時(shí)間：2023-06-22 09:23:26
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關(guān)鍵詞 償付能力 保險(xiǎn)監(jiān)管 資金運(yùn)用
償付能力是指保險(xiǎn)公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任在發(fā)生賠償和給付時(shí)所具有的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力，是衡量保險(xiǎn)公司經(jīng)濟(jì)實(shí)力的一個(gè)綜合指標(biāo)。償付能力一方面要求保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值大于負(fù)債，同時(shí)還要求有足夠的流動(dòng)資產(chǎn)以履行所有因債務(wù)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)責(zé)任。合理的償付能力應(yīng)該在使保單持有人得到充分保障和保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)營成本較低這兩個(gè)因素的權(quán)衡中達(dá)到均衡。目前，西方國家主要通過對(duì)償付能力有效監(jiān)管來達(dá)到監(jiān)督保險(xiǎn)公司經(jīng)營同時(shí)保障被保險(xiǎn)人利益的目的。
1 美國償付能力監(jiān)管
為解決信息不對(duì)稱問題，降低保險(xiǎn)監(jiān)管成本，美國最早建立了償付能力評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和評(píng)級(jí)制度。這些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以相對(duì)較低的成本提供了關(guān)于保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)實(shí)力的總體信息。保險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)（IRIS）和財(cái)務(wù)分析跟蹤系統(tǒng)（FATS）作為美國保險(xiǎn)監(jiān)管預(yù)警機(jī)制的兩個(gè)重要的信息系統(tǒng)，主要幫助保險(xiǎn)公司的無償付能力進(jìn)行預(yù)測(cè)，避免更多保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。20世紀(jì)90年代美國保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)會(huì)提出了風(fēng)險(xiǎn)資本要求法（RBC），該法隨著保險(xiǎn)公司資產(chǎn)、負(fù)債的具體數(shù)量和類型而變化，使保險(xiǎn)公司的資本與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大體匹配?，F(xiàn)金流量分析是以利率變動(dòng)為主要假設(shè)來測(cè)定壽險(xiǎn)公司責(zé)任準(zhǔn)備金的充足性，分析壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)和負(fù)債是否匹配，屬于動(dòng)態(tài)監(jiān)管方法。為了對(duì)保險(xiǎn)公司發(fā)生償付能力不足時(shí)能及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)救，美國建立了保證基金體系，以保護(hù)可能遭受損失的被保險(xiǎn)人。
美國的償付能力監(jiān)管既有事前的預(yù)警、事中的控制，又有事后的彌補(bǔ)；即有靜態(tài)監(jiān)管，又有動(dòng)態(tài)監(jiān)管，兩種監(jiān)管相互補(bǔ)充，其體系建設(shè)比較完整。
2 歐盟償付能力監(jiān)管
歐盟償付能力監(jiān)管內(nèi)容規(guī)定了法定償付能力額度，其由最低固定保證金和償付能力額度組成。同時(shí)，還規(guī)定可計(jì)入資本金的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目。雖然歐盟投資管制較松，但對(duì)保險(xiǎn)公司責(zé)任準(zhǔn)備金的投資特別關(guān)注，注重協(xié)調(diào)投資的安全性、收益性、流動(dòng)性，并規(guī)定責(zé)任準(zhǔn)備金投資的資產(chǎn)類型及各類資產(chǎn)占準(zhǔn)備金總額的最大比例，避免風(fēng)險(xiǎn)的過于集中。如果保險(xiǎn)公司償付能力未達(dá)到規(guī)定要求，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)采取限制公司投資行為等舉措進(jìn)行干預(yù)。
歐盟保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管體系屬于比較寬松的監(jiān)管體系，它考慮的因素比美國簡(jiǎn)單，操作起來比較簡(jiǎn)便，但其保險(xiǎn)監(jiān)管對(duì)行業(yè)自律要求很高。
3 加拿大償付能力監(jiān)管
加拿大動(dòng)態(tài)資本充足性測(cè)試是在給定保險(xiǎn)人近期、當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況，以及保險(xiǎn)人在未來一系列假設(shè)情景下的前提下，對(duì)保險(xiǎn)人資本金的變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行分析的過程，其主要目的在于通過測(cè)試分析，提供有關(guān)可能導(dǎo)致保險(xiǎn)人資產(chǎn)損耗的不利事件的信息，預(yù)測(cè)采取相應(yīng)糾正措施所產(chǎn)生的影響，以幫助保險(xiǎn)公司防范償付能力不足事件的發(fā)生。
4 中國保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管現(xiàn)狀與存在問題
4.1 現(xiàn)狀
我國新《保險(xiǎn)法》第108條規(guī)定：保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)管。表明我國已從微觀的“條款費(fèi)率監(jiān)管”轉(zhuǎn)向宏觀的“償付能力監(jiān)管”。目前，我國的保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管是以法定最低償付能力額度為主，并通過計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)。償付能力額度監(jiān)管可以簡(jiǎn)單合理地處理復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這種監(jiān)管方法所需的信息均可直接從現(xiàn)在的財(cái)務(wù)報(bào)告、監(jiān)管報(bào)告和精算報(bào)告中獲得。現(xiàn)行的償付能力監(jiān)管指標(biāo)主要學(xué)習(xí)美國保險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)（IRIS）償付能力檢測(cè)系統(tǒng)。這種方法直接從保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告中獲取信息，綜合了影響償付能力的各方面風(fēng)險(xiǎn)在公司財(cái)務(wù)狀況中的表現(xiàn)形式，解決了我國保險(xiǎn)監(jiān)管的專業(yè)人才資源相對(duì)稀缺的問題，有助于縮小重點(diǎn)監(jiān)管的范圍，提高監(jiān)管效率。
4.2 存在問題
（1）對(duì)償付能力額度計(jì)算方法和規(guī)定仍是照搬國外相關(guān)法規(guī)，如《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》中關(guān)于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)、短期人身保險(xiǎn)和長期人身保險(xiǎn)償付額度的計(jì)算方法，準(zhǔn)備金提取比率等，都源自英國的《保險(xiǎn)公司法》和相關(guān)的法規(guī)，缺乏可行的資產(chǎn)認(rèn)可和實(shí)際負(fù)債界定制度支持。
（2）未充分考慮保險(xiǎn)公司承保風(fēng)險(xiǎn)的能力。如果公司保險(xiǎn)金額迅速增長，而保費(fèi)收入跟不上其增長，有可能會(huì)降低對(duì)保險(xiǎn)公司最低償付能力額度的要求，導(dǎo)致償付能力出現(xiàn)問題。另外，對(duì)于資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題也未能考慮在內(nèi)，尤其是對(duì)公司的現(xiàn)金流量幾乎沒有分析，還有諸如經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)等也未加考慮。
（3）預(yù)測(cè)性保險(xiǎn)監(jiān)管不及時(shí)，信息披露頻率低。財(cái)務(wù)指標(biāo)分析是一種靜態(tài)分析，不能反映保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)的變化，可能會(huì)喪失及時(shí)采取補(bǔ)救措施的時(shí)機(jī)。當(dāng)前，我國償付能力監(jiān)管的信息建立在每年一次的審計(jì)報(bào)告、精算報(bào)告和公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告的基礎(chǔ)上，而報(bào)告的提交要到第二年度的前6個(gè)月內(nèi)，時(shí)間跨度長，指標(biāo)分析不能動(dòng)態(tài)反映保險(xiǎn)公司償付能力狀況。對(duì)基層保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)嚴(yán)重影響到償付能力的經(jīng)營行為更無法及時(shí)管控。
（4）保險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表內(nèi)容不能適應(yīng)當(dāng)前需要。沒有建立起一套既符合國際慣例、又適應(yīng)我國監(jiān)管要求的保險(xiǎn)監(jiān)管會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。報(bào)表指標(biāo)體系不健全，且部分償付能力監(jiān)管指標(biāo)無法依據(jù)保險(xiǎn)公司所報(bào)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)監(jiān)管報(bào)表來測(cè)算，只能被動(dòng)地由保險(xiǎn)公司填算，報(bào)表數(shù)據(jù)的利用率和有效性不高。由于缺乏真實(shí)性制約機(jī)制，受保險(xiǎn)公司高管人員的法制觀念和經(jīng)營指導(dǎo)思想的影響，基于外部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和內(nèi)部考核等壓力，保險(xiǎn)公司人為粉飾報(bào)表，主觀上造成監(jiān)管報(bào)表數(shù)據(jù)失真。
（5）我國的準(zhǔn)備金提取不具有彈性。如壽險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照有效的人壽保險(xiǎn)單的全部凈值提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，未決賠款準(zhǔn)備金的提取按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或給付金額提取。而這種準(zhǔn)備金提取方式對(duì)新成立的保險(xiǎn)公司相當(dāng)不利，保險(xiǎn)公司所收的保險(xiǎn)費(fèi)如按規(guī)定提取準(zhǔn)備金，所剩余的部分不足以支付公司的營業(yè)費(fèi)用。這種準(zhǔn)備金的提取方式必然加重了新公司的儲(chǔ)蓄負(fù)擔(dān)，致使公司的資金不足，不利于公司的發(fā)展。
5 加強(qiáng)中國保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管
5.1 建立適合我國國情的保險(xiǎn)償付能力監(jiān)管預(yù)警系統(tǒng)
所謂建立預(yù)警制度是指根據(jù)相關(guān)法令和保險(xiǎn)經(jīng)營原則，設(shè)立一套關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)體系，評(píng)審保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況，并對(duì)可能出現(xiàn)問題的公司在早期發(fā)出警告，或爭(zhēng)取必要的措施指導(dǎo)其盡快予以改善。美國設(shè)有保險(xiǎn)償付能力早期監(jiān)管預(yù)警系統(tǒng)（EWS）。根據(jù)《保險(xiǎn)法》第8條規(guī)定，在保險(xiǎn)公司經(jīng)營運(yùn)行過程中，國家金融監(jiān)督管理部門有權(quán)實(shí)施監(jiān)督管理，這為我國建立起一套早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度提供了法律依據(jù)。根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營的特點(diǎn)，建立不同的財(cái)務(wù)指標(biāo)體系。通過保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司的檢查，可以得到評(píng)價(jià)結(jié)果，把該結(jié)果與設(shè)定預(yù)警指標(biāo)相對(duì)照，由保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)各個(gè)保險(xiǎn)公司實(shí)施預(yù)警。
5.2 靈活監(jiān)管保險(xiǎn)企業(yè)資金的運(yùn)用
一方面放寬保險(xiǎn)資金的渠道，另一方面加強(qiáng)對(duì)其合理運(yùn)用的法律監(jiān)管。在具體的運(yùn)用渠道上，可借鑒西方通行作法，允許保險(xiǎn)資金按規(guī)定比例運(yùn)用。保險(xiǎn)公司應(yīng)主要投資那些平均違約風(fēng)險(xiǎn)較小、投資收益穩(wěn)定的中長期固定收入證券，同時(shí)為了避免中長期固定收入證券的利率風(fēng)險(xiǎn)，可以投資于對(duì)利率不敏感的短期固定收入證券，或者通過金融衍生產(chǎn)品的對(duì)沖來抑制利率風(fēng)險(xiǎn)。還可參加為支持國家大型工程建設(shè)項(xiàng)目而組織的銀團(tuán)貸款等。
5.3 建立公開信息披露制度
保監(jiān)部門應(yīng)按《保險(xiǎn)法》要求，督促保險(xiǎn)公司向社會(huì)公眾財(cái)務(wù)狀況，披露公司資信，增加公司透明度，形成公眾的社會(huì)監(jiān)督。監(jiān)管部門還可以指定獨(dú)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所和獨(dú)立的精算機(jī)構(gòu)定期提供對(duì)各保險(xiǎn)公司的審計(jì)報(bào)告和精算報(bào)告，督促保險(xiǎn)公司不斷改善自身的經(jīng)營管理與資產(chǎn)狀況，充分發(fā)揮保險(xiǎn)同行間互相督促的作用，更能提高保險(xiǎn)監(jiān)管作用。
5.4 建立保險(xiǎn)保證基金的集中管理制度
建立保險(xiǎn)保證基金的目的是保護(hù)無償付能力保險(xiǎn)公司保單持有者的利益。各國對(duì)保險(xiǎn)保證基金的征收一般有兩種方式，即無償付能力前征收和無償付能力后征收。在中國實(shí)行的是無償付能力前征收。我國《保險(xiǎn)法》規(guī)定，為了保障被保險(xiǎn)人的利益，支持保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金。目前我國保險(xiǎn)保證基金由各保險(xiǎn)公司以大額存單的形式存在于中央銀行或中央銀行指定的商業(yè)銀行，沒有形成集中統(tǒng)一的管理制度，缺乏流動(dòng)性，難以切實(shí)發(fā)揮其最后保障的功能。可成立專門的保證基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行集中管理，在必要時(shí)給被保險(xiǎn)人以補(bǔ)償。
參考文獻(xiàn)
1 郭頌平．論國家對(duì)保險(xiǎn)公司最低償付能力的管理［J］．保險(xiǎn)研究，1997（4）
2 黃宇．構(gòu)建保險(xiǎn)公司償付能力評(píng)級(jí)指標(biāo)體系［J］．浙江保險(xiǎn)，1998（5）
關(guān)鍵詞：市政建設(shè)；地下管線；保護(hù)方法
中圖分類號(hào)：TU99 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)
Abstract: in recent years, with the rapid development of urban construction, urban underground pipe line and intricate. They generally are buried in the ground below. Due to the construction of some pipeline will be harmed. How to effectively protect the underground pipeline! This paper according to the work experience of municipal construction of underground pipeline protection methods are discussed.
Keywords: municipal construction; Underground pipeline; Protection method
一、市政地下管線損壞原因
1、管線不明
施工之前未經(jīng)調(diào)查,在施工中未采取任何保護(hù)措施，致使管線損壞，這些原因是：①管線年代久遠(yuǎn)，無資科記載；②人員誦遷，新來人員不了解情況；③形似廢棄管線實(shí)為在用管線；④保密電纜，一般圖紙上不標(biāo)明；⑤現(xiàn)場(chǎng)施工管線與設(shè)計(jì)管線不符，但交工時(shí)未按實(shí)際繪竣工圖。
線路不明造成的事故大多比較嚴(yán)重，一般情況下，這種事故可以通過先進(jìn)行物探或挖洞查明管線后再采取相應(yīng)保護(hù)措施來避免，然而進(jìn)行物探和挖洞需要一定的費(fèi)用和時(shí)間，施工單位一般都不會(huì)也不愿意做此項(xiàng)工作。
2、土體擠壓導(dǎo)致管線損壞
打樁、壓樁、頂管等施工會(huì)對(duì)周圍土體產(chǎn)生擠壓，一些臨近施工區(qū)域年代早、管材強(qiáng)度弱、結(jié)頭不牢固的管線在土體擠壓下易損壞。
3、土體變形引起管線損壞
基坑開挖、邊坑失穩(wěn)或流砂現(xiàn)象等常引起較大的土體變形。當(dāng)變形量超過管線變形極限時(shí)，就會(huì)發(fā)生管線損壞。
4、均勻沉降，造成管線損壞
頂管、盾構(gòu)、井點(diǎn)降水和沉井下沉等施工過程中均可產(chǎn)生土體不均勻沉降，頂管還可能引起地面隆起，當(dāng)不均勻沉降或隆起值較大時(shí)，可致使管線斷裂或接頭錯(cuò)位。
5、管線上部荷載過大，如大型施工機(jī)械、車輛、材料、土堆等荷載，將下部管線壓壞。
6、氣候因素
施工開挖，地下管線暴露后，遇冬天氣溫驟降，管子易凍裂。
7、保護(hù)管線的臨時(shí)支撐拆除后，管線下部回填土不密實(shí)或回填不當(dāng)，導(dǎo)致管線損壞。
8、振動(dòng)荷載引起管線接頭松動(dòng)
如打樁、振搗、施工機(jī)具等產(chǎn)生的振動(dòng)沖擊荷載傳至管線上，使管線受到損壞。
9、水流沖擊。施工排水或附近上、下水管漏水，水流沖刷土體，使土體流失，埋于土中的管線失去土體支撐而損壞。
10、原建已損壞的自來水管、下水管，存在漏水現(xiàn)象，但平時(shí)埋在地下未發(fā)覺，待施工開挖后發(fā)現(xiàn)，并使勢(shì)態(tài)擴(kuò)大。
二、城市市政地下管線的保護(hù)措施
1、地下管線保護(hù)的控制程序
① 設(shè)計(jì)人員事前(預(yù)測(cè))計(jì)算值不可能完全與施工中的實(shí)測(cè)值相同，為彌補(bǔ)原有設(shè)計(jì)和施工方案對(duì)工程的認(rèn)識(shí)不足，應(yīng)將實(shí)測(cè)信息、修正物性參數(shù)，通過計(jì)算，預(yù)測(cè)下一施工階段工程狀態(tài)。
② 監(jiān)測(cè)人員監(jiān)測(cè)和判斷各種施工因素對(duì)地表變形的影響，檢驗(yàn)施工結(jié)果是否達(dá)到控制地面沉降的目的，量測(cè)土壤、墻體等的變位狀態(tài)、應(yīng)力等數(shù)據(jù)，作為將來設(shè)計(jì)參照依據(jù)。
③ 施工人員在施工現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)人員，嚴(yán)格執(zhí)行安全技術(shù)操作規(guī)程，配合設(shè)計(jì)更改后，調(diào)整施工措施。
2、地下管線的保護(hù)措施
①施工前，建設(shè)單位應(yīng)請(qǐng)地下管線的管理單位(以下稱專業(yè)公司)到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)施工單位進(jìn)行交底，施工單位應(yīng)查明地下管線的確切位置并向?qū)I(yè)公司申請(qǐng)辦理地下管線監(jiān)護(hù)交底卡。建設(shè)單位委托有資格的第三方及測(cè)量單位對(duì)地下管線和周圍環(huán)境進(jìn)行監(jiān)測(cè)，施工中對(duì)管線監(jiān)測(cè)點(diǎn)的位移沉降量進(jìn)行控制。當(dāng)管線監(jiān)測(cè)點(diǎn)的位移沉降量超標(biāo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向?qū)I(yè)公司和有關(guān)管理部門報(bào)告，并采取相應(yīng)的技術(shù)措施。②建沒單位組織施工單位及相關(guān)部門召開施工協(xié)調(diào)會(huì)，就有關(guān)管線的保護(hù)問題進(jìn)行討論，明確各自的職責(zé)和協(xié)調(diào)方式，并形成會(huì)議紀(jì)要。施工單位認(rèn)真編制施T組織設(shè)計(jì)。施工組織設(shè)計(jì)中應(yīng)畫出施工區(qū)域內(nèi)、外地下管線的分布示意圖，詳細(xì)擬定保護(hù)地下管線的技術(shù)措施。③對(duì)管線進(jìn)行搬遷、加固處理 對(duì)便于改道搬遷，且費(fèi)用不大的管線，可 在基礎(chǔ)工程施工之前先行臨時(shí)搬遷改造，或者通過改善、加固原管線材料、接頭方式。設(shè)置伸縮節(jié)等措施，增大管線的抗變形能力， 確保土移時(shí)也不失去使用功能。
④卸載保護(hù)。施工期間，卸去管線周圍、尤其是上部的荷載、或通過設(shè)置卸荷板等方式，使作用在管線上及周圍土體上的荷載減弱，以減少土體的變形和管線的受力，達(dá)到保護(hù)管線的目的
⑤不保護(hù)方式。對(duì)一些不明無主管線，估計(jì)破壞后不會(huì)造成重大損失或影響，或經(jīng)與有關(guān)部門聯(lián)系，可暫停使用的管線，可采用不保護(hù)方式，進(jìn)行突擊施工，在幾小時(shí)或幾天施工完后再恢復(fù)管線使用功能。
3、充分利用信息系統(tǒng)技術(shù)
市政工程中地下管線很復(fù)雜，僅僅通過規(guī)劃和管理難以保證地下管線得到有效的保護(hù)，因此，在市政建設(shè)中，新的技術(shù)手段和技術(shù)措施就顯得尤為重要。
管線探測(cè)技術(shù)在市政工程中的應(yīng)用。由于市政工程中地下管線的損壞大多是由于管線不明造成的，因此，在市政工程建設(shè)前和建設(shè)過程中應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)施工區(qū)域內(nèi)的地下管線的探測(cè)，探明舊地下管線的位置、埋深并及時(shí)在圖紙和現(xiàn)場(chǎng)上做好標(biāo)識(shí)。
4、探地雷達(dá)法
探地雷達(dá)是一種用于確定地下介質(zhì)分布的光譜電磁技術(shù)，它利用一個(gè)天線向地下發(fā)射高頻電磁脈沖，另一個(gè)天線接收來自地下目標(biāo)體的反射或繞射波。電磁波在介質(zhì)中傳播時(shí)，其路徑、電磁波強(qiáng)度與波形將隨地下介質(zhì)結(jié)構(gòu)及幾何形狀的變化而變化。對(duì)雷達(dá)波進(jìn)行處理分析，通過探地雷達(dá)可以較準(zhǔn)確地探測(cè)出地下非金屬管線的位置和埋深，可以幫助設(shè)計(jì)和施工部門在施工前很好的了解施工區(qū)域的地下管線情況，使管線位置和埋深都比較明確，避免損壞地下管線的事故發(fā)生。
5、管線探測(cè)儀法
管線探測(cè)儀主要由發(fā)射機(jī)和接收機(jī)組成。管線探測(cè)儀的探測(cè)方法按場(chǎng)源分為主動(dòng)源法和被動(dòng)源法。探測(cè)管線是通過激發(fā)管線產(chǎn)生電流，在空間形成軸型磁場(chǎng)，在地面對(duì)磁場(chǎng)進(jìn)行觀測(cè)，便可以確定地下管線的水平位置和埋藏情況。按激發(fā)方式分類，主動(dòng)源法又可以分為感應(yīng)法、直接法和夾鉗法。被動(dòng)源法則只單獨(dú)使用接收機(jī)來探測(cè)有信號(hào)的地下管線。
管線儀法主要用來探測(cè)金屬質(zhì)的地下管線和纜線，在實(shí)際探測(cè)時(shí)，應(yīng)根據(jù)地下管線的情況來選用不同的探測(cè)方法，有時(shí)一種方法難以確定管線的位置和埋深，就應(yīng)綜合使用多種探測(cè)方法。
三、結(jié)束語
市政工程中地下管線的保護(hù)是一項(xiàng)很重要的工作，它涉及的內(nèi)容廣，情況復(fù)雜。地下管線的有效保護(hù)要依靠市政規(guī)劃設(shè)計(jì)、管理和施工等多方面的綜合方法才能有效進(jìn)行。目前，隨著計(jì)算機(jī)信息技術(shù)、管探技術(shù)和施工新技術(shù)新工藝的發(fā)展，為建立從設(shè)計(jì)、管理到施工的綜合的管線保護(hù)措施體系提供了有利條件。另外，如果能有一部專門的市政管理法規(guī)，那將會(huì)大大提高地下管線的保護(hù)程度。
參考文獻(xiàn)：
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一、當(dāng)前涉及壽險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)違法違規(guī)案件的主要特征及成因
通過對(duì)遼寧省部分壽險(xiǎn)公司以及其他地區(qū)個(gè)人人違規(guī)案件的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，由于壽險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)管理存在問題和漏洞，涉及續(xù)期收費(fèi)的違法違規(guī)案件在數(shù)量和金額上都明顯增多，并突出表現(xiàn)為以下幾個(gè)特征：
（一）作案人高發(fā)于資深人。資深人一方面從業(yè)時(shí)間長、職級(jí)高、客戶資源豐富，續(xù)期保費(fèi)量大；另一方面與客戶長期接觸，容易取得客戶的信任，并且熟悉公司管理漏洞，具備作案動(dòng)機(jī)和條件。在某家壽險(xiǎn)公司查辦的10萬元以上重大違規(guī)案件中，人入司時(shí)間都在3年以上，而且都有一定的職級(jí)。此外，一些保險(xiǎn)公司對(duì)人特別是對(duì)展業(yè)精英疏于管理，發(fā)現(xiàn)問題后從輕處理甚至包庇、掩護(hù)，客觀上也助長了資深人違規(guī)案件的發(fā)生。
（二）作案以收據(jù)、白條為載體。雖然各家壽險(xiǎn)公司不斷加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，但一些公司管理手段仍然落后，尚未通過銀行代收或轉(zhuǎn)賬的方式規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，人有機(jī)會(huì)接觸大量現(xiàn)金。加之個(gè)別公司管理粗放，內(nèi)控制度不健全或執(zhí)行不力，為違法違規(guī)操作留下了可乘之機(jī)。從近幾年人重大違法違規(guī)案件上看，作案手段基本上是以收據(jù)、白條為作案載體，即通過開“鴛鴦聯(lián)”收據(jù)、使用早期已作廢未核銷的收款收據(jù)、涂改偽造收款收據(jù)、以收款收據(jù)代正式發(fā)票、私刻公章等手段進(jìn)行詐騙。部分人甚至利用客戶的信任，在收取保費(fèi)時(shí)以收據(jù)用完為理由，直接通過打白條或不出具任何憑證的方式作案。
（三）發(fā)案地點(diǎn)向農(nóng)村地區(qū)蔓延。當(dāng)前，農(nóng)村人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，但農(nóng)民的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)相對(duì)薄弱；部分保險(xiǎn)公司在農(nóng)村銷售網(wǎng)絡(luò)延伸過程中，管控措施未能及時(shí)跟上，客觀上為農(nóng)村人和農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)管理人員進(jìn)行違法違規(guī)活動(dòng)創(chuàng)造了條件。
（四）涉案金額呈明顯上升趨勢(shì)。近期，遼寧省壽險(xiǎn)公司個(gè)人人截留、挪用續(xù)期保費(fèi)案件的涉案金額呈顯著上升趨勢(shì)，從過去的幾千元、萬余元發(fā)展到10萬元以上。截留挪用續(xù)期保費(fèi)的行為往往與占有理賠款、退保金、紅利、養(yǎng)老金、滿期保險(xiǎn)金等交織在一起，涉案金額加大；作案后攜款潛逃的現(xiàn)象也開始增多，甚至出現(xiàn)犯罪嫌疑人攜款移民境外的情況，使案件查辦的復(fù)雜性和難度進(jìn)一步加大。
（五）離司人繼續(xù)作案。離司人得以繼續(xù)作案，主要原因在于：一是保險(xiǎn)公司未及時(shí)交接“孤兒保單”業(yè)務(wù)，并通知客戶該人已離司，不再具有代收保費(fèi)的資格；二是客戶輕信人，在其不能出具有效收款收據(jù)的情況下仍將保險(xiǎn)費(fèi)、保單及身份證件等交給人；三是人信息查詢系統(tǒng)不健全，客戶不能方便及時(shí)地獲知該人目前的真實(shí)身份和從業(yè)狀態(tài)。
二、典型案例分析
案例一：2001年9月，因盜竊尚處在被執(zhí)行緩刑期間的孟某，與某人壽保險(xiǎn)公司市分公司簽訂了合同，在隨后四年多時(shí)間里，以截留續(xù)期保費(fèi)、偽造投保人身份證辦理掛失后退保、給客戶假保單、自己持原始保單退保等手段累計(jì)騙取保險(xiǎn)金34.5萬元。其中，有27.4萬元是在其已經(jīng)辦理離司手續(xù)后的兩年內(nèi)通過虛假掛失保單然后退保的手段騙取。
從以上案例看出，該公司在基礎(chǔ)管理上存在明顯的缺陷和漏洞，具體表現(xiàn)在：一是個(gè)人人入司管理把關(guān)不嚴(yán)，未嚴(yán)格審核孟某的身份，未掌握其正處緩刑期間的情況；二是在孟某離司后沒有對(duì)所承?？蛻暨M(jìn)行回訪，通知客戶原人已離司的情況；三是柜面受理、復(fù)核及收付費(fèi)人員把關(guān)不嚴(yán)，未嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)制度，未對(duì)人提供的掛失手續(xù)進(jìn)行認(rèn)真審核，付款時(shí)也未核實(shí)身份證原件；四是未及時(shí)履行退保、理賠和委托件的回訪工作。該公司在營銷員管理、客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)處理等環(huán)節(jié)存在的種種問題，為孟某連續(xù)作案提供了客觀條件。
案例二：蔡某為某人壽保險(xiǎn)公司縣支公司鎮(zhèn)保險(xiǎn)營銷服務(wù)部經(jīng)理。為償還個(gè)人債務(wù)，在2002－2004年兩年多時(shí)間里，他隱瞞部分已開出暫收保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)的保費(fèi)，將鄭某等12名客戶的現(xiàn)金保費(fèi)17.3萬元占為己有，全部用于個(gè)人消費(fèi)和家庭開支。
從這個(gè)案例可以看出，該公司在業(yè)務(wù)流程、單證管理等環(huán)節(jié)上存在明顯的問題和漏洞。具體表現(xiàn)在：一是對(duì)農(nóng)村業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)重發(fā)展、輕管理，對(duì)聘任人員缺乏有效監(jiān)督和管控；二是對(duì)暫收保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)缺乏有效管理，未嚴(yán)格執(zhí)行限量發(fā)放、限時(shí)核銷和限期回繳制度；三是未對(duì)客戶進(jìn)行必要的回訪，對(duì)失效保單缺乏監(jiān)控，使蔡某的違規(guī)行為長期沒有被發(fā)現(xiàn)。
三、壽險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)管理的風(fēng)險(xiǎn)防范措施
通過以上分析，可以看到當(dāng)前壽險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)管理還存在著諸多問題和風(fēng)險(xiǎn)。案件的發(fā)生往往是多種因素綜合作用的結(jié)果，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)關(guān)和保險(xiǎn)公司要以系統(tǒng)的觀點(diǎn)和綜合治理的辦法，切實(shí)防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。
（一）切實(shí)加強(qiáng)對(duì)壽險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)管理的外部監(jiān)管
1、進(jìn)一步規(guī)范人展業(yè)行為。一是引導(dǎo)公司樹立正確的經(jīng)營觀念，充分認(rèn)識(shí)到壽險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)相關(guān)違法違規(guī)問題對(duì)客戶、公司、行業(yè)乃至社會(huì)的嚴(yán)重危害，從“重展業(yè)、輕管理”轉(zhuǎn)入“發(fā)展與管理并重”的良性發(fā)展軌道；二是加強(qiáng)人的資格管理。嚴(yán)格執(zhí)行人持證上崗和掛牌展業(yè)制度，開發(fā)應(yīng)用面向社會(huì)公開的保險(xiǎn)從業(yè)人員信息網(wǎng)上查詢系統(tǒng)，使客戶可以方便地獲得展業(yè)人員基本信息；三是加大對(duì)違規(guī)人查處力度。建立違紀(jì)人員“黑名單”公示制度、行業(yè)禁入制度、案件向司法機(jī)關(guān)移交制度，對(duì)查處案件進(jìn)行行業(yè)通報(bào)，并適當(dāng)向社會(huì)公開披露，對(duì)人進(jìn)行警示教育，震懾人的違規(guī)行為。
2、加大壽險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)監(jiān)管力度。一是強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。關(guān)注續(xù)期保費(fèi)達(dá)成率、失效保單占比等指標(biāo)，科學(xué)設(shè)定考核標(biāo)準(zhǔn)，把續(xù)期保費(fèi)管理作為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的重要內(nèi)容；二是督促公司加強(qiáng)電話回訪。制定關(guān)于電話回訪的管理規(guī)定，要求公司在做到新單100%回訪的基礎(chǔ)上，將失效保單、代辦給付業(yè)務(wù)納入回訪范疇；三是建立完善的責(zé)任追究制度。對(duì)因管理失控而出現(xiàn)違法違規(guī)問題的公司，要在分支機(jī)構(gòu)批設(shè)、高管人員以及產(chǎn)品的市場(chǎng)準(zhǔn)入方面加以限制。
（二）強(qiáng)化保險(xiǎn)公司續(xù)期保費(fèi)管理的風(fēng)險(xiǎn)防范
1、建立完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。人截留、挪用、侵占保費(fèi)具有一定的隱蔽性，因此要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，用科學(xué)、量化的指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)人群篩選。以名下客戶保單集中失效、寬限期結(jié)束前集中交費(fèi)的人作為篩選重點(diǎn)，科學(xué)設(shè)定預(yù)警指標(biāo)，有針對(duì)性地開展排查，將風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)口前移，做到早發(fā)現(xiàn)、早解決，防止遺留隱患、案情擴(kuò)大，實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)應(yīng)付向主動(dòng)查找、從人為查找向系統(tǒng)控制、從事后補(bǔ)救向事前防范、從局部控制向全局控制的轉(zhuǎn)變。
【摘要】建筑工程分包管理中存在諸多風(fēng)險(xiǎn)，本文針對(duì)分包中的合同不規(guī)范、分包方選擇不合理、以包代管、違法分轉(zhuǎn)包及分包結(jié)算不規(guī)范等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，并針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)因素，提出建立健全勞務(wù)分包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，建立資源共享信息平臺(tái)防止以包代管，重視分包隊(duì)伍合理的利益訴求和建立勞務(wù)隊(duì)伍合作培訓(xùn)基地等措施防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。
【關(guān)鍵字】分包；風(fēng)險(xiǎn)分析；資源共享；勞務(wù)培訓(xùn)
1 引言
建筑工程分包是指建筑施工企業(yè)之間建立的專業(yè)工程施工或勞務(wù)作業(yè)的承包發(fā)包關(guān)系。分包活動(dòng)中，建筑施工企業(yè)是分發(fā)包人，建筑施工企業(yè)是分承包人。在確定分包關(guān)系后，需要簽定分包合同，其工程施工交由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管理執(zhí)行。這樣的方式，有利于公司掌握項(xiàng)目更為廣泛的信息渠道，并使公司的采購發(fā)包管理更為規(guī)范和程序化，同時(shí)，也有利于公司對(duì)項(xiàng)目成本的宏觀控制。但不足的是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)在執(zhí)行中，容易造成信息不明，從而形成“難管”的局面，因此需要建立良好的管理組織架構(gòu)和溝通渠道。隨著社會(huì)的發(fā)展，建筑市場(chǎng)向完善的專業(yè)化分包體系發(fā)展是必然趨勢(shì)。
2 建筑工程分包的風(fēng)險(xiǎn)分析
由于受到國情和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，我國施工企業(yè)的工程分包管理和勞務(wù)分包管理給企業(yè)帶來的集約效益并沒有很好的體現(xiàn)，各種資源也沒有實(shí)現(xiàn)有效的整合，粗放式的管理不僅沒有使企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益得到很好的釋放，反而使管理中出現(xiàn)的混亂和無序給企業(yè)帶來很大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。建筑工程分包的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在以下一個(gè)方面：
2.1 分包合同簽訂不規(guī)范。一些項(xiàng)目的分包合同評(píng)審流于形式，過于簡(jiǎn)單，缺少相關(guān)人員的評(píng)審意見，并不同程度的存在未按規(guī)定對(duì)分包合同進(jìn)行逐級(jí)報(bào)批、備案的現(xiàn)象，分包合同范本推行不廣，所簽訂的分包合同條款不規(guī)范，缺少嚴(yán)密性。一些項(xiàng)目分包合同在爭(zhēng)議的解決、履約保證金的交納及農(nóng)民工工資監(jiān)管的條款方面缺少說明，有些合同條款前后不一致，甚至是相互矛盾的。大部分項(xiàng)目部勞務(wù)分包合同中沒有附帶勞務(wù)花名冊(cè)及勞務(wù)人員的有關(guān)資料：普遍存在著分包方先干后簽，邊干邊簽，甚至干了未簽合同的現(xiàn)象。這些分包合同管理上的疏忽、缺陷給企業(yè)帶來了很大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。特別容易引起經(jīng)濟(jì)糾紛，造成效益流失。
2.2 分包方選擇不規(guī)范。一些施工單位沒有建立內(nèi)部資源市場(chǎng)，多是項(xiàng)目部各自為政，分包方跟著項(xiàng)目經(jīng)理走的情況比較普遍，并沒有在施工企業(yè)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)資源共享，這使得新項(xiàng)目對(duì)分包方的選擇范圍非常有限，市場(chǎng)化程度不高
2.3 以包代管，失去掌控力。在分包管理中，分包合同訂立后，總包單位誤認(rèn)為分包工程應(yīng)由分包方自行處理和承擔(dān)，與總包單位無關(guān)。就目前實(shí)際而言，不少分包單位總體素質(zhì)不高，人員構(gòu)成流動(dòng)性較大，管理水平相對(duì)較低，因此存在很大的隱患，總包單位必須重視分包管理。項(xiàng)目監(jiān)管及過程控制不到位，造成項(xiàng)目履約弱化，項(xiàng)目部門被分包方牽著鼻子走，受制于人。
2.4 存在違法分包和非法轉(zhuǎn)包現(xiàn)象。目前，《建筑法》、《招投標(biāo)法》等對(duì)工程分包存在很多規(guī)定，但在實(shí)際操作中，少數(shù)施工企業(yè)為賺取管理費(fèi)而將所承包的工程違法轉(zhuǎn)包貨肢解后以分包的名義轉(zhuǎn)包他人或再次分包。工程由轉(zhuǎn)包方進(jìn)行施工，從而給總包合同的工期、質(zhì)量和安全等方面帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)，給工程相關(guān)各方都帶來不可估量的損失。
2.5 施工分包結(jié)算不規(guī)范。由于在工程分包、勞務(wù)分包中缺少規(guī)范化管理，分包方當(dāng)事人的利益分配沒有建立在規(guī)范的合同管理之上，從而導(dǎo)致分包結(jié)算不規(guī)范的現(xiàn)象，例如超結(jié)算工程款得現(xiàn)象、項(xiàng)目為建立對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算對(duì)比臺(tái)賬或更新不及時(shí)、個(gè)別項(xiàng)目單價(jià)未經(jīng)測(cè)算或未按程序進(jìn)行審批等現(xiàn)象，從而成為分包管理的風(fēng)險(xiǎn)因素之一。
3 建筑工程分包管理的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制措施
為防范建筑工程分包管理中的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)從以下幾個(gè)方面開展工作：
首先，建立健全勞務(wù)分包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。目前，我國的各種生產(chǎn)資料市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)沒有得到充分發(fā)育，市場(chǎng)機(jī)制不健全，缺乏正常的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，從而造成工程分包中出現(xiàn)各類問題。因此，必須建立健全工程分包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過工程分包信息的公開，面向社會(huì)篩選有信譽(yù)、有實(shí)力的分包隊(duì)伍，并對(duì)分包隊(duì)伍以往的工作業(yè)績和專業(yè)評(píng)價(jià)，對(duì)分包隊(duì)伍的人員素質(zhì)、管理水平等各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)定，并通過這種公開、公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，選擇真正有實(shí)力的分包隊(duì)伍作為自己的合作伙伴。確立健全的勞務(wù)分包市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，可以使施工企業(yè)對(duì)分包隊(duì)伍情況更加了解，便于資源的整合，同時(shí)，在選擇分包隊(duì)伍環(huán)節(jié)上可以有效避免因項(xiàng)目經(jīng)理話語權(quán)過大而出現(xiàn)的無序競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象。
其次，建立資源共享信息平臺(tái)防止以包代管。由于施工企業(yè)對(duì)分包方的情況缺乏實(shí)際掌握，只是簡(jiǎn)單的一包了之，對(duì)于分包商來說，總承包與分包商之間只剩純粹的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，從而導(dǎo)致一包代管的現(xiàn)象。這也是導(dǎo)致工程分包出現(xiàn)諸多問題的重要原因之一。針對(duì)這樣的情況，就需要建立一個(gè)資源共享信息平臺(tái)，做到重要的生產(chǎn)資料市場(chǎng)信息共享，通用的技術(shù)資源共享，使施工企業(yè)了解到分包方在施工過程中所遇到的問題、所需的技術(shù)支持、工程質(zhì)量、工程安全、工期等第一手信息，從而保證對(duì)分包施工中出現(xiàn)的問題能夠及時(shí)作出反應(yīng)，切實(shí)減少安全隱患，加強(qiáng)對(duì)分包隊(duì)伍的控制力，同時(shí)也可實(shí)現(xiàn)總承包商與分包商之間各種生產(chǎn)要素的快速流動(dòng)，節(jié)省生產(chǎn)成本開支，增加合作的向心力。
第三，重視分包隊(duì)伍合理的利益訴求。由于總承包方與分包商所處的立場(chǎng)、地位的差別，雙方的合作存在著一種隱含的經(jīng)濟(jì)利益上博弈因素，存在一個(gè)的經(jīng)濟(jì)效益平衡點(diǎn)，一旦突破雙方利益的臨界點(diǎn)，雙方合作的平衡就會(huì)被打破。分包方會(huì)采取各種手段來實(shí)現(xiàn)獲取利益，如忽視安全隱患，克扣工人工資，偷工減料等，嚴(yán)重的還會(huì)引發(fā)各種勞資糾紛，給施工企業(yè)帶來不可估量的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)負(fù)面影響。因此在分包隊(duì)伍管理中，不可片面地追求經(jīng)濟(jì)效益的最大化，而要根據(jù)當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)情況，給予分包隊(duì)伍一個(gè)合理的利益訴求空間，這樣才能保證合作雙方能夠形成較為穩(wěn)定的關(guān)系，從而將雙方博弈的利益所帶來的反向力降到最低，這種適度的利益讓渡不僅是總承包方與分包方之間合作的有效保證，同時(shí)也是企業(yè)自身做大做強(qiáng)的有效途徑。
第四，建立勞務(wù)隊(duì)伍合作培訓(xùn)基地。隨著我國城市多元化體制改革的不斷深入，越來越多的農(nóng)民工進(jìn)入城市工作，并成為建筑工程施工的主要力量。承包方是吸納農(nóng)民工就業(yè)的一方，必須在市場(chǎng)中找到適合自己的勞動(dòng)力資源，從而保證工程質(zhì)量和各項(xiàng)管理等方面的落實(shí)情況。針對(duì)目前我國勞動(dòng)力資源價(jià)格不斷上升的現(xiàn)狀，施工企業(yè)應(yīng)該通過橫向合作的方式．建立自己的專業(yè)勞務(wù)隊(duì)伍合作培訓(xùn)基地。這樣既可減少農(nóng)民工的無序流動(dòng)，增加農(nóng)民工各種職能培訓(xùn)，提高工作人員素質(zhì)，同時(shí)義可以為施工質(zhì)量奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。合作培訓(xùn)基地的建立可以視為一個(gè)調(diào)節(jié)閥，根據(jù)施工企業(yè)的市場(chǎng)戰(zhàn)略．來決定培訓(xùn)規(guī)模的大小、培訓(xùn)的工種、培訓(xùn)的層次，做到有備無患，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
4 結(jié)論
總之，建筑工程項(xiàng)目引入分包管理過程中，施工企業(yè)需要不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)，采取合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，完善工程分包管理，才能選好、用好、管好分包隊(duì)伍，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。
參考文獻(xiàn)
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在當(dāng)今各類報(bào)刊系統(tǒng)之中，無論是地方報(bào)刊還是全國性報(bào)刊，是專業(yè)報(bào)刊還是綜合性報(bào)刊，是公開出版的還是內(nèi)部流通的報(bào)刊，都包含有大量的地方文獻(xiàn)信息。這些信息具有極高的信息價(jià)值和史料價(jià)值，是其他類型的地方文獻(xiàn)無法替代的，但是由于數(shù)量龐大，要想迅速的查找出有關(guān)資料，其困難是可想而知的。地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引就是為能在如此眾多的報(bào)刊中，迅速查找出有關(guān)地方文獻(xiàn)信息的一種檢索工具。
地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引區(qū)別于其它報(bào)刊索引，在于它是地方文獻(xiàn)信息的基礎(chǔ)篇目索引，而不是象一些綜合性報(bào)刊或?qū)I(yè)報(bào)刊索引那樣是重要篇目索引。雖然這種索引的主要目的仍然是指向和示址，但就索引系統(tǒng)的整體而言，它對(duì)于地方事物的揭示作用，較其他形式的索引要明顯得多。
建立地方報(bào)刊索引系統(tǒng)需要有一些必要的條件，這些條件制約著地方文獻(xiàn)索引系統(tǒng)的整體質(zhì)量，是關(guān)系索引的信任度和權(quán)威度的重要問題，筆者將多年的工作實(shí)踐和對(duì)問題的思考擬就此文，不足之處還望同道師友給予斧正。
1．工作人員的條件
在諸多條件中，工作人員的素質(zhì)是至關(guān)重要的，是建立索引系統(tǒng)的首要條件。工作人員的素質(zhì)應(yīng)包括下列兩個(gè)方面：
1．1知識(shí)結(jié)構(gòu)：充分掌握?qǐng)D書館專業(yè)知識(shí)，并能熟練運(yùn)用圖書館學(xué)和情報(bào)學(xué)，以及與圖書情報(bào)相關(guān)的各門學(xué)科的知識(shí)。地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作本身就是圖書情報(bào)的一個(gè)組成部分，與圖書情報(bào)工作相關(guān)的理論、知識(shí)和方法，是報(bào)刊索引人員的專業(yè)知識(shí)結(jié)構(gòu)中不可缺的基礎(chǔ)部分。
具備了上述知識(shí)結(jié)構(gòu)，只是掌握了地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作的基本技能，要熟練準(zhǔn)確地處理報(bào)刊索引工作中的標(biāo)引、著錄、分類及其與之相關(guān)的各類業(yè)務(wù)問題。還需掌握地方文獻(xiàn)知識(shí)。
在熟練掌握?qǐng)D書情報(bào)工作知識(shí)和技能外，地方文獻(xiàn)知識(shí)是報(bào)刊索引工作人員主要掌握的知識(shí)內(nèi)容。地方文獻(xiàn)知識(shí)的內(nèi)容應(yīng)涉及社會(huì)各方面的知識(shí)，包括本地區(qū)的地理、歷史、人物、政治、經(jīng)濟(jì)、文化教育等，有條件時(shí)，還應(yīng)對(duì)其中某些方面的知識(shí)做盡可能深入的了解。除此之外，報(bào)刊索引人員還應(yīng)對(duì)報(bào)刊索引的使用對(duì)象有盡可能詳細(xì)的了解，在這個(gè)基礎(chǔ)上，工作的針對(duì)性就會(huì)更強(qiáng)，服務(wù)效果就會(huì)更加貼切，從而建立起自己的權(quán)威和影響。
1．2敬業(yè)精神：地方文獻(xiàn)工作者應(yīng)有良好的職業(yè)道德，對(duì)于地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引人員來說，更應(yīng)具備高度敬業(yè)精神，這是由于它的工作性質(zhì)所確定的，索引工作永遠(yuǎn)是跟在報(bào)刊發(fā)行的后面，不會(huì)有提前完成任務(wù)一說，在你面前是源源不斷的報(bào)紙期刊．等待著整序加工進(jìn)入索引系統(tǒng)。工作需要及時(shí)地把握社會(huì)發(fā)展的動(dòng)態(tài)，并及時(shí)主動(dòng)的為社會(huì)提供服務(wù)。這種枯燥、周而復(fù)始的工作沒有崇高的敬業(yè)精神是難以勝任的。
2．建立核心報(bào)刊檢索群體
解決好人員問題之后，建立核心報(bào)刊檢索群體便是當(dāng)務(wù)之急。從理論上講，地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引的品種越多，對(duì)本地方的報(bào)道覆蓋率越大則越好，以求最大限度地將有關(guān)本地方或與本地方有關(guān)的報(bào)道給予收錄。然而限于人力、物力和財(cái)力，要做到這點(diǎn)是有困難的。所以選擇一些恰當(dāng)?shù)摹⒛艹浞址从潮镜胤礁鞣矫媲闆r，既有一定的代表性，又有一定的專指性；既能為地方文獻(xiàn)部門的人力、物力和財(cái)力所能接受，又不失地方特色的報(bào)刊群體，從而確立地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引的收錄范圍。當(dāng)然這個(gè)收錄范圍不能是憑空臆造的，而應(yīng)該從實(shí)踐中來。有一個(gè)從初步建立到逐步完善的過程。
那么如何選擇報(bào)刊品種呢？筆者認(rèn)為，可以認(rèn)定一個(gè)或若干個(gè)時(shí)間段，對(duì)各種報(bào)刊進(jìn)行全面檢索，根據(jù)選擇出的條目計(jì)算出這個(gè)時(shí)間段內(nèi)，各種報(bào)刊對(duì)本地有關(guān)各種報(bào)道之間的比率。從而確定本地方的核心報(bào)刊的收錄范圍。
檢索刊物群體建立后，要認(rèn)真進(jìn)行維護(hù)管理，對(duì)到手的報(bào)刊進(jìn)行登記，在日常的工作中，對(duì)報(bào)刊中地方文獻(xiàn)信息的索出情況作出記錄，并分階段作出統(tǒng)計(jì)，作為今后調(diào)整檢索刊物群的依據(jù)。對(duì)新出現(xiàn)的報(bào)刊，在對(duì)其進(jìn)行初步的判定使用后，經(jīng)過一段時(shí)間試驗(yàn)，根據(jù)其結(jié)果，決定是否將其正式納入地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引群體。
3．編制分類表
優(yōu)質(zhì)便捷地為用戶提供服務(wù)，是地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作的終極目標(biāo)?？茖W(xué)、系統(tǒng)、有明顯地方特色，為地方各項(xiàng)建設(shè)事業(yè)，特別是地方社科研究提供信息檢索保障和地方信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫是地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作者研究和解決的重要課題。由于地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引所收集信息的范圍涉及社會(huì)的各方面，信息內(nèi)容繁雜多樣，基本上以社會(huì)信息為主，直接采用一般圖書分類表，有諸多不便，既不能突出地方特色，也不便分編加工及檢索使用。在這方面，首都圖書館北京地方文獻(xiàn)部進(jìn)行了有益的嘗試，在長期實(shí)踐的基礎(chǔ)上，參考和借鑒了《中國圖書分類法》之后，根據(jù)北京地方的特色及社會(huì)使用習(xí)慣，編制了《北京地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引分類表》（草表）。
編制原則以服務(wù)北京地方各項(xiàng)建設(shè)事業(yè)為編制依據(jù)，類目的設(shè)置及其序列安排，不僅要從科學(xué)概念出發(fā)，同時(shí)要考慮地方各項(xiàng)事業(yè)的需求。
在類目安排上和標(biāo)記符號(hào)的設(shè)置上，要簡(jiǎn)明易懂，操作性能好，以適應(yīng)北京地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引分類工作需要。
關(guān)于分類表的體系和結(jié)構(gòu)，我們?cè)噲D使它既能符合知識(shí)分類的科學(xué)體系，又能適應(yīng)地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引分編工作的情況，尤其是突出表現(xiàn)本地方的特點(diǎn)。根據(jù)這一特點(diǎn)，本分類表將類目設(shè)置為“自然環(huán)境”、“人文環(huán)境”、“地方經(jīng)濟(jì)”、“‘地方事業(yè)”四大部分，十七大類，類目次序如下：自然環(huán)境、人文環(huán)境、歷史、人物、社會(huì)生活、政治法律、經(jīng)濟(jì)管理、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、城鄉(xiāng)建設(shè)與管理、商業(yè)服務(wù)業(yè)旅游業(yè)、文化、教育、體育、衛(wèi)生、文學(xué)、藝術(shù)。
作為地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引分類表的一級(jí)類目，可根據(jù)本地區(qū)的特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整。以下各級(jí)子目，由于受報(bào)紙期刊信息產(chǎn)出靈活多變、內(nèi)容涉及廣泛的影響，則更應(yīng)根據(jù)本地區(qū)的特點(diǎn)，隨時(shí)增減相應(yīng)的類目，不斷修訂分類表的內(nèi)容。社會(huì)向前發(fā)展，新的事物不斷涌現(xiàn)，為了給檢索出的地方文獻(xiàn)信息一個(gè)合適的標(biāo)識(shí)，地方文獻(xiàn)分類表要永遠(yuǎn)處于調(diào)整修訂之中，當(dāng)然這些調(diào)整和修訂需要有一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的時(shí)間段。
4．工作內(nèi)容及步驟
凡報(bào)刊所載有關(guān)本地區(qū)一切有保存和使用價(jià)值的信息，無論是現(xiàn)實(shí)和歷史方面，還是自然和人文等方面的資料，都屬報(bào)刊索引工作檢索內(nèi)容范圍。工作步驟分為標(biāo)引工作、著錄工作和分編工作。
4．1標(biāo)引工作：將報(bào)刊文獻(xiàn)中有關(guān)本地區(qū)的各種有價(jià)值的信息進(jìn)行標(biāo)引，標(biāo)引的范圍宜盡求廣泛，以求充分反映社會(huì)的全貌，不能把它做成主要報(bào)刊的重要篇目索引，即使是對(duì)于同一事物的報(bào)道，只要報(bào)到的角度不完全一樣，也應(yīng)一一標(biāo)引，使之成為真正的基礎(chǔ)篇目索引。標(biāo)引工作關(guān)系整個(gè)索引系統(tǒng)的的信譽(yù)和權(quán)威度，走馬觀花和似懂非懂的認(rèn)識(shí)都會(huì)影響索引的整體質(zhì)量，不負(fù)責(zé)任的標(biāo)引會(huì)造成索引標(biāo)目的冗雜或大量文獻(xiàn)信息的丟失。
4．2著錄工作：將標(biāo)引過的信息按一定的格式進(jìn)行著錄，其款目的內(nèi)容包括篇名、著者、人名、地名、年代，主題詞、刊名、出版日期、版次、卷期、頁碼和提要等。這項(xiàng)工作要求準(zhǔn)確無誤，不得有任何的遺漏，特別是刊名、出版日期和卷期版次等項(xiàng)出現(xiàn)錯(cuò)誤，則導(dǎo)致這些款目失去了使用的價(jià)值。
4．3分編工作：將索引卡片依地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引分類表分門別類進(jìn)行編排，各類之下依文獻(xiàn)出版時(shí)間進(jìn)行編排，深入理解每張款目的信息內(nèi)涵并給予正確的分類標(biāo)識(shí)，是關(guān)系每一張款目是否真正能夠得到利用，錯(cuò)誤的分編將造成款目的呆滯，從而嚴(yán)重的影響索引的使用效果。
建立地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引系統(tǒng)程序大體如此，編制索引的終級(jí)目標(biāo)是為社會(huì)提供信息服務(wù)，因此，每一道工序都要求有認(rèn)真負(fù)責(zé)、深入理解、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，任何一點(diǎn)的疏忽都會(huì)給索引系統(tǒng)帶來難以挽回的損失。
5．探索與實(shí)踐
在開展地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作方面，首都圖書館北京地方文獻(xiàn)部進(jìn)行了積極的探索和實(shí)踐。自六十年代起，從北京圖書館等十幾個(gè)大中型圖書館所藏的清末至1963年的2800余種報(bào)刊中檢索出有關(guān)北京信息條目七萬余條，編制成大型題錄卡片式索引《北京地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引》。
三十多年來，經(jīng)過不懈的努力建立起一個(gè)合理運(yùn)行，有一定的權(quán)威度和知名度的地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引檢索系統(tǒng)，《北京地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引》已經(jīng)累計(jì)成為一個(gè)擁有20余萬條數(shù)據(jù)的檢索系統(tǒng)，并且每年還以二萬余條的速度增長，在北京社科研究界引起強(qiáng)烈的反響，取得了較為明顯的社會(huì)效益和影響。
1996年以來，首都圖書館投入大量人力和經(jīng)費(fèi)將傳統(tǒng)手工處理工作模式向計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)工作模式轉(zhuǎn)移，經(jīng)過一年多的努力終于將20余萬條數(shù)據(jù)全部輸入數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，使北京地方文獻(xiàn)報(bào)刊信息計(jì)算機(jī)自動(dòng)化檢索成為現(xiàn)實(shí)，北京地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作邁上了新臺(tái)階。
6．認(rèn)識(shí)和思考
地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作是一項(xiàng)功在當(dāng)代，利在千秋的事業(yè)，“橫不斷項(xiàng)”、“豎不斷線”，即內(nèi)容廣泛、覆蓋面強(qiáng)，時(shí)間連續(xù)性好，是對(duì)該工作的基本要求。將計(jì)算機(jī)自動(dòng)化技術(shù)引入地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作，提高檢索功能和縮短檢索時(shí)間，逐步向全文檢索過渡，更好地為社會(huì)服務(wù)，是地方文獻(xiàn)工作者深入研究和實(shí)踐的課題。
從這個(gè)角度上看它具有雙重意義。
其一：地方文獻(xiàn)報(bào)刊索引工作是地方文獻(xiàn)重要的基礎(chǔ)建設(shè)工作之一，地方文獻(xiàn)是一個(gè)地區(qū)的信息寶庫，管理好這個(gè)寶庫是地方文獻(xiàn)工作者的責(zé)任，而這個(gè)責(zé)任的重要涵義更應(yīng)體現(xiàn)在開發(fā)和利用地方文獻(xiàn)所蘊(yùn)藏的寶貴信息，變靜態(tài)信息資源為動(dòng)態(tài)信息資源。
其二：信息用戶對(duì)地方文獻(xiàn)信息的強(qiáng)烈需求，這種社會(huì)需求表現(xiàn)為，人們獲得信息的手段己從每一項(xiàng)具體工作都事必躬親發(fā)展到向有關(guān)信息服務(wù)機(jī)構(gòu)查詢，對(duì)地方文獻(xiàn)部門的依賴程度越來越高，所需信息的針對(duì)性越強(qiáng)越好，迫切希望地方文獻(xiàn)工作者能夠迅速地為其提供所需要的全部知識(shí)和信息，從而免除復(fù)雜、繁瑣的信息資料收集和整理工作。
【關(guān)鍵詞】參保方利益 分紅保險(xiǎn) 產(chǎn)品監(jiān)管
分紅保險(xiǎn)是指保單持有人可以分享保險(xiǎn)公司經(jīng)營成果的保險(xiǎn)。受市場(chǎng)環(huán)境和投資渠道影響，近幾年保險(xiǎn)資金平均收益率低于五年期銀行存款利率。加之保險(xiǎn)公司在分紅保險(xiǎn)的管理、創(chuàng)新方面的不足，使得分紅保險(xiǎn)參保人收獲的紅利不盡人意。并且在人的銷售誤導(dǎo)下，分紅險(xiǎn)產(chǎn)品的糾紛與退保時(shí)有發(fā)生。已知壽險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理，是導(dǎo)致目前壽險(xiǎn)業(yè)增長乏力的主要原因，也是產(chǎn)生銷售誤導(dǎo)的根源所在，如果想要解決這一局面，就應(yīng)該以保護(hù)參保方的權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)，認(rèn)真審視相關(guān)的監(jiān)管制度。
一、產(chǎn)品不合理對(duì)參保方利益的損害
保監(jiān)會(huì)公布的2014年第一季度保險(xiǎn)消費(fèi)者投訴情況中顯示，分紅保險(xiǎn)的投訴量以2194件居人身險(xiǎn)的首位，占人身險(xiǎn)投訴總額的55.7%。分紅保險(xiǎn)的投訴率如此之高反映出參保人的利益受損情況之嚴(yán)重。
在分紅保險(xiǎn)中，一般存在兩個(gè)利率。一是預(yù)定利率，即無投資功能的壽險(xiǎn)產(chǎn)品可以承諾給消費(fèi)者的回報(bào)率。二是分紅保險(xiǎn)特有的利率，即分紅利率?！度松肀ｋU(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》指出，保險(xiǎn)公司不得使用分紅率、投資回報(bào)率等比率性指標(biāo)描述分紅保險(xiǎn)的紅利分配情況。這一要求就使得保險(xiǎn)公司對(duì)不同偏好的參保人實(shí)行不同的紅利分配機(jī)制。對(duì)于偏好保障功能的參保人可以將預(yù)定利率定至2.5%，參保人都將獲得不低于2.5%的回報(bào)率。對(duì)于偏好投資理財(cái)功能的參保人可以適當(dāng)降低預(yù)定利率用來補(bǔ)充分紅利率。事實(shí)上，分紅保險(xiǎn)的總收益率是預(yù)定利率與分紅利率之和，保險(xiǎn)公司只是針對(duì)不同類型的參保人制定亮點(diǎn)不同的保險(xiǎn)合同，看似很高的分紅利率實(shí)際上只是保險(xiǎn)公司的噱頭。
許某先后投保了五份分紅保險(xiǎn)，但是五份保險(xiǎn)卻無一例外地均未能在約定的紅利應(yīng)派發(fā)日派發(fā)相應(yīng)的當(dāng)期紅利。保險(xiǎn)公司在通知書上補(bǔ)充，“若紅利未能在應(yīng)派發(fā)日派發(fā)，我們將在實(shí)際派發(fā)日將紅利追溯計(jì)入累積生息賬戶，累積年利率為3.5%”。在上述案例中，保險(xiǎn)合同中只是包括了會(huì)按時(shí)派發(fā)紅利的條款，卻沒有對(duì)未能按時(shí)派發(fā)紅利做出違約責(zé)任的說明。一些風(fēng)險(xiǎn)觀念較差的參保人可能會(huì)忽略這一事項(xiàng)，以為不會(huì)出現(xiàn)推遲派發(fā)紅利的情況。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)責(zé)任范圍以及違約責(zé)任都做出清晰地說明。
以上兩種情況都屬于保險(xiǎn)公司利用分紅險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)漏洞，誘導(dǎo)參保人的盲目投保，最終損害了其利益。
二、對(duì)分紅險(xiǎn)的產(chǎn)品監(jiān)管
目前，我國分紅險(xiǎn)產(chǎn)品的監(jiān)管的具體流程主要是以形式檢查為主，如公司送報(bào)的產(chǎn)品申請(qǐng)材料是否齊全，是否提品精算責(zé)任人聲明書和法律責(zé)任人聲明書等，但對(duì)產(chǎn)品條款這些真正影響到參保人切身利益的內(nèi)容未進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的審查。
（一）以參保人的利益為監(jiān)管視角
我國現(xiàn)行的分紅險(xiǎn)產(chǎn)品監(jiān)管制度 “華而不實(shí)”，非但不能為分紅保險(xiǎn)的健康發(fā)展做出堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，反而使得分紅險(xiǎn)參保人成為檢驗(yàn)產(chǎn)品的“試驗(yàn)品”，損害了其切身利益。因此需要保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)揮對(duì)產(chǎn)品的實(shí)質(zhì)監(jiān)管的作用，維護(hù)參保人的利益。
（二）對(duì)產(chǎn)品功能的監(jiān)管
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號(hào)》的相關(guān)規(guī)定，原全額計(jì)入保費(fèi)的投連險(xiǎn)將進(jìn)一步細(xì)分為投資風(fēng)險(xiǎn)和保障風(fēng)險(xiǎn)兩類，其中投資風(fēng)險(xiǎn)的保費(fèi)部分，須從總保費(fèi)收入中剔除。而分紅險(xiǎn)不受此影響，其保費(fèi)收入甚至可以全部計(jì)入總保費(fèi)。這充分印證了監(jiān)管部門仍然視分紅險(xiǎn)為偏保障型產(chǎn)品的思想。既然如此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)分紅保險(xiǎn)的產(chǎn)品監(jiān)管就應(yīng)該以此分紅險(xiǎn)產(chǎn)品是否偏保障功能為基本準(zhǔn)則。若保險(xiǎn)公司追求較高的分紅水平而忽略了對(duì)基本的保障功能的保證，參保人就無法獲得購買保險(xiǎn)后應(yīng)該享有的權(quán)利，則會(huì)對(duì)參保人的利益造成損害。
（三）對(duì)信息披露的監(jiān)管
投保投連險(xiǎn)，大多數(shù)保險(xiǎn)公司的每個(gè)交易日均公布當(dāng)日賬戶凈值，投保人個(gè)人賬戶最新資產(chǎn)情況很容易計(jì)算。然而分紅險(xiǎn)究竟能給參保人帶來多少紅利，由于政策規(guī)定，無法公開。雖然監(jiān)管部門的此項(xiàng)規(guī)定本意是為了避免保險(xiǎn)公司夸大某年的分紅水平，可這項(xiàng)規(guī)定的結(jié)果卻促使投保人的非理性決策。投保人在投保前并未對(duì)分紅險(xiǎn)產(chǎn)品形成理性的認(rèn)識(shí)，只能憑借人的一面之詞進(jìn)行判斷，無意間使參保人的知情權(quán)遭受喪失，更是侵犯了參保人的合法權(quán)益。關(guān)于分紅險(xiǎn)分紅信息披露的監(jiān)管，可以借鑒投連險(xiǎn)與萬能險(xiǎn)的信息披露機(jī)制。投連險(xiǎn)回報(bào)率的高、中、低上限分別設(shè)定為7%、5%、3%，分紅保險(xiǎn)也可以適度地對(duì)分紅水平的高低做出一定披露。
（四）設(shè)立相應(yīng)的監(jiān)管委員會(huì)
我國的保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容主要有三大模塊：公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管、市場(chǎng)行為監(jiān)管、償付能力監(jiān)管。分紅險(xiǎn)存在的產(chǎn)品設(shè)計(jì)不完善、參保人受消費(fèi)誤導(dǎo)較嚴(yán)重、條款設(shè)計(jì)模糊等問題，只有通過事前監(jiān)管才能剔除設(shè)計(jì)漏洞，規(guī)避保險(xiǎn)公司可能存在的道德風(fēng)險(xiǎn)，減少事后的保險(xiǎn)糾紛，最終全面保護(hù)參保人的利益?？墒怯捎诒ｋU(xiǎn)產(chǎn)品種類繁多，差異性較大，產(chǎn)品的監(jiān)管需要專業(yè)人才，因此設(shè)立相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品監(jiān)管委員會(huì)是十分必要的。
保險(xiǎn)的初衷是為參保人提供風(fēng)險(xiǎn)保障，因此監(jiān)管部門應(yīng)該以參保人的利益保護(hù)為視角，不斷完善對(duì)分紅保險(xiǎn)的監(jiān)管。
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各省、自治區(qū)、直轄市環(huán)保局（廳），副省級(jí)城市環(huán)保局，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)環(huán)保局，全軍環(huán)辦，中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，省會(huì)（首府）城市中心支行，副省級(jí)城市中心支行，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
為全面貫徹《國務(wù)院關(guān)于落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)的決定》（國發(fā)〔2005〕39號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《決定》）和《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā)〔2007〕15號(hào)），加強(qiáng)環(huán)保和信貸管理工作的協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)督管理，嚴(yán)格信貸環(huán)保要求，促進(jìn)污染減排，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提出以下意見。
一、充分認(rèn)識(shí)利用信貸手段保護(hù)環(huán)境的重要意義
當(dāng)前，我國環(huán)境形勢(shì)十分嚴(yán)峻。一些地區(qū)建設(shè)項(xiàng)目和企業(yè)的環(huán)境違法現(xiàn)象較為突出，因污染企業(yè)關(guān)停帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)加大，已嚴(yán)重影響了社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)安全。嚴(yán)格對(duì)企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境監(jiān)管和信貸管理，已經(jīng)成為一項(xiàng)緊迫的任務(wù)。各級(jí)環(huán)保部門、人民銀行、銀監(jiān)部門、金融機(jī)構(gòu)要把貫徹國務(wù)院《決定》、落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)擺上重要議事日程，加強(qiáng)環(huán)保和金融監(jiān)管部門合作與聯(lián)動(dòng)，以強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)管促進(jìn)信貸安全，以嚴(yán)格信貸管理支持環(huán)境保護(hù)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)環(huán)境違法行為的經(jīng)濟(jì)制約和監(jiān)督，改變“企業(yè)環(huán)境守法成本高、違法成本低”的狀況，提高全社會(huì)的環(huán)境法治意識(shí)，促進(jìn)完成節(jié)能減排目標(biāo)，努力建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)。
二、加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目和企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管與信貸管理
要依照環(huán)保法律法規(guī)的要求，嚴(yán)格新建項(xiàng)目的環(huán)境監(jiān)管和信貸管理。各級(jí)環(huán)保部門要嚴(yán)把建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批關(guān)，切實(shí)加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施“三同時(shí)”管理。對(duì)未批先建或越級(jí)審批，環(huán)保設(shè)施未與主體工程同時(shí)建成、未經(jīng)環(huán)保驗(yàn)收即擅自投產(chǎn)的違法項(xiàng)目，要依法查處，查處情況要及時(shí)公開，并通報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀監(jiān)部門和金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理規(guī)定和環(huán)保部門通報(bào)情況，嚴(yán)格貸款審批、發(fā)放和監(jiān)督管理，對(duì)未通過環(huán)評(píng)審批或者環(huán)保設(shè)施驗(yàn)收的項(xiàng)目，不得新增任何形式的授信支持。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)鼓勵(lì)類項(xiàng)目在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，積極給予信貸支持；對(duì)限制和淘汰類新建項(xiàng)目，不得提供信貸支持；對(duì)屬于限制類的現(xiàn)有生產(chǎn)能力，且國家允許企業(yè)在一定期限內(nèi)采取措施升級(jí)的，可按信貸原則繼續(xù)給予信貸支持；對(duì)于淘汰類項(xiàng)目，應(yīng)停止各類形式的新增授信支持，并采取措施收回已發(fā)放的貸款。
要依照環(huán)保法律法規(guī)的要求，嚴(yán)格現(xiàn)有企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管和流動(dòng)資金貸款管理。各級(jí)環(huán)保部門要加強(qiáng)對(duì)排污企業(yè)的監(jiān)督管理，對(duì)超標(biāo)排污、超總量排污、未依法取得許可證排污或不按許可證規(guī)定排污、未完成限期治理任務(wù)的企業(yè)，必須依法嚴(yán)肅查處，并將有關(guān)情況及時(shí)通報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀監(jiān)部門和金融機(jī)構(gòu)。各級(jí)金融機(jī)構(gòu)在審查企業(yè)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)根據(jù)環(huán)保部門提供的相關(guān)信息，加強(qiáng)授信管理，對(duì)有環(huán)境違法行為的企業(yè)應(yīng)采取措施，嚴(yán)格控制貸款，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
各級(jí)環(huán)保部門要積極督促有違法違規(guī)行為的企業(yè)進(jìn)行整改，可根據(jù)實(shí)際情況，引導(dǎo)企業(yè)通過技術(shù)改造和升級(jí)達(dá)到環(huán)保要求，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造條件。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)環(huán)保部門提供的項(xiàng)目整改信息，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)實(shí)際，合理控制信貸投放。
三、加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，認(rèn)真履行職責(zé)
各級(jí)環(huán)保與金融部門要密切配合，建立信息溝通機(jī)制。環(huán)保部門要按照職責(zé)權(quán)限和《環(huán)境信息公開辦法（試行）》的規(guī)定，向金融部門提供以下環(huán)境信息：
（一）受理的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批結(jié)果和建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收結(jié)果；
（二）污染物排放超過國家或者地方排放標(biāo)準(zhǔn)，或者污染物排放總量超過地方人民政府核定的排放總量控制指標(biāo)的污染嚴(yán)重的企業(yè)名單；
（三）發(fā)生重大、特大環(huán)境污染事故或者事件的企業(yè)名單；
（四）拒不執(zhí)行已生效的環(huán)境行政處罰決定的企業(yè)名單；
（五）掛牌督辦企業(yè)、限期治理企業(yè)、關(guān)停企業(yè)的名單；
（六）環(huán)境友好企業(yè)名單；
（七）企業(yè)環(huán)境行為評(píng)價(jià)信息；
（八）其他有必要通報(bào)金融機(jī)構(gòu)的環(huán)境監(jiān)管信息。
各級(jí)環(huán)保部門應(yīng)當(dāng)按照環(huán)?？偩峙c人民銀行制定的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，提供可納入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的企業(yè)環(huán)境違法、環(huán)保審批、環(huán)保認(rèn)證、清潔生產(chǎn)審計(jì)、環(huán)保先進(jìn)獎(jiǎng)勵(lì)等信息。
人民銀行及各分支行要引導(dǎo)和督促商業(yè)銀行認(rèn)真落實(shí)國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，將環(huán)保信息納入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，防范可能的信貸風(fēng)險(xiǎn)。
各級(jí)銀行監(jiān)管部門要督促商業(yè)銀行將企業(yè)環(huán)保守法情況作為授信審查條件，嚴(yán)格審批、嚴(yán)格管理；將商業(yè)銀行落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)、配合環(huán)保部門執(zhí)法、控制污染企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)情況，納入監(jiān)督檢查范圍；要對(duì)因企業(yè)環(huán)境問題造成不良貸款等情況開展調(diào)查摸底。
各商業(yè)銀行要將支持環(huán)保工作、控制對(duì)污染企業(yè)的信貸作為履行社會(huì)責(zé)任的重要內(nèi)容；根據(jù)環(huán)保部門提供的信息，嚴(yán)格限制污染企業(yè)的貸款，及時(shí)調(diào)整信貸管理，防范企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目因環(huán)保要求發(fā)生變化帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)；在向企業(yè)或個(gè)人發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)查詢企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，并將企業(yè)環(huán)保守法情況作為審批貸款的必備條件之一。
環(huán)保部門、金融監(jiān)管部門及有關(guān)商業(yè)銀行可根據(jù)需要建立聯(lián)席會(huì)議制度，確定本單位內(nèi)責(zé)任部門和聯(lián)絡(luò)員，定期召開協(xié)調(diào)會(huì)議，溝通情況；研究制定信貸管理的環(huán)保指導(dǎo)名錄；組織開展相關(guān)環(huán)保政策法規(guī)培訓(xùn)和咨詢，提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力。
四、加強(qiáng)監(jiān)督檢查，追究違規(guī)者的責(zé)任
