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【關(guān)鍵詞】科技金融 天使資金 風(fēng)投
事實表明，無論是能否抓住新技術(shù)革命浪潮給我國帶來的機遇，還是經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，抑或是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式，都要依靠自主創(chuàng)新科技。為此，就必須深化金融體制改革，使技術(shù)和資金高效融合，全力拉動我國科技水平的提高。
無錫是長三角重要的經(jīng)濟中心城市，也是江蘇省首個科技金融創(chuàng)新發(fā)展試驗區(qū)，自2010年來，無錫在科技與金融的融合方面做了很多有益的嘗試，并取得了較顯著的效果。
一、金融服務(wù)科技創(chuàng)新的現(xiàn)狀——無錫科技金融建設(shè)的做法
在金融有效支持科技發(fā)展方面，各地政府做出了很多有益嘗試。無錫科技金融建設(shè)以“創(chuàng)投先行、信貸跟進、上市助推、多種金融工具并舉”為總體思路，經(jīng)過近3年的努力，形成了一套的科技金融服務(wù)新機制，具體做法如下：
（一）大力推動股權(quán)投資體系
2009年2月份，《無錫市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)發(fā)展專項資運行管理暫行辦法》明確“引導(dǎo)發(fā)展資金規(guī)模為10億元人民幣，由市級財政預(yù)算安排，分5年逐步到位?！比暌牙塾嬐顿Y6.4億。另一方面，吸引市場各類創(chuàng)投機構(gòu)前來投資，自2009年來，新增創(chuàng)業(yè)投資基金93家，管理資金新增180億元；新增股權(quán)投資基金8家，管理資金新增170億元。共有115家企業(yè)共獲得創(chuàng)投機構(gòu)的投資93億元，為企業(yè)跨越式發(fā)展提供了強力支撐。
（二）不斷完善科技信貸體系
在政府的支持下，江蘇省內(nèi)首家專業(yè)科技支行-農(nóng)行無錫科技支行于2010年9月成立，并明確客戶是“科技型”和“中小微”?？萍贾懈鶕?jù)客戶的特點創(chuàng)新無形資產(chǎn)質(zhì)押貸款品種，目前，共開立科技型中小微企業(yè)賬戶251戶，其中已向103戶科技中小微企業(yè)累計發(fā)放貸款7.2億元，戶均貸款近700萬元。在科技支行貸款企業(yè)中，首次獲得貸款的企業(yè)63戶，占61%；貸款以無形資產(chǎn)質(zhì)押和個人信用保證的企業(yè)47個，占46%。并有12家商業(yè)銀行成立了科技貸款專營機構(gòu)，多家銀行開展了專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等“五權(quán)”質(zhì)押融資以及信用貸款，以加強對科技企業(yè)的信貸服務(wù)。
（三）持久助推科技企業(yè)上市
無錫出臺鼓勵企業(yè)上市的政策意見，建立了市、區(qū)和鎮(zhèn)“三位一體”的上市工作推進體系，為企業(yè)上市提供咨詢服務(wù)和政策扶持。按照“貯備一批、改制一批，輔導(dǎo)一批，上市一批，規(guī)范一批”的工作思路，厚基礎(chǔ)，排梯隊，扶重點，推動企業(yè)多渠道、多形式上市。目前無錫上市企業(yè)數(shù)量和首發(fā)融資規(guī)模位居全國大中城市第五，到目前全市共有81家上市公司，首發(fā)融資總額530億元，其中創(chuàng)業(yè)板13家，融資56億元。另有2家已通過創(chuàng)業(yè)板審核，計劃于近期發(fā)行。
（四）逐步完善科技金融平臺建設(shè)
近年來，無錫市政府出臺了一系列科技金融建設(shè)推進政策，建立完善了政策推進體系。建立了市科技金融聯(lián)席會議制度，定期開會研究科技金融建設(shè)發(fā)展相關(guān)工作；建立了科技金融專項統(tǒng)計制度，定期調(diào)查統(tǒng)計有關(guān)工作進展情況。無錫于2009年設(shè)立無錫產(chǎn)權(quán)交易所，近幾年更著力完善科技企業(yè)股權(quán)登記托管、知識產(chǎn)權(quán)登記評估和企業(yè)信用等基礎(chǔ)服務(wù)，以及產(chǎn)權(quán)交易和融資等功能服務(wù)。
二、金融服務(wù)科技創(chuàng)新的瓶頸——無錫在實踐過程中的難題
經(jīng)濟的發(fā)展必須依靠科技推動，而科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展則需要金融的強力助推。但科技與金融本屬于不同的產(chǎn)業(yè)，在融合的過程中必然面臨很多困境。在無錫的實踐過程中，集中表現(xiàn)為以下三個方面。
（一）如何加大銀行體系對科技型企業(yè)的融資規(guī)模
無錫共有23家商業(yè)銀行機構(gòu)，但只有2家商業(yè)銀行設(shè)立了科技支行。到2012年6月末，無錫市銀行和小貸公司等對科技企業(yè)貸款余額不足650億元，而同期銀行系統(tǒng)的貸款余額為7800億元，占比不到9%?？萍夹椭行∑髽I(yè)從銀行貸款的渠道少、難度大、規(guī)模小。
究其原因，一是銀行貸款審批制度。由于級別問題，在無錫的絕大部分銀行是商業(yè)銀行支行，貸款審批額度較少，超過額度的貸款需經(jīng)分行審核批準(zhǔn)，而分行審批程序多，時間長，多數(shù)企業(yè)不得不轉(zhuǎn)向其他融資渠道。二是銀行內(nèi)部管理制度。大多數(shù)銀行仍將科技型中小企業(yè)貸款與其他貸款按同樣標(biāo)準(zhǔn)考核，造成銀行員工沒有積極性放貸，沒有積極性改造業(yè)務(wù)流程以適應(yīng)科技企業(yè)特點。三是短缺復(fù)合性人才。科技含量高的企業(yè)有著不同于其他企業(yè)的特點，而銀行缺乏相關(guān)專業(yè)人才。
（二）如何更好地滿足初創(chuàng)期科技企業(yè)的資金需求
創(chuàng)業(yè)文化在無錫根深蒂固，創(chuàng)業(yè)種子星羅棋布，尤其自2006年4月，無錫市提出“530計劃”（計劃5年內(nèi)引進30名領(lǐng)軍型海外留學(xué)歸國創(chuàng)業(yè)人才）后，許許多多科技創(chuàng)新項目落戶無錫，這些項目對資金的需求比較大，但卻難以得到有效滿足。究其原因，一是創(chuàng)業(yè)企業(yè)在初期既無固定資產(chǎn)，也沒有凈現(xiàn)金流紀(jì)錄，很難從銀行獲得所需資金。二是風(fēng)險投資基金通常投資于已具有一定規(guī)模的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，剛剛創(chuàng)業(yè)的科技型企業(yè)也很難得他們的垂青。
從國外經(jīng)驗來看，天使投資在這個階段起到了重要作用。但這一投資形式目前在我國幾乎處于空白。當(dāng)前國內(nèi)初創(chuàng)期企業(yè)的資金來源主要是政府財政。以無錫為例，自2009年到今三年來，市和區(qū)各級政府逐年安排專項資金，充實天使資金，累計投資6.4億元，投資初創(chuàng)期科技企業(yè)340多家。政府出資成立的天使資金雖然在一定程度上解決了初創(chuàng)期科技企業(yè)的資金需求，但是渠道單一，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了需求，同時也帶來其他的一些問題。
（三）如何解決企業(yè)與金融機構(gòu)的信息不對稱問題
作為資金需求方的高科技中小企業(yè)擁有包括銀行、風(fēng)險資金在內(nèi)的資金供給方不擁有的信息，比如中小企業(yè)更加了解即將上馬的項目的市場前景、預(yù)估利潤、潛在回報，更加清楚融到的資金做了何種具體用途，是否用在雙方所指定的項目和用途，更加知悉項目運作的實際盈利信息等等。由信息不對稱所導(dǎo)致的經(jīng)濟后果主要是“逆向選擇”與“道德風(fēng)險”。逆向選擇會使風(fēng)險較低的資金使用者退出，融資市場上就只剩下高風(fēng)險的資金使用者。道德風(fēng)險的存在使資金提供者的行為更加謹(jǐn)慎，甚至可能放棄提供資金。
科技中小企業(yè)融資問題的本質(zhì)是企業(yè)與投資者之間存在的信息不對稱問題，只有讓雙方的信息盡可能的對稱和充分，才可以最大限度地解決科技中小企業(yè)的融資問題。
三、展望金融服務(wù)科技創(chuàng)新——破解科技型中小企業(yè)融資困境的對策
沒有金融創(chuàng)新，科技創(chuàng)新會寸步難行，科技創(chuàng)新和金融創(chuàng)新的結(jié)合才能使我們的經(jīng)濟轉(zhuǎn)型進入到內(nèi)涵增長的軌道。
據(jù)調(diào)查資料顯示，美國的科技風(fēng)險企業(yè)成長，一般經(jīng)過三個階段。第一個階段種子期，產(chǎn)品處于研發(fā)階段，需要注入資金用來支持研究和開發(fā)，這個階段大約為1～2年。所需資金一般不多，投入的資金面臨著很大的風(fēng)險，一般是自己從親朋好友處籌集、政府支持及天使投資。風(fēng)險企業(yè)運行2～5年后，有了確定的產(chǎn)品和市場，進入第二個階段即成長期，需要注入資金來提高生產(chǎn)和銷售能力，并進一步研發(fā)使產(chǎn)品優(yōu)化，所需要的資金量也比較大，投資成功的概率比較大。其資金來源一般是風(fēng)投機構(gòu)的風(fēng)險投資資金。等科技企業(yè)產(chǎn)品的銷售上了軌道，就進入第三個階段成熟期，為進一步擴大生產(chǎn)，投資企業(yè)想擴大生產(chǎn)，籌集資金的最佳方式就是IPO，風(fēng)險資金也將完美撤出。
科技金融企業(yè)發(fā)展的不同階段由不同的金融產(chǎn)品和金融機構(gòu)來重點服務(wù)，金融對科技創(chuàng)新的支持應(yīng)從天使資金、創(chuàng)業(yè)投資、銀行科技信貸、多層次資本市場以及科技保險等多個領(lǐng)域系統(tǒng)化展開。
（一）增加天使基金的來源渠道，擴大天使基金規(guī)模
事實上，促進社會進步的原創(chuàng)性的科技創(chuàng)新一般都發(fā)生在小企業(yè)，這些處于萌芽狀態(tài)的創(chuàng)新幼苗普遍需要得到資金的支持。天使資金的介入是對科技項目初創(chuàng)期最好的支持，一是因為天使資金來自于民間，渠道廣泛，規(guī)模較大，二是由于天使投資者都是一些復(fù)合型人才，會帶來初始階段眾多企業(yè)生存管理所需要的經(jīng)驗，為其創(chuàng)造發(fā)展所需良好的成長環(huán)境。更重要的是，天使投資人是用自己的資金去判斷的，分析會更加認(rèn)真和負(fù)責(zé)，更加嚴(yán)肅和科學(xué)。這樣既大大提高資金使用效率，對科技項目篩選的正確性也會大大提高。從美國的實踐來看，谷歌、蘋果，美體小鋪、星巴克，這些行業(yè)領(lǐng)頭企業(yè)，在早期都接受過天使投資者的幫助。
由于法律保障不足、退出機制不健全、天使投資項目缺乏有效的信息傳播途徑等原因，目前我國還沒有形成激勵天使投資發(fā)展的良好氛圍，這導(dǎo)致許多早期的創(chuàng)業(yè)團隊無法及時得到資金和管理的孵化支持，也直接制約了我國天使投資的進一步發(fā)展。我國應(yīng)大力創(chuàng)造相應(yīng)環(huán)境，引進民間資本、社會資本進入投資領(lǐng)域，增加天使基金的來源渠道，擴大天使基金規(guī)模。
（二）培育和發(fā)展高質(zhì)量創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資
撒切爾曾反思，英國好的大學(xué)、教育和人才科技都不比美國落后，為什么高科技落后美國10年，她認(rèn)為差就差在風(fēng)險投資上、差在金融創(chuàng)新上。
近幾十年來，美國在高新技術(shù)領(lǐng)域的領(lǐng)先地位尤為引人注目。幾乎所有的高新技術(shù)都是從美國興起并迅速擴散到全球。這些成績的背后是風(fēng)險投資體制，或者說是一個把科技創(chuàng)新者和科技的投資者撮合到一起的機制。風(fēng)險投資家集合社會的資金，發(fā)現(xiàn)、培育有潛力的中小企業(yè)，并將其中的佼佼者推向資本市場。事實證明，從上個世紀(jì)七十年代的計算機、八十年代的生物技術(shù)一直到九十年代的網(wǎng)絡(luò)，就是這套機制使得美國一直引領(lǐng)世界的科技潮流。對硅谷的一項調(diào)查表明，1970年以后成立的科技型企業(yè)，有30%把風(fēng)險資本作為主要創(chuàng)業(yè)資金來源，15%的企業(yè)則明確表示，在創(chuàng)業(yè)的頭5年中，風(fēng)險資本是他們最主要的資金來源
在國家政策的支持下，我國創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資總量、增速與投資活躍程度呈現(xiàn)出持續(xù)增長的良好格局。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計，2011年中國創(chuàng)業(yè)投資市場共募集完成382支基金，募集金額達(dá)282億美元，相比2010年分別增長141.8%和152.5%。但是，我國創(chuàng)業(yè)風(fēng)險存在著投資階段偏后，風(fēng)險承受能力偏低，以及增值服務(wù)質(zhì)量不高等問題。
鑒于此，應(yīng)加快我國風(fēng)險投資從量到質(zhì)的：一是繼續(xù)增加各級政府設(shè)立引導(dǎo)基金，逐步形成上下聯(lián)動的創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金體系；二是繼續(xù)鼓勵和支持民間資本進入風(fēng)險投資，形成市場化操作；三是建立國有創(chuàng)業(yè)投資管理制度，目前國有創(chuàng)業(yè)投資占據(jù)近全行業(yè)1/3，要創(chuàng)新各方面的制度，包括資本籌集、轉(zhuǎn)讓退出和激勵約束機制等。
（三）創(chuàng)新銀行業(yè)金融機構(gòu)的科技貸款機制
眾所周知，大部分科技型中小企業(yè)缺乏為銀行認(rèn)可的抵押品和擔(dān)保，銀行認(rèn)為科技型中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險較高，擔(dān)心出現(xiàn)大量壞賬損失而不愿放貸。銀行應(yīng)創(chuàng)新各項機制來更好地為科技型中小企業(yè)服務(wù)。
首先，創(chuàng)新風(fēng)險識別和控制機制。一是建立專業(yè)的客戶經(jīng)理隊伍。根據(jù)科技型中小企業(yè)的行業(yè)特點，為其提供有專業(yè)理論背景的服務(wù)人員，提升風(fēng)險識別和控制能力。二是建立專業(yè)的風(fēng)險評估體系，根據(jù)企業(yè)的授信金額、信用等級、擔(dān)保方式等因素，實行差別定價。三是建立與創(chuàng)投等其他資金提供者的合作關(guān)系，實現(xiàn)信息的有效互享。四是建立“外腦”庫，聘請外部專家，充分發(fā)揮他們對科技型企業(yè)的專業(yè)判斷能力，提高融資決策的科學(xué)性。
其次，創(chuàng)新針對科技企業(yè)的信貸產(chǎn)品。針對處于早期發(fā)展階段的科技型小企業(yè)，開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)；對于成長期的科技型中小企業(yè)，靈活組合運用未上市公司股權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、訂單融資、保證擔(dān)保等多種方式給予信貸支持；對已經(jīng)或即將引入私募股權(quán)投資的具有一定經(jīng)營規(guī)模的優(yōu)質(zhì)科技企業(yè)，則可提供股權(quán)質(zhì)押貸款。
小平同志對科技和金融分別有著精辟的論斷：“科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力”，“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心”。歷史經(jīng)驗表明，金融只有和實體經(jīng)濟良性互動才能造就人類社會的長周期繁榮，加快科技與金融結(jié)合，是我國提高自主創(chuàng)新能力和建設(shè)創(chuàng)新型國家的戰(zhàn)略選擇。
參考文獻
[1]朱心坤.《硅谷銀行對推進我國科技金融的幾點啟示》，華東科技，2011.6.
[2]王中華，胡曉峰.《真正的科技銀行—記全國農(nóng)行系統(tǒng)及江蘇省內(nèi)首家科技銀行農(nóng)行無錫科技支行》，現(xiàn)代金融，2011.8.
[3]束蘭根.《科技金融融合模式與科技型中小企業(yè)發(fā)展研究》，新金融，2011.6
【關(guān)鍵詞】高職金融專業(yè)職業(yè)能力實踐課程體系
我國高等職業(yè)教育主要以培養(yǎng)生產(chǎn)、服務(wù)第一線的高素質(zhì)的技術(shù)型和技能型實用人才為目標(biāo)。近年來，培養(yǎng)了大量的技術(shù)應(yīng)用型人才，對我國的教育、經(jīng)濟建設(shè)、社會和諧作出了巨大貢獻。培養(yǎng)具備綜合職業(yè)能力，在金融實務(wù)崗位第一線從事管理、服務(wù)工作的應(yīng)用型人才，是高職高專金融類專業(yè)人才培養(yǎng)的目標(biāo)。高職高專金融專業(yè)課程建設(shè)的核心目標(biāo)是培養(yǎng)學(xué)生的金融職業(yè)能力，以職業(yè)崗位所需的知識和能力為依據(jù)，打破傳統(tǒng)的學(xué)科式課程體系，構(gòu)建科學(xué)完整的實踐課程體系，可以全面提高學(xué)生的職業(yè)能力，形成共享型的高技能高素養(yǎng)人才培養(yǎng)通道。
一、高職高專金融專業(yè)就業(yè)崗位與職業(yè)能力分析
金融專業(yè)面對的是銀行、證券、保險等多個部門對金融人才的需求，這就決定了高職院校的金融專業(yè)要面向“大金融”，也就是要面向銀行、保險、證券三個金融部門，同時，由于金融行業(yè)混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的必然趨勢，銀行職員賣保險、基金、證券業(yè)務(wù)或相反的已經(jīng)越來越普遍，理財業(yè)務(wù)越來越多地成為金融行業(yè)各部門共同的主業(yè)，因而面向大金融也是行業(yè)發(fā)展的要求，這就要求金融專業(yè)的學(xué)生具備“大金融”行業(yè)所需要的職業(yè)能力。經(jīng)過廣泛的調(diào)研，高職金融專業(yè)的畢業(yè)生的就業(yè)崗位群主要包括商業(yè)銀行柜員、證券公司客戶經(jīng)理、保險人等領(lǐng)域。這些崗位的任職要求和職業(yè)能力分析見表一：
表一：金融專業(yè)就業(yè)崗位與職業(yè)能力分析表
（一）專業(yè)通用能力課程體系的設(shè)置
金融專業(yè)的學(xué)生應(yīng)具備的職業(yè)通用能力為：計算機的操作能力，利用計算機網(wǎng)絡(luò)搜集信息、處理信息的能力；良好的語言（普通話）表達(dá)能力，文獻資料檢索能力，撰寫市場調(diào)研報告、營銷策劃方案的能力；在人際交往中善于溝通，在組織活動中善于協(xié)調(diào)，知曉現(xiàn)代商務(wù)禮儀并能熟練應(yīng)用。為了培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)通用能力，主要開設(shè)的課程有：計算機文化、財經(jīng)應(yīng)用文寫作、職業(yè)素質(zhì)與就業(yè)訓(xùn)練等課程。此類實踐課程主要培養(yǎng)學(xué)生具備基本的職業(yè)能力素養(yǎng)，為專業(yè)基本能力與專業(yè)綜合能力的培養(yǎng)奠定基礎(chǔ)。
（二）專業(yè)基本技能課程體系的設(shè)置
第二層為專業(yè)基本能力實踐課程系列，包括商業(yè)銀行經(jīng)營管理、保險理論與實務(wù)、個人理財、商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)、期貨交易實務(wù)、金融服務(wù)營銷、證券投資分析、國際結(jié)算操作、國際金融實務(wù)等課程。此類實踐課程主要培養(yǎng)學(xué)生具備金融崗位群所要求的職業(yè)能力，即基層復(fù)合型金融人才必須具備的臨柜交易、服務(wù)營銷和業(yè)務(wù)管理三種能力。這些課程讓學(xué)生掌握基本的職業(yè)技能，如商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)能力、點鈔技能、證券投資技能、金融產(chǎn)品營銷技能等
（三）專業(yè)綜合技能課程體系的設(shè)置
第三層為專業(yè)綜合技能課程系列，主要包括基于金融業(yè)務(wù)流程而開設(shè)的綜合實踐課程體系和專業(yè)認(rèn)知實習(xí)及頂崗實習(xí)。課程有銀行從業(yè)模擬實訓(xùn)、保險業(yè)務(wù)綜合技能實訓(xùn)、金融市場模擬實訓(xùn)等。通過銀行從業(yè)模擬實訓(xùn)，學(xué)生應(yīng)知掌握商業(yè)銀行柜員的基本技能和柜臺服務(wù)的基本技巧；應(yīng)會：現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)、現(xiàn)金長短款差錯處理和沒收假鈔業(yè)務(wù)處理規(guī)程；各種儲蓄業(yè)務(wù)的開戶、續(xù)存、支取和銷戶的規(guī)程；銀行卡發(fā)卡和銀行卡柜臺業(yè)務(wù)核算的基本規(guī)程。通過金融市場模擬實訓(xùn),學(xué)生應(yīng)知金融交易的發(fā)展過程，金融市場管理的內(nèi)容，金融交易的實際操作；應(yīng)會：開設(shè)個人股票、外匯、期貨賬戶，掌握股票、外匯、期貨買賣技巧，交易的基本流程。通過畢業(yè)頂崗實習(xí)，學(xué)生應(yīng)知：所參與的商業(yè)銀行、保險公司、證券公司、信托公司及其它金融機構(gòu)的崗位職責(zé)和基本理論知識。應(yīng)會：應(yīng)用在校學(xué)習(xí)的各種理論知識和技能能力，在企業(yè)導(dǎo)師的指導(dǎo)幫助下，結(jié)合柜員、信貸、結(jié)算、會計、保險、保險經(jīng)紀(jì)等崗位的相關(guān)工作，掌握各崗位的操作技能，履行所從事崗位的職責(zé)使命。專業(yè)綜合技能課程主要注重學(xué)生綜合素質(zhì)和后續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)和提升。
通過以上遞進式的實踐課程的學(xué)習(xí)，學(xué)生能夠掌握金融企業(yè)所需要的基本職業(yè)技能和綜合技能，能夠較好的完成從學(xué)生向準(zhǔn)職業(yè)人的轉(zhuǎn)變。
三、不斷完善高職金融專業(yè)實踐課程體系
高職金融專業(yè)的實踐課程體系和教學(xué)內(nèi)容確定后不是一成不變的，應(yīng)該隨著金融企業(yè)的發(fā)展而不斷完善。課程體系和教學(xué)內(nèi)容的不斷完善，標(biāo)明專業(yè)教學(xué)改革的深度，體現(xiàn)高職特色的教學(xué)質(zhì)量，也是教學(xué)改革的難點和重點。金融專業(yè)的實踐教學(xué)項目課程以及頂崗實習(xí)都是全新的課程模式，沒有現(xiàn)成的教材，沒有現(xiàn)成的教學(xué)資源，一切都要按照工學(xué)結(jié)合的要求重新開發(fā)并不斷完善。
（一）金融專業(yè)所需的專業(yè)能力的培養(yǎng)貫穿教學(xué)全過程
首先通過崗位能力的分析，制定出符合本專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)的實踐教學(xué)計劃，統(tǒng)籌學(xué)生在校期間的實踐教學(xué)內(nèi)容；根據(jù)所確定的實踐教學(xué)目標(biāo)，按能力層次劃分基本技能、專業(yè)技能和綜合技能三大模塊。然后，根據(jù)這些模塊的要求確定實訓(xùn)課程，并制定每一門實訓(xùn)課程的課程標(biāo)準(zhǔn)，再根據(jù)課程或?qū)I(yè)的（下轉(zhuǎn)第17頁）
（上接第154頁）要求將每一門課程的實洲內(nèi)容劃分成若干個獨立進行的基本訓(xùn)練模塊，每個訓(xùn)練模塊就對應(yīng)為—個實訓(xùn)項目?；炯寄苡?xùn)練項目和專業(yè)技能訓(xùn)練項目應(yīng)強調(diào)規(guī)范，注重動手能力、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)和科學(xué)的工作方法的培養(yǎng)；技術(shù)應(yīng)用或綜合訓(xùn)練項目要求有綜合的實訓(xùn)報告作為考核的標(biāo)準(zhǔn)。金融專業(yè)的實踐課程不能只限于感性認(rèn)識和動作技能的模式，應(yīng)突出培養(yǎng)學(xué)生的技術(shù)應(yīng)用能力和創(chuàng)新能力。
（二）明確實踐性教學(xué)要求。
通過制訂相應(yīng)的實施項目教學(xué)文件來明確實踐性教學(xué)要求。教學(xué)文件應(yīng)包括實踐教學(xué)計劃、實踐教學(xué)課程標(biāo)準(zhǔn)、實訓(xùn)指導(dǎo)書、教材等等。實踐性教學(xué)必須在接近或達(dá)到職業(yè)活動環(huán)境氛圍中進行，并要突出體現(xiàn)“高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求、重實訓(xùn)”的特點，注重理論聯(lián)系實際，把對學(xué)生的職業(yè)技能訓(xùn)練與職業(yè)素質(zhì)有機地結(jié)合起來，既要訓(xùn)練學(xué)生的職業(yè)技能，又要注意結(jié)合教學(xué)內(nèi)容對學(xué)生進行職業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)。如團隊協(xié)作、高效嚴(yán)密、文明禮儀等方面的培養(yǎng)，全面提高學(xué)生素質(zhì)。
（三）完善實踐性教學(xué)考核標(biāo)準(zhǔn)和方法。
金融專業(yè)的實踐課程應(yīng)嚴(yán)格按照實踐課程的課程標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的考核標(biāo)準(zhǔn)進行，注重過程考核和綜合能力測評。以確保實踐教學(xué)的質(zhì)量。對于培養(yǎng)學(xué)生具備基本的專業(yè)通用能力實踐課程和專業(yè)基本技能實踐課程系列，通過設(shè)計專門的考核標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)進行客觀評價，如針對中文輸入、小鍵盤輸入、電腦傳票輸入等課程設(shè)計的軟件操作系統(tǒng)，可以依據(jù)學(xué)生上機操作時的輸入速度、正確率等指標(biāo)進行客觀的定性與定量相結(jié)合的評價，直接由計算機作出結(jié)果等級判定。對于點鈔和假幣識別技能可以參照銀行的崗位要求，制訂相關(guān)的考核標(biāo)準(zhǔn)，進行考核，以客觀公正的評價指標(biāo)體系，在標(biāo)準(zhǔn)化的評判機制下，達(dá)到學(xué)生職業(yè)能力提升的目的。
對于專業(yè)綜合能力實踐課程系列，采取過程考核與結(jié)果考核相結(jié)合的考核辦法。如銀行從業(yè)模擬實訓(xùn)、金融市場模擬實訓(xùn)、保險綜合技能實訓(xùn)等課程，主要采用基于金融業(yè)務(wù)操作流程的項目化教學(xué)，其教學(xué)評價的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)項目驅(qū)動、實踐導(dǎo)向課程的特征，體現(xiàn)理論與實踐、操作的統(tǒng)一，根據(jù)能否完成項目實踐活動任務(wù)及完成情況給予評定。教學(xué)評價的對象包括學(xué)生知識掌握情況、實踐操作能力、學(xué)習(xí)態(tài)度和基本職業(yè)素質(zhì)等方面，分為應(yīng)知和應(yīng)會兩部分。評價方法由試卷定成績改為對學(xué)生綜合素質(zhì)進行全面性多視角的評價，側(cè)重于學(xué)生對學(xué)習(xí)方法的掌握和綜合能力的提高。如結(jié)合課堂提問、學(xué)生作業(yè)、平時測驗、實驗實訓(xùn)以及考試情況，過程考核和結(jié)果考核相結(jié)合，綜合評定學(xué)生成績。特別是注重學(xué)生動手能力和實踐中分析問題、解決問題能力的考核。
對于頂崗實習(xí)的考核，主要以實習(xí)企業(yè)評價為主，依據(jù)實習(xí)企業(yè)指導(dǎo)教師對學(xué)生知識、技能和學(xué)習(xí)能力、工作態(tài)度等實習(xí)情況的綜合評定給出專業(yè)實習(xí)成績。對于校外頂崗實習(xí)等關(guān)鍵實踐環(huán)節(jié)，以頂崗實習(xí)單位管理為主，學(xué)校管理為輔。由學(xué)生頂崗實習(xí)的企安排經(jīng)驗豐富的業(yè)務(wù)人員指導(dǎo)學(xué)生頂崗實習(xí)，學(xué)校專任教師作為指導(dǎo)教師定期走訪企業(yè)單位，檢查指導(dǎo)學(xué)生頂崗實習(xí)情況。學(xué)生在頂崗實習(xí)期間具有“學(xué)生”和“準(zhǔn)員工”雙重身份，校企雙方根據(jù)企業(yè)提供的學(xué)生頂崗實習(xí)情況鑒定、學(xué)生頂崗實習(xí)報告和指導(dǎo)教師評價，共同實施考核，綜合評定學(xué)生的頂崗實習(xí)成績，實現(xiàn)對實踐教學(xué)環(huán)節(jié)的全面質(zhì)量監(jiān)控。
通過遞進式的實踐課程學(xué)習(xí)和嚴(yán)格的考核，高職金融專業(yè)的學(xué)生在校階段就能具備較強的實踐能力，為實現(xiàn)從學(xué)校到企業(yè)的零過渡奠定了基礎(chǔ)。
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【關(guān)鍵詞]科技創(chuàng)新型中小企業(yè)；政策性金融；金融支持體系；功能機理
【中圖分類號】F832.0 【文獻標(biāo)識碼】A 【文章編號】1002-736×（2012）07-0060-04
中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，在促進經(jīng)濟發(fā)展、擴大社會就業(yè)、深化改革開放、改善人民生活和全面建設(shè)小康社會等方面發(fā)揮了重要作用。然而，隨著中國經(jīng)濟的增長，國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷升級，世界經(jīng)濟結(jié)構(gòu)也正在進行著深刻調(diào)整，既有的勞動力、土地、資源等要素成本都在快速上升。這對中小企業(yè)規(guī)模小、產(chǎn)業(yè)集中度低、創(chuàng)新能力不足、低端分工地位等競爭力“短板”形成了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，傳統(tǒng)的主要分布于勞動密集型產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)的生存受到了嚴(yán)重威脅，中小企業(yè)的持續(xù)發(fā)展必須走科技創(chuàng)新之路。日本的實踐經(jīng)驗也說明了這點。日本政府側(cè)重于對科技型中小企業(yè)的支持代替對中小企業(yè)的普遍支持，更加激活了科技型中小企業(yè)的創(chuàng)新力和競爭力?？上驳氖?，近年來我國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力不斷增強，它們提供了全國約65%的發(fā)明專利、75%以上的企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和80%以上的新產(chǎn)品開發(fā)。而且，《2006～2020年國家中長期科學(xué)技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》及相關(guān)配套政策中明確提出要增強自主創(chuàng)新能力，努力建設(shè)創(chuàng)新型國家。因此，為實現(xiàn)我國經(jīng)濟的持續(xù)增長、發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和結(jié)構(gòu)調(diào)整，提升綜合國力和核心競爭力，未來就要大力支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展。
一、我國科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀及存在的問題
目前，我國中小企業(yè)科技創(chuàng)新尚處于起步階段，每年有專利技術(shù)2萬多項，省部級以上的科研成果2.5萬多項，但其轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品并形成規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)的僅為10%～15%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家60%～80%的水平，而真正形成大規(guī)模產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的還不到3%。究其原因，像其他中小企業(yè)一樣，融資難成為制約科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的瓶頸。
（一）商業(yè)銀行貸款意愿不強、金融創(chuàng)新動力不足
科技創(chuàng)新型中小企業(yè)由于自身積累能力有限，企業(yè)發(fā)展主要靠外源融資，但受自身條件限制很難通過公開發(fā)行企業(yè)債券、股票等方式進行融資，于是就形成了對商業(yè)銀行貸款的過度依賴。而商業(yè)銀行基于追求利潤最大化及審慎經(jīng)營的考慮，要么不愿給科技創(chuàng)新型中小企業(yè)發(fā)放貸款，要么由于科技創(chuàng)新型中小企業(yè)不符合商業(yè)銀行抵押擔(dān)保要求而不能發(fā)放貸款。
商業(yè)銀行對科技創(chuàng)新型中小企業(yè)可提供的融資手段較少，并且在信貸品種、融資方式、結(jié)算服務(wù)等方面創(chuàng)新動力不足、方法不多。目前，盡管銀行貸款總體規(guī)模有所增長，但重點支持的是企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化，企業(yè)在產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化之前難以得到銀行信貸資金的支持。
（二）資本市場功能未能有效發(fā)揮
風(fēng)險投資和資本市場的前期發(fā)現(xiàn)和推動功能發(fā)揮是決定商業(yè)銀行后期能否投入的關(guān)鍵因素。由于我國科技創(chuàng)新型中小企業(yè)前期孵化階段缺少風(fēng)險投資和資本市場支持，加上政府投入少，沒有形成完整的資金支持鏈，高風(fēng)險由銀行獨自承擔(dān)是商業(yè)銀行不敢擴大信貸投入的根本原因。
1.股票市場。我國科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展主要依靠自籌資金和銀行貸款，資本市場功能未能得到充分發(fā)揮。直至2004年6月，我國才在深交所設(shè)立了中小企業(yè)板，為科技含量高、創(chuàng)新能力強的中小企業(yè)拓展了直接融資渠道，邁出了我國科技與資本市場有效結(jié)合的具有標(biāo)志性意義的一步。2009年10月，十年磨一劍的中國創(chuàng)業(yè)板正式啟動，為科技創(chuàng)新型中小企業(yè)進一步拓寬了融資渠道。但中小板與創(chuàng)業(yè)板有著嚴(yán)格的上市門檻，對于眾多處于創(chuàng)業(yè)初期的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)而言只是望梅止渴，要符合上市條件還有一段很長的路程要走。
2.企業(yè)債券市場。企業(yè)債券是發(fā)達(dá)國家中小企業(yè)融資的主要方式之一。在美國，政府對企業(yè)發(fā)行債券融資規(guī)定較為寬松，科技創(chuàng)新型中小企業(yè)能夠方便地發(fā)行資信等級低或無等級債券融資?；钴S的“垃圾債券”包銷市場為科技創(chuàng)新型企業(yè)提供了一個便捷的融資平臺。但在我國，企業(yè)債券市場非常弱小，發(fā)債主體僅局限于國有企業(yè)、國有控股企業(yè)和上市公司，而且需層層審批，阻礙了大量民營企業(yè)和中小企業(yè)進入債券市場，在債券品種上，缺乏有助于創(chuàng)新型企業(yè)融資的高新技術(shù)債券和垃圾債券。
3.風(fēng)險投資。風(fēng)險投資作為一種高技術(shù)與金融相結(jié)合的投融資模式，可以有效地解決高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的資金瓶頸問題。對于風(fēng)險投資而言，資本市場是其退出實現(xiàn)股權(quán)增值的最佳路徑選擇，但由于我國資本市場發(fā)育不健全，科技創(chuàng)新型中小企業(yè)上市艱難，使得風(fēng)險投資很難實現(xiàn)功成身退，制約了風(fēng)險投資業(yè)的發(fā)展，并最終影響到科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的成長。
二、政策性金融支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的機理分析
政策性金融是為解決市場失靈而進行的一種特殊性資金融通行為，它是政府和市場、財政和金融的完美結(jié)合體。隨著世界經(jīng)濟金融化的發(fā)展，它逐步成為國家干預(yù)或引導(dǎo)經(jīng)濟發(fā)展的比較有效和常用的方式。在我國，仍然存在著不計其數(shù)的國民經(jīng)濟重點領(lǐng)域和社會經(jīng)濟發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，因而，中國比發(fā)達(dá)國家、其他發(fā)展中國家和轉(zhuǎn)型國家更加需要發(fā)達(dá)配套的、實力強大的政策性金融。
政策性金融與商業(yè)性金融不同，政策性金融主要是為貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策、實現(xiàn)宏觀調(diào)控目的而專門對“強位弱勢”行業(yè)、群體和地區(qū)進行資金扶持?？萍紕?chuàng)新型中小企業(yè)作為我國提升自主創(chuàng)新能力、加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的生力軍這一“強位弱勢”群體，理應(yīng)得到政策性金融的支持。政策性金融應(yīng)充分發(fā)揮其特有的政策導(dǎo)向與資金扶持功能，首倡誘導(dǎo)與虹吸擴張功能，支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展。
（一）政策性金融功能的發(fā)揮與科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的生命周期
科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展也要經(jīng)歷“創(chuàng)業(yè)期”、“成長期”、“成熟期”和“衰退期”四個階段?！皠?chuàng)業(yè)期”里，科技人員經(jīng)過創(chuàng)造性的探索研究先提出新設(shè)想、新方法，然后對初步形成的研究成果進行精心篩選，對具有較高商業(yè)開發(fā)價值的項目實施科技成果的產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)變。在項目產(chǎn)業(yè)化的過程中，企業(yè)要面臨技術(shù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險等的考驗，創(chuàng)新失敗的可能性很大。并且，此時由于創(chuàng)新產(chǎn)品尚未完全定型，不能投放市場，此階段的現(xiàn)金流入幾乎為零。然而，此階段卻需要投入大量的研發(fā)費用、設(shè)備購置費用等，僅靠企業(yè)內(nèi)源融資是不夠的，必須獲得更多的外源融資。中小企業(yè)由于資產(chǎn)規(guī)模、盈利能力等多種因素的制約，不符合從資本市場融資的條件，只能依靠商業(yè)銀行貸款。但商業(yè)銀行出于風(fēng)險收益原則及抵押品的考慮，也不愿向其發(fā)放貸款，此時能夠提供金融支持的只有政策性金融。而隨著科技創(chuàng)新項目產(chǎn)業(yè)化轉(zhuǎn)變進入快速成長期，企業(yè)產(chǎn)品銷售形勢逐漸好轉(zhuǎn)，市場占有率逐步提高，外源融資渠道增多，此時政策性金融應(yīng)擇機退出，商業(yè)性金融成為中小企業(yè)科技創(chuàng)新的主要支持方式。因此，政策性金融主要是在科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的“創(chuàng)業(yè)期”發(fā)揮作用，支持并引導(dǎo)更多的社會資本支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)。
（二）政策導(dǎo)向與資金扶持功能機理分析
政策導(dǎo)向與資金扶持功能是政策性金融首要的、最基本的，也是最能體現(xiàn)其本性的功能，即政策性金融執(zhí)行政府不同時期的經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)政策、宏觀調(diào)控政策、區(qū)域發(fā)展政策和社會穩(wěn)定政策，對“強位弱勢”特殊群體和地區(qū)、領(lǐng)域等，義不容辭地承擔(dān)的信用引導(dǎo)和扶助支持的責(zé)任和義務(wù)。
政策性金融主要是為解決市場失靈而存在，信息不對稱、外部性是造成市場失靈的主要原因。政策性金融機構(gòu)作為行政機構(gòu)的一種特例，本身具有獲得宏觀長遠(yuǎn)信息的便利。它充分利用其擁有的信息優(yōu)勢，對一些商業(yè)資本不愿投資的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)群體進行先期投資以支持其發(fā)展，因此，政策導(dǎo)向功能可以解決信息不對稱引起的市場失靈。而政策性金融的資金扶持功能主要是通過解決外部性問題來解決市場失靈問題的。政策性金融作為一種公共產(chǎn)品，通過直接為科技創(chuàng)新型中小企業(yè)提供資金支持、借助政府提供的優(yōu)惠政策和專業(yè)化的項目挑選機制改善科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的融資環(huán)境這兩種支持方式來發(fā)揮其資金扶持功能，解決由此引起的市場失靈問題，促進科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展。
（三）首倡誘導(dǎo)與虹吸擴張功能機理分析
政策性金融憑借擁有的信息優(yōu)勢，獲得了信息的長期有效性和宏觀有效性，避免了短期無效性和微觀無效性。有了這個層次的有效信息作為支撐，政策性金融的投資誘導(dǎo)功能就可以克服或改善信息的不對稱性，實現(xiàn)政府支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展的戰(zhàn)略意圖。具體功能機理如下。
1.首倡誘導(dǎo)過程。政策性金融通過對科技創(chuàng)新型中小企業(yè)進行先期投資，或為對企業(yè)提供資金支持的商業(yè)性資本給予優(yōu)惠政策的方式，向全社會釋放一個信號——該領(lǐng)域是國家未來一個時期主要發(fā)展和重點投資的目標(biāo)，讓商業(yè)性資本了解政府的政策目標(biāo)和戰(zhàn)略意圖，影響商業(yè)性資本的投資預(yù)期，增強其投資信心，引導(dǎo)其對這一領(lǐng)域跟進投資。
2.虹吸擴張過程。隨著科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的不斷成長，市場機制的作用逐漸顯現(xiàn)，以追求利潤最大化為目標(biāo)的商業(yè)性資本在利益驅(qū)使下，開始大量向這一領(lǐng)域進行投資，并最終超過政策性金融，成為投資主體。此時，市場機制對資源配置已起到主導(dǎo)作用，已成為投資主體的商業(yè)性資本將繼續(xù)擴大吸引更多的商業(yè)性資本進入該領(lǐng)域，原有一定數(shù)量的政策性金融資金已經(jīng)撬動是自身資金量數(shù)倍甚至是數(shù)十倍的資金，極大促進了科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的成長與壯大，實現(xiàn)了政府特定的戰(zhàn)略目標(biāo)和政策意圖。一旦商業(yè)性金融對科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的投資熱情高漲起來，政策性金融機構(gòu)就應(yīng)該轉(zhuǎn)移投資方向，并開始新一輪的循環(huán)。
政策性金融對科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的支持主要是通過首倡誘導(dǎo)與虹吸擴張功能來實現(xiàn)的。因為政策性金融的自有資金實力與實現(xiàn)政府所有的特定政策目標(biāo)所需要的資金量相比，實在是很微小，對科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的資金支持只占企業(yè)所需資金的一小部分，主要還是通過發(fā)揮政策性金融投資誘導(dǎo)功能，激勵商業(yè)性資本的投資意愿，動員全社會力量支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展。這體現(xiàn)了政策性金融是市場性和財政性統(tǒng)一體的本質(zhì)，也體現(xiàn)了政策性金融在整個資源配置體系中的非主導(dǎo)地位。
三、科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的政策性金融支持體系構(gòu)建
構(gòu)建科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的政策性金融支持體系主要是為充分發(fā)揮政策性金融的特殊功能，在科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長的初期給予資金扶持，并誘導(dǎo)更多的商業(yè)性金融對其提供金融支持。我國現(xiàn)有四家政策性金融機構(gòu)，其各有專攻，但業(yè)務(wù)范圍很少有直接涉及中小企業(yè)科技創(chuàng)新的。因此.調(diào)整金融結(jié)構(gòu)的布局和金融組織體系，在堅持充分發(fā)揮市場機制的基礎(chǔ)性作用的前提下，通過金融改革和深化，建立一個最大限度地尊重市場機制的、補充市場失靈意義上的政策性金融支持體系。
（一）創(chuàng)建專門服務(wù)于中小企業(yè)的政策性銀行
從國際經(jīng)驗來看，建立專門的中小企業(yè)政策性金融機構(gòu)是世界各國或地區(qū)支持中小企業(yè)融資的成功經(jīng)驗。而我國目前則缺乏專門對中小企業(yè)融資的機構(gòu)，工業(yè)和信息化部下設(shè)的中小企業(yè)司對中小企業(yè)融資問題的解決尚缺乏有效的措施。鑒于中小企業(yè)對于國民經(jīng)濟社會發(fā)展的重要性以及中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新市場融資中的市場失靈，我國也可借鑒國際相關(guān)經(jīng)驗，成立類似的專門為科技創(chuàng)新型中小企業(yè)提供服務(wù)的政策性銀行，為這類企業(yè)成長初期的技術(shù)引進、技術(shù)研發(fā)、新產(chǎn)品試驗與推廣等與科技創(chuàng)新有關(guān)的業(yè)務(wù)提供服務(wù)，并可以清晰地傳達(dá)政府意圖，引導(dǎo)更多商業(yè)性資本對科技創(chuàng)新型中小企業(yè)進行資金支持。
（二）建立并完善政府主導(dǎo)的信用擔(dān)保體系
商業(yè)性金融不愿對科技創(chuàng)新型中小企業(yè)進行資金支持的主要原因是風(fēng)險預(yù)期較大。要誘導(dǎo)并激勵商業(yè)性金融特別是商業(yè)銀行對企業(yè)資金支持，就必須盡可能降低商業(yè)性金融的風(fēng)險預(yù)期，提高盈利預(yù)期。而政府主導(dǎo)的信用擔(dān)保體系是較好的解決方式，對有效降低金融風(fēng)險并改善科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的融資環(huán)境發(fā)揮了重要作用。
國外的實踐經(jīng)驗也證明了這一點，他們大都建立了政府主導(dǎo)的信用擔(dān)保體系，資金來源都以政府財政撥款為主，金融機構(gòu)和中小企業(yè)團體予以補充，為商業(yè)銀行向有發(fā)展?jié)摿Φ目萍夹椭行∑髽I(yè)貸款提供重要信息支持和擔(dān)保保證。但是，他們大都又不是全額擔(dān)保，以增強中小企業(yè)風(fēng)險意識，激勵企業(yè)加強經(jīng)營管理。
目前，我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)運作不規(guī)范、法律地位不明確、信用品種單一，加上科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的高風(fēng)險性，使得我國的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展緩慢，不能滿足企業(yè)的實際需要。因此，我們應(yīng)借鑒國外的成功經(jīng)驗，加快建立并完善政府主導(dǎo)的信用擔(dān)保體系，對處于創(chuàng)業(yè)初期的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的商業(yè)貸款給予擔(dān)保，并發(fā)揮其杠桿作用，積極引導(dǎo)各類資金進入擔(dān)保市場。
（三）由政府參股設(shè)立風(fēng)險投資基金
風(fēng)險投資將分散的、愿為較高收益承擔(dān)高風(fēng)險的中小額資金聚集起來，形成風(fēng)險投資基金，投入科技創(chuàng)新型中小企業(yè)支持其創(chuàng)業(yè)，可以有效地解決科技創(chuàng)新型中小企業(yè)成長中的資金瓶頸問題。目前，由于我國存在大量未轉(zhuǎn)化的科技成果、社會資金供給潛力巨大、證券市場日益壯大、國家正加快推動企業(yè)自主創(chuàng)新發(fā)展的進程等這些建立風(fēng)險投資體系的條件已日益成熟，政府可以設(shè)立高技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資種子基金，通過參股方式為風(fēng)險投資機構(gòu)提供一定的財政支持，以使更多的風(fēng)險投資機構(gòu)支持處于初創(chuàng)期和成長期的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的成長，推動高新技術(shù)研究和項目開發(fā)。這種方式克服了以商業(yè)銀行信貸為主導(dǎo)的金融方式難以承受風(fēng)險而無法提供資金支持的缺陷。
（四）利用金融創(chuàng)新探索建立政策性金融主導(dǎo)的資本市場融資模式
資本市場是國外中小企業(yè)融資的主要場所，但由于我國股票市場及債券市場有著嚴(yán)格的發(fā)行條件限制，很大一部分中小企業(yè)難以實現(xiàn)通過資本市場融資。但我們可以利用政策性金融，通過金融創(chuàng)新，解決資本市場功能失靈，讓其重新煥發(fā)出生機活力，支持科技創(chuàng)新型中小企業(yè)的成長。
[關(guān)鍵詞]高職院校， 金融專業(yè)， 課程體系
2011年8月31日，教育部下發(fā)了《教育部關(guān)于推進高等職業(yè)教育改革創(chuàng)新，引領(lǐng)職業(yè)教育科學(xué)發(fā)展的若干意見》（教職成[2011]12號），明確指出了高職院校要深化校企合作、工學(xué)結(jié)合，辦出特色，以培養(yǎng)生產(chǎn)、建設(shè)、服務(wù)、管理第一線的高端技能型專門人才為主要任務(wù)。在培養(yǎng)模式上，推行“雙證書”制度和專業(yè)課程內(nèi)容與職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)對接，實現(xiàn)任務(wù)驅(qū)動、項目導(dǎo)向等學(xué)做一體的教學(xué)模式，增強學(xué)生可持續(xù)發(fā)展的職業(yè)能力，滿足區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展對人才的需求。廣州城建職業(yè)學(xué)院金融與證券專業(yè)以培養(yǎng)學(xué)生職業(yè)能力為主線，圍繞“高素質(zhì)高技能”培養(yǎng)目標(biāo)，逐年優(yōu)化人才培養(yǎng)方案，從職業(yè)崗位需求出發(fā)，按照工作過程要求，以能力為本位，逐步建立完善“兩塊四層一貫穿”的課程體系，旨在培養(yǎng)面向商業(yè)銀行、證券公司、保險機構(gòu)、投資咨詢公司等金融部門一線崗位，具有敬業(yè)精神、創(chuàng)新精神和較強實踐能力的高素質(zhì)技能型金融人才。
一、“兩塊四層一貫穿”的課程體系概述
“兩塊四層一貫穿”的課程體系是以培養(yǎng)學(xué)生職業(yè)能力為主線，由“基本素質(zhì)與通用能力”和“職業(yè)素質(zhì)與專業(yè)能力”兩大模塊組成，分職業(yè)群基礎(chǔ)與技能、專業(yè)核心能力與認(rèn)證、綜合職業(yè)素質(zhì)與能力、職業(yè)拓展能力四個層次（如圖）。
二、“兩塊四層一貫穿”的課程體系設(shè)置
金融與證券專業(yè)遵循“以就業(yè)為導(dǎo)向、以能力為本位”的指導(dǎo)思想，以培養(yǎng)學(xué)生職業(yè)能力為主線，圍繞“高素質(zhì)、高技能”培養(yǎng)目標(biāo)，從職業(yè)崗位需求出發(fā)，以培養(yǎng)學(xué)生職業(yè)能力為主線設(shè)置專業(yè)課程，從 “基本素質(zhì)與通用能力”和“職業(yè)素質(zhì)與專業(yè)能力”兩大模塊構(gòu)建富有高職特色的課程體系。
1.基本素質(zhì)與通用能力模塊
基本素質(zhì)與通用能力為全校各專業(yè)共同開設(shè)的必修課程，目的在于培養(yǎng)學(xué)生德、智、體、美、勞等基本素質(zhì)，具體有思想道德修養(yǎng)與法律基礎(chǔ)、思想和中國特色社會主義理論體系概論、經(jīng)濟應(yīng)用數(shù)學(xué)、大學(xué)生健康教育與心理健康教育、實用英語、應(yīng)用寫作、社交口才、計算機文化基礎(chǔ)、就業(yè)指導(dǎo)與職業(yè)規(guī)劃、體育等課程。
2.職業(yè)素質(zhì)與專業(yè)能力模塊
職業(yè)素質(zhì)與專業(yè)能力模塊是根據(jù)不同專業(yè)對應(yīng)崗位的要求，強化實際操作技能訓(xùn)練和職業(yè)素質(zhì)，培養(yǎng)按照職業(yè)群基礎(chǔ)與技能、專業(yè)核心能力與認(rèn)證、綜合職業(yè)素質(zhì)與能力、職業(yè)拓展能力四個層次設(shè)置課程。下面以我院金融與證券專業(yè)為例探討這一問題。
(1)職業(yè)群基礎(chǔ)與技能課，主要包括金融專業(yè)英語、經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)、會計基礎(chǔ)、應(yīng)用統(tǒng)計、貨幣金融學(xué)、會計電算化、證券基礎(chǔ)知識、ERP沙盤演練等。職業(yè)（崗位）群基礎(chǔ)與技能課以應(yīng)用為目的，堅持“必需、夠用”的原則，強調(diào)“應(yīng)知、應(yīng)會”部分的學(xué)習(xí)，目的在于培養(yǎng)學(xué)生的基本專業(yè)素質(zhì)，同時為專業(yè)核心課程的學(xué)習(xí)奠定基礎(chǔ)。
(2)專業(yè)核心能力與認(rèn)證課為本專業(yè)必修專業(yè)課程，主要包括證券交易、證券投資理論與實務(wù)、銀行經(jīng)營管理與實務(wù)、銀行會計、個人理財、保險原理與實務(wù)、證券業(yè)務(wù)綜合模擬實訓(xùn)、銀行業(yè)務(wù)綜合模擬實訓(xùn)、專業(yè)核心能力（銀行、證券、會計）考證培訓(xùn)。專業(yè)核心能力與認(rèn)證課教學(xué)強調(diào)針對性和實用性，重點突出學(xué)生專業(yè)技能的培養(yǎng)，課內(nèi)實訓(xùn)、獨立實訓(xùn)和綜合實訓(xùn)課時占該部分總課時的50%以上。通過專業(yè)核心課程的學(xué)習(xí)，培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)素質(zhì)，鍛煉其業(yè)務(wù)操作能力，增強崗位適應(yīng)能力。
(3)綜合職業(yè)素質(zhì)與能力課，通過生產(chǎn)性實習(xí)或頂崗實習(xí)、畢業(yè)實習(xí)、畢業(yè)設(shè)計與畢業(yè)答辯以及專題講座來實現(xiàn)。
(4)職業(yè)拓展能力課的設(shè)置是為了拓展和延伸專業(yè)知識領(lǐng)域，培養(yǎng)學(xué)生多方面的專業(yè)素質(zhì)和專業(yè)技能，以適應(yīng)學(xué)生未來持續(xù)發(fā)展的需要。主要包括經(jīng)濟法、外匯投資、證券投資基金、公司理財、房地產(chǎn)金融與保險、期貨市場、金融營銷與客戶關(guān)系管理、風(fēng)險管理等專業(yè)選修課，還包括學(xué)生結(jié)合個人興趣愛好及未來發(fā)展等因素，公共選修的相關(guān)課程，該類課程適應(yīng)學(xué)生個性發(fā)展的需要，進一步拓展學(xué)生的知識面，提高學(xué)生的綜合素質(zhì)。
3.實踐教學(xué)體系設(shè)置
實踐教學(xué)是鍛煉培養(yǎng)學(xué)生實際操作能力、增強學(xué)生工作適應(yīng)性、培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新精神、提高學(xué)生綜合素質(zhì)及就業(yè)競爭力的重要途徑。本專業(yè)積極拓展實踐教學(xué)渠道，建立了由入學(xué)及畢業(yè)教育、軍事訓(xùn)練、基本技能訓(xùn)練（課內(nèi)實驗、獨立或綜合實訓(xùn)）、社會調(diào)查、社會公益活動、畢業(yè)設(shè)計、畢業(yè)實習(xí)等內(nèi)容組成的實踐教學(xué)體系。
三、“兩塊四層一貫穿”的課程體系實施
在“兩塊四層一貫穿”的課程體系的實施過程中，應(yīng)注重對學(xué)生基本能力和素質(zhì)的綜合培養(yǎng)，加大實踐教學(xué)課程的比例,將實踐教學(xué)納入人才培養(yǎng)方案，實現(xiàn)實踐教學(xué)的課程化，全面推進“1231”課程建設(shè)，即建立“1”個課程標(biāo)準(zhǔn)（每門課程都要按照高職改革要求建立課程標(biāo)準(zhǔn)）、深化“2”個模式改革（教學(xué)模式改革與考試模式改革）、做好“3”個教學(xué)設(shè)計（課程整體教學(xué)設(shè)計、課程單元教學(xué)設(shè)計和實訓(xùn)項目設(shè)計）、建立課程質(zhì)量評價體系（合格課程評價體系）。
1.2009年以來，本專業(yè)逐步完善“合格課程評估”指標(biāo)體系，要求所有課程參照相關(guān)技術(shù)領(lǐng)域和職業(yè)崗位（群）的任職要求及職業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)，制定突出職業(yè)能力培養(yǎng)的課程標(biāo)準(zhǔn)，作為指導(dǎo)課程教學(xué)的規(guī)范性文件；要求所有教師按照“能力本位、學(xué)生主體、理論實踐一體化”要求，以工作過程為線索重構(gòu)教學(xué)內(nèi)容，做好課程整體教學(xué)設(shè)計、課程單元教學(xué)設(shè)計和實訓(xùn)項目設(shè)計等“3個設(shè)計”；要求全面推行“教、學(xué)、做”一體化課程教學(xué)模式改革和理論與技能考核相結(jié)合、過程考核與終結(jié)考核相結(jié)合的考試模式改革。按照1:1比例加大理論課程和實踐教學(xué)課程課時的比例，以提高學(xué)生的綜合素質(zhì)和實際操作的技能。
2.課程建設(shè)三步走
首先，制定了合格課程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和評比，100%課程被評為合格課程。其次，有意識進行了優(yōu)質(zhì)課程建設(shè)。在合格課程基礎(chǔ)上，選取了《經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)》、《證券投資理論與實務(wù)》、《個人理財》等作為優(yōu)質(zhì)課程培養(yǎng)對象。第三，加強精品課程的建設(shè)。在優(yōu)質(zhì)課程基礎(chǔ)上，選取2~3門課程重點建設(shè)，爭取成為院級、省級精品課程。
3.以真實的工作任務(wù)為載體設(shè)計教學(xué)過程和教學(xué)模塊，把課程學(xué)習(xí)內(nèi)容聯(lián)系行業(yè)企業(yè)的實際工作，提出各種問題并形成主題任務(wù)，采用行動引導(dǎo)型教學(xué)法，進行項目引導(dǎo)、任務(wù)驅(qū)動式教學(xué)；將學(xué)生置于發(fā)現(xiàn)問題、提出問題、思考問題、探究問題、解決問題的動態(tài)過程中學(xué)習(xí)。
4.依據(jù)證券從業(yè)資格標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)崗位的任職要求，組織職業(yè)技術(shù)教育教學(xué)專家、專業(yè)教師、企業(yè)一線高管，制定用于課程教學(xué)資源開發(fā)、課程教學(xué)實施的職業(yè)崗位能力標(biāo)準(zhǔn)，并把該標(biāo)準(zhǔn)融入課程體系，完善課程標(biāo)準(zhǔn)。
5.充分利用我院校內(nèi)實訓(xùn)基地和校外產(chǎn)學(xué)合作實習(xí)基地，走工學(xué)交替、校企合作道路，實施課程的教、學(xué)、做一體化。
6.對原有的課程體系進行內(nèi)容的整合，使之更加精煉、實用、具有針對性。
7.對各門課程提出具體建設(shè)要求。適時修訂課程標(biāo)準(zhǔn)，選用獲獎或推薦教材，及時編寫、整理與修訂講義、教案和課件；完善試卷（題）庫建設(shè)等項工作。
8.突出實務(wù)性操作性課程，加強實驗（實訓(xùn)）室建設(shè)和課程網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)，推進教育信息化步伐，提高學(xué)生的實踐能力和運用現(xiàn)代信息技術(shù)的能力。
9.建立課程小組制度。建立了《經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)》、《應(yīng)用統(tǒng)計》、《證券投資理論與實務(wù)》、《個人理財》等課程小組，設(shè)課程總負(fù)責(zé)人和學(xué)期負(fù)責(zé)人，加強課程建設(shè)。
四、“兩塊四層一貫穿”的課程體系實施過程中問題
“兩塊四層一貫穿”的課程體系的建立，符合高職教育理念，注重學(xué)生職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)能力的提高，提升學(xué)生的就業(yè)競爭能力，擴大就業(yè)機會，力爭實現(xiàn)畢業(yè)與就業(yè)“零過渡”，為學(xué)生畢業(yè)后適應(yīng)工作崗位打下了良好基礎(chǔ)。金融類專業(yè)在實施過程中還應(yīng)注意一下兩個問題。
1.隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，人們的財富不斷增長，對投資與理財?shù)囊蟾訌V泛和深入，個性化意識增強，投資與理財產(chǎn)品不斷創(chuàng)新，各類金融機構(gòu)、商務(wù)企業(yè)、投資公司、專業(yè)理財顧問公司迫切需要熟悉不斷創(chuàng)新的金融產(chǎn)品知識和金融服務(wù)實務(wù)操作專業(yè)人才，這就需要在課程內(nèi)容上要緊跟金融產(chǎn)品的發(fā)展需要，及時調(diào)整更新，防止內(nèi)容一成不變。
2.在教學(xué)組織形式上可采取多學(xué)期、分段式等靈活多樣的組織形式，如目前很多金融類專業(yè)實行的基本上還是2.5+0.5的組織形式，即兩年半的課堂學(xué)習(xí)加半年的畢業(yè)實習(xí)，這種培養(yǎng)模式雖然保證了學(xué)生的學(xué)習(xí)時間，但學(xué)生的實踐明顯不夠。如果條件允許，就采用1+0.5+1+0.5的組織形式。在這種模式下，學(xué)生先學(xué)一年的專業(yè)知識，然后有半年的實踐時間，由老師帶隊，將書本知識應(yīng)用到工作實踐中，然后將工作實踐中遇到的問題記住，再回到課堂中有針對性地學(xué)習(xí)一年，最后進行畢業(yè)頂崗實習(xí)。這種模式可以真正達(dá)到學(xué)以致用，是理想的組織形式。
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我們自1998年以來，采用中西醫(yī)結(jié)合療法治療非何杰金氏淋巴瘤52例，與西醫(yī)單純化療50例對比，以免疫學(xué)指標(biāo)與臨床證候變化等為動態(tài)觀察項目，探討其價值,觀察其化療毒副作用、近期療效及遠(yuǎn)期療效，治療效果顯著，現(xiàn)報告如下。
1 資料與方法
1.1 一般資料：我院102例血液科及腫瘤科住院患者，經(jīng)病理檢查確診為非何杰金氏淋巴瘤。治療前心電圖、肝、腎功能正常。隨機分為中西醫(yī)結(jié)合組（Ⅰ組）和西醫(yī)化療組（Ⅱ組）。Ⅰ組52例，其中男性33例，女性19例；年齡15～80歲，平均45.5歲；低度惡性6例，中度惡性38例，高度惡性8例；臨床分期Ⅱ期8例，Ⅲ期30例，Ⅳ期14例。Ⅱ組50例，其中男性32例，女性18例；年齡15～78歲，平均43.0歲；低度惡性6例，中度惡性31例，高度惡性13例；臨床分期Ⅱ期15例，Ⅲ期26例，Ⅳ期9例。兩組性別、年齡、惡性程度、臨床分期等具有可比性（P＞0.05）。正常對照組30名為健康獻血者，年齡24～45歲，平均31.8歲。
1.2 治療方法：Ⅰ組用CHOP方案化療［1］，CTX 750mg/m2，第1天,VCR 2mg,第1天，ADM 40～60mg/m2,第1天，PDN 60mg，第1～7天。完成6～8個周期。治療期間加服中藥以益氣養(yǎng)陰、活血涼血散結(jié)，基本方為：白花蛇舌草30g，黃芪、半枝蓮、淮山藥各20g，紫草、白術(shù)、茯苓、麥冬、五味子、女貞子、山萸肉各15g，當(dāng)歸、半夏各10g。隨證加減：肝氣郁滯加柴胡、白芍、川芎、香附、玄參、川貝各10g；脾虛痰濕加黨參、薏苡仁、木香、陳皮、升麻各6g；痰熱內(nèi)蘊加牡蠣（先煎）、夏枯草各30g，海藻、昆布各10g；氣血兩虛加黨參、熟地、木香、酸棗仁、龍眼肉各6g。每日1劑，水煎服。12個月為1療程，可連用2個療程以上。化療結(jié)束后如有骨髓抑制，加阿膠15g。化療結(jié)束后如心電圖異常，可加人參、五味子。治療結(jié)束后第1年每1～3個月復(fù)查1次，第2年開始每3～6個月復(fù)查或隨訪1次。復(fù)查、隨訪中斷者按死亡統(tǒng)計。Ⅱ組單純采用化療，方案與Ⅰ組相同，完成6～8個周期。復(fù)查、隨訪同Ⅰ組。
1.3 觀察指標(biāo)：具體如下。
1.3.1 生存質(zhì)量：按Karnofsky(卡氏)評分標(biāo)準(zhǔn)［2］記分。
1.3.2 瘤體情況：觀察病灶進展情況。
1.3.3 免疫功能［3］：白細(xì)胞介素-2（IL-2）、IL-2系統(tǒng)可溶性白細(xì)胞介素-2受體（sIL-2R）：采用雙抗體夾心ELISA法，藥盒由上海森雄科技實驗有限公司提供；T細(xì)胞亞群：采用SPA菌體花環(huán)雙標(biāo)記法，藥盒由上海華美公司提供；紅細(xì)胞免疫：紅細(xì)胞C3b受體花環(huán)（RBC-C3bRR）與紅細(xì)胞免疫復(fù)合物花環(huán)（RBC-ICR）測定采用郭峰法［4］，藥盒由上海長海醫(yī)院免疫室提供。
1.4 統(tǒng)計學(xué)方法：治療前后各指標(biāo)間的顯著性分析采用t檢驗，并在有關(guān)指標(biāo)間作相關(guān)性分析。
2 治療結(jié)果
2.1 生存質(zhì)量：卡氏記分表明，Ⅰ組治療前積分（35.0±7.6）與治療后積分（80.0±5.9）有顯著性差異（Р＜0.01）；Ⅱ組治療前（55.0±5.9）與治療后（48.0±4.3）無顯著性差異（P＞0.05）。兩組治療后積分比較有顯著性差異（Р＜0.01）。
2.2 臨床療效：按張之南主編《血液病診斷及療效標(biāo)準(zhǔn)》［5］評定，分完全緩解：病灶全部消失；部分緩解：病灶縮小≥50%；穩(wěn)定：病灶縮?。?0%或擴大＜25%；進展：病灶擴大＞25%。療效判斷均在2個療程結(jié)束時評定。Ⅰ組完全緩解38例（73.1%），部分緩解9例（17.3%），穩(wěn)定3例（5.8%），進展2例（3.8%）；總有效率為90.4%。Ⅱ組完全緩解26例（52.0%），部分緩解10例（20.0%），穩(wěn)定9例（18.0%），進展5例（10.0%）；總有效率72.0%。兩組總有效率無顯著性差異（P＞0.05）。
2.3 各組治療前后IL-2、sIL-2R、T細(xì)胞亞群與紅細(xì)胞免疫指標(biāo)比較：見表1、2。由表1可見，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組IL-2、sIL-2R總水平與對照組比較分別顯著低下與增高；治療前尤甚，治療后雖有顯著改善，但上述趨向仍很明顯。進而相關(guān)分析表明：IL-2與sIL-2R間呈高度負(fù)相關(guān)（P＜0.001）。
由表2可見，與對照組比較，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組CD3、CD4、CD4/CD8均顯著低下。經(jīng)治療后上述指標(biāo)均改善，有顯著性差異（P＜0.01）。Ⅰ組改善程度較Ⅱ組顯著，有統(tǒng)計意義（P＜0.05）。紅細(xì)胞免疫指標(biāo)：淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組RBC-C3bRR、RBC-ICR分別顯著低于和高于對照組（但Ⅰ、Ⅱ組間無顯著性差異）。經(jīng)治療后，Ⅰ組的改善程度有統(tǒng)計學(xué)意義（P＜0.01）。相關(guān)分析發(fā)現(xiàn)，CD4/CD8與RBC-C3bRR間呈高度正相關(guān)（P＜0.001）。
3 討論
本資料顯示，兩組淋巴瘤患者血清呈IL-2低水平表達(dá)與sIL-2R高水平表達(dá)，兩者之間均存在著高度負(fù)相關(guān)，提示淋巴瘤患者產(chǎn)生IL-2能力低下，活性降低。經(jīng)治療后，血清IL-2與sIL-2R分別顯著回升與下降（但與對照相比仍有顯著性差異），這種改變I組較Ⅱ組顯著。推測除了化療使腫瘤負(fù)荷減少，免疫麻痹現(xiàn)象得以減輕外，顯然還因為扶正中藥能促進細(xì)胞因子，并且實驗與臨床均證明可減輕化療所致的免疫抑制，使IL-2/IL-2R生物效應(yīng)發(fā)揮，啟動IL-2R陽性細(xì)胞增殖、活化，從而加強抗腫瘤作用。推測中藥配合化療起到減毒增效作用。
淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組與對照組比較，CD3、CD4與CD4/CD8顯著降低，CD8顯著增高；治療后兩組上述指標(biāo)均有所改善，但Ⅰ組較Ⅱ組顯著。盡管化療藥物的免疫抑制與細(xì)胞毒作用對外周血T細(xì)胞有影響，然而因大量瘤細(xì)胞消亡，減輕了免疫麻痹或癱瘓現(xiàn)象；更由于扶正抗癌中藥對細(xì)胞免疫及其細(xì)胞因子（如IL-2/IL-2R系統(tǒng)）的調(diào)節(jié)或促進作用，故Ⅰ組能更有效地發(fā)揮抗腫瘤活性，并改善了生存質(zhì)量。
本研究兩組淋巴瘤紅細(xì)胞免疫指標(biāo)顯示RBC-C3bRR顯著下降，RBC-ICR顯著增高，顯然系腫瘤相關(guān)抗原補體激活。經(jīng)治療紅細(xì)胞免疫指標(biāo)雖有改善，但RBC-C3bR與RBC-ICR仍分別顯著低于與高于對照。上述改善Ⅰ組較Ⅱ組顯著。提示化療在殺傷癌腫同時，也對紅細(xì)胞免疫發(fā)揮了細(xì)胞毒作用。由于Ⅰ組加用了中藥,起到補氣血生化之源、促進主骨生髓功能，相對提高了生存質(zhì)量。
兩組淋巴瘤CD4/CD8與RBC-C3bRR間均呈高度正相關(guān)，提示白細(xì)胞免疫與紅細(xì)胞免疫間的依存關(guān)系。CD4有激活Tc和NK細(xì)胞作用，CD8有抑制細(xì)胞毒效應(yīng)細(xì)胞的抗腫瘤作用，其中又受IL-2/IL-2R系統(tǒng)的影響，RBC通過粘附表面覆有C3b的癌細(xì)胞，予以清除，同時也產(chǎn)生NK細(xì)胞增強因子，加強對腫瘤的殺傷。
4 參考文獻
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銀監(jiān)會2013年工作注重整體謀劃，務(wù)求工作實效，對重點工作分解督辦注重實效；加強政策引導(dǎo)，促進銀行業(yè)積極支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，著力推進“金十條”落實；保持監(jiān)管連續(xù)性，堅定不移地防控系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險，防控平臺貸款、房地產(chǎn)貸款、過剩產(chǎn)能貸款等重點風(fēng)險；適應(yīng)金融市場變化，引導(dǎo)理財?shù)刃聵I(yè)態(tài)規(guī)范發(fā)展，協(xié)調(diào)處置非法集資活動，推動融資性擔(dān)保公司規(guī)范運作；及時權(quán)威信息，穩(wěn)定市場預(yù)期，促進銀行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。
中央經(jīng)濟工作會議全面分析了國際國內(nèi)形勢，要認(rèn)真學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會，全面把握形勢變化對銀行改革發(fā)展的要求。要深刻認(rèn)識中央治國理政新思路、新理念、新舉措帶來的市場、社會運行機制和行為模式的新轉(zhuǎn)變，審時度勢，不斷增強銀行業(yè)工作的統(tǒng)籌謀劃能力。
2014年銀行業(yè)工作總的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十、十八屆二中、三中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，著力深化改革開放，著力改進金融服務(wù)，著力防范金融風(fēng)險，切實提高銀行業(yè)運行效率和服務(wù)實體經(jīng)濟能力。
2014年銀行業(yè)監(jiān)管工作重點主要有以下幾個方面：
——深入推進銀行業(yè)改革開放。擴大金融業(yè)對內(nèi)對外開放，完善現(xiàn)代銀行業(yè)治理體系、市場體系和監(jiān)管體系，推進治理能力現(xiàn)代化，引導(dǎo)銀行業(yè)長期可持續(xù)發(fā)展。一是深化銀行業(yè)治理體系改革。改進績效考評，引導(dǎo)樹立正確政績觀和發(fā)展觀，完善公司治理體系；推進子公司制、事業(yè)部制、專營部門制、分支機構(gòu)制改革，完善業(yè)務(wù)治理體系；加強集團并表全面風(fēng)險管理，強化集團風(fēng)險管理主體責(zé)任和監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督責(zé)任，完善風(fēng)險治理體系；鞏固行業(yè)協(xié)會自律機制建設(shè)，強化服務(wù)和救助功能，完善行業(yè)治理體系。二是推動業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新。統(tǒng)籌規(guī)劃，分業(yè)推進產(chǎn)品創(chuàng)新；創(chuàng)新服務(wù)方式，降低企業(yè)融資成本，擴大金融服務(wù)的覆蓋面、公平性和可獲得性；探索管理制度創(chuàng)新，釋放改革紅利。三是擴大銀行業(yè)對內(nèi)對外開放。探索逐步放寬外資銀行進入門檻、經(jīng)營人民幣資格條件以及分行營運資金要求，進一步支持上海自貿(mào)區(qū)和金融改革試驗區(qū)的銀行業(yè)改革。拓寬民間資本進入銀行業(yè)的渠道和方式，一方面引導(dǎo)民間資本參與現(xiàn)有銀行業(yè)金融機構(gòu)的重組改制，另一方面試辦由純民資發(fā)起設(shè)立自擔(dān)風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)。切實做好試點制度設(shè)計，強調(diào)發(fā)起人資質(zhì)條件，實行有限牌照，堅持審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，訂立風(fēng)險處置安排。試點先行，首批試點3至5家，成熟一家批設(shè)一家。四是推動政策性銀行改革，在明確職能定位前提下，實行政策性業(yè)務(wù)、市場化運作、標(biāo)準(zhǔn)化監(jiān)管。五是大力推動監(jiān)管改革，簡政放權(quán)，還權(quán)于市場，讓權(quán)于社會，放權(quán)于基層。銀行業(yè)金融機構(gòu)能夠管好的事項，監(jiān)管就不要再管，把權(quán)力交給市場主體。改革完善分類分級管理，實行有限牌照制度。完善監(jiān)管規(guī)制，重點推動資本管理和流動性風(fēng)險管理辦法落地實施。
——切實防范和化解金融風(fēng)險隱患。一是緩釋平臺貸款風(fēng)險，堅持“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”，審慎穩(wěn)妥地緩釋平臺貸款風(fēng)險。二是嚴(yán)控房地產(chǎn)貸款風(fēng)險，高度關(guān)注重點企業(yè)，繼續(xù)強化“名單制”管理，防范個別企業(yè)資金鏈斷裂可能產(chǎn)生的風(fēng)險傳染。三是防化產(chǎn)能過剩風(fēng)險，通過產(chǎn)能整合重組、技術(shù)改造，促進生產(chǎn)資源有效利用，盤活沉淀在過剩產(chǎn)能上的信貸資產(chǎn)，減少風(fēng)險總量。四是防范四種業(yè)務(wù)風(fēng)險，對于理財業(yè)務(wù)，建立單獨的機構(gòu)組織體系和業(yè)務(wù)管理體系，不購買本行貸款，不開展資金池業(yè)務(wù)，資金來源與運用一一對應(yīng)；對于信托業(yè)務(wù)，要回歸信托主業(yè)，運用凈資本管理約束信貸類業(yè)務(wù)，不開展非標(biāo)資金池業(yè)務(wù)，及時披露產(chǎn)品信息；對于小額貸款公司，會同有關(guān)部門制定全國統(tǒng)一的監(jiān)管制度和經(jīng)營管理規(guī)則，落實監(jiān)管責(zé)任；對于融資性擔(dān)保公司，明確界定擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)比例上限，防止違規(guī)放大杠桿倍數(shù)，建立風(fēng)險“防火墻”。五是緊盯流動性風(fēng)險，提高資金來源穩(wěn)定性，加強同業(yè)、理財和投資業(yè)務(wù)管理，合理控制資產(chǎn)負(fù)債期限錯配程度。六是謹(jǐn)防信息科技風(fēng)險，建設(shè)自主、安全、可控的信息科技系統(tǒng)。七是盯防市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，嚴(yán)格實施信貸違規(guī)問責(zé)和案件問責(zé)。
——努力提升金融服務(wù)水平。通過盤活信貸存量，用好資金增量，改善服務(wù)質(zhì)量，最大限度地提高貸款使用效率，降低社會融資成本。一是服務(wù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。按照綠色信貸原則，將增量貸款、盤活的存量貸款、資產(chǎn)證券化騰出的貸款和理財、信托、租賃等直接融資工具籌集的資金，優(yōu)先用于符合國家產(chǎn)業(yè)政策和結(jié)構(gòu)調(diào)整升級的行業(yè)和項目。二是服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展，加快微貸技術(shù)在農(nóng)村地區(qū)的推廣應(yīng)用，探索發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資，加強銀保合作和抵押擔(dān)保創(chuàng)新。三是服務(wù)小微企業(yè)，繼續(xù)深化機制建設(shè)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加大信貸傾斜。四是服務(wù)人民生活，綜合運用金融功能支持人民生活改善和消費升級，以消費擴內(nèi)需、促生產(chǎn)、強服務(wù)，發(fā)揮消費基礎(chǔ)作用。五是服務(wù)金融消費者和投資者，重點是規(guī)范開發(fā)風(fēng)險可控、投資者樂于接受的貴金屬、債權(quán)收益和理財、信托等產(chǎn)品，充分揭示產(chǎn)品風(fēng)險，準(zhǔn)確劃分投資人群，堅持把合適的產(chǎn)品賣給適合的對象，在強調(diào)買者自負(fù)的前提下，切實承擔(dān)售賣責(zé)任。同時，加強公眾教育，強化社會責(zé)任，切實保護金融消費者的合法權(quán)益。
2007年，隨著我國金融市場全面開放的時間日益臨近，工商銀行的綜合改革進入了攻堅階段，全行以建設(shè)現(xiàn)代化商業(yè)銀行為目標(biāo)，加快處置不良資產(chǎn)，完善管理體制和經(jīng)營機制，努力建立現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理制度。我行的信息化建設(shè)將緊密圍繞全行的工作重點，突出"安全、發(fā)展"兩大主題，加大技術(shù)創(chuàng)新和管理改革的力度，以安全生產(chǎn)運行為核心，大力推進全功能銀行系統(tǒng)開發(fā)，優(yōu)化生產(chǎn)運行和應(yīng)用研發(fā)體系，完善信息科技治理機制，以高度集成的技術(shù)平臺，提供更加優(yōu)質(zhì)高效的信息系，統(tǒng)服務(wù)，推動全行金融產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理再造的進程
（一）2007年科技工作重點
1、大力提升生產(chǎn)運行質(zhì)量和管理水平，保證全行生產(chǎn)系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，推進兩大數(shù)據(jù)中心整合工程，建立全行集中的主機核心業(yè)務(wù)生產(chǎn)運行體系。
2、確保按計劃完成全功能銀行系統(tǒng)2007年版本的開發(fā)和投產(chǎn)任務(wù)，實現(xiàn)國際業(yè)務(wù)、牡丹卡、會計核算、網(wǎng)上銀行等業(yè)務(wù)應(yīng)用的新突破；深入開發(fā)信貸管理應(yīng)用，加快電子銀行平臺的集約化建設(shè)，加強網(wǎng)上銀行與柜面業(yè)務(wù)兩個平臺的互通；拓展海外分行業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，實現(xiàn)境內(nèi)外業(yè)務(wù)聯(lián)動。
3、系統(tǒng)整合科技資源，優(yōu)化科技體系架構(gòu)；完善科技治理機制、進一步提高科技管理的規(guī)范化、信息化水平；進一步加大對科技人員在技術(shù)和管理方面的培訓(xùn)力度，增加總行直管科技人員數(shù)量，壯大總行管理的產(chǎn)品研發(fā)人員隊伍。
（二）工商銀行信息化建設(shè)規(guī)劃
根據(jù)工商銀行確定的今后一個時期的改革目標(biāo)和基本任務(wù)，我行信息化建設(shè)到2007年末，建立滿足我行經(jīng)營管理需要、具有國際先進技術(shù)和管理水準(zhǔn)的信息科技體系，全面發(fā)揮信息科技的優(yōu)勢，推動我行向現(xiàn)代化商業(yè)銀行的根本轉(zhuǎn)變。
1、全面完成數(shù)據(jù)中心整合工程，形成高度集成的信息處理平臺，把全行生產(chǎn)運行管理提高到國際先進水平，保持生產(chǎn)系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。
2、建立完善的產(chǎn)品研發(fā)體系，實現(xiàn)全功能銀行系統(tǒng)整體，功能的應(yīng)用，使其成為滿足我行競爭需要的、具有國際一流業(yè)務(wù)和技術(shù)水準(zhǔn)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。
3、架構(gòu)功能強大的數(shù)據(jù)倉庫，建立集及時反映、經(jīng)營監(jiān)測和決策咨詢?yōu)橐惑w的信息管理系統(tǒng)，推進全行經(jīng)營管理的全面升級。
