時(shí)間：2023-07-20 16:17:48
序論：在您撰寫(xiě)銀行基本情況時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開(kāi)闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
關(guān)鍵詞：Excel FoxPro 多表提取數(shù)據(jù)視圖
中圖分類(lèi)號(hào)：F234 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1004-4914(2010)09-155-02
一、引言
在財(cái)會(huì)工作中，excel已經(jīng)成為不可或缺的工具軟件，它易學(xué)易用，功能強(qiáng)大，使用它能處理許多繁雜的財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)，提高工作效率。但是，當(dāng)涉壓多表提取數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)問(wèn)題時(shí)，Excd卻沒(méi)有很好的解決方法，而這項(xiàng)業(yè)務(wù)卻是財(cái)會(huì)人員經(jīng)常面對(duì)的工作。經(jīng)過(guò)嘗試。采用Excel和FoxPro相結(jié)合的辦法能解決這一問(wèn)題，本文結(jié)合實(shí)例，詳細(xì)闡述了解決問(wèn)題的全過(guò)程。雖然文中涉及的多表提取數(shù)據(jù)只是Excel和FoxPro結(jié)合使用的一例，但是如能舉一反三，將會(huì)對(duì)財(cái)會(huì)數(shù)據(jù)處理工作提供很大的幫助。
二、ExceI和FoxPro的功能特點(diǎn)
1.Excel的功能特點(diǎn)。首先，具有易于掌握的軟件界面，特別適合大眾需要。其次，具有強(qiáng)大的表格處理功能，能利用Excel設(shè)計(jì)出各種復(fù)雜的表格或報(bào)表。第三，具有完善豐富的數(shù)據(jù)管理功能，它具有數(shù)據(jù)排序、篩選和匯總等功能。第四，提供了豐富的函數(shù)和工具，可完成常規(guī)數(shù)據(jù)運(yùn)算，也可以進(jìn)行復(fù)雜的數(shù)據(jù)分析。第五，提供了與dbf、access、SqlServer數(shù)據(jù)交換接口，方便與這些軟件交換數(shù)據(jù)，這也是本文需重點(diǎn)利用的功能。
2.FoxPro的功能特點(diǎn)。首先，擁有良好的用戶(hù)界面。FoxPro系統(tǒng)利用了Windows平臺(tái)下的圖形用戶(hù)界面的優(yōu)勢(shì)，借助系統(tǒng)提供的菜單、窗口界面，通過(guò)菜單、工具或命令方式，就可以在系統(tǒng)窗口或命令窗口中完成對(duì)數(shù)據(jù)各種操作。其次，具有強(qiáng)大數(shù)據(jù)管理功能。在FoxPro系統(tǒng)中，所有的數(shù)據(jù)都是以表的形式出現(xiàn)，系統(tǒng)可以創(chuàng)建多種類(lèi)型的表，如數(shù)據(jù)庫(kù)表或自由表；可定義各個(gè)表之間的關(guān)系；可以通過(guò)查詢(xún)、視圖、命令或編程實(shí)現(xiàn)多表操作。第三，具有方便快捷的應(yīng)用開(kāi)發(fā)環(huán)境。FoxPro系統(tǒng)提供了向?qū)А⑸善?、設(shè)計(jì)囂等多種界面的操作工具，特別適合快速編寫(xiě)小型的管理程序。
相比之下，Excel界面更友好。數(shù)據(jù)管理操作更易于掌握，特別在數(shù)據(jù)計(jì)算、統(tǒng)計(jì)匯總、編排設(shè)計(jì)等方面有很強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)；而FoxPro是一款經(jīng)典的數(shù)據(jù)庫(kù)管理軟件，在批量數(shù)據(jù)修改、多表查詢(xún)、程序開(kāi)發(fā)等方面的功能，是Excel無(wú)法企及的。雖然FoxPro是專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的軟件，但經(jīng)驗(yàn)表明，該軟件的數(shù)據(jù)庫(kù)管理功能還是比較容易掌握的，例如。項(xiàng)目管理器、數(shù)據(jù)庫(kù)、表、查詢(xún)和視圖等內(nèi)容的基本操作。恰恰是這些功能可與Excel實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。
三、應(yīng)用案例
1.案例內(nèi)容。某高?，F(xiàn)有在校生7234人，2009年學(xué)費(fèi)繳納完成后，學(xué)校要求財(cái)務(wù)部門(mén)匯總“學(xué)費(fèi)收繳情況一覽表”，該表包括學(xué)號(hào)、姓名、所在系、班級(jí)、交款金額、繳費(fèi)方式等信息，學(xué)生繳費(fèi)方式有銀行轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金繳納兩種。財(cái)務(wù)部門(mén)匯總數(shù)據(jù)來(lái)源于三個(gè)表，一是“在校生基本情況表”，收集了現(xiàn)有在校生的基本信息，具體包括學(xué)號(hào)、姓名、所在系、班級(jí)、身份證號(hào)等多項(xiàng)內(nèi)容；二是“銀行對(duì)賬單匯總表”，收集了通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬繳費(fèi)的2826人的信息，具體包括銀行賬號(hào)、身份證號(hào)、轉(zhuǎn)賬金額等內(nèi)容；三是“現(xiàn)金繳費(fèi)情況表”，收集了在財(cái)務(wù)處現(xiàn)金繳費(fèi)的3846人的信息，具體包括學(xué)號(hào)、姓名、所在系、班級(jí)、交款金額等信息。
2.案例分析。學(xué)生繳費(fèi)情況一覽表可以分解為三部分信息。即銀行轉(zhuǎn)賬學(xué)生信息、現(xiàn)金繳費(fèi)學(xué)生信息、未繳費(fèi)學(xué)生信息。要匯總?cè)矫娴男畔?，關(guān)鍵是將現(xiàn)有的三個(gè)表聯(lián)系起采使用，即將“銀行對(duì)賬單匯總表”和“在校生基本情況表”通過(guò)身份證號(hào)進(jìn)行聯(lián)接，得到包括學(xué)號(hào)、姓名、所在系、班級(jí)、轉(zhuǎn)賬金額等信息在內(nèi)的“新銀行對(duì)賬單匯總表”；將“在校生基本情況表”排除“新銀行對(duì)賬單匯總表”、“現(xiàn)金繳費(fèi)情況表”表中的信息，剩余信息就是“未繳費(fèi)學(xué)生情況表”，最后將三個(gè)表合并。
從以上分析不難看出，匯總“學(xué)費(fèi)收繳情況一覽表”的關(guān)鍵是從三個(gè)表格中提取數(shù)據(jù)。首先將Excel表轉(zhuǎn)化為dbf表，然后使用FoxPro的數(shù)據(jù)庫(kù)視圖功能從三個(gè)表中提取所需數(shù)據(jù)，最后再將視圖內(nèi)容轉(zhuǎn)回Excd工作表，在Excel中完成數(shù)據(jù)合并編排工作。
四、操作步驟
1.建立“工作”文件夾，將所有的中間數(shù)據(jù)文件存放在該文件夾內(nèi)。
2.將“在校生基本情況表”和“銀行對(duì)賬單匯總表”轉(zhuǎn)換為dbf文件格式。
在Excel中打開(kāi)“在校生基本情況表”，選中包括標(biāo)題在內(nèi)的所有數(shù)據(jù)，單擊“文件”菜單中“另存為”選項(xiàng)，設(shè)置“工作”文件夾為保存位置，選擇“dbo(dBase Ⅲ)”為保存文件類(lèi)型，更改文件名為“在校生基本情況表F”，點(diǎn)擊“確定”完成轉(zhuǎn)換操作。用同樣的方法將excel工作表文件“銀行對(duì)賬單匯總表”導(dǎo)出為dbf文件“在校生基本情況表F”。
3.利用FoxPro的視圖功能提取銀行轉(zhuǎn)賬學(xué)生的基本信息，并導(dǎo)出到Excel工作表中。在FoxPro環(huán)境中，單擊“文件”菜單“新建”選項(xiàng)，在彈出的對(duì)話(huà)框中選擇“項(xiàng)目”，單擊“新建”按鈕，選擇保存在“工作”文件夾，命名為“匯總項(xiàng)目”；在項(xiàng)目管理器窗口中，選擇全部選項(xiàng)卡中的“數(shù)據(jù)”，將“數(shù)據(jù)”項(xiàng)展開(kāi)，選擇“數(shù)據(jù)庫(kù)”項(xiàng)，單擊右側(cè)“新建”按鈕，選擇保存在“工作”文件夾，命名為“匯總數(shù)據(jù)庫(kù)”；展開(kāi)“數(shù)據(jù)庫(kù)”項(xiàng)直至“表”項(xiàng)，選擇“表”項(xiàng)，點(diǎn)擊右側(cè)“添加”，在工作文件夾中同時(shí)選擇兩個(gè)袁，點(diǎn)擊“確定”添加。此時(shí)在表項(xiàng)下出現(xiàn)了兩個(gè)袁名稱(chēng)。
單擊“匯總數(shù)據(jù)庫(kù)”項(xiàng)下的本地視圖，單擊右側(cè)“新建”按鈕，選擇“新建視圖”，在添加表或視圖對(duì)話(huà)框中先選擇“銀行對(duì)賬單匯總表F”。單擊“添加”，后選擇“在校生基本情況表F”，單擊“添加”，在彈出的“join condition"對(duì)話(huà)框中，設(shè)置左聯(lián)接字段為“銀行對(duì)賬單匯總表F身份證號(hào)”，設(shè)置右聯(lián)接字段為“在校生基本情況表F身份證號(hào)：’，設(shè)置聯(lián)接類(lèi)型為“左聯(lián)接”，點(diǎn)擊“確定”后，在“視圖設(shè)計(jì)器”字段選項(xiàng)卡中，選擇“在校生基本情況表F學(xué)號(hào)”、“在校生基本情況表F姓名”、“在校生基本情況表F所在系”、“在校生基本情況表F，班級(jí)”、“銀行對(duì)賬單匯總表F轉(zhuǎn)賬金額”字段作為顯示字段。單擊工具欄“保存”按鈕，將視圖命名為“新銀行對(duì)賬單匯總袁”，單擊工具欄“!”按鈕，運(yùn)行視圖；出現(xiàn)數(shù)據(jù)瀏覽窗口后，單擊“文件”菜
單的“導(dǎo)出”選項(xiàng)，在彈出的“導(dǎo)出”對(duì)話(huà)框中。設(shè)置文件類(lèi)型為“Microsoft Excel 5.0”，將文件導(dǎo)出路徑設(shè)置到“工作”文件夾，文件命名為“新銀行時(shí)賬單匯總表”，單擊“導(dǎo)出”即可得到相應(yīng)Excel工作表。
4.利用FoxPro的視圖功能提取“來(lái)交款學(xué)生統(tǒng)計(jì)表”，并導(dǎo)出到Excel工作表中。在Excel表中新建工作表“合并”，將“新銀行對(duì)賬單匯總表”和“現(xiàn)金繳費(fèi)情況表”按照“學(xué)號(hào)”、“姓名”、“所在系”、“班級(jí)”、“交款金額”標(biāo)題內(nèi)容進(jìn)行合并。將合并內(nèi)容再次另存為“合并F”dbf文件，并添加到匯總數(shù)據(jù)庫(kù)中。
單擊“匯總數(shù)據(jù)庫(kù)”項(xiàng)下的本地視圖，單擊右側(cè)“新建”按鈕，選擇“新建視圖”，在添加表或視圖對(duì)話(huà)框中先選擇“在校生基本情況表F”，單擊“添加”，后選擇“合并F”，單擊“添加”。在彈出的“l(fā)oin condi~on"對(duì)話(huà)框中，設(shè)置左聯(lián)接字段為“在校生基本情況表F，學(xué)號(hào)”，設(shè)置右聯(lián)接字段為“合并F，學(xué)號(hào)”，設(shè)置聯(lián)接類(lèi)型為“左聯(lián)接”，點(diǎn)擊確定后，在“視圖設(shè)計(jì)器”字段選項(xiàng)卡中，選擇“在校生基本情況表F學(xué)號(hào)”、“在校生基本情況表F，姓名”、“在校生基本情況表F，所在樂(lè)”、“在校生基本情況表F，班級(jí)”、“合并F交款金額”字段作為顯示字段，單擊“篩選”字段，設(shè)置篩選字段為“合并F，交款金額”。設(shè)置表達(dá)式為“is nun”。單擊工具欄“保存”按鈕：將視圖命名為“未交款學(xué)生統(tǒng)計(jì)表”，單擊工具欄“!”按鈕，運(yùn)行視圖；出現(xiàn)數(shù)據(jù)瀏覽窗口后，單擊“文件”菜單的“導(dǎo)出”選項(xiàng)，在彈出的“導(dǎo)出”對(duì)話(huà)框中，設(shè)置文件類(lèi)型為“Microsoft ExceI 5.0”，將文件導(dǎo)出路徑設(shè)置到“工作”文件夾，文件命名為“未交款學(xué)生統(tǒng)計(jì)表”，單擊“導(dǎo)出”即可得到相應(yīng)Excel工作表。
5.整理“新銀行對(duì)賬單匯總表”、“現(xiàn)金繳費(fèi)情況表”、“未交款學(xué)生統(tǒng)計(jì)表”，內(nèi)容格式合并生成“學(xué)生繳費(fèi)情況一覽表”。將三個(gè)工作表標(biāo)題對(duì)照內(nèi)容統(tǒng)一更改為學(xué)號(hào)、姓名、所在系、班級(jí)、交款金額、繳費(fèi)方式，并視每個(gè)工作表情況填寫(xiě)繳費(fèi)方式，包括轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金、未交三種情況。新建“學(xué)生繳費(fèi)情況一覽表”，錄入標(biāo)題后。將三表內(nèi)容依次添加到該表中，至此數(shù)據(jù)匯總工作全部完成。
五、總結(jié)
近二十年來(lái)，不斷完善的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度和相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)申報(bào)系統(tǒng)，成為我國(guó)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)分析和重大經(jīng)濟(jì)決策的數(shù)據(jù)信息重要來(lái)源，成為我國(guó)對(duì)跨境資金監(jiān)測(cè)預(yù)警、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。隨著我國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的迅速發(fā)展，跨境交易筆數(shù)和金額猛增，新的交易形式、交易品種層出不窮，這都對(duì)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和匯兌統(tǒng)計(jì)申報(bào)的采集方式提出了新的要求。間接申報(bào)和匯兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)申報(bào)覆蓋了絕大多數(shù)的申報(bào)內(nèi)容，是基層外匯局承擔(dān)的兩項(xiàng)最主要申報(bào)工作，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)作為中國(guó)居民通過(guò)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向國(guó)家外匯管理局及其分支局申報(bào)其跨境交易行為的申報(bào)體系，逐筆記錄著我國(guó)跨境外匯資金流出入信息。
在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系的日常運(yùn)行中，由于在申報(bào)過(guò)程中普遍存在著外匯指定銀行重視程度不高、申報(bào)業(yè)務(wù)不熟，申報(bào)主體申報(bào)行為主觀(guān)性強(qiáng)、隨意性大，以及基層外匯局人員力量有限、核查效果不好等問(wèn)題，導(dǎo)致了在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)過(guò)程中，仍有大量的漏申報(bào)、遲申報(bào)、錯(cuò)申報(bào)現(xiàn)象發(fā)生，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)過(guò)程中存在的諸多問(wèn)題，不僅會(huì)造成國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)失真，削弱跨境外匯收支統(tǒng)計(jì)的分析效果，還會(huì)干擾外匯局對(duì)跨境外匯收支形勢(shì)的判斷，誤導(dǎo)我國(guó)外匯管理政策法規(guī)的制定出臺(tái)。因此，正視現(xiàn)有國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)體系中的申報(bào)質(zhì)量問(wèn)題，探索提升申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量的有效手段方法，己成為擺在我國(guó)外匯管理部門(mén)尤，其是基層外匯局面前的一項(xiàng)函待解決的課題。
一、國(guó)際收支申報(bào)存在問(wèn)題及原因分析
1、《單位基本情況表》不準(zhǔn)確
填報(bào)《單位基本情況表》是機(jī)構(gòu)申報(bào)主體辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)的前提，是對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體進(jìn)行分類(lèi)、分析的基礎(chǔ)，其信息的準(zhǔn)確與否直接關(guān)系到了跨境外匯收支統(tǒng)計(jì)、分析和監(jiān)測(cè)預(yù)警的質(zhì)量。但在外匯金融系統(tǒng)中，由于《單位基本情況表》大多數(shù)要素填報(bào)的準(zhǔn)確與否并不對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體的申報(bào)行為產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響，這就導(dǎo)致了部分機(jī)構(gòu)申報(bào)主體對(duì)《單位基本情況表》信息不關(guān)心、不重視，《單位基本情況表》內(nèi)容與機(jī)構(gòu)申報(bào)主體實(shí)際情況存在偏差，《單位基本情況表》的申報(bào)質(zhì)量得不到有效保證。
目前《單位基本情況表》存在的質(zhì)量問(wèn)題具體主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是《單位基本情況表》信息的不準(zhǔn)確。由于很多企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照中的經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋多個(gè)領(lǐng)域，企業(yè)涉及多種經(jīng)營(yíng)，以及銀行和企業(yè)經(jīng)辦人員對(duì)“經(jīng)濟(jì)類(lèi)型分類(lèi)與代碼”和“國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類(lèi)”（行業(yè)屬性）不了解，造成對(duì)機(jī)構(gòu)申報(bào)主體的經(jīng)濟(jì)類(lèi)型、所屬行業(yè)屬性等歸類(lèi)不準(zhǔn)確。二是《單位基本情況表》要素變更修改不及時(shí)。按規(guī)定，《單位基本情況表》關(guān)鍵要素發(fā)生變更的申報(bào)主體應(yīng)及時(shí)通知其一家開(kāi)戶(hù)銀行，并提交操作規(guī)程規(guī)定的材料。但實(shí)際操作中，由于機(jī)構(gòu)申報(bào)主體的申報(bào)人員多不了解企業(yè)關(guān)鍵要素是否發(fā)生了變更，以及缺乏及時(shí)辦理變更的意識(shí)，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)申報(bào)主體要素發(fā)生變更后，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)系統(tǒng)中不能得到及時(shí)反映，造成外匯局依據(jù)過(guò)時(shí)的《單位基本情況表》信息作出的分析、預(yù)警失真。
2、申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量不高
按照國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)的規(guī)定，通過(guò)境內(nèi)銀行收到境內(nèi)外款項(xiàng)或向境內(nèi)外支付款項(xiàng)的非銀行機(jī)構(gòu)和個(gè)人（即申報(bào)主體），應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。境內(nèi)銀行應(yīng)確?；A(chǔ)信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，督促和指導(dǎo)申報(bào)主體辦理申報(bào)，并履行審核及發(fā)送國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)相關(guān)信息等職責(zé)。但實(shí)際工作中，申報(bào)主體和外匯指定銀行在國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)基礎(chǔ)信息與申報(bào)信息的報(bào)送方面，還存在著漏申報(bào)、遲申報(bào)、錯(cuò)申報(bào)的現(xiàn)象，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)的申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。
二、導(dǎo)致國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)問(wèn)題的原因分析
1、外匯指定銀行方面，基層外匯指定銀行外匯意識(shí)薄弱，重視不夠。部分銀行工作人員認(rèn)為國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)只起統(tǒng)計(jì)作用，與業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)沒(méi)有關(guān)系，多報(bào)一點(diǎn)少報(bào)一點(diǎn)很正常，導(dǎo)致外匯業(yè)務(wù)人員在國(guó)際收支申報(bào)中易滋生麻痹大意的思想，出現(xiàn)各種各樣不該發(fā)生的錯(cuò)申報(bào)、漏申報(bào)、遲申報(bào)。
2、外匯從業(yè)人員對(duì)外匯政策法規(guī)、規(guī)章制度不熟悉，執(zhí)行制度不嚴(yán)。外匯指定銀行主要從上級(jí)行和同級(jí)外匯管理局獲取外匯法律、法規(guī)、政策、制度的相關(guān)信息，然而有時(shí)并沒(méi)有及時(shí)傳達(dá)下發(fā)到基層網(wǎng)點(diǎn)和一線(xiàn)外匯業(yè)務(wù)人員，造成了外匯業(yè)務(wù)人員對(duì)相關(guān)政策制度不熟悉，甚至根本不知道，致使國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生。
3、外匯從業(yè)人員變動(dòng)頻繁，業(yè)務(wù)生疏，外匯業(yè)務(wù)政策水平整體不高。由于基層外匯指定銀行的業(yè)務(wù)種類(lèi)多，人員數(shù)量少，加之各外匯指定銀行對(duì)一線(xiàn)柜臺(tái)人員都設(shè)置了一定年限必須強(qiáng)制輪崗的硬性要求，使得部分基層網(wǎng)點(diǎn)操作外匯業(yè)務(wù)的人員經(jīng)常變動(dòng)，流動(dòng)性很強(qiáng)，而且外匯業(yè)務(wù)柜臺(tái)人員不少是聘用人員或代辦員，沒(méi)有學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)的積極性，業(yè)務(wù)操作當(dāng)然不能得心應(yīng)手，出現(xiàn)差錯(cuò)也就不足為奇。
4、培訓(xùn)不到位，外匯從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。外匯業(yè)務(wù)涉及的法規(guī)多，政策性強(qiáng)，加之相對(duì)于人民幣業(yè)務(wù)來(lái)講，外匯業(yè)務(wù)又屬于基層網(wǎng)點(diǎn)的生僻業(yè)務(wù)，因此，外匯指定銀行基層網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)人員從人民幣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)而從事外幣業(yè)務(wù)，短時(shí)間內(nèi)很難適應(yīng)，政策熟悉程度很難馬上達(dá)到外匯局的要求。同時(shí)，外匯指定銀行在業(yè)務(wù)人員發(fā)生變動(dòng)時(shí)，一般沒(méi)有條件而且也很少主動(dòng)對(duì)新上崗人員進(jìn)行系統(tǒng)性的外匯業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使業(yè)務(wù)人員在對(duì)外匯業(yè)務(wù)一知半解的情況下就上崗操作，給自身外匯業(yè)務(wù)辦理帶來(lái)了巨大的政策執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。
5、申報(bào)主體方面，申報(bào)主體申報(bào)知識(shí)欠缺，主動(dòng)依法合規(guī)辦理國(guó)際收支申報(bào)的意識(shí)薄弱。從日常核查、檢查中我們發(fā)現(xiàn)，申報(bào)企業(yè)和個(gè)人普遍存在申報(bào)知識(shí)欠缺、申報(bào)意識(shí)薄弱的問(wèn)題。如一部分涉匯企業(yè)和個(gè)人認(rèn)為國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)是國(guó)家外匯管理部門(mén)或外匯指定銀行的事情，和自身沒(méi)有利益聯(lián)系，導(dǎo)致其存在得過(guò)且過(guò)、敷衍應(yīng)付的消極心態(tài)，甚至將申報(bào)行為推給了外匯指定銀行，要求或指使銀行柜臺(tái)人員幫助其填寫(xiě)申報(bào)單，至于是否和真實(shí)交易性質(zhì)一致則毫不關(guān)心。
6、申報(bào)主體中企業(yè)的申報(bào)人員多為兼職，難以確保申報(bào)信息的質(zhì)量。企業(yè)申報(bào)人員一般是財(cái)務(wù)人員兼職，申報(bào)人員幾乎未接受過(guò)涉外業(yè)務(wù)、法規(guī)的培訓(xùn)，主觀(guān)上存在應(yīng)付的心理。此外，企業(yè)申報(bào)人員與企業(yè)外貿(mào)人員多分屬兩個(gè)部門(mén)，他們之間缺乏信息交流，申報(bào)人員存在隨意申報(bào)現(xiàn)象，嚴(yán)重影響了申報(bào)的準(zhǔn)確性。同時(shí)，由于目前對(duì)申報(bào)主體缺乏具體有效的管理辦法，企業(yè)的申報(bào)人員往往要求銀行代替申報(bào)主體承擔(dān)很多的申報(bào)責(zé)任，申報(bào)主體不盡職所導(dǎo)致的信息傳遞失真也使申報(bào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量難以得到保證。
三、提高國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量改善措施
1、從上到下貫徹外匯指定銀行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的意識(shí)
各外匯指定銀行應(yīng)指定國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)質(zhì)量負(fù)責(zé)人，提高行長(zhǎng)、外匯業(yè)務(wù)主管的申報(bào)意識(shí)。將國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量作為銀行考核項(xiàng)目之一。為了行之有效的執(zhí)行法律法規(guī)，對(duì)成績(jī)優(yōu)異的銀行給予物質(zhì)和精神上的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)頻繁發(fā)生錯(cuò)誤的銀行嚴(yán)格執(zhí)行處罰原則，并開(kāi)展銀行間的學(xué)習(xí)，組織優(yōu)秀銀行向兄弟銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)拓展的培訓(xùn)，開(kāi)展獎(jiǎng)罰分明、攜手進(jìn)步的模式促進(jìn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量提升。
2、定崗定員開(kāi)展培訓(xùn)工作
為了避免頻繁的人事調(diào)動(dòng)，針對(duì)國(guó)際收支申報(bào)崗位設(shè)置專(zhuān)業(yè)申報(bào)員和專(zhuān)業(yè)復(fù)核人。專(zhuān)員實(shí)時(shí)參加國(guó)際收支相關(guān)的法律法規(guī)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，與時(shí)俱進(jìn)，嚴(yán)肅執(zhí)行最新法律法規(guī)，對(duì)于發(fā)生的申報(bào)失誤問(wèn)題及時(shí)糾正，立即改善。對(duì)于新人上崗，務(wù)必提前培訓(xùn)，新舊人員交接工作，需要必要的交接時(shí)間，以保證對(duì)國(guó)際收支申報(bào)工作的熟悉程度。
優(yōu)先股相對(duì)于普通股而言，主要是指利潤(rùn)分紅及剩余財(cái)產(chǎn)分配的權(quán)利方面優(yōu)于普通股，通常為固定股利。分析人士認(rèn)為，優(yōu)先股的關(guān)注點(diǎn)主要集中于上市公司主要股東（主要是小非）可否將部分股票轉(zhuǎn)為優(yōu)先股，在保障這部分股東長(zhǎng)期收益（通過(guò)股息）的同時(shí)，減少其減持套現(xiàn)行為對(duì)二級(jí)市場(chǎng)的沖擊。如果優(yōu)先股相關(guān)規(guī)則對(duì)這方面有明確規(guī)定，則是市場(chǎng)重大利好。
當(dāng)日，農(nóng)業(yè)銀行、浦發(fā)銀行被傳是先行的試點(diǎn)銀行，股價(jià)即被爆炒至漲停，同時(shí)也帶動(dòng)平安銀行、交通銀行、興業(yè)銀行等股價(jià)漲停。
不過(guò)，一家銀行人士明確表示，銀行股中優(yōu)先股試點(diǎn)迄今尚未有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，預(yù)計(jì)年內(nèi)難以出臺(tái)。據(jù)悉，相關(guān)銀行并未接到任何關(guān)于優(yōu)先股試點(diǎn)的通知，也未獲悉監(jiān)管部門(mén)就此出臺(tái)相關(guān)管理辦法。相關(guān)銀行表示，正在積極研究準(zhǔn)備優(yōu)先股補(bǔ)充資本的方案。中金公司認(rèn)為，優(yōu)先股相關(guān)規(guī)定在三中全會(huì)前后出臺(tái)的概率較大，實(shí)際發(fā)行最快在明年上半年。
其實(shí)，不管是否發(fā)行優(yōu)先股，目前銀行股的估值徘徊于低位確是不爭(zhēng)的事實(shí)，股價(jià)便宜將可能吸引長(zhǎng)期投資者的進(jìn)入。截至9月6日，16只上市銀行股中有9只“破凈”，銀行股平均市凈率不足1倍，銀行股市盈率（TTM）普遍不足6倍，銀行股的估值水平已處歷史最低。銀行股已陷入業(yè)績(jī)、股價(jià)背離的困境。
“實(shí)際上，銀行股的安全邊際已經(jīng)非常充分?！币晃环治鰩煴硎?。從基本面看，銀行股業(yè)績(jī)表現(xiàn)略好于預(yù)期，上半年16 家上市銀行營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)13.4%，凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)13.5%；利潤(rùn)增速在20%以上的分別是興業(yè)、北京、民生、寧波、華夏銀行，而其中興業(yè)銀行以26.8%的增速領(lǐng)跑。
中小銀行中間業(yè)務(wù)高速增長(zhǎng)是中報(bào)最大亮點(diǎn)，手續(xù)費(fèi)凈收入同比增長(zhǎng)29.1%，而資產(chǎn)質(zhì)量壓力由于占比不大，對(duì)整體資產(chǎn)質(zhì)量的影響也在可控范圍。
分析師稱(chēng)，雖然銀行股基本面上看不到向上的拐點(diǎn)，但在目前的估值、超低的配置背景下，下行風(fēng)險(xiǎn)極小。目前經(jīng)濟(jì)向好明確，同時(shí)政府在改革領(lǐng)域不斷推出并且落實(shí)一系列舉措，在此背景下，對(duì)銀行股估值修復(fù)不必悲觀(guān)。
東方證券認(rèn)為，目前是銀行股估值修復(fù)行情的開(kāi)始，板塊估值僅僅為2014年0.85倍， 預(yù)計(jì)未來(lái)仍然有20%以上的合理估值修復(fù)區(qū)間。不過(guò)，有基金經(jīng)理表示，不看好銀行股的長(zhǎng)期投資價(jià)值，大銀行長(zhǎng)期投資價(jià)值走下坡路，小銀行和互聯(lián)網(wǎng)銀行還可以關(guān)注。銀行股短期可能存在估值修復(fù)的一波行情，但長(zhǎng)期來(lái)看不符合國(guó)家政策扶植的方向。
浦發(fā)銀行（600000）
總股本：186.5億股
每股凈資產(chǎn)：10元
2012年每股收益：1.83元
2013年中報(bào)每股收益：1.03元
動(dòng)態(tài)市盈率：5.46倍
基本情況
浦發(fā)銀行是一家上市較早的股份制銀行，依托于上海的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，近年來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展較快，規(guī)模也不斷增長(zhǎng)。
特別關(guān)注
2013年中報(bào)披露，上半年，生息資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)、中間業(yè)務(wù)收入顯著提升、成本費(fèi)用有效控制是公司盈利增長(zhǎng)的主要驅(qū)動(dòng)因素。目前上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)正處在各方面政策的制定期，作為上海的主要金融機(jī)構(gòu)之一。浦發(fā)銀行在金融全牌照以及貿(mào)易和公司業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢(shì)與上海自貿(mào)區(qū)金融業(yè)務(wù)非常吻合。
平安銀行（000001）
總股本：81.9億股
每股凈資產(chǎn)：11.2元
2012年每股收益：2.62元
2013年中報(bào)每股收益：0.92元
動(dòng)態(tài)市盈率：6.68倍
基本情況
前身是最早上市的股份制銀行，自2012年7月27日起，公司名稱(chēng)由深圳發(fā)展銀行股份有限公司變更為平安銀行股份有限公司。
特別關(guān)注
2013年中報(bào)披露，投行業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)帶來(lái)的中間業(yè)務(wù)收入大幅增長(zhǎng)，非利息凈收入同比增長(zhǎng)41.19%。9月9日，有3億元機(jī)構(gòu)資金買(mǎi)入該股，顯示機(jī)構(gòu)看好公司增長(zhǎng)前景。公司向中國(guó)平安定向增發(fā)，募集不超過(guò)148億元用于補(bǔ)充資本金。
民生銀行（600016）
總股本：283.6億股
每股凈資產(chǎn)：6.53元
2012年每股收益：1.32元
2013年中報(bào)每股收益：0.81元
動(dòng)態(tài)市盈率：6.12倍
基本情況
民生銀行是一家以民營(yíng)資本為主要股東的股份制銀行，經(jīng)營(yíng)機(jī)制相對(duì)靈活，小微特色業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛。
特別關(guān)注
2013年中報(bào)披露，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入162.22億元，同比增長(zhǎng)61.73%。小微企業(yè)貸款比上年末新增690.74億元，月均增長(zhǎng)過(guò)百億元，增幅達(dá)21.79%。從利潤(rùn)增長(zhǎng)速度來(lái)看，民生銀行很有可能將在今年首次奪下股份制銀行頭把交椅的位子。
興業(yè)銀行（601166）
總股本：190.5億股
每股凈資產(chǎn)：14.5元
2012年每股收益：2.73元
2013年中報(bào)每股收益：1.70元
動(dòng)態(tài)市盈率：5.36倍
基本情況
興業(yè)銀行是中國(guó)首批成立的股份制商業(yè)銀行之一，1988年8月26日開(kāi)業(yè)，總行設(shè)在福州市。通過(guò)上市多年來(lái)的發(fā)展，業(yè)務(wù)已從地方性銀行逐步走向全國(guó)性銀行。
特別關(guān)注
得益于以經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)改革和營(yíng)銷(xiāo)組織改革為核心的企業(yè)金融專(zhuān)業(yè)化改革，公司存貸款余額提升明顯。公司具有良好的創(chuàng)新能力，不良貸款率在可控范圍。
國(guó)投瑞銀滬深300金融地產(chǎn)基金（161211）
基本情況
基金的指數(shù)化投資實(shí)現(xiàn)對(duì)滬深300金融地產(chǎn)指數(shù)的有效跟蹤，包括銀行、券商、保險(xiǎn)以及房地產(chǎn)行業(yè)等，涵蓋了滬深兩市54只頂級(jí)藍(lán)籌股票。
摘要：本文首先通過(guò)了解我國(guó)利率市場(chǎng)化的基本情況，并分析了利率市場(chǎng)化對(duì)中小企業(yè)融資的影響。為的是從總體上先對(duì)利率市場(chǎng)化對(duì)中小企業(yè)融資的意義作簡(jiǎn)單的了解。再次介紹了新疆的中小企業(yè)近兩年發(fā)展情況，融資情況，進(jìn)而分析新疆中小企業(yè)融資中的問(wèn)題，在此結(jié)合一個(gè)模型分析，說(shuō)明銀行不為中小企業(yè)信貸融資的根本原因。針對(duì)這些問(wèn)題，提出相應(yīng)的對(duì)策。愿新疆的中小企業(yè)能在利率市場(chǎng)化的進(jìn)程中，抓住機(jī)遇，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，盡快發(fā)展壯大，促進(jìn)新疆經(jīng)濟(jì)的跨躍式發(fā)展。
關(guān)鍵字：利率市場(chǎng)化 新疆中小企業(yè) 融資問(wèn)題
一、 我國(guó)利率市場(chǎng)化的基本情況及對(duì)中小企業(yè)融資的影響
（一）我國(guó)利率市場(chǎng)化的基本情況
我國(guó)的利率市場(chǎng)化改革的目標(biāo)即確定為逐步建立由市場(chǎng)供求決定金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制，中央銀行通過(guò)運(yùn)用貨幣政策工具調(diào)控和引導(dǎo)市場(chǎng)利率，使市場(chǎng)機(jī)制在金融資源配置中發(fā)揮主導(dǎo)作用。 從1996年中國(guó)人民銀行啟動(dòng)利率市場(chǎng)化改革開(kāi)始到今天，經(jīng)過(guò)十多年堅(jiān)持不懈的努力，到目前為止，我國(guó)的利率市場(chǎng)化綜合起來(lái)看，包括國(guó)債市場(chǎng)、金融債券市場(chǎng)和企業(yè)債券市場(chǎng)等在內(nèi)的中國(guó)的全部金融市場(chǎng)的利率已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化；包括銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)，銀行間債券市場(chǎng)，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)市場(chǎng)等在內(nèi)的貨幣市場(chǎng)，其利率也已基本實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化；外幣市場(chǎng)利率的市場(chǎng)化已經(jīng)基本到位；存款金融機(jī)構(gòu)貸款的利率中國(guó)人民銀行的管理辦法是從調(diào)整基準(zhǔn)利率和貸款浮動(dòng)范圍兩方面進(jìn)行的。已經(jīng)逐漸達(dá)到了基本上對(duì)銀行的利率選擇不構(gòu)成嚴(yán)格約束的程度。因此總體來(lái)看，我國(guó)的利率市場(chǎng)化已簡(jiǎn)化為銀行存款利率的市場(chǎng)化問(wèn)題。
（二）利率市場(chǎng)化對(duì)中小企業(yè)融資的影響
1、利率市場(chǎng)化對(duì)中小企業(yè)融資的有利影響
（1）從以上我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的基本情況可以了解到：利率市場(chǎng)化是金融交易主體享有利率的決定權(quán)。因此，從銀行方面來(lái)說(shuō)，利率市場(chǎng)化使得銀行擁有了自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，增加了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性。另一方面，利率市場(chǎng)化促進(jìn)了銀行之間的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，這也有利于緩解中小企業(yè)的融資難的現(xiàn)狀。
（2）據(jù)國(guó)際利率市場(chǎng)化經(jīng)驗(yàn)看，放開(kāi)存款利率上限管制初期存款利率將有大幅上升趨勢(shì)。同樣，放開(kāi)貸款利率下限管制也會(huì)使得商業(yè)銀行競(jìng)相放貸，進(jìn)一步降低貸款利率。如此，一部分資質(zhì)優(yōu)良的中小企業(yè)向銀行融資的條件會(huì)得到改善，因此這些中小企業(yè)會(huì)告別向民間借貸、高利貸，地下錢(qián)莊等非正規(guī)金融融資，從而降低不利于社會(huì)和諧和企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）利率市場(chǎng)化后金融衍生工具會(huì)不斷豐富和完善。企業(yè)可以利用這些利率期貨、期權(quán)、互換等衍生工具規(guī)避融資險(xiǎn)，同時(shí)，減少資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性的影響，做好融資管理，降低企業(yè)的融資成本，增加企業(yè)利潤(rùn)。
2、利率市場(chǎng)化對(duì)中小企業(yè)融資的不利影響
利率市場(chǎng)化可緩解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，因?yàn)槔适袌?chǎng)化消除了中小企業(yè)融資難的制度性制約,但這一作用同時(shí)又受到各方面的約束,使這一作用縮水。
（1）國(guó)外經(jīng)驗(yàn)表明，放開(kāi)利率市場(chǎng)化后，為了反映金融市場(chǎng)的供求也可能處于對(duì)長(zhǎng)期壓抑的補(bǔ)償心理的作用，利率會(huì)上升。這便會(huì)增加企業(yè)的成本。在我國(guó)，官方利率長(zhǎng)期被低估，背離了市場(chǎng)的實(shí)際水平，而中小企業(yè)的較大貸款需求增加了利率上升的壓力。另外，又由于資質(zhì)不太好的中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高,其獲得的貸款利率也會(huì)較高,致使其融資成本加大甚至喪失信貸融資的機(jī)會(huì),引致這些中小企業(yè)失去好的發(fā)展機(jī)會(huì),進(jìn)而影響這些中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)畲蟆?/p>
（2）銀企之間信息不對(duì)稱(chēng)。中小企業(yè)的信息披露機(jī)制不健全,信息不對(duì)稱(chēng)將限制銀行向企業(yè)提供貸款。由于中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn),銀行為了能提高其貸款回收率,這樣就影響著銀行向中小企業(yè)貸款的積極性。
二、新疆中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及問(wèn)題剖析
（一）新疆中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
1、 新疆中小企業(yè)基本情況
據(jù)表1各經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，經(jīng)簡(jiǎn)單計(jì)算可知，截止2010年按企業(yè)規(guī)模分，新疆共有規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中中小企業(yè)達(dá)到2431家，占企業(yè)總數(shù)為98.62%，全部從業(yè)人員年平均人數(shù)為383353人。實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值2395.43億元，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的44.84%；實(shí)現(xiàn)工業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)值2283.31億元，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的43.69%；資產(chǎn)合計(jì)達(dá)3866.48億元，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的48.87%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額259.85億元，占規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的30.48%；實(shí)現(xiàn)利稅總額395.22億元，占規(guī)模以上企業(yè)的29.47%。
表1. 2010年新疆規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)【1】 單位：萬(wàn)元
2、新疆中小企業(yè)銀行信貸融資情況
近兩年，為了支持新疆跨躍式發(fā)展，新疆銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在實(shí)施國(guó)家穩(wěn)健貨幣政策的總體要求下，積極配合新疆經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展要求，通過(guò)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，不斷加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持。截止2011年末，新疆中小企業(yè)貸款余額突破2000億元大關(guān)，達(dá)2294.8億元，同比增長(zhǎng)25.14%，全年新增461.1億元。其中以新疆農(nóng)信社的信貸支持力度最為突出。2011年末，中資全國(guó)大型銀行中小企業(yè)貸款余額達(dá)1072.8億元，全年新增167.5億元，占全部中小企業(yè)貸款新增的36.3%。新疆農(nóng)信社全年新增小企業(yè)貸款75.8億元，占本機(jī)構(gòu)當(dāng)年企業(yè)貸款新增的88.9%。另外，值得一提的是，票據(jù)貼現(xiàn)成為中小企業(yè)融資的重要手段。2011年末，新疆企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)余額為91.4億元，當(dāng)年新增32.5億元。其中，中小型企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)分別新增7億元和24.4億元，分別占當(dāng)年新增量的21.5%和75.1%，合計(jì)占全部企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)新增的96.6%。
（二）新疆中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題
關(guān)鍵詞：小額貸款公司 金融統(tǒng)計(jì) 制度
2009年8月，中國(guó)人民銀行總行建立了《貸款公司、小額貸款公司金融統(tǒng)計(jì)制度》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)制度），這對(duì)于人民銀行加強(qiáng)貸款公司、小額貸款公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)小貸公司）的統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)起到了重要的作用。為了解一年多來(lái)小貸公司金融統(tǒng)計(jì)制度執(zhí)行情況，人民銀行長(zhǎng)沙中支開(kāi)展了關(guān)于小貸公司金融統(tǒng)計(jì)情況的專(zhuān)題調(diào)查。
總體來(lái)看，小貸公司統(tǒng)計(jì)制度執(zhí)行情況較好，數(shù)據(jù)真實(shí)反映小貸公司信貸基本情況。但調(diào)查中也發(fā)現(xiàn)了一些如管理體制不暢、電子化程度低等問(wèn)題，影響統(tǒng)計(jì)制度執(zhí)行和數(shù)據(jù)質(zhì)量，需我們進(jìn)一步研究和解決。
一、湖南省小額貸款公司金融統(tǒng)計(jì)制度執(zhí)行基本情況
2009年底，伴隨著湖南省第一家小貸公司在懷化市辰溪縣成立，人民銀行長(zhǎng)沙中支根據(jù)總行統(tǒng)計(jì)制度要求，結(jié)合本省實(shí)際，與省政府金融辦聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于建立湖南省小額貸款公司統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)定期報(bào)送制度的通知》，正式建立了湖南省小額貸款公司金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送制度，明確了小貸公司數(shù)據(jù)報(bào)送方式和內(nèi)容。隨著省內(nèi)小貸公司的迅速發(fā)展，長(zhǎng)沙中支相應(yīng)建立和健全了小貸公司各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)操作規(guī)范和流程，其金融統(tǒng)計(jì)管理和制度執(zhí)行基本參照省內(nèi)中小法人金融機(jī)構(gòu)。
目前，小貸公司按月向人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目月報(bào)表及按季報(bào)送利潤(rùn)表和專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)表。因未與人民銀行聯(lián)網(wǎng)，數(shù)據(jù)報(bào)送主要通過(guò)到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行手工填報(bào)，或根據(jù)人民銀行既定報(bào)表格式進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、光盤(pán)拷貝等方式報(bào)送至人民銀行，由人民銀行審核后代為報(bào)送入金融統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)管理信息系統(tǒng)。從報(bào)送情況來(lái)看，一年多來(lái)，湖南省小貸公司基本能完成數(shù)據(jù)上報(bào)，在人民銀行層層審核下，數(shù)據(jù)質(zhì)量基本有保障。
二、小額貸款公司金融統(tǒng)計(jì)制度存在的問(wèn)題
從整個(gè)制度看，小額貸款公司資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目月報(bào)表、利潤(rùn)表與金融機(jī)構(gòu)指標(biāo)設(shè)置完全一致，專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表對(duì)貸款進(jìn)行了進(jìn)一步細(xì)分，同時(shí)統(tǒng)計(jì)了貸款利率基本情況，指標(biāo)設(shè)置較完整合理，基本能反映小貸公司資金運(yùn)用情況。但同時(shí)，制度本身仍存在一些不完善的地方，給制度的執(zhí)行帶來(lái)了一些不便。
1、指標(biāo)系統(tǒng)龐大，冗余指標(biāo)過(guò)多。目前金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目月報(bào)表設(shè)置了700多項(xiàng)指標(biāo)，指標(biāo)之間的層級(jí)關(guān)系和邏輯校驗(yàn)關(guān)系設(shè)置較為復(fù)雜，該統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，是比較全面完整的。但對(duì)于小貸公司而言，由于其業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單（基本是貸款業(yè)務(wù)），數(shù)據(jù)量少，所需要填報(bào)的指標(biāo)不過(guò)數(shù)十個(gè),大量冗余指標(biāo)的存在，給小貸公司數(shù)據(jù)填報(bào)和人民銀行數(shù)據(jù)審核帶來(lái)較大壓力，加上小貸公司統(tǒng)計(jì)人員對(duì)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)內(nèi)涵理解不夠透徹，進(jìn)一步增加了數(shù)據(jù)出錯(cuò)概率，數(shù)據(jù)反復(fù)修改經(jīng)常發(fā)生。
2、科目針對(duì)性不強(qiáng)，業(yè)務(wù)反映欠全。總的來(lái)看，從資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目月報(bào)表可以了解小貸公司貸款分期限、分部門(mén)及資金來(lái)源、運(yùn)用等基本情況；從小額貸款公司專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表可以了解貸款對(duì)象、貸款用途、信用形式、貸款額度、貸款期限和貸款利率等基本情況。但仍存在統(tǒng)計(jì)內(nèi)容有限，有些業(yè)務(wù)反映欠全等問(wèn)題。如小貸公司從商業(yè)銀行融資等資金往來(lái)情況在統(tǒng)計(jì)體系中無(wú)法得到比較細(xì)致的體現(xiàn)，并且尚未統(tǒng)計(jì)小貸公司貸款質(zhì)量情況、小企業(yè)貸款情況等，這對(duì)小貸公司監(jiān)管和貸款情況監(jiān)測(cè)造成了一定的信息缺失。
3、報(bào)數(shù)時(shí)間沖突，數(shù)據(jù)報(bào)送兩難。目前，人總行對(duì)小貸公司數(shù)據(jù)報(bào)送時(shí)間要求為月后6日，而為了預(yù)留數(shù)據(jù)審核和反復(fù)修改的時(shí)間，人民銀行分支行一般要求小貸公司提前一天報(bào)數(shù)。據(jù)了解，由于小貸公司實(shí)行企業(yè)管理制度，其財(cái)務(wù)報(bào)表要經(jīng)過(guò)多方審計(jì)，對(duì)外提供的時(shí)間相對(duì)滯后。小貸公司普遍認(rèn)為人民銀行數(shù)據(jù)報(bào)送時(shí)間過(guò)早，與公司管理要求相沖突，導(dǎo)致報(bào)送數(shù)據(jù)與審計(jì)后數(shù)據(jù)不一致，從而無(wú)法真實(shí)反映小貸公司業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。
三、金融統(tǒng)計(jì)操作層面存在的困難
除制度本身的影響外，人民銀行在采集小貸公司金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)過(guò)程中，也存在諸多困難，影響了小貸公司金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和金融統(tǒng)計(jì)工作的順利開(kāi)展。
1、管理體制不暢，缺乏制約手段。目前，湖南省小貸公司審批權(quán)在省政府金融辦，工商行政管理部門(mén)承擔(dān)辦理注冊(cè)登記手續(xù)和頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的職責(zé)。由于小貸公司未明確劃歸為金融機(jī)構(gòu)，人民銀行對(duì)其進(jìn)行統(tǒng)計(jì)檢查處于無(wú)法可依的尷尬境地，同時(shí)對(duì)小貸公司審批和監(jiān)管權(quán)力的缺失，使得人民銀行無(wú)法掌握新設(shè)小貸公司第一手情況，各分支行每月需密切關(guān)注小貸公司設(shè)立情況，聯(lián)系當(dāng)?shù)亟鹑谵k和新設(shè)小貸公司，經(jīng)過(guò)多方協(xié)調(diào)和信息溝通，才勉強(qiáng)保證《小額貸款公司基本信息表》以及金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的報(bào)送?？梢哉f(shuō)，由于管理體制的不暢，使得人民銀行目前缺乏對(duì)小貸公司有效的制約手段，對(duì)金融統(tǒng)計(jì)工作的開(kāi)展造成很大的障礙。
2、機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣，統(tǒng)計(jì)難度較大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2010年底，全國(guó)共有小貸公司2614家，湖南省已向人民銀行報(bào)數(shù)的小貸公司共30家，分布在20多個(gè)縣區(qū)，預(yù)計(jì)今年年底將會(huì)在50家以上。小貸公司機(jī)構(gòu)繁多，發(fā)展迅速，對(duì)未來(lái)金融統(tǒng)計(jì)工作無(wú)疑是一種沖擊。一方面，統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)、金融統(tǒng)計(jì)編碼以及其他機(jī)構(gòu)信息都必須一對(duì)一的維護(hù)；另一方面，人民銀行對(duì)于小貸公司的數(shù)據(jù)審核和統(tǒng)計(jì)處理也必須一個(gè)指標(biāo)一個(gè)指標(biāo)和一家一家進(jìn)行，小貸公司點(diǎn)多面廣，大大增加了人民銀行金融統(tǒng)計(jì)工作的難度。
3、電子化程度低，統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)薄弱。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前湖南省大部分小貸公司數(shù)據(jù)填報(bào)和審核缺乏有效的統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)支持,從會(huì)計(jì)報(bào)表到統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)均以手工填報(bào)為主。由于小貸公司目前尚未與人民銀行進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)直聯(lián)，且統(tǒng)計(jì)人員對(duì)金融統(tǒng)計(jì)理解不深入，統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，嚴(yán)重影響了數(shù)據(jù)質(zhì)量，增加了反復(fù)修改重報(bào)的工作量。從人民銀行角度而言，由于缺乏獨(dú)立的小貸公司統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)采集依靠金融統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行，加上小貸公司未納入全金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)口徑，且機(jī)構(gòu)繁多，對(duì)于金融統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)采集和業(yè)務(wù)處理均造成了一定的干擾。
4、人員變動(dòng)頻繁，業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低。金融統(tǒng)計(jì)是一項(xiàng)業(yè)務(wù)性較強(qiáng)的工作，對(duì)統(tǒng)計(jì)人員的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)知識(shí)要求較高，特別是小貸公司依靠手工填報(bào)數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)人員對(duì)金融統(tǒng)計(jì)制度的理解程度直接影響到統(tǒng)計(jì)報(bào)表的質(zhì)量。而小貸公司規(guī)模小、人員少，一般沒(méi)有專(zhuān)職的統(tǒng)計(jì)人員，加上人員變動(dòng)頻繁，缺乏專(zhuān)業(yè)的統(tǒng)計(jì)知識(shí)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量很難保障。
四、對(duì)存在問(wèn)題的解決思路
1、建立小額貸款公司統(tǒng)計(jì)管理長(zhǎng)效機(jī)制
對(duì)于小貸公司管理體制不暢，人民銀行缺乏有效制約手段的問(wèn)題。一方面，應(yīng)加強(qiáng)金融統(tǒng)計(jì)法律法規(guī)建設(shè)，建議將人民銀行對(duì)小貸公司金融統(tǒng)計(jì)、執(zhí)法檢查和處罰的權(quán)利納入《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》等金融統(tǒng)計(jì)法規(guī)中；另一方面，強(qiáng)化對(duì)小貸公司的統(tǒng)計(jì)管理，要求其建立健全統(tǒng)計(jì)崗位各項(xiàng)制度，嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行統(tǒng)計(jì)制度。
2、修訂和完善小額貸款公司金融統(tǒng)計(jì)制度
鑒于小貸公司不能開(kāi)展存款業(yè)務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目月報(bào)表存在較多冗余指標(biāo)，建議結(jié)合小貸公司業(yè)務(wù)實(shí)際，精簡(jiǎn)指標(biāo)，將存款類(lèi)指標(biāo)全部刪除，將有價(jià)證券、股權(quán)及其他投資、與央行往來(lái)、外匯買(mǎi)賣(mài)等科目進(jìn)行刪減，僅保留貸款類(lèi)、所有者權(quán)益、各項(xiàng)準(zhǔn)備、庫(kù)存現(xiàn)金、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)等近百個(gè)核心指標(biāo)，也可將這些核心指標(biāo)與專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表合并，并同時(shí)取消小貸公司資產(chǎn)負(fù)債表的報(bào)送。合并后的專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表報(bào)送頻度可以按季報(bào)送，也可以考慮修改為按月報(bào)送，按月報(bào)送的時(shí)間建議設(shè)置在每月10日以后，以保證數(shù)據(jù)質(zhì)量，減少數(shù)據(jù)重復(fù)修改。另外，建議在專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表中對(duì)企業(yè)類(lèi)型進(jìn)行中、小企業(yè)劃分，增設(shè)貸款五級(jí)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，增設(shè)“從銀行業(yè)貸款”等反映與銀行業(yè)務(wù)往來(lái)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。
3、改進(jìn)數(shù)據(jù)報(bào)送模式，提高統(tǒng)計(jì)效率
經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，湖南省金融辦已開(kāi)發(fā)了小貸公司監(jiān)管軟件，用于采集全省小貸公司數(shù)據(jù)，該系統(tǒng)基本實(shí)現(xiàn)了貸款的逐筆統(tǒng)計(jì)，并且為人民銀行統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)、征信系統(tǒng)預(yù)留了接口，但統(tǒng)計(jì)指標(biāo)更新滯后，目前仍采用2010年統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系。
從短期考慮，為解決小貸公司現(xiàn)行報(bào)送模式對(duì)金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的影響，人民銀行可以通過(guò)和金融辦協(xié)調(diào)，采用從金融辦小貸公司系統(tǒng)取數(shù)的模式，人民銀行負(fù)責(zé)指標(biāo)和取數(shù)規(guī)則的制定，推行金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化機(jī)構(gòu)編碼的實(shí)施，金融辦開(kāi)發(fā)系統(tǒng)，預(yù)留接口，導(dǎo)出標(biāo)準(zhǔn)化報(bào)文，由人民銀行讀入金融統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)管理信息系統(tǒng)，人行各分支行負(fù)責(zé)審核。
從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，針對(duì)小貸公司機(jī)構(gòu)分散，機(jī)構(gòu)量大，發(fā)展迅速等特點(diǎn)，加上小貸公司并未納入全金融機(jī)構(gòu)口徑，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)相對(duì)獨(dú)立，人民銀行可著力開(kāi)發(fā)獨(dú)立的小貸公司統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全國(guó)范圍小貸公司網(wǎng)絡(luò)直報(bào)，由各分支行甚至是縣支行負(fù)責(zé)對(duì)小貸公司數(shù)據(jù)審核，提高小貸公司數(shù)據(jù)報(bào)送的電子化水平。
4、加強(qiáng)培訓(xùn)，提高統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì)
對(duì)于小貸公司統(tǒng)計(jì)人員變動(dòng)頻繁，統(tǒng)計(jì)素質(zhì)不高等問(wèn)題，人民銀行可定期對(duì)其統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)行指導(dǎo)和培訓(xùn)，逐步推進(jìn)金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化，提高其統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)小貸公司統(tǒng)計(jì)人員報(bào)備制度的建設(shè)，建立穩(wěn)定的聯(lián)系橋梁，提高對(duì)人民銀行金融統(tǒng)計(jì)工作的重視度，從而全面提升小貸公司金融統(tǒng)計(jì)工作水平。
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關(guān)鍵詞：HS商業(yè)銀行；短期發(fā)展；規(guī)劃
隨著地方性商業(yè)銀行改革的進(jìn)一步深入，以及金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，尤其是在利率市場(chǎng)化、互聯(lián)網(wǎng)金融以及大數(shù)據(jù)信息的宏觀(guān)市場(chǎng)背景下，地方性商業(yè)銀行管理粗放化、人員素質(zhì)不高、經(jīng)營(yíng)思路不清、資產(chǎn)質(zhì)量不高、缺乏創(chuàng)新動(dòng)力、陳案舊案頻發(fā)等諸多問(wèn)題已成為制約地方性商業(yè)銀行生存發(fā)展的“瓶頸”。對(duì)于HS商業(yè)銀行而言，經(jīng)營(yíng)管理的“瓶頸”之處，同樣意味著創(chuàng)新和突破所在。
一、當(dāng)前HS商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀
由于HS商業(yè)銀行存在“先天不足”、“后天營(yíng)養(yǎng)不良”等原因，其信貸資產(chǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的監(jiān)管和披露，各種關(guān)系盤(pán)根錯(cuò)節(jié)、管理混亂，不同程度存在諸多管理漏洞和風(fēng)險(xiǎn)隱患，嚴(yán)重制約了HS商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展壯大。摸清HS商業(yè)銀行現(xiàn)有底數(shù)，充分當(dāng)前暴露問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，才能“對(duì)癥下藥”，為后續(xù)各項(xiàng)規(guī)劃的開(kāi)展夯實(shí)基礎(chǔ)。
HS商業(yè)銀行通過(guò)采取召開(kāi)座談會(huì)、進(jìn)行內(nèi)部稽核，特別是聘請(qǐng)有一定資質(zhì)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)HS商業(yè)銀行各方面的情況進(jìn)行全面的審計(jì)、摸排，及時(shí)、全面的掌握HS商業(yè)銀行的各種信息：
（一）從業(yè)人員基本情況。包括全行干部、職工的各項(xiàng)基礎(chǔ)信息，尤其要掌握高級(jí)管理人員的任職資格、履職情況以及重要崗位人員崗位勝任等情況。
（二）全行資產(chǎn)基本情況
主要包括資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)數(shù)量及質(zhì)量，特別要及時(shí)監(jiān)測(cè)各項(xiàng)資產(chǎn)的變動(dòng)情況，減少低息、無(wú)息資產(chǎn)占用，提高資產(chǎn)利用率。
（三）全行負(fù)債基本情況。主要包括負(fù)債的大體結(jié)構(gòu)，特別是要掌握各項(xiàng)存款的比重，及時(shí)監(jiān)測(cè)各項(xiàng)存款指標(biāo)的變動(dòng)情況。
（四）全行業(yè)務(wù)基本情況。主要包括開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的種類(lèi)、規(guī)模及市場(chǎng)份額，特別要注重監(jiān)測(cè)主要的盈利點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，匹配和平衡業(yè)務(wù)的收益與風(fēng)險(xiǎn)。
（五）企業(yè)文化基本情況。企業(yè)文化關(guān)乎員工的向心力和凝聚力，企業(yè)文化不僅是一項(xiàng)形象工程，更是一項(xiàng)人心工程。
（六）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管基本情況。針對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管能力和水平進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)、計(jì)量、評(píng)估，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患排查不走過(guò)場(chǎng)，切實(shí)起到防范風(fēng)險(xiǎn)、化解隱患的作用。
二、健全機(jī)制提升效益的主要途徑
HS商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)十幾年間的快速發(fā)展，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作成效明顯，已經(jīng)度過(guò)了危機(jī)四伏的轉(zhuǎn)型初創(chuàng)時(shí)期，初步具備了現(xiàn)代金融企業(yè)的雛形。然而距離建設(shè)有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代金融企業(yè)的目標(biāo)相去甚遠(yuǎn)，HS商業(yè)銀行還有許多的路要走。
HS商業(yè)銀行健全機(jī)制、提升效益的重點(diǎn)不僅僅限于網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、機(jī)構(gòu)整合等配套硬件設(shè)施的建設(shè)，更重要的是人力資源整合、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)整合等軟件環(huán)境的改革，應(yīng)本著組織機(jī)構(gòu)扁平化、經(jīng)營(yíng)管理精細(xì)化、業(yè)務(wù)操作流程化的原則搞好日常經(jīng)營(yíng)管理工作，最終實(shí)現(xiàn)股東權(quán)益最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
（一）人力資源的整合
一直以來(lái)，HS商業(yè)銀行的人事關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，人力資源并未得到充分的利用，由此產(chǎn)生的人力資源浪費(fèi)固然比較可惜，但從中滋生的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)隱患則較為嚴(yán)重。人力資源是一把“雙刃劍”，一方面是最大的資源和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，另一方面也是最大的成本和風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)區(qū)，因此，人力資源整合應(yīng)著重做好上述兩方面的工作。
一是及時(shí)啟動(dòng)“人才工程”，選賢任能。特別是在支行行長(zhǎng)、部門(mén)經(jīng)理的任用方面，必須面向本地區(qū)所有金融行業(yè)甚至全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行公開(kāi)招聘，補(bǔ)充新鮮、有活力的年輕“血液”。
二是實(shí)行“末位淘汰”、雙向選擇。最大限度的發(fā)揮人的潛能，以“不換思想就換人”的指導(dǎo)思想進(jìn)行人員選擇，形成“能進(jìn)能出、能上能下、能高能低”靈活的用人機(jī)制。
（二）財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)整合
按照股東權(quán)益最大化、經(jīng)營(yíng)管理精細(xì)化的要求，在對(duì)HS商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)資源和業(yè)務(wù)資源充分摸底的基礎(chǔ)上，結(jié)合機(jī)構(gòu)整合和相應(yīng)的崗位設(shè)置，堅(jiān)持以崗定編、以編定責(zé)、以責(zé)定薪的原則，最大限度的整合現(xiàn)有財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)資源。同時(shí)按照扁平化管理的思路，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，突出崗位責(zé)任與財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)指標(biāo)相掛鉤、崗位勝任與綜合素質(zhì)相結(jié)合，建立規(guī)范化財(cái)務(wù)管理制度和精細(xì)化業(yè)務(wù)流程，把握好業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)可控的平衡關(guān)系，不斷提高財(cái)務(wù)管理能力和業(yè)務(wù)辦理能力，不斷提高全行整體工作效率和工作質(zhì)量。另外，作為財(cái)務(wù)資源整合的關(guān)鍵點(diǎn)之一的工資改革，應(yīng)當(dāng)在保證員工基本生活前提下，按照工作的好壞、貢獻(xiàn)的大小，推行可高可低、可多可少的彈性工資制度，形成工資分配上的正向激勵(lì)機(jī)制。
（三）保障有效監(jiān)督
當(dāng)前，HS商業(yè)銀行普遍存在風(fēng)險(xiǎn)治理不到位、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄等問(wèn)題，大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要集中在信貸業(yè)務(wù)方面，加強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，完善監(jiān)督機(jī)制應(yīng)重點(diǎn)從信貸業(yè)務(wù)抓起。
HS商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)以加強(qiáng)內(nèi)控、防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，緊緊圍繞“重點(diǎn)制度、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)任務(wù)”四個(gè)要素，強(qiáng)化“三道防線(xiàn)”控制，即強(qiáng)化制度先行，以健全完善的制度作為第一道事前防范的監(jiān)控防線(xiàn)；建立相關(guān)部門(mén)、崗位、上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間相互監(jiān)督制約的第二道事中控制監(jiān)控防線(xiàn)；建立以稽核監(jiān)察部為主查部門(mén)，進(jìn)行內(nèi)控監(jiān)督和評(píng)價(jià)的第三道事后監(jiān)督和糾正監(jiān)控防線(xiàn)。同時(shí)貫徹“全面、審慎、有效、獨(dú)立”的原則，使內(nèi)部控制滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門(mén)和崗位，并由全體人員參與，最大限度防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
三、以創(chuàng)新手段謀求HS商業(yè)銀行跨越式發(fā)展
“創(chuàng)新求變”是HS商業(yè)銀行活的“靈魂”，是化解歷史難題、解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的一把“利劍”，同時(shí)也是HS商業(yè)銀行能否保持良好發(fā)展態(tài)勢(shì)的關(guān)鍵。HS商業(yè)銀行應(yīng)從如下幾方面進(jìn)行創(chuàng)新，謀求發(fā)展。
（一）觀(guān)念創(chuàng)新
徹底摒棄原來(lái)的因循守舊、粗放經(jīng)營(yíng)的保守心態(tài)，立足中國(guó)、放眼全球，以最優(yōu)秀的銀行坐標(biāo)桿，以先進(jìn)的模式為榜樣，樹(shù)立敢為人先、爭(zhēng)做一流商業(yè)銀行的思想和理念。將自身定位于“依托政府、服務(wù)市民”，依靠與當(dāng)?shù)卣⑹忻竦奶烊宦?lián)系，樹(shù)立服務(wù)市民百姓、中小企業(yè)和地方政府的經(jīng)營(yíng)理念，打造“服務(wù)政府的銀行、中小企業(yè)的銀行、市民百姓的銀行”，成為細(xì)分市場(chǎng)的相對(duì)強(qiáng)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)者。
（二）管理創(chuàng)新
全行實(shí)行扁平化、流程化、專(zhuān)業(yè)化、精細(xì)化管理，成立專(zhuān)門(mén)考核機(jī)構(gòu)，研究激勵(lì)機(jī)制，在機(jī)構(gòu)設(shè)置、人事管理、考核體系、財(cái)務(wù)核算、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面全面導(dǎo)入現(xiàn)念，做到“機(jī)構(gòu)扁平化、管理精細(xì)化、考核精準(zhǔn)化、系統(tǒng)現(xiàn)代化”。通過(guò)推行存款與貸款業(yè)務(wù)并重，本幣業(yè)務(wù)與外幣業(yè)務(wù)并重，表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)并重，積極探索新的業(yè)務(wù)發(fā)展模式和盈利增長(zhǎng)模式，實(shí)現(xiàn)由規(guī)模數(shù)量型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和盈利能力，實(shí)現(xiàn)股東、客戶(hù)、員工價(jià)值最大化。
（三）產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新
為不同客戶(hù)度身定做適合產(chǎn)品。在硬件上啟動(dòng)“形象工程”，逐步改善網(wǎng)點(diǎn)陳舊落后現(xiàn)象，加大投資力度，對(duì)所有網(wǎng)點(diǎn)按精品化模式、旗艦型網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行更新升級(jí)和改造；在軟件上推行標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化服務(wù)，讓客戶(hù)體驗(yàn)到比其他銀行更溫馨、更專(zhuān)業(yè)、更個(gè)性的真誠(chéng)服務(wù)。
一、客戶(hù)關(guān)系的管理系統(tǒng)可行性
（一）技術(shù)的可行性
系統(tǒng)的設(shè)計(jì)主要采用兩種技術(shù)，即ASP和SQL Server。ASP是目前動(dòng)態(tài)網(wǎng)頁(yè)設(shè)計(jì)中使用最為廣泛的開(kāi)發(fā)語(yǔ)言。就技術(shù)層面而言，這種技術(shù)已經(jīng)足夠成熟穩(wěn)定，功能上也比較齊全，支持系統(tǒng)需要的各種功能，沒(méi)有不能解決的問(wèn)題和不能實(shí)現(xiàn)的功能。同時(shí)，系統(tǒng)的設(shè)計(jì)也不需要高標(biāo)準(zhǔn)、高規(guī)格的硬件條件，一般的計(jì)算機(jī)配置就可以保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行。運(yùn)用系統(tǒng)上采用Windows XP，為了適應(yīng)銀行辦公電腦中大多安裝Windows XP。所以，就技術(shù)而言，系統(tǒng)不存在運(yùn)行麻煩，具有可行性。
（二）經(jīng)濟(jì)的可行性
從經(jīng)濟(jì)層面考慮，系統(tǒng)的設(shè)計(jì)可以歸為軟件編程工程，這就決定系統(tǒng)設(shè)計(jì)和研發(fā)的過(guò)程中不需要投入太多的資金。關(guān)于維護(hù)系統(tǒng)，只要銀行配有相應(yīng)的綜合管理人員，數(shù)據(jù)庫(kù)的維護(hù)就可以得到有效的保證，也不用支付其他人員的費(fèi)用。所以，就經(jīng)濟(jì)而言，系統(tǒng)成本較低，具有經(jīng)濟(jì)可行性。
（三）管理的可行性
從管理層面考慮，系統(tǒng)的安裝、測(cè)試、維護(hù)等工作只需一名管理工作人員就能完成。相比過(guò)去系統(tǒng)需要許多人員進(jìn)行管理，新系統(tǒng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，一個(gè)人就可以完成系統(tǒng)的相關(guān)的管理工作。且系統(tǒng)的維護(hù)工作只要管理人員每天花少量的時(shí)間進(jìn)行定點(diǎn)檢查就可以完成，這完全適合現(xiàn)代銀行中較高的工作效率。
二、客戶(hù)關(guān)系的管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)
管理系統(tǒng)是有多個(gè)子系統(tǒng)組成，其中包括系統(tǒng)子系統(tǒng)、客戶(hù)資源子系統(tǒng)、業(yè)務(wù)操作子系統(tǒng)和決策分析子系統(tǒng)，管理系統(tǒng)的正常運(yùn)行正是通過(guò)各個(gè)子系統(tǒng)之間相互協(xié)調(diào)工作，各個(gè)子系統(tǒng)可以說(shuō)是缺一不可。
（一）系統(tǒng)子系統(tǒng)
系統(tǒng)子系統(tǒng)主要分為四類(lèi)，即部門(mén)、用戶(hù)管理、角色管理以及數(shù)據(jù)的備份與還原。部門(mén)管理系統(tǒng)就是對(duì)部門(mén)進(jìn)行增加、刪除、修改等操作，如果需要?jiǎng)h除哪個(gè)部分，先要確定刪除部門(mén)是否有下屬的分支部門(mén)或者在職人員。用戶(hù)管理與部門(mén)管理類(lèi)似，也是同樣的操作。角色管理系統(tǒng)的主體包括兩類(lèi)，即使用者與注冊(cè)客戶(hù)。關(guān)于使用者，有查看需要了解相關(guān)金融產(chǎn)品的權(quán)利。但如果是要購(gòu)買(mǎi)或者咨詢(xún)價(jià)格，就要先注冊(cè)用戶(hù)，注冊(cè)成功之后才有權(quán)利進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)或其他經(jīng)濟(jì)行為。數(shù)據(jù)的備份與還原需要使用設(shè)置系統(tǒng)密碼，只有密碼輸入正確之后才能進(jìn)行相關(guān)的操作。
（二）客戶(hù)資源子系統(tǒng)
客戶(hù)資源子系統(tǒng)主要是銀行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)時(shí)把客戶(hù)當(dāng)做業(yè)務(wù)的主體，客戶(hù)就成為銀行一切業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)。站在銀行的角度上考慮，如果客戶(hù)資源缺少，其正常業(yè)務(wù)就很難開(kāi)展，客戶(hù)資源的管理就成為了影響銀行機(jī)構(gòu)的關(guān)鍵因素。正是基于此，子系統(tǒng)就可以有效地管理客戶(hù)的具體信息，按照類(lèi)別來(lái)劃分，管理的內(nèi)容可以分為客戶(hù)資料管理、客戶(hù)流失和聯(lián)系人管理。
（三）業(yè)務(wù)操作子系統(tǒng)
業(yè)務(wù)操作子系統(tǒng)的功能主要是管理銀行與客戶(hù)之間的業(yè)務(wù)交易，比如合同的擬定、保存采購(gòu)信息、實(shí)時(shí)記錄已經(jīng)完成的交易行為等，從而保證以后業(yè)務(wù)開(kāi)展的時(shí)能找到相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。按照內(nèi)容劃分，業(yè)務(wù)操作操作子系統(tǒng)由銷(xiāo)售和服務(wù)管理組成，其主要作用是制定客戶(hù)發(fā)展計(jì)劃、與客戶(hù)進(jìn)行業(yè)務(wù)交流、跟進(jìn)已經(jīng)制定計(jì)劃的運(yùn)行情況等。
（四）決策分析系子統(tǒng)
決策分析子系統(tǒng)的作用是分析與銀行先關(guān)的各種數(shù)據(jù)，便于上級(jí)制定決策方案時(shí)能找到數(shù)據(jù)依據(jù)，使銀行的決策能符合客戶(hù)的要求，防止客戶(hù)出現(xiàn)流失的情況。同時(shí)，有效減少因?qū)︺y行決策不滿(mǎn)而出現(xiàn)投訴的現(xiàn)象，為銀行創(chuàng)建良好的品牌信譽(yù)度，從而提高客戶(hù)對(duì)銀行的信任和滿(mǎn)意的程度，最終實(shí)現(xiàn)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和社會(huì)價(jià)值。此外，通過(guò)該系統(tǒng)，銀行可以實(shí)施監(jiān)管員工及其業(yè)務(wù)操作的情況，達(dá)到考核員工日常工作情況和業(yè)績(jī)。同時(shí)，結(jié)合透明的賞罰制度，促進(jìn)銀行員工之間的競(jìng)爭(zhēng)，提高員工的工作熱情。按照功能來(lái)劃分，該系統(tǒng)可以分為績(jī)效評(píng)定分析和績(jī)效影響因素分析。
三、客戶(hù)關(guān)系的管理系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)
（一）登陸界面的實(shí)現(xiàn)
為了保證管理系統(tǒng)的完善性，就需要保證系統(tǒng)的安全性以及保密性，因此系統(tǒng)就需要通過(guò)登錄系統(tǒng)來(lái)認(rèn)證不同登錄人員的身份。當(dāng)管理人員進(jìn)入到客戶(hù)管理系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)頁(yè)面對(duì)其身份進(jìn)行驗(yàn)證，系統(tǒng)頁(yè)面就會(huì)變成登錄界面，借此來(lái)明確登錄人員的用戶(hù)名、用戶(hù)密碼、IP地址以及登錄時(shí)間等。并且，登錄系統(tǒng)對(duì)登錄人員身份登記也有一定的限制，只有銀行的管理人員或者業(yè)務(wù)人員才有登錄資格，而不是任何人都進(jìn)入到登錄界面進(jìn)行登錄操作。
（二）客戶(hù)資源管理系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)
客戶(hù)資源管理子系統(tǒng)是客戶(hù)關(guān)系管理的基礎(chǔ)，可以統(tǒng)計(jì)和管理銀行所有客戶(hù)和聯(lián)系人的信息。該系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)是維持客戶(hù)關(guān)系和銀行經(jīng)濟(jì)交易的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。客戶(hù)資源管理除了能管理客戶(hù)和聯(lián)系人的基本信息以及掌握客戶(hù)流失的基本情況，并對(duì)其進(jìn)行增加、刪除、修改等操作之外，還可以快速查找客戶(hù)，同時(shí)按照定期查找的間隔時(shí)間。以便于了解客戶(hù)的一些基本情況，協(xié)助銀行分析客戶(hù)的趨勢(shì)。進(jìn)而使銀行客戶(hù)的流失情況得到緩解，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)新客戶(hù)的發(fā)展工作。
如果需要增添新客戶(hù)，只有設(shè)置關(guān)于客戶(hù)信息的表單，然后再按照表單的內(nèi)容填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的信息。在這個(gè)操作的過(guò)程，應(yīng)注意到表單中關(guān)于客戶(hù)信息的分布，填入客戶(hù)基本資料時(shí)要將最重要的屬性填寫(xiě)在靠前的位置，將重要性較低的客戶(hù)信息填入靠后位置，實(shí)現(xiàn)表單既層次分明又按序排列。表單中新客戶(hù)的信息主要包括姓名、聯(lián)系電話(huà)、郵箱地址、出生年月等基本信息。
保存客戶(hù)信息，往往指的是把填入完成之后信息資料存儲(chǔ)到數(shù)據(jù)資料庫(kù)。存儲(chǔ)時(shí)，需要重視表單的字段值，只有完成字段值的提交之后，系統(tǒng)才會(huì)將客戶(hù)信息翻譯為HTML語(yǔ)言代碼。而數(shù)據(jù)庫(kù)才會(huì)有與客戶(hù)信息對(duì)應(yīng)的字段記錄。如果保存成功，系統(tǒng)會(huì)記錄操作人員的信息，系統(tǒng)也會(huì)提示“保存成功”，如果輸入信息不對(duì)，系統(tǒng)就會(huì)提示“輸入信息有誤”，那么使用者就需要再次輸入信息。
（三）業(yè)務(wù)處理管理系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)
業(yè)務(wù)處理管理系統(tǒng)主要包含了兩大管理內(nèi)容，即銷(xiāo)售和服務(wù)。銷(xiāo)售管理是銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)非常重要的環(huán)節(jié)，就內(nèi)容上來(lái)講，負(fù)責(zé)錄入、查詢(xún)以及維護(hù)銀行產(chǎn)品的基本信息，還有查詢(xún)以及實(shí)時(shí)處理生效的合同。在銀行與客戶(hù)之間交流的過(guò)程中，銷(xiāo)售管理發(fā)揮著重要的作用，既能幫助銀行掌握銷(xiāo)售趨勢(shì)，也能全面把控銀行產(chǎn)品的銷(xiāo)售狀況，及時(shí)了解市場(chǎng)信息，抓住客戶(hù)的需求點(diǎn)。
