增長，難以跟上風險資產(chǎn)增長速度，風險承受能力較弱。此外，資本充足率偏低，不能達到外部監(jiān)管、內(nèi)部風險緩沖的要求，因此，一旦出現(xiàn)較大額度非預期損失，就有可能沒有足夠的資本覆蓋，容易產(chǎn)生金融風險。
2.風險管理機制不健全，容易導致決策不力
目前，農(nóng)村商業(yè)銀行法人治理的框架雖然已經(jīng)建立，但尚未完全建立符合現(xiàn)代銀行制度要求的公司法人治理結(jié)構(gòu)。決策層、管理層、經(jīng)營層、監(jiān)督層職責分工不明晰，影響風險管理執(zhí)行效果。內(nèi)部審計稽核部門權(quán)威性、獨立性不夠，審計過程中合規(guī)性檢查多，內(nèi)控、風險稽核少。
3.內(nèi)控制度不完善，容易導致效能低下
農(nóng)村商業(yè)銀行某些業(yè)務缺乏操作細則，內(nèi)控制度的制定和修改滯后于業(yè)務和形勢的發(fā)展，尚未真正建立起自己的內(nèi)控制度動態(tài)管理機制等。有時表面上各項制度齊全，但實際執(zhí)行中控制效果差，不完善的內(nèi)控制度，導致農(nóng)村商業(yè)銀行效能低下。
三、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風險的管理與防范
1.農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風險的管理
由于結(jié)構(gòu)性過剩引發(fā)的整體性過剩問題，對于農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營的管理首先應轉(zhuǎn)變觀念，大力開發(fā)中小企業(yè)和個人信貸市場，再增加面向個人及中小企業(yè)的貸款種類，然后制定適當?shù)男刨J制度，設計出符合中小企業(yè)自身情況的信貸產(chǎn)品，同時要加大對農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的信貸投入，并且要積極承擔社會責任，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，積極安排一定比例的貸款用于社會主義新農(nóng)村建設、不發(fā)達地區(qū)的發(fā)展。
2.農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營風險的防范
構(gòu)建完善的內(nèi)部風險管理機制、創(chuàng)新農(nóng)村駕馭風險的產(chǎn)品、建立靈敏的信息和預警系統(tǒng)，能夠從整體上減少農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風險。
(1)構(gòu)建完善的內(nèi)部風險管理機制
通過資金集中，建立資金統(tǒng)一的管理和操作平臺，實現(xiàn)流動性、利率風險管理與信用風險管理的適度分離，提高風險管理的效率和水平。資金集中管理后各項資金的配置權(quán)集中到上級行，上級行在資金配置過程中建立起完備的經(jīng)濟、金融信息網(wǎng)絡系統(tǒng)和風險監(jiān)控預警系統(tǒng)，強化對各種風險的量化分析，注意期限結(jié)構(gòu)上的配比，防范利率和流動性風險，同時實行謹慎會計原則，不斷補充自有資本金，增強抵御流動性風險和利率風險的能力。
(2)創(chuàng)新農(nóng)村商業(yè)銀行駕馭風險的產(chǎn)品
第一，根據(jù)農(nóng)村地區(qū)金融市場發(fā)展趨勢，進行衍生產(chǎn)品的基礎準備。第二，開發(fā)和運用主動負債組合，如發(fā)行次級債券。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；西方經(jīng)驗
一、商業(yè)銀行的經(jīng)營風險的特征分析
1.經(jīng)營風險具有集中性
在我國，企業(yè)的直接融資渠道一直不很通暢，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，仍以間接融資為主，使金融風險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風險及損失最終主要由國家承擔。歷史上每一次較大規(guī)模核銷呆賬貸款就是有力的證明。
2.具有全方位、全時段、全過程的特性
經(jīng)I風險存在于商業(yè)銀行的各種經(jīng)營項目和各個業(yè)務環(huán)節(jié)中，同客戶打交道有信用風險，在市場上運作有價格風險、匯率風險，即使不同客戶打交道、不同資金打交道，只做內(nèi)務工作，還有操作風險，用人還有道德風險.所以，銀行的風險是全方位的、全時段、全過程的，不可能將風險拒之門外。銀行所能做的只是將風險管理起來，去識別風險、去判斷風險、去分散風險、為風險背后的利潤提供相應的保障。
3.經(jīng)營風險具有隱蔽性
商業(yè)銀行經(jīng)營風險產(chǎn)生的根源多來自人為因素，人的行為得不到有效地控制，導致經(jīng)營風險的難確定性，包括從銀行內(nèi)部的經(jīng)營者、員工到銀行外部的客戶、市場的消費者，他們的行為都或多或少地影響銀行經(jīng)營的方向，給銀行帶來多變的風險。迫于競爭的壓力，銀行本身的經(jīng)營也在不斷地創(chuàng)新，多范圍的改革與創(chuàng)新自然引起多角度、多變換的經(jīng)營風險。
4.經(jīng)營風險具有難控制、危害大的特點
商業(yè)銀行經(jīng)營中的許多風險因素事先往往不易把握，會在很短的時間內(nèi)造成嚴重的危害，令銀行措手不及。對于銀行來講風險本身就有較好的潛伏基礎，它可以通過各種途徑將其本身進行偽裝，讓監(jiān)管者很難對其進行充分的估計和控制，但一旦風險累積到可控范圍之外的時候，它的危害性就顯露無疑，造成很大的損失，并伴有一定的連鎖反應。
5.經(jīng)營風險具有社會性
我國在近幾年的新舊體制轉(zhuǎn)換過程中，人們的金融意識有了明顯提高，但金融風險意識同西方發(fā)達國家相比還比較淡漠。絕大多數(shù)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理者的經(jīng)營風險認識還亟待提高。一旦商業(yè)銀行經(jīng)營風險暴露，特別是支付能力出現(xiàn)問題時，肯定會引起群眾不滿，從而影響社會安定。
二、西方商業(yè)銀行風險及風險管理新特點
西方商業(yè)銀行的風險管理理論經(jīng)歷了四個發(fā)展階段，即資產(chǎn)風險管理階段、負債風險管理階段、資產(chǎn)負債管理階段和風險資產(chǎn)管理階段。隨著本二十世紀七十年代以來全球范圍內(nèi)金融自由化的推進，經(jīng)濟發(fā)達國家的金融管制放松、國際金融資本流動性提高，非銀行金融機構(gòu)迅速崛起，國際銀行業(yè)競爭加劇，銀行兼并浪潮興起。同時，金融創(chuàng)新工具不斷涌現(xiàn)，使國際銀行業(yè)的發(fā)展進入了一個新的時期。這時，銀行業(yè)日益走向業(yè)務綜合化、全能化、國際化，國際銀行業(yè)的風險有增無減，并且在風險上也面臨著一系列的新特點：1風險類型日趨多樣化。從業(yè)務類型上看，不僅有資產(chǎn)業(yè)務風險，而且還有負債業(yè)務風險，同時還有包括衍生金融產(chǎn)品交易業(yè)務在內(nèi)的其它業(yè)務風險。從銀行的經(jīng)營性質(zhì)上分析，有市場風險、流動性風險、信用風險、操作風險等。2.風險的表現(xiàn)形式更趨復雜。在市場風險中包含著利率、匯率及有價證券價格波動的風險，信貸風險與高技術(shù)投資風險聯(lián)系在一起，操作風險可能是因為電腦操作過程中信息失真而產(chǎn)生。3.銀行業(yè)相互之間債權(quán)債務的關(guān)聯(lián)度加大，相互之間的影響增強，銀行業(yè)受難以避免的系統(tǒng)性風險的影響增大。4.監(jiān)管較薄弱的衍生金融產(chǎn)品的交易發(fā)展較快，衍生金融產(chǎn)品交易風險成為影響商業(yè)銀行風險管理的較為重要的內(nèi)容之一。英國巴林銀行的倒閉便是較好的例證。與西方商業(yè)銀行風險面臨的新特征相適應，西方銀行業(yè)的風險管理上也表現(xiàn)出較為明顯的新特征：首先，風險管理理論得到了深入發(fā)展。這首先是得益于對于風險認識的深化，包括對風險內(nèi)容、風險的表現(xiàn)形式及風險成因等多方面認識的深化，出現(xiàn)了不對稱信息理論、監(jiān)管的“道德風險”理論等對實踐有很強指導意義的新理論。其次，風險的監(jiān)管由原來的僅注重表內(nèi)業(yè)務發(fā)展到表內(nèi)表外業(yè)務的并重。再次，外部風險監(jiān)管與完善內(nèi)部風險控制制度有機結(jié)合。為了防范金融風險和銀行風險，西方各國政府都制定了規(guī)范金融市場行為的各種措施，包括金融市場準入和退出、銀行資產(chǎn)狀況檢查及業(yè)務運作監(jiān)管等。商業(yè)銀行在積極配合政府監(jiān)管的同時，還從自身利益出發(fā)，紛紛建立內(nèi)部風險控制措施。最后，銀行業(yè)的監(jiān)管走向國際統(tǒng)一協(xié)調(diào)行動的軌道。巴塞爾委員會的成立和運作、巴塞爾協(xié)議的簽訂和執(zhí)行就是一個最好的例證。
三、我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題分析
1.資本充足率水平不高，風險資產(chǎn)規(guī)模較大
由于國內(nèi)銀行資產(chǎn)質(zhì)量比較差，不良資產(chǎn)的規(guī)模比官方公布的數(shù)字要大得多，因此按實際風險資產(chǎn)計算的資本充足率實際上大多低于巴塞爾協(xié)議8%的最低水平，同時由于資本充足率水平較低且資本補充渠道較窄，能夠為分支機構(gòu)風險敞口配置的資本相當有限，不可能為高規(guī)模的風險敞口提供足夠的資本支撐，這種情況下必然導致分支機構(gòu)風向敞口規(guī)模與資本匹配失衡。在資本補充有限的情況下，要提高資本充足率必須在降低信貸資產(chǎn)的風險敞口上做文章。而我國目前包括大型企業(yè)在內(nèi)的絕大部分企業(yè)尚未取得外部評級，在標準法下其風險權(quán)重為100%或者150%，且國內(nèi)銀行尚不具備內(nèi)部評級的客觀條件，不能對企業(yè)進行內(nèi)部評級，在呆賬準備金提取能力不足的情況下，資本充足率的這種逆向配置效應幾乎意味著商業(yè)銀行降低風險敞口規(guī)模的途徑就是降低信貸存量規(guī)模，甚至是減少一些優(yōu)質(zhì)客戶的信貸業(yè)務。
2.風險管理文化落后，風險管理意識不強
雖然我國商業(yè)銀行高級管理層的風險意識初步形成，但風險管理沒有作為風險文化植根于所有員工的心中，貫穿到業(yè)務拓展的全過程，全面風險管理理念還沒有樹立，沒有形成全行認同的風險管理文化，系統(tǒng)而完整的風險管理戰(zhàn)略還有待于加強，風險管理側(cè)重于后臺管理，沒有將其作為信貸決策、風險敞口限額控制、貸款定價、資本資源配置的有力工具。同時，部分人員將風險片面地等同為違規(guī)、案件和損失，一些風險管理人員將風險管理簡單地理解為控制，部分業(yè)務人員將風險管理看作是業(yè)務拓展絆腳石，注重信用風險的控制和計量，對市場風險、操作風險、法律風險等僅有一定的理性認識，還談不上統(tǒng)籌考慮、系統(tǒng)管理。
3.風險承擔主體不明確
在西方發(fā)達國家的銀行制度下，代表全體股東利益的董事會明確地承擔起銀行在其全部經(jīng)營管理過程中的所有風險，并以銀行的全部資本金作為承擔風險的最終邊界。董事會因此負責制定有關(guān)風險管理的重大政策，并在銀行內(nèi)部建立起有效的風險內(nèi)控體系。我國城市商業(yè)銀行均是股份制，在我國《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》中并沒有明確規(guī)定風險承擔的主題，任何有效的風險管理都應該是以風險承擔主題明確，權(quán)力、責任和利益的合理分配為根本前提的。我國城市商業(yè)銀行中這種風險承擔主體不明確的特點在風險管理上的后果就導致了國家宏觀調(diào)控經(jīng)濟管理層對金融風險非常重視，而圍觀金融主題的金融風險管理意識相對淡薄，對風險管理缺乏緊迫感和積極性。
5.內(nèi)控體制不健全，風險管理組織結(jié)構(gòu)不完善？
據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1998年提出的《銀行機構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)控體系應該以運作合法、有效和信息暢通為目標，涵蓋銀行的管理和控制文化、風險的有效別和評估、控制活動和責任分離、信息交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個方面的內(nèi)容。到目前為止，我國大多數(shù)銀行包括城市商業(yè)銀行都還沒有現(xiàn)代意義上的獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經(jīng)理，無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門，都沒有能力承擔起獨立的、權(quán)威性的、能都有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。
四、商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新中防范風險的對策
1.完善法律監(jiān)管實施方式
對銀行業(yè)金融創(chuàng)新設立一整套完備的法律程序，制定關(guān)于金融交易管理的統(tǒng)一標準，使金融交易從合約的簽訂到最后執(zhí)行完畢的整個過程都有與之相適應的法律來規(guī)范。同時建立關(guān)于風險管理和交易咨詢的有效機制，使各金融機構(gòu)都有防范金融風險的舉措，確保投資的安全性。穩(wěn)定、連續(xù)、透明的監(jiān)管法規(guī)，會使被監(jiān)管主體產(chǎn)生清晰，長期的創(chuàng)新預期，否則會抑制其創(chuàng)新沖動，增大其創(chuàng)新成本。
2.提高監(jiān)管水平和效率
要進一步加強基層監(jiān)管部門與商業(yè)銀行之間的信息溝通，及時掌握市場信息和業(yè)務創(chuàng)新的動態(tài)，增強對業(yè)務創(chuàng)新變化的敏感度，充分評估市場需求對業(yè)務創(chuàng)新業(yè)務的接受程度，建立商業(yè)銀行公平競爭的“游戲規(guī)則”，為商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新的穩(wěn)健發(fā)展提供政策支持和制度保障。增強監(jiān)管工作的主動性，建立預警機制，防止出現(xiàn)惡性競爭；加強協(xié)調(diào)和引導，對商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新業(yè)務進行引導和約束，幫助商業(yè)銀行建立自律性管理制度，培育適度競爭的市場環(huán)境，做到競爭與穩(wěn)定，效率統(tǒng)籌兼顧。
3.確立風險管理意識
銀行在創(chuàng)新過程中，風險日益增大，呈現(xiàn)出多樣化、復雜化的趨勢。商業(yè)銀行面對金融環(huán)境變化、風險增大的現(xiàn)實，要想取得良好的經(jīng)營效益，必須確立風險管理的意識與觀念。銀行的業(yè)務部門應把風險的監(jiān)控和規(guī)避視為本身的基本職責，作為每天工作中不可缺少的一部分，在日常的監(jiān)控中及時發(fā)現(xiàn)并避免風險。在業(yè)務經(jīng)營過程中，業(yè)務部門應嚴格執(zhí)行授權(quán)授信制度，與法律事務部門協(xié)調(diào)配合，對業(yè)務中的法律風險做到事前規(guī)避，事中化解，事后補救。同時，應提高銀行各部門業(yè)務經(jīng)營的透明度，加強部門間的相互制約和監(jiān)督。
4.建立風險管理體系
商業(yè)銀行要聯(lián)動其他金融部門，統(tǒng)一制定有效的、切實可行的風險防范制度，并結(jié)合自身的特點，在實踐的基
A上建立一套科學的風險預測評估指標系，通過該體系，隨時對全行各項業(yè)務的風險作出比較準確的監(jiān)測和判斷，測算風險的時間、風險發(fā)生的環(huán)節(jié)、風險量，以及風險化解的可能性，及時通過系統(tǒng)指導各行解決問題，化解風險。同時，通過建立動態(tài)風險報表，隨時發(fā)現(xiàn)業(yè)務創(chuàng)新中存在的風險隱患，及時通報全行注意回避，并協(xié)同業(yè)務部門就該風險制定措施，降低風險的發(fā)生率。
一、商業(yè)銀行應對與第三方支付機構(gòu)之間的關(guān)系予以正確處理
互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，各類第三方支付機構(gòu)層出不窮，整個第三方支付行業(yè)正在蓬勃發(fā)展，商業(yè)銀行作為數(shù)據(jù)積累較為豐富、科技較為先進、技術(shù)力量較為強大、資金力量較為雄厚的金融機構(gòu)，更應該要對這一領(lǐng)域的商機進行充分挖掘，以便能夠在互聯(lián)網(wǎng)時代占據(jù)大數(shù)據(jù)的制高點。
（一）提升支付產(chǎn)品的競爭力
第三方支付機構(gòu)與商業(yè)銀行之間的競爭，首先會體現(xiàn)在支付產(chǎn)品的競爭。第一，商業(yè)銀行可以利用其傳統(tǒng)的線下優(yōu)勢，可以開發(fā)出能夠同時對線上業(yè)務和線下業(yè)務予以融合的支付產(chǎn)品，進而以期逐步占據(jù)線上市場。第二，商業(yè)銀行可以利用其傳統(tǒng)的融資優(yōu)勢，積極開發(fā)出一系列能夠同時結(jié)合融資和支付于一體的金融支付產(chǎn)品，基于不同的客戶階層、不同的客戶需求來提供相應的有差異化的融資金融服務+支付金融服務。第三，互聯(lián)網(wǎng)金融在不斷的發(fā)展過程中，移動支付將會成為未來發(fā)展的一個熱點，具有極為廣闊的發(fā)展?jié)摿?，商業(yè)銀行應該抓住基于，盡快占據(jù)這塊客戶粘性最大、支付頻率最高的移動支付市場。商業(yè)銀行要通過不斷地創(chuàng)新支付產(chǎn)品服務來逐步積累客戶信息，占據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融市場，為日后信息化銀行的構(gòu)建提供大量的基礎數(shù)據(jù)。
（二）對信息系統(tǒng)予以整合和改造，提高內(nèi)部數(shù)據(jù)共享程度
阻礙商業(yè)銀行向大數(shù)據(jù)發(fā)展的主要因素之一是內(nèi)部數(shù)據(jù)共享程度不高，已經(jīng)對商業(yè)銀行的可持續(xù)性發(fā)展造成了嚴重的屏障，針對這種情況，商業(yè)銀行應該對銀行與客戶之間的關(guān)系用功能與介質(zhì)的組合來進行定義，而不是過去那種以產(chǎn)品為基礎。例如，無論是網(wǎng)銀支付，還是信用卡支付，亦或者借記卡支付，其實它們在信息系統(tǒng)底層都是相同的，都是只具有透支功能、支付結(jié)算功能、存款功能，無論客戶選擇何種支付方式、何種介質(zhì)，所起到的作用都是一樣的。因此，商業(yè)銀行可以對這些介質(zhì)進行整合和改造，提高內(nèi)部數(shù)據(jù)共享程度，這樣一來，既能夠為客戶提供高度個性化的服務功能和金融產(chǎn)品，又能夠提高商業(yè)銀行的服務效率，簡化服務流程。若商業(yè)銀行能夠率先完成這種變革，那么必將會成為最佳的金融服務提供商。
（三）向合作者開放與共享數(shù)據(jù)
市場經(jīng)濟準則表明：封閉的商業(yè)生態(tài)鏈的市場競爭力遠遠比不上共享數(shù)據(jù)、彼此開放的商業(yè)生態(tài)鏈。與第三方支付平臺進行數(shù)據(jù)的共享與開放，在很大程度上能夠讓商業(yè)銀行的業(yè)務范圍得以延伸，能夠?qū)崿F(xiàn)業(yè)務優(yōu)勢互補和客戶資源共享。
二、以客戶為中心，變革創(chuàng)新產(chǎn)品
在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，商業(yè)銀行要以此為契機，對包括互聯(lián)網(wǎng)平臺、信息技術(shù)等在內(nèi)的技術(shù)手段進行綜合利用來深入變革創(chuàng)新產(chǎn)品，但是服務創(chuàng)新都需要樹立起“以客戶為中心”的理念，對廣大客戶的滿意度和需求度進行充分考慮?；ヂ?lián)網(wǎng)金融之所以能夠得到快速的發(fā)展，一方面得益于業(yè)務的創(chuàng)新，另外一方面也得益于服務過程和服務模式的簡捷、完善，例如余額寶、支付寶等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品就滿足了客戶的需要。因此，商業(yè)銀行也應該向互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)學習，以客戶為中心來變革創(chuàng)新產(chǎn)品，以此來獲得客戶的信任和支持。值得注意的是，風險可控是變革創(chuàng)新產(chǎn)品的基礎，商業(yè)銀行務必要成立專門的研發(fā)小組，所研發(fā)出來的金融產(chǎn)品也要與社會需求、商業(yè)銀行的運營實際情況相符合，在經(jīng)過試行階段、論證階段驗收合格之后再向市場推廣。例如招商銀行在2014年推出了“微信銀行”，交通銀行在2013 年推出了“交博匯”金融產(chǎn)品，中國建設銀行在2012年推出了“善融商務”金融產(chǎn)品，基本實現(xiàn)了手機銀行業(yè)務功能或者電子商務平臺業(yè)務功能，獲得了市場的一致好評。
三、借助互聯(lián)網(wǎng)平臺，及時高效滿足客戶需求
在很長一段時間里，商業(yè)銀行在金融業(yè)務方面都占據(jù)著主導性的地位，但是由于體制等多種原因影響而對客戶需求較為麻木，而互聯(lián)網(wǎng)金融卻趁機而起，用貼心的服務和創(chuàng)新的產(chǎn)品贏得了客戶，占據(jù)了市場份額。針對這種情況，商業(yè)銀行應該要借助互聯(lián)網(wǎng)平臺來重新贏得客戶的滿意和信任，對現(xiàn)有業(yè)務進行鞏固，對新型業(yè)務進行創(chuàng)新，以便能夠?qū)蛻粜枨笥枰愿咝M足。招商銀行就是國內(nèi)目前在互聯(lián)網(wǎng)金融方面起步較早的商業(yè)銀行，其借助于多年積累下來的信用優(yōu)勢，在2013年 9月推出了P2P 網(wǎng)絡貸款平臺，拓展了其在P2P 市場的份額；中信銀行為了對其跨行收單、NFC 支付、二維碼支付等新型業(yè)務的市場占有率，于2014年推出了“異度支付”業(yè)務，集生活增值服務、支付轉(zhuǎn)賬服務等多種業(yè)務于一體，涵蓋了交通罰款代繳、在線購買保險、在線購買演出門票、在線購買電影票、手機充值、游戲充值、在線購買彩票、在線購買機票等功能，用戶只要通過“異度支付”業(yè)務就能夠在1分鐘之內(nèi)用手機購買電影票；用戶只要通過“異度支付”業(yè)務就能夠在和朋友聚餐之后，用手機輕松一掃朋友手機屏幕上的二維碼，就可實時完成“AA制”付款，無需拿出銀行卡；用戶只要通過“異度支付”業(yè)務，輕輕搖一搖手機，就能夠買下五注雙色球彩票……，能夠為廣大客戶最大限度提供跨銀行、跨支付平臺的生活化服務及普惠金融服務，此外，“異度支付”業(yè)務的辦理門檻較低，中信銀行的金融商城用戶、移動銀行用戶、個人網(wǎng)銀用戶可以直接登錄，不需要再另行注冊；而其他商業(yè)銀行的客戶也可以使用中信銀行的“異度支付”業(yè)務，只需要手機號即可注冊使用，可以在全網(wǎng)實現(xiàn)跨行支付，無需開通手機銀行或者網(wǎng)銀，只要你手持的是銀聯(lián)卡，那么就能夠?qū)崿F(xiàn)實時互轉(zhuǎn)，且免收手續(xù)費。類似此類的創(chuàng)新型業(yè)務品種還包括“直銷銀行”（北京銀行）、“互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)創(chuàng)新實驗室”（中國農(nóng)業(yè)銀行）、“民生電商”平臺（中國民生銀行）等。 可以明顯看出，商業(yè)銀行若能夠借助互聯(lián)網(wǎng)平臺，及時高效滿足客戶需求，那么必將會有廣闊的發(fā)展空間。
（一）經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀及差距
1、增長方式的差距
我國商業(yè)銀行在對待風險與發(fā)展問題上存在樹立正確的觀念難、堅持正確的觀念更難的現(xiàn)象，存在很多非理性的競爭行為，[找文章到文秘站 ()一站在手，寫作無憂!]很重要的原因就是看不到銀行這個行業(yè)風險的滯后性、隱蔽性、長期性的特征。一些經(jīng)營者不太容易正視風險，不愿意放棄隱含過高風險的市場機會，有的經(jīng)營者也不習慣用長期穩(wěn)定的利潤標準衡量業(yè)績，相反卻熱衷于對個別年度利潤的評價，不考慮對風險的撥備和對利潤的沖減，使表面上的高收益與實際經(jīng)風險調(diào)整后的收益之前有很大差距。結(jié)果是長期以來在我國銀行發(fā)展史上形成業(yè)務規(guī)?？焖贁U張與風險大量累計、資產(chǎn)質(zhì)量下降不斷交替出現(xiàn)的怪圈。近年來，這類非理性的行為仍在不斷地以各種方式表現(xiàn)出來。比較典型的是，規(guī)模擴張似乎成為某些銀行業(yè)績的唯一衡量尺度，而長期穩(wěn)定的利潤卻不太被評價，作為以風險為基本經(jīng)營特征的銀行，這些做法和評價客觀上對我國金融業(yè)的風險文化和正確的經(jīng)營理念形成負面的引導。
2、資產(chǎn)負債現(xiàn)狀的差距
伴隨著商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模的迅速膨脹，資金來源和資金運用結(jié)構(gòu)不匹配問題也運而生。銀行資產(chǎn)和負債不相匹配，存短貸長的矛盾日益突出，一旦市場利率發(fā)生反常翻轉(zhuǎn)，對利率敏感性強的資產(chǎn)和負債將帶來嚴重的利率風險，導致銀行遭受損失，嚴重時會危及銀行的生存。20世紀70年代美國儲備協(xié)會危機就是由于利率
的變化引起的。
從近幾年金融機構(gòu)總體情況看，流動性總量仍然過剩，但短期流動性指標欠佳，
流動性比例和流動性缺口率偏離監(jiān)管要求較大。存款來源定期化勢頭減弱，但流
動性管理風險增大。
數(shù)據(jù)支持。流動比率：某行流動性比率指標11.37％，較年初增加1.74個百分點，
短期流動性狀況較年初有所好轉(zhuǎn)，但該指標距銀監(jiān)會風險監(jiān)管（不小于25％）相
差較大。流動性缺口率：
流動性缺口率＝（90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)－90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負債）／90天
內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)。某行流動性缺口率-582.73％，距銀監(jiān)會風險監(jiān)管（不小于
-10％）相差較大。
3、外部經(jīng)營環(huán)境的差距
我國的宏觀經(jīng)濟的特殊環(huán)境加劇了信用風險向商業(yè)銀行集中。首先，信用風險受
制于我國金融市場融資結(jié)構(gòu)過于單一。在我國，直接融資的發(fā)展速度一直較慢，
與我國經(jīng)濟的發(fā)展速度始終不相稱。我國企業(yè)債余額占GDP的比重僅為2左右，美
國為36、日本25。而在間接融資中的銀行貸款卻一直在大規(guī)模高速擴張。相關(guān)
數(shù)據(jù)顯示，20__年，在我國國內(nèi)金融市場融資格局中，以銀行貸款為主的間接融
資所占的比重為72.8，20__年前半年攀升至97.8。目前維持在95以上，遠高于
發(fā)達國家金融市場融資格局中間接融資只占40以下的比例，這種融資結(jié)構(gòu)使得企
業(yè)融資嚴重依賴以銀行貸款為主的間接融資，而原本可以通過直接融資領(lǐng)域化解
和分散的信用風險卻過大向商業(yè)銀行集中。其次，宏觀信用管理體系的薄弱導致
了我國系統(tǒng)性信用風險環(huán)境，從而加劇了信用風險在商業(yè)銀行的不斷積聚。我國
改革開放20多年來，取得了令人矚目的經(jīng)濟成果，但是宏觀信用體系沒有得到同
步發(fā)展。
在宏觀信用環(huán)境得不到改善、全社會的信用風險向商業(yè)銀行過度積累及風險管理
難度加大的情況下，僅僅依靠商業(yè)銀行自身對風險的管理水平和管理能力來控制
全社會90以上的信用風險，對銀行而言應該是勉為其難。而另一方面，目前我國
商業(yè)銀行盈利模式環(huán)是依賴于存貸款利差收入，不斷擴大貸款規(guī)模也是銀行降低
不良貸款率的一個重要途徑，因此，商業(yè)銀行的盈利水平的提高和不良貸款率的
下降，客觀上都要求商業(yè)銀行還是要繼續(xù)擴大貸款規(guī)模。
（二）業(yè)務流程自身問題剖析
商業(yè)銀行的業(yè)務流程是指直接或間接為顧客創(chuàng)造價值的一系列相關(guān)邏輯活動的有
序集合，不同的業(yè)務流程設計是商業(yè)銀行績效和組織結(jié)構(gòu)的基礎。商業(yè)銀行的業(yè)
務流程可以分為為直接創(chuàng)造價值的客戶服務流程和為直接創(chuàng)造價值活動服務的后
臺支持流程。對國有商業(yè)銀行而言，客戶服務流程依據(jù)目前為客戶提供的產(chǎn)品和
服務，可以分為信貸業(yè)務流程、零售業(yè)務流程、表外業(yè)務流程、咨詢業(yè)務流程、
業(yè)務流程等；后臺支持流程可根據(jù)各項管理活動分為綜合管理流程、計劃財
務流程、風險管理流程、產(chǎn)品開發(fā)流程、后勤服務流程等。
隨著商業(yè)銀行規(guī)模機構(gòu)日趨龐大，部門分工越來越細，部門考核目標分散，使得
局部與總體經(jīng)營目標出現(xiàn)偏離，在沒有統(tǒng)一的意志和共同目標追求的管理背景下
，為強化內(nèi)部控制、防范風險而設立的各個控制環(huán)節(jié)，在現(xiàn)實中卻因受部門分工
的影響，往往使部門的意志成為左右事物成敗的砝碼，造成了相對完整的工作分
散得支離破碎，相應組織結(jié)構(gòu)也越來越繁多復雜，使經(jīng)營和協(xié)調(diào)管理成本不斷上
升，有時運營支出費用占銀行收入的50左右，但是運營效益卻低下，對市場變化
反應遲滯。根據(jù)流程診斷的一般方法，我國國有商業(yè)銀行業(yè)務流程主要存在以下
問題：
1、業(yè)務管理環(huán)節(jié)過多，流程周期太長。以信貸業(yè)務流程為例，一筆貸款從客戶提
出申請到支用貸款需要經(jīng)歷的大大小小的環(huán)節(jié)不下二十個，主要的流程環(huán)節(jié)是：
客戶申請受理審查貸前調(diào)查項目評估風險審查貸款審批合同審查
用款條件審查客戶用款，這里的受理審查、貸前調(diào)查、項目評估、風險審查、
貸款審批、用款條件審查等環(huán)節(jié)基本上都是對客戶資信的審查，貸前調(diào)查要寫調(diào)
查報告，項目評估要寫評估報告，風險審查要寫審查報告，貸款審批要準備審批
報告，不僅重復
勞動，效率低下，而且不易明確責任。不僅如此，一筆額度較大的貸款不僅要經(jīng)過同級機構(gòu)的多個環(huán)節(jié)，由多個部門的經(jīng)辦人員和主管審查，而
且還要層層上報，層層審核。據(jù)統(tǒng)計，國有商業(yè)銀行一筆信貸業(yè)務的平均處理時
間（從客戶提出申請到用款）長達數(shù)月，根本無法滿足市場競爭的需要。因此，
盡管有些審查是必要的，但為此投入大量的人力、物力、財力和時間，付出如此
高昂的管理成本和效率代價卻是不可行的。
2、業(yè)務流程的設計不是為客戶提供最方便的服務，缺乏差別化和多樣化的服務流
程。國有商業(yè)銀行現(xiàn)有的業(yè)務流程是為適應既有的組織結(jié)構(gòu)和滿足管理的需要設
置的，“流程為組織而定”，籠統(tǒng)地按活動的相同性或相似性，將從事相同或相
似活動的人合在一起，形成職能型群體，每一個職能性群體所從事的工作，對于
一個完整的流程來說，只是其中的一個部分，在這樣的組織中，從客戶的需要來
看，完整的業(yè)務流程常常被割離開來。國有商業(yè)銀行盡管進行了很多改革，但往
往熱衷于權(quán)力和資源的再分配，部門設計和部門職責劃分沒有打破傳統(tǒng)的思定式
，而且一般是在機構(gòu)調(diào)整之后再去設計連接各部門的業(yè)務流程，或只是對業(yè)務流
程進行一些修補性的工作，這樣形成的業(yè)務流程不可能是方便客戶的流程。另外
，國有商業(yè)銀行的業(yè)務流程僵化單一，沒有根據(jù)不同客戶、不同業(yè)務的風險高低
設計不同的業(yè)務流程，而是根據(jù)業(yè)務金額的大小劃分管理權(quán)限，往往造成越是優(yōu)
質(zhì)客戶、越是大客戶的審批環(huán)節(jié)越多，業(yè)務流程越復雜。
3、各業(yè)務流程彼此不協(xié)調(diào)，甚至存在沖突。國有商業(yè)銀行服務流程往往由各業(yè)務
管理部門自行制定，彼此間缺少銜接和協(xié)調(diào)，存在重復和沖突。譬如，國有商業(yè)
銀行雖然設有專門的信息部門，但沒有建立統(tǒng)一的信息流程，各業(yè)務經(jīng)營和管理
部門為了自身需要，都有自己的信息渠道和信息處理流程，前臺業(yè)務部門有業(yè)務
信息系統(tǒng)，后臺風險部門有管理信息系統(tǒng)，會計部門有會計信息系統(tǒng)，各流程之
間的信息資料不能共享，重復錄入，更重要的是各口徑的數(shù)據(jù)不一致，帶來管理
上的混亂。而且目前國有商業(yè)銀行相當部分的信息依賴手工填報和匯總，給基層
行的正常經(jīng)營帶來了極大的工作壓力。實際上，銀行的各項流程都存在相互制約
、相互影響的關(guān)系，所以銀行應該特別重視流程之間的相互作用和匹配。也就是
說，不僅要對單項流程進行合理的整合，更應加強流程網(wǎng)絡的總體規(guī)劃，使流程
之間彼此協(xié)調(diào)，減少磨擦和阻力，降低系統(tǒng)內(nèi)耗。
4、一些不必要的后臺支持流程占據(jù)了大量的人力物力。國有商業(yè)銀行機構(gòu)龐大，
部門林立，人員眾多，是功能齊全的“小社會”，在一些管理層后勤服務等非業(yè)
務人員在數(shù)量上甚至超過了業(yè)務人員。一些非核心業(yè)務，如員工培訓、科技開發(fā)
，國有商業(yè)銀行也往往自我承擔，投入大量的人力、財力不說，質(zhì)量也難以保證
，跟不上時代的步伐。
（三）價值流程與業(yè)務流程的分離
以利潤收入與成本資產(chǎn)負債業(yè)務為系統(tǒng)列的價值流和以市場金融產(chǎn)品資
產(chǎn)負債業(yè)務為系列的業(yè)務流往上自成體系，雖然二者的交匯點為資產(chǎn)負債業(yè)務，
但在現(xiàn)實的經(jīng)營活動中，兩者的軌跡往往難以重合。
1、銀行業(yè)務的產(chǎn)品越接近市場，單位產(chǎn)品的價值量（或成本收入比）就越模糊，
利潤對產(chǎn)品的控制力也越差。極易形成為實現(xiàn)對利潤的追求，不是把著眼點放在
單位產(chǎn)品價值量的提升上，而是通過增加單位產(chǎn)品數(shù)量來完成利潤計劃的趨向，
粗放經(jīng)營跡象難以避免。
2、價值的正向流向過程利潤分解的過程與業(yè)務的正向流向過程即利潤的實現(xiàn)過程
隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融快速崛起，例如阿里小額貸款、電子商務企業(yè)的供應鏈金融、P2P網(wǎng)貸平臺等?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的新型理財模式是對傳統(tǒng)理財模式的有力創(chuàng)新和補充，提升了理財業(yè)務的便捷性。銀行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)金融的相互滲透，融合發(fā)展，競爭優(yōu)勢將更加明顯，能夠更好地服務于大眾民生和實體經(jīng)濟。一是拓寬了范圍，大大擴充了信貸對象，發(fā)展困難的小型企業(yè)也可以較為便捷地獲得融資；二是拓展金融服務的領(lǐng)域，滿足了零散理財需要；高效整合了理財、支付、交易等業(yè)務；三是提高了金融的普惠程度，金融服務的覆蓋面明顯提高，將有效解決小微企業(yè)融資難題，服務于實體經(jīng)濟。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融逐步影響傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)展
1.沖擊了商業(yè)銀行的收入來源。互聯(lián)網(wǎng)金融的對象廣泛，特別是深受廣大草根階層的歡迎和支持，為那些未受到正規(guī)金融機構(gòu)覆蓋的中小微企業(yè)提供了資金的便利，具有強大的生命力和競爭力，形成就巨大的沖擊力，加劇了個人借貸、小微信貸與銀行之間的競爭。一方面，隨著第三方支付內(nèi)容的逐步完善，商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入將受到很大影響。另一方面，還將會較大地影響商業(yè)銀行的利差收入。
2.沖擊了商業(yè)銀行的融資領(lǐng)域。對于信息不透明、管理不夠規(guī)范、數(shù)量眾多的“草根”企業(yè)，獲得銀行產(chǎn)品、服務的可能性低，獲得信貸資金的難度較大。在這大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的時代，大量草根企業(yè)將目光轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡借貸。互聯(lián)網(wǎng)金融借貸平臺借“網(wǎng)”而生，發(fā)展十分迅速，由最初的幾家發(fā)展到了上千家，數(shù)量仍在快速上升。它的發(fā)展?jié)M足了草根民眾的金融需求，幫助小額投資者走出困境從銀行取得資金，小額資金擁有者較強的投資理財欲望得到滿足，推動了利率市場化進程。
3.沖擊了商業(yè)銀行支付結(jié)算領(lǐng)域。商業(yè)銀行的壟斷地位在以移動互聯(lián)網(wǎng)支付結(jié)算系統(tǒng)為代表的互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)擴張侵蝕下正逐步受到威脅?；ヂ?lián)網(wǎng)支付業(yè)務直接沖擊商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務，以無線通信技術(shù)實現(xiàn)貨幣價值結(jié)算的互聯(lián)網(wǎng)在線支付規(guī)模呈爆炸性增長，正顛覆商業(yè)銀行長期以來的支付中介地位。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融時代，商業(yè)銀行應順勢再出發(fā)
1.實行理念創(chuàng)新，努力提升中間業(yè)務水平。商業(yè)銀行應該盡快轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，努力提升中間業(yè)務水平，促使由“單一”到“豐富”，實現(xiàn)“以產(chǎn)品為中心”到“以客戶為中心”的改變。要充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融的倒逼作用，促使商業(yè)銀行進行深刻變革。為實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，要加大和擴展中間業(yè)務，改變高度依賴利差收入的經(jīng)營模式，實行多元化的商業(yè)銀行業(yè)務收入結(jié)構(gòu)調(diào)整，打造多元協(xié)調(diào)的收入增長模式。
2.以互聯(lián)網(wǎng)平臺的整合為契機，全面升級業(yè)務流程。從戰(zhàn)略上，商業(yè)銀行要轉(zhuǎn)變認識，不斷提升網(wǎng)銀的地位，深挖擴展網(wǎng)銀功能，全面升級業(yè)務流程。商業(yè)銀行自身具有龐大的客戶群優(yōu)勢，可以為客戶提供資金流、物流、信息流的整合服務，成為各類電商進行網(wǎng)上交易的支付平臺。另外，商業(yè)銀行要走綜合經(jīng)營路線，著力打造“金融超市”，強化與保險公司、基金公司、證券公司、信托公司等戰(zhàn)略伙伴的深度合作。商業(yè)銀行要加強與小額貸款公司、電商等的合作，如將貸款打包出售給小額貸款公司，由小額貸款公司做零售，實現(xiàn)互利共贏。
3.以提升客戶體驗為目標，改進經(jīng)營理念?；ヂ?lián)網(wǎng)金融具有操作便捷、參與度高、透明度強等特點。商業(yè)銀行要以客戶為中心，為客戶提供一攬子的金融產(chǎn)品和服務，充分整合客戶需求，減少乃至避免客戶的大量流失。要提高服務效率，簡化業(yè)務操作流程，提升客戶的體驗，開發(fā)出更多的滿足客戶個性化需求的金融產(chǎn)品，為客戶提供更便利快捷的金融服務。
全球金融危機與中國銀行業(yè)新監(jiān)管標準
始于2007年的全球金融危機，促使國際、國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)以及銀行界重新審視銀行業(yè)的金融監(jiān)管。2009年以來，巴塞爾委員會對于資本監(jiān)管制度進行了改革，并發(fā)表了一系列國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標準，被業(yè)界稱為“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”?！鞍腿麪枀f(xié)議Ⅲ”確立的微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，更為嚴格的商業(yè)銀行資本監(jiān)管要求，全球一致的流動性監(jiān)管量化標準，必將為后危機時代商業(yè)銀行運營樹立新的標桿和游戲規(guī)則，也將對商業(yè)銀行經(jīng)營模式、銀行體系穩(wěn)健性乃至宏觀經(jīng)濟運行產(chǎn)生深遠影響。
在此次全球金融危機中，中國銀行業(yè)雖然受到一定沖擊，但總體上經(jīng)受住了考驗，這得益于我國銀行監(jiān)管形成了一套較為完備的運行規(guī)則。特別是金融危機前后，銀監(jiān)會探索創(chuàng)立并于2011年4月實施的《新監(jiān)管標準》，既主動吸收了國際金融監(jiān)管改革最新成果，又考慮了中國銀行業(yè)監(jiān)管的實際特點，無疑是對國際金融監(jiān)管制度與工具的一次中國式革新。
中國銀監(jiān)會的《新監(jiān)管標準》，在全面評估現(xiàn)行審慎監(jiān)管制度有效性的基礎上，建立了更具前瞻性、有機統(tǒng)一的審慎監(jiān)管制度安排，集中體現(xiàn)了四個方面的特點：一是立足國內(nèi)銀行業(yè)實際，借鑒國際金融監(jiān)管改革成果，完善銀行業(yè)審慎監(jiān)管標準。二是宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機結(jié)合，統(tǒng)籌考慮我國經(jīng)濟周期及金融市場發(fā)展變化趨勢，科學設計資本充足率、杠桿率、流動性、貸款損失準備等監(jiān)管標準并合理確定監(jiān)管要求，體現(xiàn)逆周期宏觀審慎監(jiān)管，充分反映銀行業(yè)金融機構(gòu)所面臨的單體風險和系統(tǒng)性風險。三是監(jiān)管標準統(tǒng)一性和監(jiān)管實踐靈活性相結(jié)合?！缎卤O(jiān)管標準》統(tǒng)一設定適用于各類銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管標準，同時適當提高系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管標準，并根據(jù)不同機構(gòu)情況設置差異化的過渡期安排，確保各類銀行業(yè)金融機構(gòu)向《新監(jiān)管標準》平穩(wěn)過渡。四是支持經(jīng)濟持續(xù)增長和維護銀行體系穩(wěn)健統(tǒng)籌兼顧，避免《新監(jiān)管標準》實施對信貸供給及經(jīng)濟發(fā)展可能造成的負面沖擊。
《新監(jiān)管標準》與商業(yè)銀行經(jīng)營管理
《新監(jiān)管標準》以及與其相關(guān)的資本約束、流動性約束、市場約束、“金融脫媒”和同業(yè)競爭加劇，決定了商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變規(guī)模擴張的外延式發(fā)展模式，走質(zhì)量提高的內(nèi)涵式增長之路，在資本管理、流動性管理、盈利結(jié)構(gòu)調(diào)整、客戶選擇和資源配置上積極反應，謀求經(jīng)營轉(zhuǎn)型。
《新監(jiān)管標準》使資本約束成為商業(yè)銀行的基本約束條件。這決定了商業(yè)銀行需建立起以風險資產(chǎn)預算配置為核心的資本管理模式，實現(xiàn)資本充足率與資本回報率之間的平衡。《新監(jiān)管標準》最明顯的特點就是更嚴格的資本充足要求，包括資本充足率及杠桿率兩大指標。在經(jīng)歷了2009年信貸擴張的大幅資本消耗后，如果新監(jiān)管標準得以全面實施，中國銀行業(yè)將面臨前所未有的資本短缺，而受制于國內(nèi)資本市場的約束，銀行補充資本的速度遠趕不上業(yè)務的擴張需求，資本受限將成為中國銀行業(yè)發(fā)展的基本約束條件。在此背景下，商業(yè)銀行想保持基本或者更高的發(fā)展速度，必將以集約資本、提高資本回報水平為要求，引入風險資產(chǎn)或者風險資本預算方案。具體來看，商業(yè)銀行在年初就應圍繞年度經(jīng)營目標，引入資本配置機制，在經(jīng)營計劃、結(jié)構(gòu)調(diào)整、資源配置、績效評價中深化資本約束理念，改變以往重業(yè)務計劃輕資本計劃的現(xiàn)狀，使資本管理在推動商業(yè)銀行經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型中發(fā)揮更大作用。在預算實施過程中，要不斷加強對主要產(chǎn)品風險資本回報水平的分析，并根據(jù)經(jīng)營特點優(yōu)化業(yè)務結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)和盈利結(jié)構(gòu)，建立起以資本約束為核心的業(yè)務增長模式和盈利增長方式，實現(xiàn)資本管理由側(cè)重于事后考核向事前規(guī)劃、事中監(jiān)控、事后考核演進，增強資本管理的主動性和導向性。
《新監(jiān)管標準》使流動性監(jiān)管更加細致嚴格。這進一步強調(diào)了商業(yè)銀行維持流動性的能力，也決定了商業(yè)銀行需大力做好增存穩(wěn)存工作。流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率指標從2012年開始實施，并要求過渡期結(jié)束后所有銀行均要達標?？梢灶A期，流動性監(jiān)管將因為這兩項新指標的引入而愈發(fā)細致，愈發(fā)嚴格。在中國銀行業(yè)以存款為負債主要來源的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀下，這兩項指標所涉及的高流動性資產(chǎn)儲備和銀行可用的穩(wěn)定資金，實際上都與銀行存款息息相關(guān)，可謂是存貸比管理的精細化延續(xù)。因此，存款的持續(xù)穩(wěn)定增長，將對流動性管理及各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展起到?jīng)Q定性作用。2011年以來的監(jiān)管實踐中監(jiān)管機構(gòu)多次強調(diào)存貸比達標的嚴肅性，并已對存貸比調(diào)控成效不理想的部分商行暫停了業(yè)務準入和機構(gòu)準入，并且要求除逐月月末時點存貸比達標外，每月日均存貸比也要控制在75%以下，存款時點和日均的重要性不斷被彰顯，“拉存款”重新成為各家銀行的頭等大事。面臨存款準備金率不斷上調(diào)、加息預期增強、投資擔保公司等體制外變相攬儲壓力，各家銀行一方面要嚴格控制貸款投放總量和進度，重視控制貸款投放節(jié)奏，確保貸款投放均衡有序；另一方面要著力構(gòu)建存款內(nèi)生增長機制，既緩解監(jiān)管考核壓力，也使增存穩(wěn)存工作落到實處。
《新監(jiān)管標準》重塑商業(yè)銀行客戶價值創(chuàng)造管理體系。這決定了商業(yè)銀行需“以客戶為中心，以價值為導向”，轉(zhuǎn)變客戶經(jīng)營策略。資本約束、流動性約束和市場約束，決定了商業(yè)銀行必須進行經(jīng)營轉(zhuǎn)型，并把轉(zhuǎn)型的重點落實到“以價值管理為導向”上來，而在“以客戶為中心”的商業(yè)銀行經(jīng)營理念下，“以價值管理為導向”具體到客戶管理層面，就是要以價值為標準來評價客戶、選擇客戶、經(jīng)營客戶，實現(xiàn)客戶管理與銀行經(jīng)營的共贏。要實現(xiàn)上述目標，商業(yè)銀行至少需要做三方面的準備工作：一是以客戶價值衡量為基礎，構(gòu)建客戶綜合貢獻度評價體系，其重點是解決資源有限條件下如何理性地選擇最有價值的客戶。二是在目標客戶選擇的基礎上，對客戶進行分層管理，其重點是運用客戶分析結(jié)果，掌握不同類別客戶的行為特征和業(yè)務偏好，科學地構(gòu)建客戶分類營銷服務機制、資源配置機制和產(chǎn)品定價機制，實施差異化的營銷服務策略，客戶經(jīng)營實現(xiàn)從粗放營銷轉(zhuǎn)變?yōu)榫珳薁I銷，從以大論優(yōu)轉(zhuǎn)變?yōu)橐灾嫡搩?yōu)。三是在服務滿足客戶需求的同時引導客戶需求，創(chuàng)新業(yè)務產(chǎn)品優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)銀行與客戶的共贏。例如對于大型客戶，強調(diào)獲取綜合收益，可用“投行”模式重點滿足其低成本融資、直接融資和跨境融資需求，提高提供綜合解決方案的服務能力，并介入更多的新興業(yè)務領(lǐng)域；對于中型企業(yè)和私人銀行客戶，強調(diào)挖掘其在成長過程中的潛在價值，用“投行+商行”模式為其在轉(zhuǎn)型或擴張過程中提供財務顧問、私募、上市推介等增值服務，提高綜合貢獻度，適當時候不放棄授信方式進入；對于中小企業(yè)客戶和零售客戶，強調(diào)信貸業(yè)務的定價管理，可重點采用“商行”模式，大力發(fā)展授信、供應鏈、電子銀行、網(wǎng)銀等重點業(yè)務，全方位多角度跟蹤式介入，通過專營機構(gòu)提供套餐式、標準化金融產(chǎn)品，滿足日常融資需求，銀行獲得高溢價受益。
