時間：2023-05-28 09:31:03
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關(guān)鍵詞：工程招標(biāo)；合同管理；應(yīng)對政策
1、工程實(shí)施招標(biāo)投標(biāo)和合同管理的目的
工程招標(biāo)文件和投標(biāo)書是工程合同的主要組成部分,是工程合同管理的依據(jù)。所以工程招投標(biāo)階段是合同的制訂,工程建設(shè)實(shí)施階段是合同的執(zhí)行。與國外非常重視合同簽訂和執(zhí)行,一切以合同為準(zhǔn)則辦事不同,合同管理一直是我國工程建設(shè)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)。
2、當(dāng)前工程招標(biāo)投標(biāo)工作影響合同管理的幾個問題
近年來,隨著市場經(jīng)濟(jì)深入發(fā)展,國家有關(guān)工程建設(shè)的法律法規(guī)陸續(xù)出臺,工程建設(shè)的“四項制度”真正推行開來,各地在“四制”方面的探索實(shí)踐都積累了不少經(jīng)驗(yàn),但同時也發(fā)現(xiàn)了很多問題。招投標(biāo)工作與工程承包合同的管理是工程建設(shè)階段不可分割的兩大部分,但實(shí)際操作中,往往是分離的,主要表現(xiàn)在以下幾方面:
1) 項目法人對招投標(biāo)工作的掌控不力直接影響合同文件的質(zhì)量。項目法人單位的人員素質(zhì)不高,對當(dāng)前不斷推出有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的法律法規(guī)辦法和合同管理知識的了解掌握不夠,難以勝任項目法人的職責(zé)要求,影響對工程建設(shè)過程各階段的管理。項目法人制是“四項制度”的核心和關(guān)鍵,項目法人處于中心地位,起主導(dǎo)作用,按照《合同法》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理條理》等有關(guān)法規(guī)的規(guī)定,通過招標(biāo)投標(biāo)確定勘察、施工、監(jiān)理和物資供應(yīng)等單位,并與其簽訂相關(guān)合同,由他們?yōu)轫椖糠ㄈ颂峁┙ㄔO(shè)服務(wù)。項目法人責(zé)任制不落實(shí),工作不到位,會直接影響招標(biāo)文件的質(zhì)量,致使合同條款不準(zhǔn)確、不合理、不全面,影響今后合同管理。項目法人原則上由原管理單位擔(dān)任或以其為基礎(chǔ)組建,所以新成立的相對獨(dú)立的建設(shè)管理機(jī)構(gòu)往往很難與原管理單位分清,建設(shè)者和使用者責(zé)、權(quán)、利不明,難以實(shí)施有效監(jiān)管,而且管理單位作為項目法人,并不具備項目法人一定要具有的承擔(dān)項目建設(shè)管理的人員、技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)和水平,不完全清楚投資規(guī)律和基本建設(shè)程序,不能掌握并運(yùn)用先進(jìn)的項目管理方法,難免出現(xiàn)各種管理不善的現(xiàn)象,如決策不夠成熟、前期工作和實(shí)施階段各環(huán)節(jié)之間相互脫節(jié)、投資效益不高、工作效率低下、工程建設(shè)超過概算等。
2) 招標(biāo)文件的編制主要是由招標(biāo)機(jī)構(gòu)承擔(dān),承包合同管理由監(jiān)理單位承擔(dān),造成招標(biāo)工作和合同管理的脫節(jié)。在承包合同實(shí)施過程中,一方面由于監(jiān)理工程師未參與招標(biāo)工作,不熟悉招標(biāo)文件和合同,在執(zhí)行合同初期不能很快地進(jìn)入監(jiān)理角色,只能邊上崗邊學(xué)習(xí);另一方面由于編制招標(biāo)文件的招標(biāo)機(jī)構(gòu)不參與合同管理,招標(biāo)機(jī)構(gòu)只負(fù)責(zé)招標(biāo)文件編制,招標(biāo)機(jī)構(gòu)的人員未必有豐富的工程實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),招標(biāo)文件的編制水平很難提高,如果合同不準(zhǔn)確、不全面,會給監(jiān)理工程師進(jìn)行合同管理造成很多困難。合同是管理的依據(jù),合同不完善,執(zhí)行起來隨意性大,給工程合同變更和索賠帶來很大的隱患。許多工程在完工之后,工程實(shí)際與原來招標(biāo)文件合同已大相徑庭,違背了招標(biāo)單位在招標(biāo)時的初衷,損害了招標(biāo)人的利益。
3) 目前在電力工程招投標(biāo)中采用的綜合評分法,其實(shí)是一種很難達(dá)到公平、擇優(yōu)目的的評標(biāo)方法。這種評標(biāo)方法只看經(jīng)濟(jì)標(biāo)得分,技術(shù)標(biāo)只作合格性審查,由于目前建筑市場主體還不夠成熟,各方主體信用觀念淡薄,社會信用體制不健全,缺乏有效的失信約束和懲罰機(jī)制,以工程擔(dān)保、工程保險為核心的工程風(fēng)險管理制度尚未建立起來,綜合評分法在實(shí)施過程中容易使企業(yè)過分注重經(jīng)濟(jì)標(biāo)的制作而忽視技術(shù)標(biāo)的質(zhì)量,引起投標(biāo)者惡性競爭,影響招投標(biāo)的公正性,最終損害了招標(biāo)人的利益。而電力工程往往地質(zhì)條件復(fù)雜,施工技術(shù)要求高,施工技術(shù)和管理水平特別重要,選擇的施工企業(yè)素質(zhì)如何,會對工程合同管理帶來最直接的影響。
4)電力工程市場開放,參與投標(biāo)的施工單位很多,經(jīng)常有多家單位報名參與,施工招標(biāo)競爭激烈,雖然招標(biāo)過程本著公開、公平、公正、擇優(yōu)的原則,但實(shí)際上真正中標(biāo)的單位卻未必是較優(yōu)的,這樣給接下來的施工合同管理帶來很大阻力。
電力工程市場還未真正走向規(guī)范化、有序化。電力施工單位參與投標(biāo)數(shù)量多,競爭激烈,一方面說明電力工程施工存在較高利潤;另一方面也說明招投標(biāo)操作和工程合同管理給一些不法分子有機(jī)可乘。一些私人老板往往不擇手段,通過掛靠、圍標(biāo),以達(dá)到中標(biāo)目的,形成“劣勝優(yōu)汰”的怪現(xiàn)象。選擇了施工質(zhì)量和信譽(yù)較差的施工單位,會導(dǎo)致施工合同管理困難,工程質(zhì)量、投資、工期難于控制,由此引起的糾紛問題會很多。如有的施工企業(yè)真正參與施工的技術(shù)人員與投標(biāo)書中提供的不一致;施工管理水平與施工單位資質(zhì)不相稱,施工技術(shù)和施工組織很差等。
3、應(yīng)對政策
3.1推行代建制
在電力工程建設(shè)中推行代建制,可以較好地解決項目法人對招投標(biāo)工作掌控不力的問題?！按ㄖ啤笨梢越鉀Q現(xiàn)行基建體制中建設(shè)項目責(zé)任不清的問題,以合同的形式確定投資者、建設(shè)項目管理單位和項目使用單位的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù),建立建設(shè)市場約束和競爭激勵機(jī)制,對建設(shè)項目實(shí)行規(guī)范、科學(xué)管理。代建制的優(yōu)點(diǎn)是: ①通過委托或公開招標(biāo)等方式選擇專業(yè)化的管理單位作為項目建設(shè)期的法人,全權(quán)負(fù)責(zé)項目建設(shè)過程中的組織管理,將現(xiàn)行工程項目基本建設(shè)中“建設(shè)和使用本質(zhì)為同一單位”真正轉(zhuǎn)變?yōu)椤敖ㄔO(shè)和使用為兩個獨(dú)立的單位”,有利于項目建設(shè)單位的專業(yè)化,有效地控制工程質(zhì)量、工期和投資,從而保證政府投資的高效益; ②可以克服人為影響,基本杜絕超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)和超投資的建設(shè)現(xiàn)象; ③在政府機(jī)構(gòu)監(jiān)督之下,建立健全項目管理單位、施工單位和監(jiān)理單位之間的互相約束監(jiān)督機(jī)制,保障建設(shè)項目的順利實(shí)施。
3.2招標(biāo)工作與工程承包合同管理有機(jī)接合
招標(biāo)工作應(yīng)與工程承包合同管理有機(jī)地連接起來,監(jiān)理工程師可以作為專家參與招投標(biāo)工作全過程。項目法人改變觀念,不能過分依賴招標(biāo)機(jī)構(gòu)全部包辦。因?yàn)閮烧叩男畔⑹遣粚ΨQ的,招標(biāo)機(jī)構(gòu)不可能完全了解招標(biāo)者的意圖,招標(biāo)人由于能力知識的局限也很難提供全面的要求。招標(biāo)機(jī)構(gòu)作為一個企業(yè)畢竟是以贏利為目的,而且目前對招標(biāo)機(jī)構(gòu)的業(yè)績考核是以中標(biāo)價為標(biāo)準(zhǔn),使招標(biāo)機(jī)構(gòu)感到壓力較大,所以招標(biāo)機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)是否滿足要求還需招標(biāo)人有足夠的判斷能力。項目法人委托監(jiān)理工程師參與招投標(biāo)過程,監(jiān)理工程師就可以把自己的經(jīng)驗(yàn)和理念貫徹到招標(biāo)文件合同條款的制訂中,對合同的制訂和實(shí)施有一個整體的控制,從而降低因項目法人經(jīng)驗(yàn)不足對合同執(zhí)行不力帶來的風(fēng)險。
3.3選擇合適的評標(biāo)方法
根據(jù)電力工程的規(guī)模和復(fù)雜程度,選擇合適的評標(biāo)方法。評標(biāo)方法其實(shí)是招投標(biāo)的核心,是一把雙刃劍,好的評標(biāo)方法在評標(biāo)中是“擇優(yōu)”,相反,不合理的評標(biāo)方法往往是“擇差”。按照電力工程的特點(diǎn),采用綜合評分法進(jìn)行評標(biāo)是比較適宜的,但不考慮工程的規(guī)模、施工難易程度等因素,所有的工程項目都采用只看經(jīng)濟(jì)標(biāo)得分,技術(shù)標(biāo)只作合格性審查的評標(biāo)方法,也是不合適的。對于施工特別復(fù)雜、有特殊技術(shù)要求的工程項目應(yīng)該對技術(shù)標(biāo)和商務(wù)標(biāo)進(jìn)行量化后,進(jìn)行加權(quán),計算綜合評分,確定綜合評分最高者為中標(biāo)單位。這樣就會突出那些報價合理、實(shí)力較強(qiáng)的施工企業(yè),限制部分信譽(yù)差的企業(yè)來渾水摸魚,擾亂市場,真正體現(xiàn)招投標(biāo)的公平、公正、擇優(yōu)。選擇出好的施工單位,就會給合同管理帶來便利,業(yè)主和監(jiān)理的壓力會減輕不少,施工管理會相對輕松,良好的施工組織和規(guī)范化的管理更會使甲乙雙方減少摩擦和糾紛,為工程的質(zhì)量、投資、工期控制打下基礎(chǔ)。
隨著新技術(shù)的應(yīng)用,有的定額已完全失去參考意義,而招標(biāo)文件中提供的最高限價一般都是參考地方定額計算的。所以招標(biāo)文件中給出的最高限價未必能反映工程實(shí)際。目前的施工企業(yè)絕大部分還沒有建立自己的企業(yè)定額,沒有擺脫傳統(tǒng)的套用定額的模式,對自己企業(yè)扣除成本消耗后能夠獲取多大的利潤并沒有充分的了解,投標(biāo)報價失去主動性,報出的工程項目單價往往隨意性很強(qiáng)。因此有實(shí)力的電力施工企業(yè)應(yīng)該主動建立自己的企業(yè)定額,提高在招投標(biāo)行為中的主動性,為健全市場環(huán)境創(chuàng)造良好的外部條件。
今年省政府工作報告在關(guān)于2019年工作部分提出，落實(shí)帶薪休假制度、鼓勵錯峰休假、彈性作息，促進(jìn)旅游消費(fèi)。這讓很多上班族充滿期待。
在成都總府路上班的王茜一直憧憬著帶薪休假，好與男朋友去遠(yuǎn)一點(diǎn)的地方旅游?？善诖?，她心中也有一絲隱憂：這會不會是張空頭支票?四川怎么來落實(shí)帶薪休假呢?
27日，華西都市報記者從四川省人社廳獲悉，春節(jié)后，我省將出臺保障勞動者帶薪休假的政策，通過集體協(xié)商和集體合同制度，要求企業(yè)落實(shí)政策。
機(jī)制助推
帶薪休假將納入集體合同內(nèi)容
省人社廳勞動關(guān)系處相關(guān)負(fù)責(zé)人透露，我省將從機(jī)制上推動帶薪休假政策，要求企業(yè)把落實(shí)帶薪休假政策列為企業(yè)的重大事項，還要通過集體協(xié)商和集體合同制度來推動其落到實(shí)處。要求企業(yè)工會與企業(yè)代表協(xié)商，簽訂集體合同。據(jù)了解，過去一些企業(yè)的集體合同簽得太過籠統(tǒng)，只有一些原則性的條款。春節(jié)后，要求企業(yè)簽的集體合同更細(xì)致，要把落實(shí)的細(xì)則和具體措施納入合同中。
與此同時，人社部門在日常巡查中，會將帶薪休假落實(shí)情況納入監(jiān)督檢查范疇，讓企業(yè)員工參與對企業(yè)集體合同滿意度的評價。四川還將要求企業(yè)把帶薪休假納入單位的規(guī)章制度。
現(xiàn)身說法
保障福利會更有利于員工創(chuàng)新
對帶薪休假抱有期待的人很多，但如何說服企業(yè)主主動落實(shí)?
現(xiàn)在企業(yè)發(fā)展靠什么?不是單靠加班加點(diǎn)了，更多要靠創(chuàng)新!省人社廳勞動關(guān)系處相關(guān)負(fù)責(zé)人說，首先要加大政策的宣傳力度，提高企業(yè)經(jīng)營者對帶薪休假制度的認(rèn)識。用身邊的榜樣現(xiàn)身說法，員工休息好了，員工福利得到更好保障了，會加倍投入到工作中去，這也更加有利于創(chuàng)新，推動企業(yè)的發(fā)展。
同時，省人社廳還要推動企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)休假。因?yàn)槿ツ晡沂÷鋵?shí)職工帶薪年休假制度情況的調(diào)研報告顯示，一線職工休假比例遠(yuǎn)高于管理和技術(shù)人員，企業(yè)高管帶薪休假比例僅為23.2%。
該負(fù)責(zé)人說，企業(yè)高管帶頭休假，會在企業(yè)形成一種良性的休假風(fēng)氣，也更能推動帶薪休假的進(jìn)程。
焦點(diǎn)回應(yīng)
企業(yè)獎勵旅游也可算是落實(shí)帶薪休假
我省對落實(shí)帶薪休假政策的推動，還將表現(xiàn)在考核的彈性方面。比如一個企業(yè)對優(yōu)秀員工進(jìn)行獎勵，獎勵項目是華東五市七日游，旅游的這幾天，算不算被獎勵者帶薪休假?
省人社廳勞動關(guān)系處相關(guān)負(fù)責(zé)人明確，可以算帶薪休假。
不能想休就休 企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)情況安排
落實(shí)帶薪休假，對員工來說是個好消息，對企業(yè)而言卻有些發(fā)愁。有企業(yè)經(jīng)營者擔(dān)心：如果員工集中休假，影響生產(chǎn)經(jīng)營工作怎么辦?該負(fù)責(zé)人明確表示，帶薪休假不是員工想休就休，而是由員工提出申請，由企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行安排。一句話，何時休假要企業(yè)與員工達(dá)成共識后才能實(shí)施。
兩會現(xiàn)場熱議
省政協(xié)委員、川開集團(tuán)董事長簡興福：
應(yīng)根據(jù)企業(yè)情況彈性休假
實(shí)行帶薪休假我覺得挺好，可以減輕職工的心理壓力，做到勞逸結(jié)合。省政協(xié)委員、川開集團(tuán)董事長簡興福在接受華西都市報記者采訪時表示，落實(shí)帶薪休假制度是一件好事，但對于企業(yè)來說，還要根據(jù)實(shí)際情況靈活安排。
簡興福所在的企業(yè)主要從事電器設(shè)備生產(chǎn)，公司每年會接到大量國外訂單，今年上半年的生產(chǎn)計劃已排滿，按照這個節(jié)奏，下半年的生產(chǎn)量應(yīng)該也是滿的。與此同時，由于大量的生產(chǎn)都是按照國外的訂單來安排，這就意味著，公司很多員工不會有太多想走就走的旅行。
像我們這樣的企業(yè)，不可能隨時想休就休。簡興福說，很多時間都是集中安排休息。以即將到來的春節(jié)為例，一般企事業(yè)單位休假7天，公司員工最長可休15天。多出來的假期，算是年休了。他告訴記者，休假時間長短主要是按員工工齡計算的，工齡長，耍的時間自然會長一點(diǎn)。公司關(guān)于帶薪休假的安排，一般是通過這種方式實(shí)現(xiàn)的。對于帶薪休假，希望政府部門在制定具體政策時，應(yīng)該有個彈性機(jī)制，充分考慮各個企業(yè)的情況。
省政協(xié)委員、蒙頂集團(tuán)董事長韓東：
帶薪休假有利于拉動內(nèi)需
(帶薪休假)我認(rèn)為這是一個趨勢。省政協(xié)委員，蒙頂集團(tuán)董事長韓東說，帶薪休假是國外通行的做法，也是我們國家不斷跟國際接軌的一個具體舉措。他舉例說，休假制度不完善，很多企業(yè)無法落實(shí)帶薪休假，導(dǎo)致大多數(shù)國人不得不在法定節(jié)假日打堆堆出游。游客集中出行，超過景區(qū)接待能力，不僅是對景區(qū)的傷害，游客的旅游體驗(yàn)也不好，休假沒有起到真正休息的作用。
落實(shí)帶薪休假，將一窩蜂的游客分散到平時，有利于提高休假的幸福指數(shù)。韓東說，工作生活兩不誤的同時，還有利于拉動內(nèi)需、刺激消費(fèi)，可謂多重利好。
作為民營企業(yè)家，是否愿意在企業(yè)內(nèi)部推行帶薪休假?從旅游產(chǎn)業(yè)來說，我是百分之百贊成。從企業(yè)經(jīng)營的角度來說，我也全力支持。韓東說，當(dāng)然，帶薪休假的前提是要充分安排好工作，根據(jù)每個人的時間，分批次休。既要保證休息，也要保證工作正常開展。
據(jù)他了解，很多經(jīng)濟(jì)效益好的民營企業(yè)或者領(lǐng)導(dǎo)比較開明的企業(yè)，早就開始在企業(yè)內(nèi)部實(shí)施帶薪休假了。他建議這種休假方式應(yīng)盡快在企事業(yè)單位推廣。
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連續(xù)工作1年以上可享受帶薪年休假
關(guān)鍵詞：合同管理；問題；風(fēng)險；對策建議
中圖分類號：F810.6 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）001-0000-02
行政事業(yè)單位發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)包括設(shè)備購置、工程建設(shè)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、房屋租賃以及對外租車和購買車輛保險等，都需要簽訂經(jīng)濟(jì)合同。經(jīng)濟(jì)合同管理貫穿于行政事業(yè)單位日?；顒又校婕百Y金管理、工程管理以及單位履行職責(zé)和事業(yè)發(fā)展的各項業(yè)務(wù)。2012年財政部出臺了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，自2014年1月1日起施行。內(nèi)部控制規(guī)范包括合同管理控制，進(jìn)一步提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制逐步規(guī)范，合同管理制度逐步健全、程序逐步完善，然而仍有一些行政事業(yè)單位合同管理面臨著諸多問題，經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險依然較大。對此，本文闡述了行政事業(yè)單位合同管理存在的問題，分析了合同管理各個環(huán)節(jié)存在的主要風(fēng)險，提出了加強(qiáng)行政事業(yè)單位合同管理的對策與建議。
一、行政事業(yè)單位合同管理存在的問題
（一）領(lǐng)導(dǎo)重視不夠
單位領(lǐng)導(dǎo)者經(jīng)營意識和法律意識淡薄，不重視經(jīng)濟(jì)合同管理，未加強(qiáng)合同管理工作的領(lǐng)導(dǎo)，沒有建立相關(guān)合同管理制度，也沒有建立起“以制度引導(dǎo)人，以制度約束人”的管理理念，出現(xiàn)合同管理不規(guī)范、簽訂的合同條款不完整、合同控制薄弱等問題，直接導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)合同糾紛甚至經(jīng)濟(jì)犯罪案件。
（二）內(nèi)部控制機(jī)制不健全
單位管理設(shè)置不明確，未確定或單獨(dú)設(shè)置合同歸口管理部門，無法對本單位合同實(shí)行統(tǒng)一管理。也未從制度上明確合同歸口部門、承辦部門以及其他職能部門等在合同管理各個環(huán)節(jié)中的管理職責(zé)。另外，未建立健全合同管理制度和責(zé)任制度，對違反規(guī)定簽訂和履行合同管理者沒有進(jìn)行權(quán)利約束和責(zé)任追究，更不能從源頭上防止腐敗和權(quán)利的濫用。合同管理程序不規(guī)范，沒有規(guī)定合同運(yùn)行各個環(huán)節(jié)的工作程序。
（三）合同管理混亂
由于合同管理主體不明確，各個職能部門職責(zé)不清，合同管理行為不規(guī)范，存在合同簽訂隨意，簽訂范圍、內(nèi)容和形式未規(guī)范。合同簽訂主體不符合《合同法》以及相關(guān)法律法規(guī)，在未取得授權(quán)的情況下部門或個人對外簽訂合同。合同簽訂之后，合同經(jīng)辦人或責(zé)任人未對合同進(jìn)行跟蹤和督導(dǎo)，導(dǎo)致合同當(dāng)事人未按照合同約定履行權(quán)利和義務(wù)。
二、行政事業(yè)單位合同管理的主要風(fēng)險
（一）合同簽訂環(huán)節(jié)
簽訂合同前，沒有根據(jù)自身的需求進(jìn)行充分的市場調(diào)查，無法判斷合同當(dāng)事人是否具備承擔(dān)合同經(jīng)濟(jì)行為能力，也無法審查合同當(dāng)事人的誠信，導(dǎo)致合同違約風(fēng)險。對于部分合同還需要特殊的資質(zhì)要求，比如采購政務(wù)內(nèi)網(wǎng)設(shè)備的保密資質(zhì)、環(huán)境影響評價資質(zhì)等等，如未調(diào)查清楚直接影響違法相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)合同無效或引發(fā)潛在的風(fēng)險。
沒有設(shè)置合理的內(nèi)部控制機(jī)制，合同文本未經(jīng)各職能部門、單位領(lǐng)導(dǎo)審查和審批，重大合同未按照三重一大要求履行集體決策。沒有經(jīng)過單位法定代表人授權(quán)或者超越權(quán)限進(jìn)行簽訂合同。
簽訂的合同事項不符合財政資金支付方向和范圍，合同金額超出政府部門預(yù)算或工程概算。屬于政府集中目錄內(nèi)或限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的采購事項，合同簽訂前也沒有履行《政府采購法》及其相關(guān)履行法律法規(guī)。合同簽訂依然存在一次性付款或者超過工作進(jìn)度付款，可能導(dǎo)致單位違反相關(guān)規(guī)定或利益受損。
（二）合同履行環(huán)節(jié)
未對經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行有效管理，未能按照合同約定履行合同的權(quán)利和x務(wù)，沒有督促合同當(dāng)事人提交合同成果，未按照合同約定進(jìn)行付款或者查過工作進(jìn)度付款，導(dǎo)致單位利益受損或被訴訟。
未對合同進(jìn)行有效的跟蹤和監(jiān)控，出現(xiàn)合同依據(jù)的法律法規(guī)和規(guī)章政策修改或者廢止、簽訂合同時的客觀情況發(fā)生重大變化、合同當(dāng)事人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化和喪失商業(yè)信譽(yù)等重大影響時，未及時與合同當(dāng)事人進(jìn)行合理溝通，也沒有向合同歸口管理部門和單位領(lǐng)導(dǎo)報告，未及時處理或處理不當(dāng)影響單位合法權(quán)益。
合同簽訂部門違反合同約定，未按照合同規(guī)定的期限、金額或方式付款，在支付合同款項時沒有提交付款依據(jù)或者長時間沒有催收到期的合同款項。
（三）合同驗(yàn)收環(huán)節(jié)
合同當(dāng)事人未按照合同約定提交合同成果，合同提交的成果不符合合同約定，合同成果得不到合理的運(yùn)用。導(dǎo)致合同糾紛或者財政資金損失浪費(fèi)。
三、行政事業(yè)單位合同管理的對策與建議
（一）建立健全合同管理制度
行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)財政部《內(nèi)部控制》根據(jù)本單位實(shí)際情況，健全本單位合同管理辦法。要做到從制度規(guī)范人、從制度約束人。制度內(nèi)容不僅要側(cè)重基礎(chǔ)性管理，也要關(guān)注防范風(fēng)險和提高財政資金效益。
（二）明確合同歸口管理部門和相關(guān)部門職責(zé)
行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)明確合同歸口管理部門，對單位的合同實(shí)行統(tǒng)一管理，負(fù)責(zé)合同全過程管理。建立合同歸口管理部門與財務(wù)部門、承辦部門、法律部門以及其他各職能部門的協(xié)調(diào)和溝通機(jī)制。明確各職能部門在合同管理過程中的職責(zé)，使其各司其職、各盡其責(zé)。
（三）管控合同關(guān)鍵環(huán)節(jié)
1.合同簽訂環(huán)節(jié)
對單位合同在納入年度預(yù)算時履行合同集體決策，審核對外簽訂的合同是否符合本單位職責(zé)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)。對于重大經(jīng)濟(jì)合同，按照三重一大決策程序，詳細(xì)匯報基本情況、委托理由、經(jīng)費(fèi)測算、委托方式、預(yù)期成果等事項。
要加強(qiáng)合同調(diào)查，詳細(xì)了解合同當(dāng)事人的資信情況，包括營業(yè)執(zhí)照是否有效、委托的內(nèi)容是否在對方當(dāng)事人的營業(yè)范圍內(nèi)、是否具有履約能力、是否具有委托內(nèi)容所需要的特殊資質(zhì)要求。合同調(diào)查之后，要組織技術(shù)、財會、審計、法律等方面的人員與合同當(dāng)事人進(jìn)行談判，對影響重大、涉及較高專業(yè)技術(shù)或法律關(guān)系復(fù)雜的合同還應(yīng)當(dāng)聘請律師或外部專家參與合同談判。政府采購目錄內(nèi)或達(dá)到政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)的合同，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行政府采購相關(guān)規(guī)定。
擬定合同文本后，要加強(qiáng)合同審簽管理，合同文本經(jīng)合同各職能部門、律師審核后，提交單位主管領(lǐng)導(dǎo)審定。要加強(qiáng)合同簽署管理，合同應(yīng)當(dāng)由單位法定代表人或其授權(quán)委托人進(jìn)行簽署，嚴(yán)禁無權(quán)限或超越權(quán)限簽署合同。
2.合同履行環(huán)節(jié)
要加強(qiáng)合同的會計控制，嚴(yán)格按照合同約定辦理合同價款支付手續(xù)，不得超進(jìn)度支付款項。合同資金支付手續(xù)要符合資金管理相關(guān)規(guī)定。在合同履行過程中，要加強(qiáng)合同過程管理，對合同履行情況實(shí)施有效監(jiān)控，督促對方當(dāng)事人按合同約定開展工作，按期提供合同成果。對履行過程中出現(xiàn)合同事項需要調(diào)整或無法履行的，應(yīng)當(dāng)履行合同審批程序，簽訂補(bǔ)充、變更合同或者解除合同，防范合同糾紛。
3.合同驗(yàn)收環(huán)節(jié)
要加強(qiáng)合同驗(yàn)收的分類管理，對于設(shè)備購置合同、技術(shù)合同、工程建設(shè)合同明確不同驗(yàn)收程序和要求。在合同驗(yàn)收過程中，要重點(diǎn)審查合同簽訂情況、履行情況和成果質(zhì)量情況等內(nèi)容。成果質(zhì)量要側(cè)重提交的合同成果是否符合有關(guān)法律、法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否符合合同約定的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等指標(biāo)要求。要強(qiáng)化合同檔案管理和成果運(yùn)用，定期對合同進(jìn)行統(tǒng)計、分類和歸檔，提高財政資金使用效益和效率。
記者從市發(fā)改委獲悉，本市從2008年開始探索發(fā)展合同能源管理工作，2010年11月，本市修訂完善出臺《北京市合同能源管理項目財政獎勵資金管理暫行辦法》，對符合國家財政獎勵支持政策的項目，在中央財政240元噸標(biāo)準(zhǔn)煤獎勵基礎(chǔ)上，市級財政給予260元噸標(biāo)準(zhǔn)煤配套獎勵。
近年來，本市節(jié)能服務(wù)公司數(shù)量快速增長，通過國家審核備案的節(jié)能服務(wù)公司達(dá)到448家，備案數(shù)量和申報數(shù)量均居全國首位。項目總體規(guī)模逐步提升。2012年已累計完成合同能源管理項目超過50個，節(jié)能量達(dá)10萬噸，對完成全市節(jié)能目標(biāo)作出了積極貢獻(xiàn)。
根據(jù)國家發(fā)改委、財政部對合同能源管理獎勵資金清算及現(xiàn)場核查顯示，全國合同能源管理推進(jìn)工作整體不如預(yù)期，各地普遍存在項目數(shù)量少、執(zhí)行進(jìn)度慢的情況。本市雖然合同能源管理工作起步早，取得一定成績，但完成項目數(shù)量處于全國中等水平，整體推進(jìn)工作壓力較大。主要表現(xiàn)在：
一是用能單位開展合同能源管理的積極性不高，動力不足。據(jù)測算，本市工業(yè)領(lǐng)域平均綜合改造節(jié)能量投資額在3000到3600元左右，非工業(yè)領(lǐng)域平均綜合改造單位節(jié)能量投資額在6500到7500元左右，現(xiàn)有500元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤的獎勵標(biāo)準(zhǔn)，不足節(jié)能改造投資成本的15%。
二是合同能源管理獎勵門檻較高。與全國其他地方不同，本市已率先進(jìn)入以服務(wù)業(yè)節(jié)能為主的階段，能源消費(fèi)呈現(xiàn)“面廣點(diǎn)散”的特點(diǎn)，用能載體分散且單個項目節(jié)能量較小，普遍低于國家規(guī)定工業(yè)項目年節(jié)能量500噸標(biāo)準(zhǔn)煤、非工業(yè)項目100噸標(biāo)準(zhǔn)煤的門檻。
三是本市節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)剛進(jìn)入培育期，企業(yè)規(guī)模不大，實(shí)力不強(qiáng)，市場發(fā)展環(huán)境仍需進(jìn)一步成熟規(guī)范。
此背景下，本市亟需進(jìn)一步強(qiáng)化政策統(tǒng)籌促進(jìn)，加強(qiáng)對各利益主體的激勵約束和規(guī)范管理。從市發(fā)改委獲悉，市發(fā)改委和市財政局經(jīng)過一年多調(diào)研、考察、論證，起草完成了《北京市關(guān)于進(jìn)一步推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》，該文件的政策亮點(diǎn)包括：
一是加大財政獎勵支持。首先是提高標(biāo)準(zhǔn)。對符合中央財政獎勵政策的節(jié)能效益分享型合同能源管理項目，在中央財政獎勵基礎(chǔ)上，提高市級財政配套獎勵力度。其中，工業(yè)領(lǐng)域從260元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤提高到360元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤，非工業(yè)領(lǐng)域從260元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤提高到560元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤。
其次是降低門檻。對國家政策優(yōu)惠未覆蓋到的工業(yè)領(lǐng)域單個項目節(jié)能量在100到500噸（不含）標(biāo)準(zhǔn)煤，非工業(yè)領(lǐng)域單個項目年節(jié)能量在50到100噸（不含）標(biāo)準(zhǔn)煤的效益分享型合同能源管理項目，給予市級財政360元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤的獎勵資金。
再次是增加類型。對國家政策未覆蓋的試點(diǎn)開展能源費(fèi)用托管型項目的市級財政獎勵，獎勵標(biāo)準(zhǔn)為360元/噸。這是本市的一個政策創(chuàng)新點(diǎn)。
今年4月2日，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了國家發(fā)展改革委等部門《關(guān)于加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》(以下簡稱《意見》)?！兑庖姟钒ㄋ拇蟛糠郑阂?、充分認(rèn)識推行合同能源管理、發(fā)展節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)的重要意義；二、指導(dǎo)思想、基本原則和發(fā)展目標(biāo)；三、完善促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策措施；四、加強(qiáng)對節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)和服務(wù)。該《意見》篇幅不長，但含金量卻很高。
本刊記者請北京市政府參事、原北京市發(fā)改委副主任、北京節(jié)能環(huán)保促進(jìn)會常務(wù)副會長柴曉鐘對《意見》進(jìn)行了解讀。
為什么會出臺這個《意見》?
合同能源管理是發(fā)達(dá)國家普遍推行的、運(yùn)用市場手段促進(jìn)節(jié)能的服務(wù)機(jī)制。節(jié)能服務(wù)公司與用戶簽訂能源管理合同，為用戶提供節(jié)能診斷、融資、改造等服務(wù)，并以節(jié)能效益分享方式回收投資和獲得合理利潤，可以大大降低用能單位節(jié)能改造的資金和技術(shù)風(fēng)險，充分調(diào)動用能單位節(jié)能改造的積極性，是行之有效的節(jié)能措施。
我國上世紀(jì)90年代末引進(jìn)合同能源管理機(jī)制以來，通過示范、引導(dǎo)和推廣，節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，專業(yè)化的節(jié)能服務(wù)公司不斷增多，服務(wù)范圍已擴(kuò)展到工業(yè)、建筑、交通、公共機(jī)構(gòu)等多個領(lǐng)域。2009年，全國節(jié)能服務(wù)公司達(dá)502家，完成總產(chǎn)值580多億元，形成年節(jié)能能力1350萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤，對推動節(jié)能改造、減少能源消耗、增加社會就業(yè)發(fā)揮了積極作用。
柴曉鐘認(rèn)為，合同能源管理近幾年來在北京也得到較快發(fā)展。節(jié)能服務(wù)企業(yè)的數(shù)量初具規(guī)模，據(jù)初步統(tǒng)計已有近200家；節(jié)能服務(wù)企業(yè)的實(shí)力也逐步增強(qiáng)，相當(dāng)部分的企業(yè)已具備了良好的技術(shù)力量和資信等級，多數(shù)企業(yè)可以提供從節(jié)能診斷、設(shè)計、施工，直至運(yùn)行管理等“一條龍”的服務(wù)；節(jié)能服務(wù)企業(yè)在節(jié)能領(lǐng)域發(fā)揮了越來越積極的作用，近幾年來，完成合同能源管理項目600多個，投資10億多元，年節(jié)能350萬噸標(biāo)煤以上，減排二氧化碳250萬噸以上。
柴曉鐘強(qiáng)調(diào)，但也要看到，我國合同能源管理還沒有得到足夠的重視，節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)還存在財稅扶持政策少、融資困難以及規(guī)模偏小、發(fā)展不規(guī)范等突出問題，難以適應(yīng)節(jié)能工作形勢發(fā)展的需要。柴曉鐘認(rèn)為，加快推行合同能源管理，積極發(fā)展節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)，是利用市場機(jī)制促進(jìn)節(jié)能減排、減緩溫室氣體排放的有力措施，是培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、形成新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)的迫切要求，是建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會的客觀需要。出臺一些政策，采取切實(shí)有效措施，解決存在的問題，促進(jìn)合同能源管理的推行和節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，是完全有必要的。
明確了推行合同能源管理的大方向
《意見》指導(dǎo)思想是：充分發(fā)揮市場機(jī)制作用，加強(qiáng)政策扶持和引導(dǎo)，積極推行合同能源管理，加快節(jié)能新技術(shù)、新產(chǎn)品的推廣應(yīng)用，促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷提高能源利用效率。
柴曉鐘認(rèn)為，這個指導(dǎo)思想強(qiáng)調(diào)了發(fā)揮市場機(jī)制和政策扶持、引導(dǎo)的作用；強(qiáng)調(diào)了在合同能源管理中要加快節(jié)能新技術(shù)、新產(chǎn)品的推廣應(yīng)用，從而達(dá)到“兩個促進(jìn)”的目的；促進(jìn)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)能源利用效率提高。
《意見》提出了兩個基本原則。一是堅持發(fā)揮市場機(jī)制作用。充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用，以分享節(jié)能效益為基礎(chǔ)，建立市場化的節(jié)能服務(wù)機(jī)制，促進(jìn)節(jié)能服務(wù)公司加強(qiáng)科技創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)能力，改善服務(wù)質(zhì)量。二是加強(qiáng)政策支持引導(dǎo)。通過制定完善激勵政策，加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，強(qiáng)化行業(yè)自律，營造有利于節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境和市場環(huán)境，引導(dǎo)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。
“這兩條原則把市場的作用與政府的作用，企業(yè)的積極性和政府的意圖，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展和規(guī)范企業(yè)的行為很好地結(jié)合了起來。符合合同能源管理的商業(yè)屬性和社會屬性，也符合我國目前的合同能源管理發(fā)展的實(shí)際情況?！辈駮早娬f。
《意見》提出發(fā)展目標(biāo)是：到2012年，扶持培育一批專業(yè)化節(jié)能服務(wù)公司，發(fā)展壯大一批綜合性大型節(jié)能服務(wù)公司，建立充滿活力、特色鮮明、規(guī)范有序的節(jié)能服務(wù)市場。到2015年，建立比較完善的節(jié)能服務(wù)體系，專業(yè)化節(jié)能服務(wù)公司進(jìn)一步壯大，服務(wù)能力進(jìn)一步增強(qiáng)，服務(wù)領(lǐng)域進(jìn)一步拓寬，合同能源管理成為用能單位實(shí)施節(jié)能改造的主要方式之一。
柴曉鐘認(rèn)為，這個目標(biāo)從時間安排上基本是在“十二五規(guī)劃”期間內(nèi)，是實(shí)事求是的，經(jīng)過五年多的努力是完全可以達(dá)到的。
政策的主要內(nèi)容是什么?
《意見》里提出的政策主要有如下幾個方面：
加大資金支持力度
《意見》提出，將合同能源管理項目納入中央預(yù)算內(nèi)投資和中央財政節(jié)能減排專項資金支持范圍，對節(jié)能服務(wù)公司采用合同能源管理方式實(shí)施的節(jié)能改造項目，符合相關(guān)規(guī)定的，給予資金補(bǔ)助或獎勵。有條件的地方也要安排一定資金，支持和引導(dǎo)節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
柴曉鐘認(rèn)為，這條政策只是指出了一個方向，第一明確了資金來源；第二明確了支持方式：資金補(bǔ)助或獎勵，資金補(bǔ)助應(yīng)該是對項目投資而言，獎勵應(yīng)該是對節(jié)能服務(wù)企業(yè)而言；第三要求有條件的地方政府也要拿出專門的資金來支持合同能源管理的發(fā)展。估計這條政策還要制定具體的細(xì)則去落實(shí)。這方面北京市走在了前面。北京市發(fā)展改革委與北京市財政局已經(jīng)聯(lián)合出臺了有關(guān)政策，根據(jù)不同情況，最多可以給合同能源管理項目500萬元的資金補(bǔ)助或者節(jié)能服務(wù)企業(yè)200萬元的獎勵。
實(shí)行稅收扶持政策
《意見》提出，在加強(qiáng)稅收征管的前提下，對節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)采取適當(dāng)?shù)亩愂辗龀终摺?/p>
一是對節(jié)能服務(wù)公司實(shí)施合同能源管理項目，取得的營業(yè)稅應(yīng)稅收入，暫免征收營業(yè)稅，對其無償轉(zhuǎn)讓給用能單位的因?qū)嵤┖贤茉垂芾眄椖啃纬傻馁Y產(chǎn)，免征增值稅。
二是節(jié)能服務(wù)公司實(shí)施合同能源管理項目，符合稅法有關(guān)規(guī)定的，自項目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅，即：“三免三減”。
三是用能企業(yè)按照能源管理合同實(shí)際支付給節(jié)能服務(wù)公司的合理支出，均可以在計算當(dāng)期應(yīng)納稅所得額時扣除，不再區(qū)分服務(wù)費(fèi)用和資產(chǎn)價款進(jìn)行稅務(wù)處理。
四是能源管理合同期滿后，節(jié)能服務(wù)公司轉(zhuǎn)讓給用能企業(yè)的因?qū)嵤┖贤茉垂芾眄椖啃纬傻馁Y產(chǎn)，按折舊或攤銷期滿的資產(chǎn)進(jìn)行稅務(wù)處理。節(jié)能服務(wù)公司與用能企業(yè)辦理上
述資產(chǎn)的權(quán)屬轉(zhuǎn)移時，也不再另行計人節(jié)能服務(wù)公司的收入。
“上述四條政策含金量很高，營業(yè)稅、增值稅、所得稅都涉及到了，而且允許用能企業(yè)用于節(jié)能改造的支出進(jìn)入成本。這些政策會有效地調(diào)動用能企業(yè)和節(jié)能服務(wù)企業(yè)兩個方面的積極性。這些政策國家有關(guān)部門都會陸續(xù)出臺具體實(shí)施辦法”，柴曉鐘說。
完善相關(guān)會計制度
《意見》提出，各級政府機(jī)構(gòu)采用合同能源管理方式實(shí)施節(jié)能改造，按照合同支付給節(jié)能服務(wù)公司的支出視同能源費(fèi)用進(jìn)行列支。事業(yè)單位采用合同能源管理方式實(shí)施節(jié)能改造，按照合同支付給節(jié)能服務(wù)公司的支出計入相關(guān)支出。企業(yè)采用合同能源管理方式實(shí)施節(jié)能改造，如購建資產(chǎn)和接受服務(wù)能夠合理區(qū)分且單獨(dú)計量的，應(yīng)該分別予以核算，按照國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度處理；如不能合理區(qū)分或雖能區(qū)分但不能單獨(dú)計量的，企業(yè)實(shí)際支付給節(jié)能服務(wù)公司的支出作為費(fèi)用列支，能源管理合同期滿，用能單位取得相關(guān)資產(chǎn)作為接受捐贈處理，節(jié)能服務(wù)公司作為贈與處理。
柴曉鐘指出，以上規(guī)定，從會計制度上解決了稅收扶持政策的落實(shí)問題，特別是解決了政府機(jī)構(gòu)采用合同能源管理方式實(shí)施節(jié)能改造，按照合同支付給節(jié)能服務(wù)公司費(fèi)用的來源問題，即：由財政按能源消耗費(fèi)用進(jìn)行列支。
進(jìn)一步改善金融服務(wù)
《意見》提出，鼓勵銀行等金融機(jī)構(gòu)根據(jù)節(jié)能服務(wù)公司的融資需求等特點(diǎn)，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，拓寬擔(dān)保品范圍，簡化申請和審批手續(xù)，為節(jié)能服務(wù)公司提供項目融資、保理等金融服務(wù)。節(jié)能服務(wù)公司實(shí)施合同能源管理項目投入的固定資產(chǎn)可按有關(guān)規(guī)定向銀行申請抵押貸款。積極利用國外的優(yōu)惠貸款和贈款加大對合同能源管理項目的支持。
柴曉鐘認(rèn)為，合同能源管理的一個很大特點(diǎn)就是節(jié)能改造資金先由節(jié)能服務(wù)企業(yè)投入，然后節(jié)能服務(wù)企業(yè)再以分享節(jié)能效益的方式收回投資并獲得投資回報。因此，項目的融資就成為了限制合同能源管理推行的一個重要問題。政策對銀行等金融機(jī)構(gòu)提出了一些要求，也提出了一些具體途徑，對解決節(jié)能服務(wù)企業(yè)的融資難問題會有幫助，但這些都需要在實(shí)踐中不斷探索。
加強(qiáng)對節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)和服務(wù)
《意見》提出了如下措施：
鼓勵支持節(jié)能服務(wù)公司做大做強(qiáng)
《意見》提出，節(jié)能服務(wù)公司要加強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)新，加強(qiáng)人才培養(yǎng)，加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)，加強(qiáng)品牌建設(shè)，不斷提高綜合實(shí)力和市場競爭力。鼓勵節(jié)能服務(wù)公司通過兼并、聯(lián)合、重組等方式，實(shí)行規(guī)?；?、品牌化、網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營，形成一批擁有知名品牌，具有較強(qiáng)競爭力的大型服務(wù)企業(yè)。鼓勵大型重點(diǎn)用能單位利用自己的技術(shù)優(yōu)勢和管理經(jīng)驗(yàn)，組建專業(yè)化節(jié)能服務(wù)公司，為本行業(yè)其他用能單位提供節(jié)能服務(wù)。
柴曉鐘認(rèn)為，合同能源管理開展得好壞關(guān)鍵在節(jié)能服務(wù)企業(yè)的能力和好壞。也就是說，節(jié)能服務(wù)企業(yè)決定了合同能源管理。因此，政策特別對節(jié)能服務(wù)企業(yè)提出了要求，鼓勵他們從各個方面人手做大做強(qiáng)。
發(fā)揮行業(yè)組織的服務(wù)和自律作用
《意見》提出，節(jié)能服務(wù)行業(yè)組織要充分發(fā)揮職能作用，大力開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加快建設(shè)信息交流平臺，及時總結(jié)推廣業(yè)績突出的節(jié)能服務(wù)公司的成功經(jīng)驗(yàn)，積極開展節(jié)能咨詢服務(wù)。要制定節(jié)能服務(wù)行業(yè)公約，建立健全行業(yè)自律機(jī)制，提高行業(yè)整體素質(zhì)。
柴曉鐘指出，在合同能源管理的推行過程中，行業(yè)組織、中介組織的作用非常重要。他們可以組織培訓(xùn)，協(xié)調(diào)甲乙雙方的關(guān)系，客觀公正地核定節(jié)能量，促進(jìn)合同能源管理市場的規(guī)范等等。這方面，北京市做得比較好，北京節(jié)能環(huán)保促進(jìn)會、北京節(jié)能環(huán)保服務(wù)中心都發(fā)揮了很好的作用。
營造節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境
《意見》提出，地方各級人民政府要將推行合同能源管理、發(fā)展節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)納入重要議事日程，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織。政府機(jī)構(gòu)要帶頭采用合同能源管理方式實(shí)施節(jié)能改造，發(fā)揮模范表率作用。各級節(jié)能主管部門要廣泛宣傳推行臺同能源管理的重要意義和成效，提高全社會對合同能源管理的認(rèn)知度和認(rèn)同感。要加強(qiáng)用能計量管理，督促用能單位按規(guī)定配備能源計量器具，為節(jié)能服務(wù)公司實(shí)施合同能源管理項目提供基礎(chǔ)條件。要組織實(shí)施合同能源管理示范項目，發(fā)揮引導(dǎo)和帶動作用。要加強(qiáng)對節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)律的研究，積極借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和有益做法，協(xié)調(diào)解決產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的困難和問題。
國務(wù)院關(guān)于大力推進(jìn)合同能源管理的扶持政策或?qū)⑵评O出臺。3月17日國務(wù)院常務(wù)會議指出,要積極推行由專業(yè)節(jié)能服務(wù)公司與企業(yè)、公共機(jī)構(gòu)等用能單位簽訂能源管理合同,提供節(jié)能設(shè)計、改造和運(yùn)行管理等服務(wù)的新機(jī)制。
隨著國務(wù)院關(guān)于合同能源管理指導(dǎo)總方針的推出,我們預(yù)計發(fā)改委、財政部、國家稅務(wù)總局,將于近期聯(lián)合落實(shí)《加快推行合同能源管理促進(jìn)節(jié)能服務(wù)業(yè)發(fā)展的意見》,在稅收、融資渠道、補(bǔ)貼方面進(jìn)行改革,包括將合同能源管理項目明確納入服務(wù)稅范疇,制定稅收鼓勵政策和細(xì)則,鼓勵金融機(jī)構(gòu)在優(yōu)惠利率信貸、產(chǎn)品合作等多渠道對合同能源管理進(jìn)行扶持,以及節(jié)能服務(wù)補(bǔ)貼政策。政策推動下的節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè),有望迎來新一輪增長高峰。
合同能源管理,即工業(yè)節(jié)能+建筑節(jié)能新模式。合同能源管理,簡稱EMC,起源于上世紀(jì)70年代的市場經(jīng)濟(jì)國家,經(jīng)過幾十年發(fā)展,在美國、加拿大,EMC已發(fā)展成為一個新興的節(jié)能產(chǎn)業(yè)。合同能源管理機(jī)制的實(shí)質(zhì),是一種以減少的能源費(fèi)用來支付節(jié)能項目全部成本的節(jié)能投資方式。這樣一種節(jié)能投資方式,允許用戶使用未來的節(jié)能收益為工廠和設(shè)備升級,以及降低目前的運(yùn)行成本。
工業(yè)節(jié)能和建筑節(jié)能是合同能源管理模式主要應(yīng)用領(lǐng)域。節(jié)能服務(wù)項目分布在工業(yè)、建筑、交通等各個領(lǐng)域,涵蓋鋼鐵、石化、建材、交通、電力、建筑、水泥等各行各業(yè)。合同能源管理適用于合同金額較大、能源計量便利的用電大戶和用能大戶,在工業(yè)高低壓變頻器、工業(yè)余熱回收利用、工業(yè)鍋爐、建筑HVAC、配電系統(tǒng)、LED路燈系統(tǒng)等領(lǐng)域,都是合同能源管理推廣的重點(diǎn)領(lǐng)域。2009年全國能源消費(fèi)總量為31.0億噸標(biāo)準(zhǔn)煤,比上年增長6.3%,單位萬元GDP能耗為1.08噸標(biāo)準(zhǔn)煤,比上年下降2.2%?！笆晃濉逼陂g,雖然我國萬元GDP能耗下降10%,但與世界發(fā)達(dá)國家相比,我國仍是日本、美國的4-5倍,減排任務(wù)艱巨。而合同能源管理機(jī)制有望成為推動工業(yè)節(jié)能和建筑節(jié)能的有效手段。我們預(yù)計鋼鐵和石化等高能耗行業(yè),有望率先成為合同能源管理業(yè)務(wù)推進(jìn)的重點(diǎn)領(lǐng)域。
2009年,我國節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)再一次實(shí)現(xiàn)了跨越式發(fā)展,產(chǎn)值從2008年417億元增長到588億元,同比增速40.9%,合同能源管理項目投資額從2008年117億元增長到195億元,同比增長67%。產(chǎn)業(yè)總計綜合節(jié)能投資,從2008年253.2億元增長到360.4億元,同比增速為42.3%。其中,合同能源管理(EPC)項目投資從2008年116.7億元增長到195.3億元,同比增長67.37%。形成年節(jié)能能力1757.9萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤,年減排1133.85萬噸二氧化碳。預(yù)計2010年節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值有望達(dá)到800億元,同比增長36%。根據(jù)EMCA協(xié)會對于節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)的估算,節(jié)能市場總規(guī)模大約4000億元,未來發(fā)展空間非常巨大。
[關(guān)鍵詞] 高校管理；管理系統(tǒng)；系統(tǒng)整合；SOA
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2015 . 21. 094
[中圖分類號] TP315；C931.6 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2015）21- 0178- 05
1 引 言
1.1 高校管理信息化的發(fā)展背景
近年來中國高等教育得到了長足的發(fā)展，同時，高等教育領(lǐng)域也對信息技術(shù)也開展了廣泛深入的研究，那么將信息技術(shù)應(yīng)用于高校本身的管理事務(wù)中來就變成了自然而然的事情。1993年，中國教育與科研網(wǎng)（CERNET）項目正式啟動，啟動至今，已有900余所高校通過接入CERNET或者其他形式構(gòu)建了校園網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。CERNET作為以教學(xué)科研為服務(wù)對象的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)迅猛發(fā)展的同時，也逐步的將信息技術(shù)的春風(fēng)吹進(jìn)了中國高校管理工作中。21世紀(jì)以來，我國高等院校的信息化硬件設(shè)施已基本構(gòu)建完畢，這為高校管理系統(tǒng)的發(fā)展與優(yōu)化奠定了基礎(chǔ)。
1.2 我國高校管理系統(tǒng)信息化的發(fā)展現(xiàn)狀
高等學(xué)校的辦學(xué)水平和辦學(xué)效益，是評價一個高校的綜合性指標(biāo)，而其中一個重要的制約因素就是高校本身管理機(jī)制的效能發(fā)揮和管理系統(tǒng)優(yōu)化的程度[1]。目前，我國高校管理信息化工作正蓬勃發(fā)展，高校內(nèi)部各職能部門都對本部門的信息化工作都給與了相當(dāng)?shù)闹匾?，初期以投入專業(yè)軟件來解決本部門業(yè)務(wù)工作為主，教務(wù)管理系統(tǒng)，財會電算化系統(tǒng)，學(xué)生管理系統(tǒng)，人事管理系統(tǒng)，國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)，校園卡管理系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)等等逐步的投入使用；中期以宣傳為目的的部門網(wǎng)站開始慢慢出現(xiàn)，后期有一些部門意識到為了提高工作效率和政策宣傳效果，將本部門的工作業(yè)務(wù)和部門網(wǎng)站做一定程度的整合，將一些部門數(shù)據(jù)公開以便師生員工進(jìn)行查詢，將一些適宜的工作流程轉(zhuǎn)移到部門網(wǎng)站上進(jìn)行。許多學(xué)校設(shè)有專業(yè)的機(jī)構(gòu)來協(xié)助各部門的管理系統(tǒng)信息化工作，有一些專業(yè)性強(qiáng)的部門業(yè)務(wù)，則通過外購軟件及服務(wù)來完成。此時，高校各管理系統(tǒng)已經(jīng)初具規(guī)模，各管理系統(tǒng)的投入使用也使得部門的工作效率較信息化以前有相當(dāng)程度的提高。當(dāng)前高校管理系統(tǒng)的基本體系如圖1所示。
高校管理信息系統(tǒng)在這種模式下已經(jīng)發(fā)展得日趨成熟，但同時，在這種模式之下高校管理系統(tǒng)的發(fā)展也遇到了一些難以逾越的障礙，這些障礙單憑某個部門自己是難以破除的。
2 高校管理系統(tǒng)特性
2.1 辦學(xué)模式多樣化帶來的服務(wù)對象多元化
伴隨著我國高等教育的改革和發(fā)展，高校不再是脫離社會、高高在上的象牙塔，高等教育的內(nèi)涵和外延都發(fā)生了巨大的變化。高等教育機(jī)構(gòu)除了進(jìn)行前沿的科學(xué)研究工作之外，高等教育服務(wù)社會的職能也得到了逐步的加強(qiáng)和深化，為社會培養(yǎng)多層次的人才成為的高校當(dāng)前主要的工作之一。目前我國高校的辦學(xué)層次主要有本科教育、民辦生教育、研究生教育、繼續(xù)教育、留學(xué)生教育等，為了適應(yīng)這些不同層次的人才培養(yǎng)工作，為了更好的服務(wù)這些培養(yǎng)對象和從事不同層次教育教學(xué)的教職工，高校管理工作及其信息化系統(tǒng)應(yīng)就這些不同體系的人才培養(yǎng)工作建立有針對性的管理業(yè)務(wù)流程和服務(wù)框架，準(zhǔn)確高效的進(jìn)行教育資源分配，實(shí)現(xiàn)社會價值目標(biāo)的最大化。
2.2 高等教育服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化帶來的管理信息系統(tǒng)復(fù)雜性
高校作為一個完整的進(jìn)行科學(xué)研究和提供高等教育服務(wù)的機(jī)構(gòu)，為了達(dá)到高等教育的社會目標(biāo)，其內(nèi)部組織必須具備完備的管理和服務(wù)體系。高校內(nèi)部組織按照功能分為教學(xué)、科研、行政、后勤、產(chǎn)業(yè)等部門，各部門之間存在著廣泛和緊密的聯(lián)系。同時，管理業(yè)務(wù)工作流在各部門之間的流轉(zhuǎn)又呈現(xiàn)出了部門間緊密聯(lián)系的另一面。即部門間關(guān)系既互相聯(lián)系，又互相制約。各部門之間的信息高度交匯，組織關(guān)系高度復(fù)雜，這樣的實(shí)體關(guān)系透過軟件過程工程化的轉(zhuǎn)換映射到信息化系統(tǒng)中，造就了高校管理大系統(tǒng)高度的復(fù)雜性。
2.3 高校同外部組織聯(lián)系的增強(qiáng)對管理系統(tǒng)外部擴(kuò)展提出了要求
高校運(yùn)行過程中，需要和各層級的外部組織發(fā)生聯(lián)系，比如作為一個整體接受上級教育主管部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，各行政部門接受各條線上級主管部門的管理，和產(chǎn)學(xué)研條線橫向合作機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)來往，指導(dǎo)各種類型附屬機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)工作等等。高校和這些外部組織之間的信息交換日益緊密，這就需要在高校管理系統(tǒng)的頂層設(shè)計時，應(yīng)用通用、開放、標(biāo)準(zhǔn)化、低耦合性的系統(tǒng)工程架構(gòu)。
2.4 高校管理系統(tǒng)應(yīng)具有一定的自適應(yīng)性能
當(dāng)前社會正處于變革之中，高等學(xué)校作為整個社會巨系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)，不得不面臨各種法律政策的變化帶來的影響，譬如學(xué)分制教學(xué)管理體制和彈性學(xué)制在高校的推廣就對教務(wù)管理子系統(tǒng)和財務(wù)管理子系統(tǒng)產(chǎn)生了劇烈的影響，這就要求高校管理系統(tǒng)在設(shè)計之初就要有一定的前瞻性，同時系統(tǒng)本身應(yīng)用的架構(gòu)體系也要具有一定的自適應(yīng)性能。
綜上所述，理想的高校管理系統(tǒng)應(yīng)該是一個具有多元服務(wù)能力的，準(zhǔn)確處理高校內(nèi)外部關(guān)系的，有能力適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化的靈活高效的大系統(tǒng)。
3 高校管理系統(tǒng)發(fā)展的瓶頸
3.1 高校管理信息系統(tǒng)本身發(fā)展面臨的問題
當(dāng)前管理系統(tǒng)在高校的主流應(yīng)用形態(tài)就是各部門各自發(fā)展，各自為政，系統(tǒng)五花八門，水平參差不齊；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)未能實(shí)現(xiàn)共享，高校管理工作流中的數(shù)據(jù)流仍然是通過郵件，移動存儲等低水平方式傳遞，導(dǎo)致時間敏感性的工作業(yè)務(wù)準(zhǔn)確性低，時效性差；跨部門工作流各工作節(jié)點(diǎn)的數(shù)據(jù)責(zé)任沒有合理分?jǐn)?，各?jié)點(diǎn)工作責(zé)任心不強(qiáng)導(dǎo)致的失誤累積，給工作流終端造成了巨大的壓力；因?yàn)椴块T內(nèi)部工作流程具有一定的封閉性，某種程度上造成了監(jiān)管的缺失，特別是一些敏感的部門，包括財務(wù)部門，教務(wù)部門，科研管理部門等等，給暗箱操作創(chuàng)造了機(jī)會，加大了違法違紀(jì)的風(fēng)險；各部門各自處理本部門管轄下的工作業(yè)務(wù)，對高校管理系統(tǒng)的服務(wù)對象來說，沒有統(tǒng)一的接入門戶，高校作為一個統(tǒng)一的整體呈獻(xiàn)給服務(wù)對象的應(yīng)用模式不統(tǒng)一，UI親和力差；這些問題嚴(yán)重制約了高校管理水平和工作效率，同時也給服務(wù)對象造成了困擾。
高校管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)有一些具有相當(dāng)?shù)拿舾行?，?yīng)以非常嚴(yán)肅的態(tài)度來對待，如果在數(shù)據(jù)維護(hù)的準(zhǔn)確性或數(shù)據(jù)傳遞過程中出現(xiàn)了差錯，影響到師生員工的利益，將會影響校園的安定和諧；若任由這種現(xiàn)狀發(fā)展下去，高校管理系統(tǒng)終將成為未來高校運(yùn)作中的短板。
所以，只有通過在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)共享的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一籌劃與整合各部門的工作業(yè)務(wù)，將高校所有的工作業(yè)務(wù)流程條理化、清晰化，并在一定范圍內(nèi)做到公開化，合理分?jǐn)偣ぷ髁髦懈鞑块T的數(shù)據(jù)維護(hù)責(zé)任，繼而通過一定的架構(gòu)方法整合各部門的管理信息系統(tǒng)，才能逐步解決高校管理系統(tǒng)面臨的上述問題。
3.2 高校管理系統(tǒng)整合的主要障礙和解決方案
（1）缺乏統(tǒng)一的、強(qiáng)有力的組織領(lǐng)導(dǎo)。高校管理層對于信息化工作的管理仍然是粗放的，沒有統(tǒng)一步驟，協(xié)調(diào)開展，對管理系統(tǒng)整合認(rèn)識不夠充分，對管理系統(tǒng)的信息化及其整合預(yù)見性不夠，管理系統(tǒng)信息化規(guī)劃沒有和高校自身的發(fā)展戰(zhàn)略相匹配；
（2）各部門管理系統(tǒng)信息化水平不一。高校內(nèi)部各部門對于信息化認(rèn)識程度不一致，部門間信息化工作推動力度不一，部門信息化程度很大程度上取決于部門負(fù)責(zé)人的認(rèn)識水平，有些部門負(fù)責(zé)人相當(dāng)重視，有些部門負(fù)責(zé)人則對信息化工作意識不強(qiáng)，有些觀點(diǎn)甚至認(rèn)為管理信息化可有可無，僅僅是錦上添花而已；這些現(xiàn)象造成了管理系統(tǒng)整合難以開展。
（3）各部門對于本部門數(shù)據(jù)的心態(tài)不一，對于參與系統(tǒng)整合猶豫不決。有些部門出于對部門自身的數(shù)據(jù)在高校工作流中公開的風(fēng)險未評估或者感覺難以評估，而傾向于不公開這些數(shù)據(jù)，有些部門本身對于自身數(shù)據(jù)管理不善，對于公開數(shù)據(jù)形成的責(zé)任難以承受，從內(nèi)心不愿公開本部門數(shù)據(jù)，這些問題無形中也影響了管理系統(tǒng)整合的步伐。
（4）對管理信息化對管理方式的反作用始料未及。有些部門將投入管理信息化作為潮流，但管理系統(tǒng)規(guī)范了管理工作流程后，有些習(xí)慣于人治的管理者感到了一些不適應(yīng)，為了扭轉(zhuǎn)這種局面，采取了用人為的流程代替管理系統(tǒng)的流程這種倒退的辦法，規(guī)避系統(tǒng)管理規(guī)范，隨著時間的推移，此部門的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性就可想而知了。
要破除這些障礙，唯有高校管理層加強(qiáng)對規(guī)范工作流程和管理透明化的認(rèn)知，自上而下的開展這項工作，消除部門之間的門戶之見，督促各部門加強(qiáng)對本部門數(shù)據(jù)的管理，繼而促使各部門之間通力協(xié)作，整體性的推動高校管理系統(tǒng)的整合。
4 高校管理系統(tǒng)整合策略
4.1 高校管理系統(tǒng)整合的技術(shù)策略
高校最主要的資源是什么？ 教師（科研人員）和學(xué)生，那么，高校管理系統(tǒng)的功能就是圍繞著這兩大資源在高校內(nèi)的進(jìn)行的與其身份相關(guān)的活動開展服務(wù)。由于服務(wù)對象的一致性和高校硬件資源的相對穩(wěn)定性，高校內(nèi)部的各種管理系統(tǒng)都會同時使用一些特定的數(shù)據(jù)資源，比如學(xué)生數(shù)據(jù)，師資數(shù)據(jù)，教室數(shù)據(jù)，設(shè)備數(shù)據(jù)等，而現(xiàn)狀是各部門都是獨(dú)自建立維護(hù)和使用這些數(shù)據(jù)，譬如教務(wù)處建立了學(xué)生信息數(shù)據(jù)，用以管理學(xué)生的個人信息，學(xué)籍，成績等，學(xué)生處也建立了學(xué)生數(shù)據(jù)，用以管理學(xué)生的獎懲，貸款，就業(yè)，招生等，財務(wù)處也建立了學(xué)生數(shù)據(jù)，用以收費(fèi)，發(fā)放等，宿管部門也建立了學(xué)生數(shù)據(jù)，用于管理宿舍，床位等，這就造成了很多問題，一是重復(fù)建設(shè)，造成浪費(fèi)，二是數(shù)據(jù)不能同步，數(shù)據(jù)傳遞的時間差過大，對內(nèi)對外公布不統(tǒng)一等等。
所以，高校管理系統(tǒng)整合的核心目標(biāo)就是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)集中管理和共享，應(yīng)用層面的實(shí)施手段可以采用SOA的架構(gòu)體系對各部門管理系統(tǒng)進(jìn)行整合。
4.1.1 數(shù)據(jù)集中管理和共享的策略
實(shí)施數(shù)據(jù)集中管理和共享，就必須首先指定各類數(shù)據(jù)維護(hù)的責(zé)任部門，各部門根據(jù)自身的管理需要，在這些共享的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)上進(jìn)行擴(kuò)展，建立和維護(hù)本部門的數(shù)據(jù)。那么理想整合的高校管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及其責(zé)任分配（以教學(xué)活動為例）如圖2所示。
由圖2可見，學(xué)生、教師、教室、設(shè)備數(shù)據(jù)由各責(zé)任部門負(fù)責(zé)建立維護(hù)，其他部門在進(jìn)行業(yè)務(wù)活動的時候，根據(jù)業(yè)務(wù)需要調(diào)用這些數(shù)據(jù)，避免了重復(fù)建設(shè)，提高了工作效率和準(zhǔn)確度。
而在技術(shù)上，首先對現(xiàn)有的數(shù)據(jù)進(jìn)行Web標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)清洗（Data-Cleaning），然后選擇合適的MDM（Master Data Management） 工具來對這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行管理。
4.1.2 應(yīng)用層面整合的策略
SOA，即面向服務(wù)的架構(gòu)（Service-Oriented Architecture），是當(dāng)前公認(rèn)的一種開放通用且易于擴(kuò)展的組織資源和業(yè)務(wù)流程整合的架構(gòu)方式[2]。SOA的特點(diǎn)就是從業(yè)務(wù)對象或者業(yè)務(wù)模型的視角出發(fā)，使用Web Service 技術(shù)來構(gòu)建整個機(jī)構(gòu)的管理系統(tǒng)及其資源，使用SOA架構(gòu)和Web Services技術(shù)來解決高校管理系統(tǒng)的整合具有以下優(yōu)點(diǎn)：
?標(biāo)準(zhǔn)開放統(tǒng)一。SOA使用一套開放統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行構(gòu)建，包括SOAP，WSDL，UDDI等，有利于高校管理系統(tǒng)的設(shè)計、開發(fā)、維護(hù)和擴(kuò)展。
?高度靈活性。SOA架構(gòu)使用UDDI（Universal Description， Discovery and Integration）規(guī)范，使得應(yīng)用程序之間處于松散耦合狀態(tài)，具有較強(qiáng)的靈活性，有利于軟件資產(chǎn)的重用。
?平臺異構(gòu)障礙弱化。在SOA架構(gòu)下，首先對數(shù)據(jù)資源XML化，然后使用Web Service方法，通過WSDL（Web Services Description Language）接口，對Web應(yīng)用程序和桌面應(yīng)用程序進(jìn)行Web Service化的包裝，這就使得異構(gòu)的管理系統(tǒng)之間能夠很容易的互相調(diào)用服務(wù)。
整合的高校管理系統(tǒng)SOA五層架構(gòu)體系如圖3所示。
SOA架構(gòu)的管理系統(tǒng)整合方法，非常的適合高校這種具有一定的信息化水平，但信息化水平不一致且未能進(jìn)行有效的資源整合的復(fù)雜機(jī)構(gòu)，能夠最大程度的降低高校管理系統(tǒng)整合工作中的資產(chǎn)損失，在最大限度的保留現(xiàn)有的各部門管理信息系統(tǒng)的同時建立一個通用高效且易于擴(kuò)展的高校管理大系統(tǒng)。
4.2 高校管理系統(tǒng)整合工作的推進(jìn)步驟
（1）在學(xué)校層面設(shè)立統(tǒng)一的跨部門領(lǐng)導(dǎo)小組，將管理流程規(guī)范化和管理系統(tǒng)信息化的工作整合在一起推進(jìn)。
（2）督促各部門先期準(zhǔn)確維護(hù)各自的部門數(shù)據(jù)，同時制定清晰的本部門工作業(yè)務(wù)流程。
（3）將各部門的業(yè)務(wù)流程集中起來，統(tǒng)一進(jìn)行分析，從學(xué)校層面來規(guī)劃跨部門的業(yè)務(wù)流程，將業(yè)務(wù)工作流中的各節(jié)點(diǎn)責(zé)任進(jìn)行合理的分配，同時將適宜信息化的業(yè)務(wù)流程納入到領(lǐng)導(dǎo)小組要推進(jìn)的工作清單上來，并根據(jù)本校自身的情況進(jìn)行資源分配優(yōu)先級分類。
（4）領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)工作流程的優(yōu)先級指定責(zé)任部門逐步建立并維護(hù)師資、學(xué)生、教室、設(shè)備、宿舍等基礎(chǔ)公共數(shù)據(jù)庫。
（5）各部門在統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，按照SOA架構(gòu)體系的規(guī)范對基礎(chǔ)公共數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)清洗和XML標(biāo)準(zhǔn)化，為SOA架構(gòu)下的管理系統(tǒng)整合做數(shù)據(jù)層的準(zhǔn)備。
（6）以這些XML標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)公共數(shù)據(jù)庫為核心，對當(dāng)前信息化程度較低的部門管理系統(tǒng)在SOA架構(gòu)體系下進(jìn)行重新設(shè)計開發(fā)，對已經(jīng)相對成熟復(fù)雜的部門管理系統(tǒng)，包括Web系統(tǒng)和桌面應(yīng)用進(jìn)行Web Service化的封裝，納入到SOA架構(gòu)體系中來。
（7）對現(xiàn)有的對外信息交換系統(tǒng)進(jìn)行歸納整理，對上級管理部門實(shí)施的信息管理系統(tǒng)接口進(jìn)行內(nèi)部適應(yīng)性整合，對下級（附屬）機(jī)構(gòu)的管理系統(tǒng)進(jìn)行指導(dǎo)性重構(gòu)。
（8）在整合的過程中，形成統(tǒng)一的UI、操作習(xí)慣和方法，并逐步建立一個統(tǒng)一的管理系統(tǒng)的知識庫。這樣一來，一個高校的管理人員，即使轉(zhuǎn)換崗位，新的管理系統(tǒng)也不會對他的工作產(chǎn)生太大的障礙。
（9）在SOA架構(gòu)的技術(shù)體系下，逐步推進(jìn)工作業(yè)務(wù)上網(wǎng)的工作，以服務(wù)對象分類制作接入門戶，并按照服務(wù)對象各自所需要的業(yè)務(wù)來完善SOA架構(gòu)的業(yè)務(wù)層，譬如針對學(xué)生的統(tǒng)一的接入門戶，和學(xué)生在校園內(nèi)的活動相關(guān)的一切內(nèi)容都可以通過這個門戶到達(dá)，譬如選課、查分、課程表下載、自習(xí)教室查詢、學(xué)籍異動申請、自主繳費(fèi)、學(xué)費(fèi)查詢、各類發(fā)放查詢、就業(yè)信息、住宿信息、校園卡繳費(fèi)及查詢等。針對教師的接入門戶，則可以進(jìn)行課程申請，分?jǐn)?shù)錄入，科研項目查詢，經(jīng)費(fèi)使用查詢等。
（10）目前智能手機(jī)在校園內(nèi)的普及率已經(jīng)接近100%，移動應(yīng)用迅猛崛起，學(xué)校也應(yīng)對此有所考慮，根據(jù)管理系統(tǒng)整合情況以及自身的經(jīng)濟(jì)能力適時推出門戶系統(tǒng)的移動版本，移動應(yīng)用的一大優(yōu)勢就是推送功能，這在高校管理的實(shí)踐中有良好的應(yīng)用前景。譬如對學(xué)生用戶可推送上課提醒、繳費(fèi)發(fā)放提醒、考試成績、就業(yè)信息、圖書催還等，對教師用戶則可推送工資津貼發(fā)放、課題申請結(jié)題提醒、各類政策宣傳等，也可以適度的和商業(yè)活動結(jié)合。
5 高校管理系統(tǒng)整合帶來的優(yōu)勢與風(fēng)險
5.1 高校管理系統(tǒng)整合帶來的優(yōu)勢
節(jié)省了高校管理的人力資源，避免了重復(fù)建設(shè)，高校管理各子系統(tǒng)在數(shù)據(jù)傳遞過程中的失誤消失，業(yè)務(wù)工作流每個節(jié)點(diǎn)責(zé)任清晰，規(guī)則明確，受人為因素干擾減小，難以進(jìn)行暗箱操作，縮減違法違紀(jì)風(fēng)險。門戶的整合對服務(wù)對象親和力增強(qiáng)，有利于他們快速獲取需要的信息。對于建立在SOA標(biāo)準(zhǔn)化架構(gòu)下的高校管理系統(tǒng)本身，則具有更易維護(hù)，更高的可用性，更好的擴(kuò)展性和伸縮性的優(yōu)勢[3]，為高校管理系統(tǒng)今后的維護(hù)擴(kuò)展優(yōu)化奠定了良好的基礎(chǔ)。
5.2 高校管理系統(tǒng)整合帶來的風(fēng)險以及解決方案
5.2.1 高校管理系統(tǒng)整合帶來的風(fēng)險
任何事務(wù)都具有的同一種特性，就是在提升效率的同時，往往伴隨著風(fēng)險的增高。高校管理系統(tǒng)在整合工作中的一大核心工作就是數(shù)據(jù)集中管理，數(shù)據(jù)集中管理往往伴隨著一系列的軟硬件風(fēng)險。
（1） 數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)運(yùn)行依賴于一定的軟硬件環(huán)境，原來分散部署相對獨(dú)立的DBS現(xiàn)在處于統(tǒng)一的軟硬件環(huán)境下，一旦共享的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)所在的環(huán)境出現(xiàn)了軟硬件故障，將導(dǎo)致管理系統(tǒng)整體性的癱瘓。
（2）數(shù)據(jù)集中管理，對于互聯(lián)網(wǎng)大環(huán)境中無處不在的惡意攻擊和非法訪問者來說，目標(biāo)更加清晰、單一和明確，高校管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)中有大量的敏感數(shù)據(jù)，包括學(xué)生成績、學(xué)生繳費(fèi)數(shù)據(jù)、財務(wù)系統(tǒng)所有信息、學(xué)生和教職工的個人信息等，這些信息若遭到泄露或篡改，將對學(xué)校的管理工作和聲譽(yù)造成重創(chuàng)。
（3）應(yīng)用SOA架構(gòu)的風(fēng)險來自于系統(tǒng)整合的實(shí)施過程中管理業(yè)務(wù)和技術(shù)未能有效的結(jié)合，以及對于SOA架構(gòu)特性了解或應(yīng)用不充分導(dǎo)致的系統(tǒng)性能和實(shí)時性不理想。
（4）管理系統(tǒng)操作人員風(fēng)險意識薄弱，崗位職責(zé)條理不清，系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)的職責(zé)混雜或者流于形式，一人多崗或者密碼失控，數(shù)據(jù)備份和有效性檢查流程缺失或者不完整等等。
5.2.2 高校管理系統(tǒng)整合風(fēng)險的解決方案
（1）對高校管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險分析和分級，按照風(fēng)險等級進(jìn)行相應(yīng)的安全控制，將甚高風(fēng)險的數(shù)據(jù)隔絕于互聯(lián)網(wǎng)，需要時再應(yīng)用一些技術(shù)手段將數(shù)據(jù)傳輸?shù)交ヂ?lián)網(wǎng)鏡像中去，風(fēng)險等級較低的數(shù)據(jù)可以通過帶寬控制、路由策略、端口調(diào)整、密碼管理等技術(shù)手段加以控制。
（2）采用分布式數(shù)據(jù)庫、分散的布置數(shù)據(jù)存儲、提高數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的可靠性，對于高校面臨的數(shù)據(jù)威脅，DBS采用分割式方法布置數(shù)據(jù)，硬件上采用熱備的方法，可有效降低硬件損壞和外來攻擊等威脅帶來的管理系統(tǒng)崩潰的風(fēng)險。當(dāng)然，這些方案的投入是較大的，高校應(yīng)根據(jù)自身的情況逐步的實(shí)施。
（3）在應(yīng)用SOA架構(gòu)整合管理系統(tǒng)之前，高校必須制定合理的管理制度框架和發(fā)展藍(lán)圖，明確演進(jìn)路線和階段目標(biāo)。在整合的過程和以后的維護(hù)工作中，作為直屬跨部門領(lǐng)導(dǎo)小組的技術(shù)實(shí)施機(jī)構(gòu)，高校管理層應(yīng)將其視為關(guān)鍵的驅(qū)動力[4]，而不僅僅是后臺配合職能，否則跨部門的協(xié)調(diào)工作將難以開展。
（4）應(yīng)用技術(shù)手段定期的對管理系統(tǒng)及各子系統(tǒng)進(jìn)行病毒查殺、漏洞檢測、入侵檢測、異常流量檢測、日志分析等工作，及時發(fā)現(xiàn)安全隱患并予以彌補(bǔ)和加固。
（5）加強(qiáng)配套制度建設(shè)和操作人員安全教育，制定清晰的工作流程和崗位職責(zé)，明確責(zé)任，形成易于執(zhí)行的工作規(guī)范，培養(yǎng)工作人員良好的安全意識。
6 結(jié) 語
綜上所述，在高等教育蓬勃發(fā)展的今天，在信息技術(shù)飛速發(fā)展的大背景下，高校管理系統(tǒng)的建立與優(yōu)化關(guān)系著高等教育事業(yè)的未來，高校管理必須摒棄各行其是的陳舊模式來因應(yīng)管理精細(xì)化的要求，采用更加現(xiàn)代化的信息技術(shù)手段來實(shí)現(xiàn)高效率的管理工作，只有這樣，才能在高校管理工作中取得良好的效益。明晰職責(zé)、理清流程、數(shù)據(jù)集中、系統(tǒng)整合、統(tǒng)一門戶正是高校管理系統(tǒng)整合優(yōu)化前進(jìn)的方向，只有這些工作依次推進(jìn)，并和管理制度改革形成合力，實(shí)現(xiàn)宏觀和微觀的結(jié)合，才能為高校的現(xiàn)代化發(fā)展提供高水平的管理服務(wù)。
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