時(shí)間：2023-07-03 15:50:24
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關(guān)鍵詞：工程 工程合同 風(fēng)險(xiǎn) 控制和管理
中圖分類號(hào)：C931
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1007-3973（2012）003-157-02
工程合同風(fēng)險(xiǎn)指在工程合同的簽訂和履行中可能發(fā)生的不確定性事件給當(dāng)事人帶來的損失或利益。企業(yè)如何承擔(dān)和化解工程合同中的風(fēng)險(xiǎn)，成為企業(yè)必須關(guān)注的問題。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)條件下，工程合同是建筑企業(yè)承攬工程的重要環(huán)節(jié)，也是確保指工程項(xiàng)目順利實(shí)施和有效管理的重要手段，是合同雙方在工程施工過程中的最高行為準(zhǔn)則。由于建筑工程具有規(guī)模大、工期長等特點(diǎn)，合同的風(fēng)險(xiǎn)也是不容忽視的，為了最大限度地減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)產(chǎn)生的成本，保障工程合同雙方和利益，工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理也是貫穿整個(gè)施工過程必不可少的內(nèi)容。
為了很好地做到對(duì)工程合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，就要對(duì)工程合同存在的問題進(jìn)行科學(xué)的分析，然后才能有針對(duì)性地作出應(yīng)對(duì)策略。
1 工程合同管理存在主要問題
1.1 缺乏足夠的法律知識(shí)，合同簽定不規(guī)范
合同簽定的不規(guī)范主要包括合同的不嚴(yán)謹(jǐn)和存在漏洞。由于建筑工程的特殊性，客觀上要求合同條款細(xì)致嚴(yán)密，盡可能做到面面俱到。在實(shí)際工作中，合同雙方由于法律意識(shí)淡薄或缺乏合同管理的經(jīng)驗(yàn)，訂立的合同約束條款不全、內(nèi)容不明、職責(zé)不清等現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。比如有些建設(shè)項(xiàng)目為了回避可能承擔(dān)的責(zé)任，不采用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本，而采用一些自制的、不規(guī)范的文本進(jìn)行簽約，避重就輕，轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險(xiǎn)。加上在合同編寫過程中使用模糊語言，以至于出現(xiàn)理解偏差的情況，出現(xiàn)問題的時(shí)候，雙方勢(shì)必會(huì)互相推卸責(zé)任，導(dǎo)致工程糾紛，嚴(yán)重的還會(huì)導(dǎo)致合同最終難于履行。而有些合同條款存在漏洞或缺陷。比如在合同的違約責(zé)任條款，合同一方為了降低違約責(zé)任或是怕傷及感情，往往對(duì)違約責(zé)任不多作規(guī)定，這樣一旦違約事件發(fā)生，就沒有相關(guān)的合同條文作依據(jù)追究違約方的違約責(zé)任。
1.2 忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的公平性的原則
簽訂合同的雙方，經(jīng)濟(jì)法律地位是平等的，沒有主從關(guān)系。自覺執(zhí)行合同條款，全面履行合同義務(wù)，是合同雙方當(dāng)事人應(yīng)盡的義務(wù)。但在實(shí)際工作中，一些合同當(dāng)事人忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的等價(jià)有償原則，以各自的經(jīng)濟(jì)利益為中心，隨意對(duì)合同條款進(jìn)行更改。合同雙方這些自私行為，不利于合同的正常執(zhí)行，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟(jì)糾紛的發(fā)生，嚴(yán)重的還會(huì)損害消費(fèi)者的最終利益。
1.3 違反法律法規(guī)簽訂合同
有些合同雙方為了追求自身利益最大化，法律意識(shí)淡薄，不惜違反法律法規(guī)簽署一份象征性的合同，其實(shí)這樣的合同是無效的，合同雙方的權(quán)利和利益是不受到法律的保護(hù)，合同的履行與否也不受法律的約束和保護(hù)。這樣的合同風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見。
1.4 缺乏健全的合同管理機(jī)構(gòu)和合格的合同管理人才
一些建設(shè)項(xiàng)目不重視合同管理體系的建設(shè)，認(rèn)為簽合同只是走過場(chǎng)，合同只是形式和擺設(shè)，簽定合同之前對(duì)合同沒有進(jìn)行必要的審查和評(píng)估，也沒有嚴(yán)格的簽定合同的程序。有些則是在合同履行過程中沒有專門的管理機(jī)構(gòu)對(duì)工程合同進(jìn)行監(jiān)督和管理，企業(yè)為了追求自身利益最大化，無視合同的存在，隨意施工，最終導(dǎo)致工程質(zhì)量的不盡如人意，違背了簽定合同的初衷。另外合同管理是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性要求很高的工作，需要有高素質(zhì)、有專業(yè)知識(shí)，能掌控全局的人來擔(dān)任。有些施工單位則是隨意指定人員來擔(dān)任這項(xiàng)工作，這是對(duì)這項(xiàng)工程的極不負(fù)責(zé)任的。
1.5 合同簽定后在可能面臨的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)一般是指與工程有關(guān)的各種物資價(jià)格變化引起的風(fēng)險(xiǎn)，比如通貨膨脹，物料物價(jià)上漲或降價(jià)等。若合同沒有制定應(yīng)對(duì)措施，必然會(huì)造成合同雙方中的一方經(jīng)濟(jì)損失；還有由于合同雙方對(duì)物價(jià)的估計(jì)方式不同，對(duì)價(jià)格調(diào)整的應(yīng)對(duì)措施有別；合同一方的信譽(yù)或經(jīng)濟(jì)狀況等可能造成合同實(shí)施困難，引起合同風(fēng)險(xiǎn)；政治風(fēng)險(xiǎn)比如國家禁止開墾山林、禁止毀壞農(nóng)田等等可能會(huì)導(dǎo)致合同的終止、建設(shè)場(chǎng)地的毀壞、工程延期等帶來工程合同風(fēng)險(xiǎn)，往往使得承包商這一方遭受損失。
2 工程合同風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施
工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)增加收益、減少損失非常重要。如果能夠通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)測(cè)與分析來判斷風(fēng)險(xiǎn)的來源和原因，就能最大限度防止合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生或降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生時(shí)給企業(yè)帶來的損失，主要從以下幾個(gè)方面對(duì)工程合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。
2.1 嚴(yán)把合同簽訂關(guān)，合同簽訂要規(guī)范化、嚴(yán)謹(jǐn)化
在合同簽訂前要進(jìn)行嚴(yán)格的審查。主要包括：施工項(xiàng)目是否合法，業(yè)主的審批手續(xù)是否完備健全；合同是否符合法律法規(guī)，是否完整無誤。合同是否采取了國家標(biāo)準(zhǔn)文本；合同雙方責(zé)任和權(quán)益是否有失偏頗，雙方如何制約；合同完不成時(shí)的法律責(zé)任以及補(bǔ)救措施；合同雙方對(duì)合同條款的理解盡量一致，避免產(chǎn)生岐義。簽訂工程合同時(shí)，應(yīng)選擇恰當(dāng)?shù)陌l(fā)包方式，合同文本應(yīng)盡可能選用由國家頒發(fā)的通用性合同文本，再由合同雙方根據(jù)擬建工程的具體特點(diǎn)來起草。合同文本必須是雙方意愿的真實(shí)表達(dá)，做到文字表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)，不使用模棱兩可、含糊不清詞語。
2.2 對(duì)合同實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行
在工程合同實(shí)施過程中，嚴(yán)格按照合同條款進(jìn)行施工非常重要，只有按合同施工才能最大限度降低合同風(fēng)險(xiǎn)。合同依法簽訂后，建立合同實(shí)施的保障體系，保證合同實(shí)施過程中的日常工作有序地進(jìn)行，對(duì)合同的實(shí)施進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，使工程項(xiàng)目的全部合同事件處于受控狀態(tài)，以保證合同的順利實(shí)現(xiàn)。建設(shè)單位嚴(yán)格按照合同條款，分解合同事件，對(duì)各個(gè)標(biāo)的做好事前、事中、事后控制。熟悉合同條款，找出合同履行中可能出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，提前制定預(yù)防措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，提高合同的履約率。2.3 積極溝通，爭(zhēng)取對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)會(huì)
合同中的風(fēng)險(xiǎn)條款是合同一方對(duì)另一方的制約條件。在合同實(shí)施中，如果雙方都能認(rèn)真執(zhí)行合同、履行自己的責(zé)任，合同實(shí)施得比較順利和滿意，合同雙方可利用這種友好的氣氛，對(duì)合同中的一些隱性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行協(xié)商和解釋，并作為合同的補(bǔ)充文本保存下來，使合同得以順利執(zhí)行。這樣就能使一些本來對(duì)自己不利的條款得到化解，將可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的分擔(dān)。
2.4 加強(qiáng)合同變更和索賠管理
由于工程合同的實(shí)施周期長，耗資大，所以在合同的實(shí)施過程中，不可避免地根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合同變更，在合同變更中，變更量最大最頻繁的是工程變更，因此工程變更在合同索賠中所占的份額也最大，合同變更就意味著索賠的機(jī)會(huì)，用索賠和反索賠來彌補(bǔ)或減少損失，是施工單位采用的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策之一。這就要求合同管理人員認(rèn)真分析合同，明確雙方責(zé)任，對(duì)合同雙方的往來文件、資料、圖紙、帳目等進(jìn)行搜集整理，密切注意合同實(shí)施中每一事件的詳細(xì)過程，以作為工程變更、工程索賠的基本依據(jù)，尋找索賠機(jī)會(huì)，通過索賠和反索賠達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償損失的目的。
2.5 果斷采取經(jīng)濟(jì)措施
從經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)上說，采取經(jīng)濟(jì)措施產(chǎn)生的費(fèi)用比承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際損失要合算得多。對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)較大的某一部分工作，為避免違約承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，可采用增加經(jīng)濟(jì)投入的方式減少風(fēng)險(xiǎn)。比如大幅度增加人員，增加了機(jī)械設(shè)備，增加班次，增加管理人員和施工人員的工資、獎(jiǎng)金或加班費(fèi)用等。雖然在經(jīng)濟(jì)上增加了支出，但保證了施工進(jìn)度，保證了企業(yè)信譽(yù)，避免了風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
綜上所述，工程合同一經(jīng)簽訂，即成為合同雙方的最高行為準(zhǔn)則，合同中的每一條款都和雙方的切身利益相關(guān)。因此，熟悉和掌握與工程合同有關(guān)的法律法規(guī)，是要控制和防范工程合同風(fēng)險(xiǎn)的重要前提。其次，深入研究合同條款，簽訂完善的施工合同是控制合同風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。在執(zhí)行合同的過程中，加強(qiáng)合同管理和對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和控制，在工作實(shí)踐中，既要堅(jiān)持按合同條款執(zhí)行，又能夠根據(jù)實(shí)際情況和合同雙方的真實(shí)意愿靈活變通，才能實(shí)現(xiàn)合同雙方的雙贏。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：工程合同 合同風(fēng)險(xiǎn) 管理措施
引言
建筑工程施工合同又稱建筑安裝工程承包合同，簡(jiǎn)稱施工合同，是發(fā)包人(建設(shè)單位或總包單位)和承包人(施工單位)之間，為完成商定的建筑安裝工程，明確相互權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。建筑工程具有投資大、工期長、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、不可預(yù)見性因素多、受自然和社會(huì)環(huán)境因素影響大等特點(diǎn)，因此，合同風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，本文就工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析并給出對(duì)策建議。
一、 建筑企業(yè)工程合同管理的現(xiàn)狀
1、合同風(fēng)險(xiǎn)分析不足。目前國內(nèi)建筑市場(chǎng)的惡性競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致施工企業(yè)工程利潤長期在低水平運(yùn)行，并且許多工程尤其是重大工程都采取造價(jià)包死的計(jì)價(jià)方式，而且合同一般都約定，造價(jià)一次包死，履約中不做任何調(diào)整，但這種承包方式往往沒有同時(shí)對(duì)履約過程中的材料設(shè)備價(jià)格上漲的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定相應(yīng)條款，也不設(shè)定施工過程中采購或準(zhǔn)備材料設(shè)備的工程預(yù)付款，且發(fā)包人拖欠工程款的情況相當(dāng)嚴(yán)重，而施工企業(yè)由于項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理不到位，簽證資料不完善導(dǎo)致工期延誤或者出現(xiàn)工程質(zhì)量問題而引發(fā)業(yè)主提出高額索賠，最終導(dǎo)致施工單位倒賠錢的案例屢見不鮮。
2、合同管理意識(shí)不到位。當(dāng)前好多承包商在項(xiàng)目實(shí)施中遇到利益糾紛問題后，往往不是按照合同條款去依法尋求問題的解決，而是希望借助各種私下關(guān)系，甚至委曲求全以求得問題的解決。業(yè)主方面則表現(xiàn)在：不按合同撥付款項(xiàng)；經(jīng)常提出超出合同之外的要求，隨意凌駕于合同之上、干預(yù)工程實(shí)施等等。承包商不依靠合同解決問題，可能會(huì)帶來一時(shí)的便利，但也會(huì)使業(yè)主在以后更加置合同于不顧；業(yè)主對(duì)合同的不尊重將會(huì)造成項(xiàng)目管理的失控。
3、 合同管理人才缺乏。合同管理是一項(xiàng)專業(yè)性、技術(shù)性要求很高的工作，需要有高素質(zhì)、能把握全局的人。具體地說就是不僅要通曉法律知識(shí)，還要熟知工程項(xiàng)目的運(yùn)作規(guī)律。然而，目前我國這種人才是非常缺乏的。
二、 施工企業(yè)存在的合同管理的問題
1、 投標(biāo)階段的問題。首先是承包人對(duì)市場(chǎng)調(diào)查不夠，在可選擇的招標(biāo)工程中，對(duì)某些工程的特點(diǎn)、性質(zhì)、規(guī)模、業(yè)主資信狀況、市場(chǎng)狀況和競(jìng)爭(zhēng)者狀況等了解不夠，不加選擇，有標(biāo)就投。其次是未全面了解發(fā)包人對(duì)招標(biāo)工程的難度、對(duì)承包人的資質(zhì)要求以及中標(biāo)后的合同風(fēng)險(xiǎn)等。再次是未對(duì)招標(biāo)文件和合同文本進(jìn)行認(rèn)真分析、仔細(xì)審查。
2、合同審查和簽訂階段的問題。我國《合同法》明文規(guī)定: 建設(shè)工程應(yīng)當(dāng)采用書面形式。然而在實(shí)踐中存在許多先施工再補(bǔ)簽合同的情況，就使得這一法律規(guī)定流于形式，由于工程項(xiàng)目復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)因素極多，為有效控制風(fēng)險(xiǎn)，這種情況應(yīng)該堅(jiān)決避免。合同正式簽訂前應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審查把關(guān)。
3、合同履約階段的問題。對(duì)合同的履行過程中存在的矛盾，沒有積極與對(duì)方協(xié)調(diào)，力爭(zhēng)達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議。對(duì)協(xié)調(diào)不成功，沒有通過索賠的方式，維護(hù)自己的合法權(quán)利。尤其在施工階段，涉及范圍相當(dāng)廣泛。比如工程量變化、設(shè)計(jì)有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等，對(duì)承包商而言，不善于工期索賠導(dǎo)致工期延誤的風(fēng)險(xiǎn)。不善于費(fèi)用索賠導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟(jì)損失，甚至虧本。
4、合同備案的問題。主要包括法律意識(shí)淡?。粚?duì)承發(fā)包主體資格的審查缺乏深度；管理措施不配套；缺乏依法查處和打擊不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的權(quán)威性；部分企業(yè)施工合同管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)較低。
三、施工企業(yè)存在的合同管理問題的主要原因
1、 合同法律環(huán)境不好。我國建筑業(yè)合同法律體系還不夠完善，部分法律條文不夠嚴(yán)謹(jǐn)，有漏洞可鉆；有法不依的現(xiàn)象十分嚴(yán)重、執(zhí)法不嚴(yán)的問題時(shí)有發(fā)生；合同管理人員法律意識(shí)薄弱，合同未依法訂立，導(dǎo)致所簽訂的合同無效。
2、 不重視合同文本分析。合同訂立時(shí)缺乏預(yù)見性，缺少對(duì)合同文本的分析。在工程實(shí)施過程中常常因?yàn)槿鄙倌承┲匾臈l款，雙方對(duì)某些條款的理解有差異或?qū)贤L(fēng)險(xiǎn)預(yù)估不足等問題而發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)。
3、 專業(yè)的合同管理人才匱乏，對(duì)索賠工作不重視。合同管理涉及內(nèi)容多，專業(yè)面廣，合同管理人員需要有一定的專業(yè)技術(shù)知識(shí)、法律知識(shí)和造價(jià)管理知識(shí)。缺乏自我保護(hù)、維護(hù)自身正當(dāng)權(quán)益的意識(shí)。對(duì)具有上述素質(zhì)的合同管理人員應(yīng)不斷充實(shí)，以增強(qiáng)合同管理力量。
4、 合同管理意識(shí)淡薄，合同管理手段落后。在實(shí)際工作中，隨著市場(chǎng)的規(guī)范運(yùn)作和市場(chǎng)形勢(shì)的發(fā)展變化，合同管理會(huì)不斷產(chǎn)生新的問題，提出新的要求。這就需要不斷完善合同管理制度。一些施工企業(yè)合同管理仍處于分散管理狀態(tài)，合同的歸檔程序、要求沒有明確規(guī)定。
5、 缺乏有效的分包合同管理。分包合同中總承包人和各專業(yè)分包人之間，及各分包人之間的合同界面不清，責(zé)、權(quán)、利不明確。
四、加強(qiáng)合同管理、防范合同風(fēng)險(xiǎn)
合同風(fēng)險(xiǎn)是由合同關(guān)系人的行為而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，通常也稱為管理風(fēng)險(xiǎn)。其包括：發(fā)包方風(fēng)險(xiǎn)、承包商風(fēng)險(xiǎn)及其他方風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)施工企業(yè)合同管理、防范合同風(fēng)險(xiǎn)的措施與方法有：
1、建立施工企業(yè)的合同管理系統(tǒng)
合同管理系統(tǒng)，就是施工企業(yè)從上向下建立起一支專業(yè)管理隊(duì)伍，實(shí)行系統(tǒng)管理。作為獨(dú)立法人的施工企業(yè)，建立合同專門管理機(jī)構(gòu)，這個(gè)機(jī)構(gòu)等同于企業(yè)總師室或工程部，是內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)。各項(xiàng)目經(jīng)理部也設(shè)立專職合同管理人員，隸屬于企業(yè)合同專門管理機(jī)構(gòu)。施工企業(yè)應(yīng)制定施工合同管理辦法，將合同管理系統(tǒng)的職責(zé)、權(quán)利、分工，用內(nèi)部管理規(guī)定的形式確立下來。將合同管理系統(tǒng)分為兩級(jí)：公司級(jí)和項(xiàng)目級(jí)。
2、制定施工企業(yè)的合同管理制度
除了有專門的合同管理體系外，施工企業(yè)還必須建立一套完善的、可行的、合理的合同管理制度。這些制度包括：
(1)合同的審查批準(zhǔn)制度
施工企業(yè)在施工合同簽訂前還應(yīng)實(shí)行審查、批準(zhǔn)制度。即在各業(yè)務(wù)部門會(huì)簽后，送交合同專門管理機(jī)構(gòu)或法律顧問審查，再報(bào)請(qǐng)法人代表簽署意見，明確表示同意對(duì)外正式簽訂合同。這樣，通過嚴(yán)格的手續(xù)，使合同簽訂的基礎(chǔ)更加牢靠。
(2)印章管理制度
施工企業(yè)的合同專用章是代表企業(yè)在經(jīng)營活動(dòng)中對(duì)外行使權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)、簽訂合同的憑證。因此，企業(yè)對(duì)合同專用章的使用、保管要有嚴(yán)格的規(guī)定，要建立合同使用登記記錄，合同專用章要由合同管理人員專門保管、簽印，實(shí)行專章專用，尤其不準(zhǔn)在空白合同上加蓋印章。凡外出簽訂合同應(yīng)由合同專用章的管理人員與辦理簽約的人一同前往簽約。如合同專用章管理人員利用合同專用章謀取個(gè)人私利，應(yīng)追究其行政或法律責(zé)任。
(3)合同統(tǒng)計(jì)考查制度
合同統(tǒng)計(jì)考查制度就是利用科學(xué)方法、利用統(tǒng)計(jì)數(shù)字反饋合同訂立、履行情況。通過對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)字的分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出教訓(xùn)，為企業(yè)經(jīng)營決策提供重要的依據(jù)。合同統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容一般包括中標(biāo)率、談判成功率、合同履行率等等指標(biāo)。
(4)合同信息管理制度
施工企業(yè)的合同由于種類多，數(shù)量大，變更頻繁，人為管理效率低，可能還會(huì)出錯(cuò)，必須借助先進(jìn)的手段建立計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)來管理，才能達(dá)到檔案化、信息化。計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)能保證正確分析合同管理情況，適應(yīng)中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)。
3、施工企業(yè)的法定代表人，總經(jīng)濟(jì)師、項(xiàng)目經(jīng)理必須掌握合同管理的知識(shí)。
(1)企業(yè)的法定代表人、總經(jīng)濟(jì)師是企業(yè)主要經(jīng)營決策者，掌握合同管理的有關(guān)知識(shí)是領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)代企業(yè)必備的素質(zhì)。前面已經(jīng)論述過合同管理是企業(yè)的生命線，企業(yè)要生存，要在競(jìng)爭(zhēng)中取勝，企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)適應(yīng)客觀要求。
(2)項(xiàng)目經(jīng)理也應(yīng)精通合同，熟悉合同管理和索賠工作?，F(xiàn)代企業(yè)管理不僅需要專職的合同管理人員和機(jī)構(gòu)，而且要求項(xiàng)目管理人員在掌握合同管理的知識(shí)前提下進(jìn)行工程索賠。
4、做好合同簽訂時(shí)的管理，為履行合同打好基礎(chǔ)。
建筑工程具有投資大、工期長、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、受場(chǎng)內(nèi)場(chǎng)外環(huán)境影響大，不可預(yù)見性因素多的特點(diǎn)。施工合同應(yīng)盡量做到內(nèi)容完整，條款說盡，表述明確、嚴(yán)密。為此，合同談判人員要在合法、依法、平等原則的基礎(chǔ)上，通過對(duì)工程信息的調(diào)研與反饋，制定出嚴(yán)密、周詳、可行的談判方案。
5、認(rèn)真履行合同，加強(qiáng)履約管理
(1)實(shí)施合同分析。合同分析是從執(zhí)行的角度分析、補(bǔ)充、解釋合同，將合同目標(biāo)和合同規(guī)定落實(shí)到合同實(shí)施的具體問題上和具體事件上。
①分析合同漏洞，解釋爭(zhēng)議內(nèi)容。工程施工的情況是千變?nèi)f化的，再標(biāo)準(zhǔn)的合同也難免會(huì)有漏洞，找出漏洞并加以補(bǔ)充，此可減少合同雙方的爭(zhēng)執(zhí)。另外合同雙方爭(zhēng)執(zhí)的起因往往是對(duì)合同條款理解的不一致，分析條文的意思，就條文的理解達(dá)成一致，才能為索賠工作打開通道。
②分析合同風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。界定和確認(rèn)工程項(xiàng)目所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是什么，風(fēng)險(xiǎn)影響程度大小，才能找到對(duì)策和措施去控制風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
③分解合同并落實(shí)合同責(zé)任。主要是加強(qiáng)合同交底工作：項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)所有的合同均進(jìn)行全交底，以會(huì)議與書面相結(jié)合的形式向全體員工介紹各個(gè)合同的承包范圍、各方的責(zé)任與義務(wù)、合同的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，合同存在的風(fēng)險(xiǎn)，履約中應(yīng)注意的問題，將合同責(zé)任進(jìn)行分解，具體落實(shí)到職能部門與個(gè)人。同時(shí)，設(shè)置專職合同管理，對(duì)項(xiàng)目各部門的履約情況進(jìn)行管理、分析，協(xié)調(diào)各部門的聯(lián)系，這樣可加大合同管理力度，提高全員合同管理的意識(shí)。
(2)嚴(yán)格合同控制。合同控制指承包商的合同管理組織為保證合同所約定的各項(xiàng)義務(wù)的全面完成及各項(xiàng)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)，以合同分析的成果為基準(zhǔn)，對(duì)整個(gè)合同實(shí)施過程的全面監(jiān)督、檢查、對(duì)比、引導(dǎo)及糾正的管理活動(dòng)。合同的控制方法有主動(dòng)控制和被動(dòng)控制。主動(dòng)控制是預(yù)先分析目標(biāo)偏離的可能性，擬訂和采取預(yù)防性措施，以保證目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。被動(dòng)控制是從計(jì)劃的實(shí)際中發(fā)現(xiàn)偏差，對(duì)偏差采取措施及時(shí)糾正的控制方式。
合同控制的首要內(nèi)容是對(duì)合同實(shí)施情況追蹤，通過追蹤收集、整理，能反映出實(shí)際狀況的各種資料和數(shù)據(jù)，如進(jìn)度報(bào)表、質(zhì)量報(bào)告，成本和費(fèi)用收支報(bào)表等，將這些信息與工程目標(biāo)，如合同文件進(jìn)行對(duì)比分析，對(duì)偏差進(jìn)行處理和調(diào)整?？梢圆扇〗M織措施派遣得力的管理人員；可以采取技術(shù)措施，采取更有效的施工方案或新技術(shù)；可以采取經(jīng)濟(jì)措施對(duì)工作人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)激勵(lì)；最有效的措施是合同措施，如找出業(yè)主的責(zé)任，通過索賠降低自己的損失；如發(fā)現(xiàn)業(yè)主有意不支付工程款，發(fā)生合同虧損，要及早確定戰(zhàn)略，采取各種辦法，減少自己的損失。
(3)加強(qiáng)索賠管理。
做好合同管理，這是索賠成功的必要條件。在索賠管理方面，應(yīng)作好以下的工作：①通曉工程項(xiàng)目的全部合同文件，能夠從索賠的角度理解合同條款，不失去任何應(yīng)有的索賠機(jī)會(huì)；②隨時(shí)注意業(yè)主和工程師的指令或口頭要求，一旦發(fā)現(xiàn)實(shí)際工作超過合同規(guī)定的工作范圍時(shí)，及時(shí)地提出索賠要求；③在編寫索賠報(bào)告文件和進(jìn)行索賠談判時(shí)，會(huì)運(yùn)用合同知識(shí)及相關(guān)的法律法規(guī)來解釋和認(rèn)證自己的索賠數(shù)，并能正確計(jì)算出應(yīng)得的工期延長和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；④做好成本管理。主要包括定期的成本核算和成本分析工作進(jìn)行成本控制，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)成本超過原因，如果發(fā)現(xiàn)哪一項(xiàng)直接費(fèi)的支出超過計(jì)劃成本，應(yīng)立即分析原因，采取相應(yīng)措施，如果發(fā)現(xiàn)是屬于計(jì)劃外的成本支出時(shí)，應(yīng)提出索賠補(bǔ)償；⑤善于進(jìn)行索賠談判，施工索賠人員的談判能力對(duì)索賠的成敗影響很大，談判者必須熟悉合同，懂工程技術(shù)，并有利用合同知識(shí)來論證自己索賠要求的能力。⑥分包合同履行中，項(xiàng)目經(jīng)理部也應(yīng)加強(qiáng)合同管理．積極進(jìn)行合同交底及合同履行的跟蹤管理工作，在施工過程中注意正確履行我方的責(zé)任，嚴(yán)格控制反索賠事件的發(fā)生。
關(guān)鍵詞：建筑工程；承包商；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)管理
近年來，隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)的火熱也帶動(dòng)了建筑市場(chǎng)的快速發(fā)展，在快速發(fā)展的同時(shí)，建筑市場(chǎng)中也出現(xiàn)了許多問題，例如無序競(jìng)爭(zhēng)，惡性競(jìng)爭(zhēng)等，使建筑工程價(jià)格嚴(yán)重偏離了價(jià)值，同時(shí)也給建筑企業(yè)帶了巨大風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何加強(qiáng)合同管理，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)每個(gè)施工企業(yè)來說都至關(guān)重要。
1建筑工程的合同管理
承包商的合同管理主要包含合同簽訂前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作與合同實(shí)施階段的工作兩個(gè)方面。
1.1承包商在合同簽訂前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作
承包商在進(jìn)行簽訂合同這項(xiàng)工作前，必須要進(jìn)行投標(biāo)、中標(biāo)和談判等工作，而投標(biāo)的資格審查則是承包商能否與業(yè)主成功進(jìn)行合同簽訂的第一個(gè)影響因素，所以承包商要引起對(duì)投標(biāo)資格審查的重視：第一，承包商應(yīng)注意公司資料的管理，業(yè)主對(duì)承包商進(jìn)行的資格審查其實(shí)就是指承包商將自身公司的財(cái)務(wù)能力和工程施工經(jīng)驗(yàn)呈現(xiàn)給業(yè)主，所以在平時(shí)承包商就應(yīng)該將各個(gè)具體的施工項(xiàng)目信息加以總結(jié)和完善，建立一個(gè)小型信息庫，以便于在資格審查時(shí)使用。第二，承包商在投標(biāo)決策的階段，要利用多種可用的渠道時(shí)刻注意行業(yè)市場(chǎng)的動(dòng)向，對(duì)于適合于自身公司開發(fā)施工的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)注意把握不要錯(cuò)過，并針對(duì)其的資格審查標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行準(zhǔn)備，如發(fā)現(xiàn)自身公司在某一方面的不足時(shí)，要及時(shí)的找出解決方案，例如尋找聯(lián)營體伙伴等。第三，在遞交資格審查表后要時(shí)刻關(guān)注業(yè)主在項(xiàng)目上的要求和條件，做好相關(guān)材料的補(bǔ)充工作。第四，在通過資格審查并中標(biāo)后就，承包商要合理規(guī)劃施工要求，但不宜作出不必要的承諾。
承包商在通過了資格審查后獲得了投標(biāo)資格，投標(biāo)報(bào)價(jià)就成為了承包商投標(biāo)中標(biāo)的關(guān)鍵所在，如果報(bào)價(jià)偏高中標(biāo)的幾率就小，而如果報(bào)價(jià)較低，即使獲得了項(xiàng)目，得到的利潤又太少。所以在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)承包商應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：第一，在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前，承包公司應(yīng)設(shè)立專業(yè)的投標(biāo)小組，小組成員應(yīng)對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行仔細(xì)細(xì)致研究，找出其中的疑問并記錄在案，而發(fā)現(xiàn)其中有疑問的地方大致分為三類，其一，在招標(biāo)文件中模糊不清而且對(duì)施工方較為不利的問題；其二，是關(guān)于部分條件比較難以接受，在合同談判時(shí)期與業(yè)主進(jìn)行溝通交流，使得施工順利進(jìn)行；其三，在施工階段可以用來索賠的問題。第二，在投標(biāo)時(shí)如果與其他的公司進(jìn)行聯(lián)營體投標(biāo)，一定要保證職、權(quán)、利在聯(lián)營體協(xié)議中明確的規(guī)定出來，盡量保證我方公司職權(quán)兼顧。第三，在公司中建立一個(gè)專業(yè)的小組，深入研究招標(biāo)文件中的規(guī)范和圖紙以及施工階段施工方要注意的問題，同時(shí)吸納有能力的工程師進(jìn)行投標(biāo)，對(duì)中標(biāo)有很大幫助。第四，通過專業(yè)法律機(jī)構(gòu)與人員，認(rèn)真研究合同條文，防范合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。第五，在進(jìn)行投標(biāo)時(shí)，除非是為了開拓領(lǐng)域和市場(chǎng)可以考慮以低價(jià)中標(biāo)，但不能低于施工成本，其他的項(xiàng)目最好不要以低價(jià)中標(biāo)，同時(shí)靠索賠來賺錢，這樣很可能給公司帶來損失。第六，施工材料的采購占據(jù)施工成本較大的比例，所以一個(gè)專業(yè)的物資管理專家對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)很重要。第七，假如沒有中標(biāo)，應(yīng)將投標(biāo)保證取回。
在中標(biāo)后承包公司應(yīng)派專業(yè)小組與業(yè)主進(jìn)行談判，就在招標(biāo)文件中發(fā)現(xiàn)的疑問和不明白的地方進(jìn)行磋商，談判之前應(yīng)準(zhǔn)備好多種談判方案，就施工問題給出業(yè)主自身施工方能承受的條件，同時(shí)做好在一些問題進(jìn)行爭(zhēng)取和讓步的準(zhǔn)備，最終找出一個(gè)雙方都能承受而且都有利的方案。
1.2承包商在項(xiàng)目實(shí)施階段的合同管理
在簽訂合同以后，承包商就是在施工過程中按照合同的約定進(jìn)行施工。在施工管理中有體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：第一就是施工方內(nèi)部的管理，而第二方面就是履行合同進(jìn)行施工的各項(xiàng)管理。前者就是指施工方在組織人員進(jìn)行施工的過程中，與合同條文無關(guān)的那部分管理，比如施工方的人事任免和相關(guān)資源的配置、施工方內(nèi)部財(cái)務(wù)管理等。而承包商按合同要求組織項(xiàng)目實(shí)施的各項(xiàng)管理則主要包含以下幾個(gè)方面：第一，及時(shí)的實(shí)現(xiàn)保證承諾。第二，按規(guī)定日期開始施工，否則違約處理。第三，根據(jù)合同相應(yīng)條款做好施工進(jìn)度的安排，并應(yīng)及時(shí)將施工進(jìn)度實(shí)施情況向決策層反應(yīng)，以便能根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)的調(diào)整安排。第四，以合同中指出的規(guī)范和設(shè)計(jì)圖紙要求進(jìn)行施工，嚴(yán)格保證施工質(zhì)量，并根據(jù)需要，及時(shí)的對(duì)施工進(jìn)行質(zhì)量檢測(cè)，改進(jìn)檢測(cè)方法，保證施工質(zhì)量符合合同要求。第五，在進(jìn)行施工的過程中，及時(shí)的對(duì)施工設(shè)備的進(jìn)出日期和型號(hào)、材料的購買與消耗等信息做好記錄，并將這些記錄轉(zhuǎn)化為表格，做好報(bào)表管理。
2承包商的合同風(fēng)險(xiǎn)管理
2.1要重視合同文件的管理
工程承包本身就存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)在里面，所以在施工的過程中，承包商將要應(yīng)對(duì)較多的出乎預(yù)料之外和難以抗拒的風(fēng)險(xiǎn)。由此，承包商應(yīng)當(dāng)組織專業(yè)人員對(duì)合同進(jìn)行深入仔細(xì)的研究分析，找出因合同漏洞或介紹不明而帶來的風(fēng)險(xiǎn)，分清風(fēng)險(xiǎn)的類別以及將由哪方承擔(dān)因此風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害。承包商進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的目的主要有以下三個(gè)方面：第一是深入的理解合同內(nèi)容，區(qū)分出對(duì)于不同的風(fēng)險(xiǎn)施工方和業(yè)主應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，避免引起合同糾紛。第二，利用風(fēng)險(xiǎn)分析，做好風(fēng)險(xiǎn)的防范工作，同時(shí)對(duì)以下不可避免的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散、轉(zhuǎn)移、或減弱，盡量減少因風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。第三，使合同中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的處理政策較為明確，合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害，避免不平衡合同條款。
2.2要重視合同的變更管理
在建筑施工的過程中，對(duì)于合同的管理，部分承包商和業(yè)主可能會(huì)進(jìn)行合同的變更。合同的變更，換句話說就是合同的修改，對(duì)工程施工是有著很大的影響的。它是合同雙方為了更好的施工所作出的新的約定，所以承包商應(yīng)隨時(shí)做好合同變更的應(yīng)對(duì)工作，以便于維護(hù)好自身權(quán)益。
2.3要重視合同的索賠管理
在建筑施工的過程中，工程索賠是承包商的正當(dāng)權(quán)利。工程索賠主要是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的問題引起的，承包商通過索賠彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，使風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害得到了分擔(dān)。
2.4合理簽訂分包合同
每一個(gè)承包公司在技術(shù)和資源方面都有著一些部分的不足，在一些大中型建筑工程中，承包商大都會(huì)將一些工程分包給其他承包商施工，以彌補(bǔ)自身公司的不足，也減小了一些風(fēng)險(xiǎn)。所以，承包商要找出一個(gè)合適的分包商，同時(shí)注意分包合同與主合同在內(nèi)容上的一致性，避免引起糾紛。
2.5投標(biāo)中的保留條件
在大部分的情況下，工程招標(biāo)是不存在有保留文件的。一般情況下，承包商都是接受所有文件要求的，但如果可以存在保留文件，承包商以此來維護(hù)自己的權(quán)益。
2.6合理建立聯(lián)營體
一個(gè)完美的承包商聯(lián)營體是把分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)作為第一位，然后在考慮利益問題，同時(shí)聯(lián)營體的工作人員都是從大局出發(fā)，以整個(gè)聯(lián)營體的利益為重，然后才考慮各自公司的利益，所以承包商應(yīng)當(dāng)合理的建立一個(gè)聯(lián)營體。但實(shí)際并非如此，我國的施工聯(lián)營工作落后，都是從自身公司利益出發(fā)，最終導(dǎo)致遇事互相推諉，聯(lián)營失敗的結(jié)局。所以，良好的聯(lián)營觀念對(duì)建立一個(gè)合理的聯(lián)營體至關(guān)重要。
3結(jié)語
合同是建筑工程的指導(dǎo)性文件，建筑各方都是通過合同來進(jìn)行工作開展，由于建筑工程的階段性，因此合同管理也應(yīng)該根據(jù)建筑工程的階段不同，而進(jìn)行針對(duì)性管理，重視合同簽定前的準(zhǔn)備工作，加強(qiáng)合同在施工階段的落實(shí)，是合作管理的重點(diǎn)工作。在防范合同風(fēng)險(xiǎn)需要
建筑工程管理的各個(gè)方面的內(nèi)容都是圍繞則合同管理而展開的，在進(jìn)行合同管理的過程中，需要重視合同簽訂前的準(zhǔn)備工作以及施工階段的合同管理。同時(shí)承包商需要防范合同風(fēng)險(xiǎn)，從重視合同文件、合同的變更、合同的索賠、合理簽訂分包合同、合理建立聯(lián)營體、投標(biāo)中的保留條件等方面出發(fā)，降少可控風(fēng)險(xiǎn)，不僅是自身利益的保證，也是建筑工程順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。
參考文獻(xiàn)：
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關(guān)鍵詞：建筑 合同 風(fēng)險(xiǎn)管理
合同的管理是作為建筑施工的企業(yè)在逐漸激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的條件下承攬工程項(xiàng)目的重要管理關(guān)節(jié)，加強(qiáng)企業(yè)工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理其實(shí)是保障企業(yè)利益的重要手段，下文將從我國現(xiàn)在的合同風(fēng)險(xiǎn)管理所存在的問題出發(fā)，隨后提出自己對(duì)于建筑奇特工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的一些建議。
一、我國建筑企業(yè)的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)階段所存在的問題
1、對(duì)建筑企業(yè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性認(rèn)識(shí)和重視不夠。由于過去的經(jīng)濟(jì)體制等問題，建筑企業(yè)較少的受到合同管理上的損失，但由于市場(chǎng)的變化已經(jīng)逐漸與國際接軌，過去的很多不被重視的隱患已經(jīng)顯現(xiàn)出來。建筑企業(yè)的管理人員對(duì)工程的合同風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值以及作用目前在從宏觀上已經(jīng)有足夠的認(rèn)識(shí)，但在微觀的管理過程之中，仍是習(xí)慣于按照經(jīng)驗(yàn)來管理，并不愿意依據(jù)工程的合同的具體約定來進(jìn)行管理，往往在發(fā)生合同風(fēng)險(xiǎn)的糾紛“疾重難返”之時(shí)才做事后的補(bǔ)救。在建筑企業(yè)之中，雖然都會(huì)設(shè)有工程的合同風(fēng)險(xiǎn)管理專門部門，但是工程項(xiàng)目經(jīng)理部卻大多是分布在不同的業(yè)務(wù)部門，這樣的結(jié)果就造成兩層管理相互脫節(jié)，合同的管理人員執(zhí)行的意識(shí)也會(huì)較為薄弱，最后造成損失。
2、建筑企業(yè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度不健全。共有三方面的表現(xiàn)，一方面是合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策制度不完善造成的，合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的制度也不健全，最后則是評(píng)審的制度不健全。造成這些問題出現(xiàn)的原因有很多，而最主要的是由于多年以來的體制原因以及沒有專業(yè)的人才，以及重視程度不夠所造成的。過去的建筑企業(yè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)一直是空白項(xiàng)目，體制造成了管理的滯后，當(dāng)出現(xiàn)問題時(shí)，則也做不到反應(yīng)迅速，因而給企業(yè)造成很大的損失。如一般的建筑企業(yè)需要評(píng)審的合同數(shù)量比較大、種類也較為繁多、留給審核的時(shí)間又相對(duì)緊張，一個(gè)年完成的產(chǎn)值在20個(gè)億的建筑企業(yè)，一般涉及到的合同多達(dá)幾百份，有些合同風(fēng)險(xiǎn)審核倉促，僅僅是為了走個(gè)形式。
3、對(duì)建筑企業(yè)工程合同簽訂審查把關(guān)不嚴(yán)問題，目前正在我國的建筑企業(yè)的合同管理工作中顯現(xiàn)出來。合同審查的程序不夠嚴(yán)謹(jǐn)，以及合同審查的手段都比較落后，對(duì)于我國的多數(shù)建筑企業(yè)來說，除運(yùn)用書面、郵遞、郵件傳遞等手段進(jìn)行合同審查外，并未設(shè)置更為先進(jìn)的審查措施。這與信息化發(fā)展的形勢(shì)不相稱，造成了合同的審查效率低下，影響了合同審查的覆蓋面。在合同中，雖然明確了雙方的權(quán)利和義務(wù)，雙方的當(dāng)事人也是應(yīng)當(dāng)?shù)氖熘贤s定的信息內(nèi)容的，但是在合同的簽訂之前，由于所處的地位優(yōu)劣勢(shì)差異明顯，或者是時(shí)間的緊迫等一些原因，造成了對(duì)雙方對(duì)于合同的知情權(quán)不對(duì)稱，導(dǎo)致了形成的合同風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)不夠平衡。
4、建筑企業(yè)的工程合同履行過程中，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的因素控制不到位。主要表現(xiàn)在建筑企業(yè)的實(shí)際的工作行為是脫離了合同的約定的，完全憑借經(jīng)驗(yàn)做事，不考慮合同所簽訂的內(nèi)容；在項(xiàng)目工程中，忽視了工程合同風(fēng)險(xiǎn)，例如建筑企業(yè)所涉及的工程是否合法，審批手續(xù)是否健全；由于在建筑企業(yè)，合同變更是較為常見的，由于合同管理人員的動(dòng)態(tài)管理能力不高，對(duì)變更的記錄、收集等工作都不能實(shí)施良性的管理等上述因素都會(huì)給企業(yè)造成風(fēng)險(xiǎn)損失。
二、建筑企業(yè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策
1、高層管理人員要提高建筑企業(yè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理重要性認(rèn)識(shí)。強(qiáng)化各級(jí)管理人員工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)?？梢越M織高層的管理人員進(jìn)行合同管理的專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)合同管理人員的執(zhí)行意識(shí)，使建筑企業(yè)從業(yè)人員的程合同風(fēng)險(xiǎn)防范知識(shí)普遍得到增強(qiáng)。通過各種途徑和方式，使建筑企業(yè)的管理人員重視建筑企業(yè)工程合同是約束雙方的法律性文件，必須認(rèn)真的訂立和嚴(yán)格的履行，要自覺的規(guī)范合同制定、自覺的履行合同。
2、建立并且完善建筑企業(yè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估制度。.要建立和健全建筑工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別制度。建筑企業(yè)的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理識(shí)別制度，是建筑的企業(yè)按照自己所涉及的工程合同的相關(guān)內(nèi)容，組織各個(gè)合同的管理人員來發(fā)現(xiàn)工程合同的運(yùn)行過程當(dāng)中所存在的不確定性以及來源的識(shí)別制度。這個(gè)制度根據(jù)建筑的企業(yè)內(nèi)外部所發(fā)生的環(huán)境變化，來不斷的完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的制度?？梢哉f基本的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別制度應(yīng)包括著合同的主體風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及合同的內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別兩個(gè)部分，前者的主要職能是識(shí)別主體是否適合，資質(zhì)能夠滿足合同的需要，否則會(huì)承擔(dān)比較大的風(fēng)險(xiǎn)以及損失，后者的主要職能則是識(shí)別合同是否具有完備、公平性和條款的關(guān)聯(lián)性。
3、建筑企業(yè)必須建立合同的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策制度。建筑的企業(yè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策制度，是建立在合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)審的基礎(chǔ)之上的，工程的合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的制度，包含了很多的對(duì)策制度，建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策制度、建設(shè)工程的勞務(wù)分包合同的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策制度、建設(shè)工程專業(yè)分包的合同風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策制度、建設(shè)工程設(shè)備物資購銷合同風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策制度和建設(shè)工程設(shè)備器材租賃合同風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策制度等。作為建筑企業(yè)來說，要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)就必須建立并完善上述的制度，形成一個(gè)穩(wěn)定的系統(tǒng)的工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策體系。
4、必須嚴(yán)格建筑企業(yè)的合同管理和審查的工作。要進(jìn)行審查則需要采取兩級(jí)會(huì)審的制度。兩級(jí)會(huì)審制指的是建筑的企業(yè)自己的工程項(xiàng)目經(jīng)理部、公司的本級(jí)按照次序?qū)こ痰捻?xiàng)目經(jīng)理部的工程各個(gè)方面合同進(jìn)行在簽訂前的嚴(yán)格審核的制度?？梢酝ㄟ^和信息化開發(fā)的一些公司來合作，建立一種符合建筑企業(yè)工程合同的風(fēng)險(xiǎn)管理流程的網(wǎng)上審批以及管理的平臺(tái)（OA系統(tǒng)可以做到一些延伸的工作），這樣做的目的是最大化的提高合同的審查速度，同時(shí)激發(fā)工程的合同管理人員的工作熱情和積極性。
5、合同的審批和審查工作的關(guān)鍵點(diǎn)是要進(jìn)行關(guān)聯(lián)的合同主體盡可能多的充分的溝通。在合同的簽訂之前要充分的進(jìn)行溝通與協(xié)調(diào)，對(duì)合同的條款中的風(fēng)險(xiǎn)因素能夠進(jìn)行充分的了解，對(duì)雙方的權(quán)利與義務(wù)要進(jìn)行充分的理解，對(duì)雙方的資信手續(xù)則要進(jìn)行認(rèn)真的核查，做到溝通在前，共同來遵守，這樣做的好處是一方面可以提升合作雙方對(duì)于彼此的信任度，另一方面也可以減少合同的履行過程當(dāng)中的掣肘，有利于減少建筑企業(yè)工程的合同風(fēng)險(xiǎn)。
6、有效避免建筑企業(yè)工程合同履行過程的風(fēng)險(xiǎn)。建立合同風(fēng)險(xiǎn)源的較低工作，這項(xiàng)工作是有利于工程項(xiàng)目經(jīng)理部的成員領(lǐng)會(huì)合同意圖，并通過思考并來發(fā)現(xiàn)合同中的問題。建筑的企業(yè)在工程合同風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，一旦出現(xiàn)失控風(fēng)險(xiǎn)，要當(dāng)機(jī)立斷采取有效措施進(jìn)行迅速處置，防止事態(tài)擴(kuò)大，影響企業(yè)聲譽(yù)和管理成效。
摘 要：隨著對(duì)工程項(xiàng)目要求的提高，工程項(xiàng)目也變得更加復(fù)雜和困難，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大。在正式合同中，它規(guī)定了雙方的權(quán)、利、責(zé)等等，同時(shí)制定了工程的具體目標(biāo)，工程合同在擬定和簽署時(shí)必須慎之又慎，它的每條規(guī)定甚至字眼都可能帶來意想之外的風(fēng)險(xiǎn)，這也充分說明擬定規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤嗝粗匾?。本文以寺灣集油站的?shí)例，研究工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理，其中論述了工程項(xiàng)目合同分析的概念、特征以及工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的定義、作用、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法及應(yīng)對(duì)措施，具有一定的借鑒作用。
關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；合同風(fēng)險(xiǎn)；合同風(fēng)險(xiǎn)管理
1.簡(jiǎn)介
合同管理指企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)或者達(dá)到自己的一些目的，比如說經(jīng)濟(jì)目的，進(jìn)而采取一定的措施，對(duì)雙方合同的簽訂和應(yīng)用進(jìn)行合理的管理。作為相對(duì)企業(yè)重要內(nèi)容，工程項(xiàng)目合同的管理與處理在很大程度上決定了企業(yè)管理在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的成功與否。為了保證公司的核心利益（經(jīng)濟(jì)利益），同時(shí)確保整個(gè)工程項(xiàng)目可以按預(yù)期進(jìn)行，我們應(yīng)該給予合同管理工作足夠的重視[1]。
當(dāng)前工程施工企業(yè)的管理水平都比較低，特別是工程項(xiàng)目的合同管理存在很多問題，如果不能合理的解決這些問題，它將阻礙公司的健康發(fā)展，甚至給公司帶來風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難。所以對(duì)于建設(shè)施工企業(yè)，必須加強(qiáng)重視工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，提高工程項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，此外，還應(yīng)有專業(yè)的合同管理人員，以確保整個(gè)工程項(xiàng)目可以順利的完成，與此同時(shí)，確保公司的經(jīng)濟(jì)利益不受損害。
2、風(fēng)險(xiǎn)的概念
對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)具體的概念，目前并沒有統(tǒng)一的說法，1992年，美國曾這樣定義項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，它是在事件進(jìn)行過程中，由于不確定因素導(dǎo)致不確定事件發(fā)后并給整個(gè)工作帶來的損失，或者不利影響[2]，基本含義即基本損失的不確定性。此外，天津大學(xué)也對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了定義，它于1995年將風(fēng)險(xiǎn)一分為二，狹義風(fēng)險(xiǎn)和廣義風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于前者，就是指純粹的風(fēng)險(xiǎn)，指在整工作過程中，不確定事件發(fā)生帶來的損失，比如說經(jīng)濟(jì)損失或名譽(yù)影響等；對(duì)于廣義風(fēng)險(xiǎn)，包含內(nèi)容比較廣泛，它指在特定的時(shí)間或者期間，在客觀的情況下某種結(jié)果的發(fā)生與預(yù)期的差異程度，由于定義較為廣泛，應(yīng)用較多。從上述說法可以看出，狹義風(fēng)險(xiǎn)可以明確人們的具體工作。
3、風(fēng)險(xiǎn)的特征
①大多數(shù)情況下，我們所說的風(fēng)險(xiǎn)都是不好的結(jié)果，具有危險(xiǎn)或帶來損失。②風(fēng)險(xiǎn)不是發(fā)生了的，而是將要發(fā)生的，即在未來發(fā)生。③風(fēng)險(xiǎn)都是不確定的，當(dāng)確定時(shí)，就不能稱為風(fēng)險(xiǎn)了。④風(fēng)險(xiǎn)時(shí)時(shí)存在，不會(huì)以人的意愿而消失。⑤風(fēng)險(xiǎn)的存在主要取決于兩個(gè)要素：未來環(huán)境狀態(tài)和行動(dòng)方案。⑥客觀條改變化是造成風(fēng)險(xiǎn)的重要原因[3]。
4、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)
工程項(xiàng)目的構(gòu)思、可行性研究和計(jì)劃、目標(biāo)設(shè)計(jì)都是建立在正常的、現(xiàn)實(shí)理想的技術(shù)、管理、狀態(tài)和組織上的。但在項(xiàng)目實(shí)施過程中，這些都有可能發(fā)生變化，在各個(gè)方面存在不確定性。這些變化可能會(huì)使最開始我們制定的實(shí)施計(jì)劃，施工時(shí)間安排等等收到影響，以至于目標(biāo)不可以實(shí)現(xiàn)。這些開始不可以確定的干擾因素，人們稱為風(fēng)險(xiǎn)[4]。
1、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的種類如下三類：
（1）由合同種類定義的風(fēng)險(xiǎn)。（2）合同缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（3）合同中明確規(guī)定的由一方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。
2、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的成因[5]：
（1）承包方主動(dòng)或被動(dòng)放棄自己的權(quán)力。（2）在合同談判和簽時(shí)，沒有專業(yè)、高效的談判人員。（3）缺少科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。（4）對(duì)程序問題和時(shí)效問題不夠重視。（5）不重視或者不擅長索賠工作。
5、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理
1、合同風(fēng)險(xiǎn)管理的概念。在學(xué)習(xí)和研究合同風(fēng)險(xiǎn)之前，我們需要知道何為合同風(fēng)險(xiǎn)。通常情況下，工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)是指施工單位為了降低不確定事件給企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益帶來的損失，進(jìn)行的項(xiàng)目施工過程中不確定因素，不確定事件的識(shí)別、評(píng)價(jià)等工作，以此實(shí)現(xiàn)降低風(fēng)險(xiǎn)的控制策略[6]。
2、工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。合同風(fēng)險(xiǎn)的具體識(shí)別方法有很多種，我們可以通過利用現(xiàn)有的資料數(shù)據(jù)等對(duì)施工中的工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；可以利用經(jīng)驗(yàn)對(duì)現(xiàn)在的工程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；可以采用專家訪談或問卷的形式，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。然而在具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程中，我們僅有思路還不夠，我們還需要制定具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法或者策略，如目前應(yīng)用較多的德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法及面談法等等[7]。
3、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略?？偨Y(jié)目前流行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別策略，主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)緩解和利用等幾種。
（1）風(fēng)險(xiǎn)回避指主動(dòng)放棄一些工程項(xiàng)目或者改變內(nèi)一些工程內(nèi)容，比如說工程量、單價(jià)、范圍等，以此來減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失轉(zhuǎn)移給第三方，這種方式是沒有根本上消除風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式很多，主要有出售給第三方、工程進(jìn)行分包、采用工程保險(xiǎn)與工程擔(dān)保等形式。（3）風(fēng)險(xiǎn)緩解可以降低風(fēng)險(xiǎn)，故通常也稱作風(fēng)險(xiǎn)減輕，它將工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性利用某種手段降低，并將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后帶來的損失降低，以致可以接受，它是一種積極的方法。存在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成損失的嚴(yán)重程度降低到人們可以接受的范圍。風(fēng)險(xiǎn)緩解措施是一種積極地風(fēng)險(xiǎn)處理手段[8]。（4）風(fēng)險(xiǎn)自留（也稱風(fēng)險(xiǎn)接受）是企業(yè)把某些風(fēng)險(xiǎn)留給自己，由于不可避免且找不到有效的避險(xiǎn)措施，或者可以找到，但是得不償失，還可能是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力較好，有足夠的經(jīng)驗(yàn)，故不會(huì)非?？謶?，以風(fēng)險(xiǎn)來鍛煉或者考核自己的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力。（5）風(fēng)險(xiǎn)利用是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益，利用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)某種目的，比如經(jīng)濟(jì)目的等等。由于風(fēng)險(xiǎn)不確定，故風(fēng)險(xiǎn)帶來的不一定是損失，還可能是利益，所以通過合理的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，可以將風(fēng)險(xiǎn)化為機(jī)會(huì)，給公司增加經(jīng)濟(jì)水平[9]。
6、結(jié)論
本文從風(fēng)險(xiǎn)的基本概念著手，介紹了風(fēng)險(xiǎn)的特征，以此引出工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的定義，說明了工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的三種類型，即：由合同種類所定義的風(fēng)險(xiǎn)、合同中明確規(guī)定的應(yīng)由一方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)、合同缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)介紹了工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。闡明了工程項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理概念并說明了項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。分析說明了當(dāng)前比較流行的合同風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，如德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法及情景分析法等，最后，鑒于合同風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，介紹了目前比較多用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，具有一定的借鑒意義。
（作者單位：西安石油大學(xué)經(jīng)管學(xué)院）
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【關(guān)鍵詞】海外工程；前期調(diào)查；風(fēng)險(xiǎn)管理
我國政府在上世紀(jì)90年代提出了“走出去”戰(zhàn)略，意在鼓勵(lì)國內(nèi)企業(yè)跨出國門，許多國內(nèi)知名企業(yè)包括電力、水泥、石化、建筑施工、成套設(shè)備等企業(yè)，積極參與到國際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中，許多企業(yè)在國際市場(chǎng)中已經(jīng)獲得到很好的經(jīng)濟(jì)效益，在歐美發(fā)達(dá)國家也樹立了良好的企業(yè)形象。然而，更多企業(yè)在國際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中仍然處于摸索階段，由于文化、技術(shù)、管理、溝通等多方面因素還不能充分適應(yīng)，造成項(xiàng)目進(jìn)度延誤、成本飆升、項(xiàng)目無法順利進(jìn)行的情況。我們對(duì)造成這些現(xiàn)象的原因進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn)，海外工程通常具有利益關(guān)系復(fù)雜、工程周期長、資金耗費(fèi)量大、復(fù)雜程度高、獨(dú)特性、一競(jìng)性等特點(diǎn)，對(duì)海外工程進(jìn)行掌控的難度非常大。
作為一種跨國式的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，海外工程涉及到國家法律、政治風(fēng)險(xiǎn)、民族宗教、風(fēng)俗文化、金融匯總、國際貿(mào)易、工程技術(shù)等多方面因素，是一種多目標(biāo)、多因素的系統(tǒng)工程。企業(yè)對(duì)所進(jìn)行的工程與當(dāng)?shù)丨h(huán)境的關(guān)系缺乏認(rèn)識(shí)，工程進(jìn)行中出現(xiàn)的問題往往令施工企業(yè)措手不及，由于國家利益不同、參與方式不同、文化背景不同，多方利益相關(guān)者一旦發(fā)生糾紛，所產(chǎn)生的矛盾關(guān)系必定十分復(fù)雜。以上提到的所有海外工程的特點(diǎn)都決定了其高風(fēng)險(xiǎn)的屬性。為了應(yīng)對(duì)這些問題，必須對(duì)海外項(xiàng)目運(yùn)行的整個(gè)周期進(jìn)行科學(xué)、系統(tǒng)的分析和管理，包括前期調(diào)查、項(xiàng)目投標(biāo)、合同簽訂、項(xiàng)目運(yùn)行管理直至交付業(yè)主，嚴(yán)格控制和降低風(fēng)險(xiǎn)。
一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判
無論是招標(biāo)項(xiàng)目還是議標(biāo)性項(xiàng)目，我們所投入的資金以及人力比國內(nèi)市場(chǎng)更大，但是得到的收益卻不如預(yù)期。由于遠(yuǎn)隔重洋，所花費(fèi)的時(shí)間成本以及出行費(fèi)用都十分驚人，然而卻要受到諸如信息來源渠道不足、考察調(diào)研時(shí)間有限等不利條件的困擾，通過十分有限的調(diào)研不足以充分了解當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)、相關(guān)手續(xù)、人文環(huán)境、市場(chǎng)條件等情況，這都會(huì)給所承接的項(xiàng)目帶來潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
在各種不利條下，一批企業(yè)會(huì)通過非官方渠道獲取項(xiàng)目信息。有時(shí)確實(shí)會(huì)比十分復(fù)雜的當(dāng)?shù)卣靡稽c(diǎn)，可以獲得一些社會(huì)資源，但是這也終究不是長久之計(jì)，對(duì)于這些“偏門”的項(xiàng)目信息，我們更是要在決定跟進(jìn)之前冷靜對(duì)待、嚴(yán)格分析，避免造成投入資金后顆粒無收的后果。
首先，對(duì)項(xiàng)目介紹人和他所持有的社會(huì)資源進(jìn)行分析，判斷相關(guān)信息的有效性。進(jìn)行這種判斷沒有固定的套路可尋，主要是與項(xiàng)目介紹人或所謂的中間人進(jìn)行日常的聯(lián)系與溝通，發(fā)揮主觀判斷力。其次，分析項(xiàng)目信息，提取最需要的信息并進(jìn)行嚴(yán)格的審查。
二、前期市場(chǎng)調(diào)查分析
做好前期市場(chǎng)調(diào)查分析是投標(biāo)報(bào)價(jià)工作和項(xiàng)目順利實(shí)施的前提。從海外工程的基本特點(diǎn)出發(fā)，編制風(fēng)險(xiǎn)清單，對(duì)潛在的工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。其風(fēng)險(xiǎn)清單的編制可以參考政府或有關(guān)協(xié)會(huì)編制的相關(guān)地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)提示，也可以采用與先期進(jìn)入項(xiàng)目市場(chǎng)的中國企業(yè)進(jìn)行交流的方法 。對(duì)所考慮到的風(fēng)險(xiǎn)因素，結(jié)合市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果和當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，進(jìn)行全方位的決策分析。另外，去現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地勘察也是非常重要的，組織考察團(tuán)隊(duì)對(duì)工程所在地進(jìn)行考察，考察的主要內(nèi)容至少要涉及到施工地點(diǎn)的地質(zhì)狀況、機(jī)械租賃費(fèi)用、材料價(jià)格、當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)等。
三、研究招標(biāo)文件
當(dāng)前，國際工程市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，國內(nèi)企業(yè)主要是采用低價(jià)中標(biāo)的策略。由于經(jīng)濟(jì)效益被壓縮，又要面臨相當(dāng)大的工程風(fēng)險(xiǎn)，這就需要工程企業(yè)擬定一個(gè)合理的投標(biāo)價(jià)格，盡全力在預(yù)估工程風(fēng)險(xiǎn)的前提下提高在合理價(jià)格區(qū)間內(nèi)中標(biāo)的可能性。一般國際工程的招標(biāo)文件的量非常大，投標(biāo)人需要耗費(fèi)大量的時(shí)間，在克服語言關(guān)的前提下認(rèn)真閱讀招標(biāo)文件，理解技術(shù)規(guī)范，邀請(qǐng)專業(yè)的合同管理人員對(duì)合同條件進(jìn)行評(píng)審，重點(diǎn)分析匯率風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)付款保函、履約保函、合同價(jià)格調(diào)整、延期罰款、保留金、工程預(yù)付款、工程索賠、工程變更、工程檢驗(yàn)等方面。針對(duì)需要特殊對(duì)待的，要設(shè)置一定數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)保留金，將這部分金額加入到投標(biāo)價(jià)格當(dāng)中。在摸清當(dāng)?shù)厍闆r、了解現(xiàn)場(chǎng)條件、分析風(fēng)險(xiǎn)因素、理解招標(biāo)文件的基礎(chǔ)上，全方位考慮招標(biāo)價(jià)格。
四、合同管理
在合同條款方面，要充分考慮合同是否完善、公正、公平，合同所涉及的各個(gè)利益方所分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是否合理。既要保證業(yè)主的合法權(quán)益，最大程度上減少由違約造成的損失，也要保證自身的合法權(quán)益，大膽且合理地設(shè)置違約金。
五、結(jié)束語
對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面分析，選擇風(fēng)險(xiǎn)控制措施。做到可靠評(píng)估，認(rèn)真識(shí)別，超前分析，慎重、科學(xué)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督、控制、決策、規(guī)劃，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制才能在國際工程市場(chǎng)中站穩(wěn)腳踏，快速發(fā)展。
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關(guān)鍵詞：建設(shè)工程；施工合同；風(fēng)險(xiǎn)管理
《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》是履行宏觀合同管理責(zé)任的具體體現(xiàn)。其目的在于引導(dǎo)并規(guī)范發(fā)承包人的建設(shè)行為，從原則上明確并界定建設(shè)工程實(shí)施雙方在建設(shè)施工全過程中權(quán)利和義務(wù)。但其僅解決了簽署建設(shè)工程施工合同時(shí)的基本要素問題。采用節(jié)點(diǎn)而非路徑的方法進(jìn)行施工合同風(fēng)險(xiǎn)控制。既有文獻(xiàn)對(duì)建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的研究主要基于三種視角：發(fā)包人[1～2]、承包人[3～7]和合同本身?xiàng)l款約定[1][8]。且僅從各參與方自身利益最大化風(fēng)險(xiǎn)最少化來探討合同的簽署并提出相應(yīng)項(xiàng)目管理措施，沒有將項(xiàng)目相關(guān)方視為風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)整體來探討風(fēng)險(xiǎn)最低。因此，基于系統(tǒng)整體思想從全過程、全方位和項(xiàng)目全員參與的視角對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)現(xiàn)路徑進(jìn)行探討，具有重要的理論價(jià)值與現(xiàn)實(shí)意義。
1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)是指在某一特定環(huán)境、時(shí)間段內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和風(fēng)險(xiǎn)損失等要素組成。對(duì)于建設(shè)工程項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)具有三個(gè)典型特征[9]：①風(fēng)險(xiǎn)因素具有大量性?？僧a(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素種類繁雜、數(shù)量多，有自然災(zāi)害、技術(shù)進(jìn)步和非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等；②風(fēng)險(xiǎn)防范具有多元性。一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目具有多種利益相關(guān)者，要使風(fēng)險(xiǎn)降到最低，則要求相關(guān)方共同協(xié)作，合理界定并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共享收益；③風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重性。由于建設(shè)項(xiàng)目的投資與規(guī)模巨大，建設(shè)周期長，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)失控事件，意味著風(fēng)險(xiǎn)由潛在可能性轉(zhuǎn)化成了具體現(xiàn)實(shí)性，勢(shì)必造成巨大的財(cái)產(chǎn)損失與人員傷亡，社會(huì)影響深遠(yuǎn)。為了避免風(fēng)險(xiǎn)事件的出現(xiàn)，必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。所謂風(fēng)險(xiǎn)管理，就是指如何在一個(gè)存在風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至合理水平的過程。或者說是組織（個(gè)人）用以降低風(fēng)險(xiǎn)的消極結(jié)果的決策過程，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果，從而以最合理的成本收獲預(yù)期的安全保障。
2 建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)合同風(fēng)險(xiǎn)的歸責(zé)主體，可分為廣義和狹義合同風(fēng)險(xiǎn)，前者是指各種非正常的損失，它既包括可歸責(zé)于合同一方或雙方當(dāng)事人的事由所導(dǎo)致的損失，又包括不可歸責(zé)于合同雙方當(dāng)事人的事由所導(dǎo)致的損失；后者僅指因不可歸責(zé)于合同雙方當(dāng)事人的事由所帶來的非正常損失。根據(jù)合同風(fēng)險(xiǎn)來源，建設(shè)工程施工合同的風(fēng)險(xiǎn)可分為合同本身所帶來的風(fēng)險(xiǎn)和合同履約過程的風(fēng)險(xiǎn)。合同本身風(fēng)險(xiǎn)即合同條款形成的風(fēng)險(xiǎn)。比如合同缺陷、合同價(jià)格、結(jié)算方式、合同工期、工程款支付、工程變更與簽證索賠和其他費(fèi)用等風(fēng)險(xiǎn)。合同履約過程中也會(huì)出現(xiàn)不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)。比如履約環(huán)境惡化、不可抗力、合同履行不當(dāng)不到位和利益相關(guān)方不作為等風(fēng)險(xiǎn)。
3 建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理
除不可接受風(fēng)險(xiǎn)之外，任何風(fēng)險(xiǎn)都有一個(gè)最適宜的承受主體。因此，應(yīng)基于系統(tǒng)整理思想分配合同風(fēng)險(xiǎn)，這有利于實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)總支付最低。這需要發(fā)包人對(duì)建設(shè)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)系統(tǒng)整體規(guī)劃，具備雙贏甚至多贏的理念，構(gòu)建一個(gè)全過程管理的具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的知識(shí)結(jié)構(gòu)完備的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。建設(shè)項(xiàng)目施工的直接利益相關(guān)方主要有發(fā)包人和承包人。因此，要降低建設(shè)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，需要發(fā)承包人具有全過程合同風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)與能力。
3.1 發(fā)包人合同風(fēng)險(xiǎn)管理
根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)的時(shí)間進(jìn)程，對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目施工發(fā)包人的施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理可分為五個(gè)階段：設(shè)計(jì)、招標(biāo)投標(biāo)、施工、竣工驗(yàn)收結(jié)算和保修。
3.1.1 設(shè)計(jì)階段
發(fā)包人應(yīng)優(yōu)選設(shè)計(jì)人，設(shè)計(jì)人的工作質(zhì)量決定了施工圖的設(shè)計(jì)深度與質(zhì)量，進(jìn)而影響建設(shè)項(xiàng)目的可施工性與設(shè)計(jì)變更量。發(fā)包人應(yīng)認(rèn)識(shí)到施工合同風(fēng)險(xiǎn)的管理始于設(shè)計(jì)，終于保修期；而非始施工合同簽署時(shí)，也不僅是貫穿于建設(shè)項(xiàng)目的施工期。這要求發(fā)包人具備系統(tǒng)管理和全過程風(fēng)險(xiǎn)管理理念。因此，發(fā)包人在設(shè)計(jì)階段應(yīng)考慮如何分步分階段構(gòu)建并充實(shí)項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)，由其負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)質(zhì)量監(jiān)控、招標(biāo)發(fā)包、合同訂立、施工管理、竣工驗(yàn)收與結(jié)（決）算，從源頭控制項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)，防止信息漏出。建設(shè)進(jìn)程中，各階段信息量可能變化如圖1[10]所示。圖中的折線表示建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)過程中存在信息流失。導(dǎo)致信息流失的最可能原因是項(xiàng)目成員結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定。不穩(wěn)定的根源在于：①發(fā)包人缺乏全過程管理的理念；②僅配備專門項(xiàng)目管理人員，缺乏多種能力的項(xiàng)目管理人才。而圖中曲線則表示在整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)過程中信息并未流失，只存在穩(wěn)定增長與積累。顯然，基于系統(tǒng)理念構(gòu)建項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)有利于降低施工合同風(fēng)險(xiǎn)，保證團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性還有利于降低人才培養(yǎng)成本，團(tuán)隊(duì)具有合理知識(shí)結(jié)構(gòu)有利于降低合同風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還可以降低學(xué)習(xí)成本。總的來說，項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)具備老中青相結(jié)合的年齡結(jié)構(gòu)，在知識(shí)結(jié)構(gòu)能力上應(yīng)搭配懂設(shè)計(jì)、精通招投標(biāo)與工程審計(jì)、有豐富施工管理經(jīng)驗(yàn)和會(huì)協(xié)調(diào)的專門人員，方可實(shí)現(xiàn)有效管理與合理控制建設(shè)成本并降低合同風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。
3.1.2 招標(biāo)投標(biāo)階段
建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)的意義在于以合理的投資，選擇最適宜施工單位。要實(shí)現(xiàn)優(yōu)選施工單位，當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)有形市場(chǎng)的規(guī)范性和發(fā)包人的招標(biāo)文件質(zhì)量是關(guān)鍵。在招標(biāo)投標(biāo)階段，發(fā)包人必須高質(zhì)量完成招標(biāo)文件的編制、工程量清單的編制、招標(biāo)控制價(jià)的編制、擬定符合招標(biāo)項(xiàng)目特點(diǎn)的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)標(biāo)辦法、選擇合適的合同價(jià)格形式、擬定具有可操作性的施工合同實(shí)質(zhì)性條款、發(fā)現(xiàn)施工圖的缺陷等工作。通過編制高質(zhì)量水準(zhǔn)的招標(biāo)文件以實(shí)現(xiàn)下列風(fēng)險(xiǎn)控制效用：①合理分配發(fā)承包方應(yīng)分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；②確保工程量清單與招標(biāo)控制價(jià)的編制質(zhì)量，不至于出現(xiàn)工程量計(jì)量不準(zhǔn)確、清單缺項(xiàng)漏項(xiàng)，現(xiàn)時(shí)發(fā)現(xiàn)施工圖缺陷并及時(shí)糾正；③評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)與方法合理可行并可以實(shí)現(xiàn)優(yōu)選承包人；④通過合同主要實(shí)質(zhì)性條款的全面合理準(zhǔn)確約定提高談判效率，降低合同談判難度并保障項(xiàng)目實(shí)施成本的合理性；⑤發(fā)包人在招標(biāo)階段確定具有可操作性的變更估價(jià)原則，充分保證合同價(jià)格的合理性水平，減少變更估價(jià)的不確定性，減少因項(xiàng)目實(shí)施地區(qū)造價(jià)管理部門工作不到位、缺位或不作為帶來價(jià)格調(diào)整的難度、不經(jīng)濟(jì)性與不確定性。⑥結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)和項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)增設(shè)專門條款。而增設(shè)類似條款是有助于項(xiàng)目順利推進(jìn)的。比如勞務(wù)工資拖欠救濟(jì)條款。
基于工程量清單計(jì)價(jià)形式下的施工合同類型主要有兩種：?jiǎn)蝺r(jià)和總價(jià)合同。選擇哪種合同形式，需要發(fā)包人進(jìn)行綜合分析項(xiàng)目情況。對(duì)于工期短，建設(shè)規(guī)模小，結(jié)構(gòu)型式不復(fù)雜的建設(shè)項(xiàng)目，則可以采用總價(jià)合同。反之，則采用單價(jià)合同為宜。不論是采用總價(jià)合同還是單價(jià)合同，工程量清單應(yīng)無缺陷，清單工程量是準(zhǔn)確的。工程量清單與施工圖的高質(zhì)量有利于減少了工程計(jì)量計(jì)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，降低變更估價(jià)可能性，進(jìn)而控制了施工合同風(fēng)險(xiǎn)。
合同價(jià)格形式確定之后，合同實(shí)質(zhì)性條款的約定是重中之重，合同實(shí)質(zhì)性條款關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)的合理分擔(dān)、變更處理、項(xiàng)目的建設(shè)投資質(zhì)量進(jìn)度控制和發(fā)承包雙方依賴關(guān)系的建立。作為發(fā)包人，具有整體利益觀，即應(yīng)在充分估計(jì)建設(shè)項(xiàng)目所面臨風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，合理確定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則。對(duì)法律法規(guī)類、政策類、不可抗力和合同可能存在缺陷的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深度分析，以便有針對(duì)性的采用風(fēng)險(xiǎn)防范措施，對(duì)施工合同條款的合理約定。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)自留或風(fēng)險(xiǎn)減輕及其組合等。
3.1.3 項(xiàng)目施工與竣工結(jié)算保修階段
在建設(shè)項(xiàng)目施工階段，發(fā)包人的內(nèi)部組織管理應(yīng)具有科學(xué)性。建立現(xiàn)場(chǎng)工程師管理制度，派駐協(xié)調(diào)能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富的現(xiàn)場(chǎng)工程師協(xié)調(diào)溝通，確保工程款按時(shí)支付、現(xiàn)場(chǎng)變更簽證合理性和索賠管理的及時(shí)性。建立有勞務(wù)分包負(fù)責(zé)人列席的工程例會(huì)制度。在第一次工程例會(huì)中，應(yīng)一次性告知?jiǎng)趧?wù)分包人在進(jìn)度款支付申請(qǐng)中應(yīng)注意的事項(xiàng)，發(fā)包人保障項(xiàng)目順利推進(jìn)的措施與辦法。
在項(xiàng)目竣工結(jié)算與保修階段，發(fā)包人應(yīng)注意審核結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性、有效性和準(zhǔn)確性，對(duì)項(xiàng)目的保修期管理責(zé)任到人，建立定期巡查制度。
3.2 承包人合同風(fēng)險(xiǎn)管理
對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目施工承包人，建設(shè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)始于投標(biāo)階段，終于保修責(zé)任完成。因此，承包人的施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理可分為五個(gè)階段：投標(biāo)、施工、竣工驗(yàn)收、結(jié)算和保修。
3.2.1 投標(biāo)階段
對(duì)于投標(biāo)階段，承包人對(duì)建設(shè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：①在招標(biāo)投標(biāo)階段組建投標(biāo)團(tuán)隊(duì)，投標(biāo)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)是項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)的雛形，擬委派的項(xiàng)目經(jīng)理和造價(jià)工程師應(yīng)參與；②要深入研究施工圖紙，準(zhǔn)確把握設(shè)計(jì)者的設(shè)計(jì)理念，準(zhǔn)確掌握施工項(xiàng)目信息，編制合理施工方案。③要深入研究招標(biāo)文件、工程量清單與招標(biāo)控制價(jià)，準(zhǔn)確把握招標(biāo)人的偏好。對(duì)施工圖、招標(biāo)控制價(jià)的深入分析研究有利于發(fā)現(xiàn)施工圖與工程量清單之間的差異，甚至施工圖或工程量清單的缺陷，進(jìn)而確定投標(biāo)策略。㈣要對(duì)主要合同條款進(jìn)行研究，以確定報(bào)價(jià)策略、施工合同談判策略和合同風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)。⑤要對(duì)評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)與方法進(jìn)行研究，以免廢標(biāo)，確保投標(biāo)資格，最終中標(biāo)。⑥應(yīng)對(duì)項(xiàng)目所在地的材料設(shè)備市場(chǎng)進(jìn)行深入調(diào)查，確保工程成本控制和投標(biāo)策略的擬定。
3.2.2 施工結(jié)算保修階段
在施工階段，組建科學(xué)的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)，確保工程質(zhì)量，合理利用工程變更，不遺漏簽證，適及時(shí)取得進(jìn)度款，及時(shí)索賠與報(bào)送竣工結(jié)算資料，注意過程資料的同步性，確保工程資料的完整性與準(zhǔn)確性，確保工程資料有效支持工程結(jié)算造價(jià)主張，避免出現(xiàn)兩張皮現(xiàn)象。建立保修回訪制度，以贏得信譽(yù)。
4 結(jié) 語
影響建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)因素有多種，主要有人、機(jī)、料、法、環(huán)。因此，基于系統(tǒng)整體思想構(gòu)建全過程、全方位和項(xiàng)目全員參與的建設(shè)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系是實(shí)現(xiàn)建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的最佳途徑。
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