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從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，政府干涉市場主要是因為存在市場失靈、外部性或公共產(chǎn)品供給不足等原因，而干涉結(jié)果是希望能使社會福利增加。同其他行業(yè)一樣，最早的保險費率監(jiān)管也是為了糾正市場失靈，應(yīng)該講，監(jiān)管的效果是一個很重要的問題，但卻鮮有人問津。
截至2007年，中國市場上共有保險公司102家，多主體的市場格局基本形成。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計的2007年全年保費的份額來看，中國人壽占壽險市場39.73%，平安保險占16.00%，太平洋保險占10.24%，泰康人壽占6.92%，四家合計達(dá)到72.89%；財產(chǎn)保險收入中中國人保占42.46%，太平洋保險占11.23%，平安保險占10.28%，中華保險占8.78%，四家合計達(dá)到72.75%。可見雖然保險公司的數(shù)量在增加，但市場的大部分份額仍掌握在幾家大公司手中，市場的集中化程度很高。但從變化趨勢來看，集中度卻呈明顯下降的趨勢(見表1)。財產(chǎn)險市場的CR4指標(biāo)從90年代的接近100%下降到2006年的76.79%和2007年的72.75%；壽險市場的CR4指標(biāo)也同樣從1996年的98.92%下降到2007年的72.89%。
應(yīng)該注意的是，與其他某產(chǎn)業(yè)內(nèi)的高集中度不同，中國保險市場這種高集中度的形成并不是市場競爭優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，而是由歷史原因形成的。在1986年以前，中國保險市場由中國人民保險公司一家獨占，直至新疆兵團(tuán)保險公司、太平洋保險公司和平安保險公司的成立，才打破了原先一家獨霸天下的局面。一般而言，凡是成立較早的保險公司，其市場份額也就相對較大，但隨著保險市場主體的增多，市場份額會越來越平均化。雖然新成立的保險公司因為時間太短，優(yōu)勢還沒有完全發(fā)揮出來，再加上目前各保險產(chǎn)品的差異性并不大，難以在短期內(nèi)對老公司構(gòu)成威脅。但無論如何，目前市場份額較大的保險公司并不是由市場競爭優(yōu)勝劣汰機(jī)制而形成的，并不是以保險公司勞動生產(chǎn)率水平的高低和市場競爭力的強(qiáng)弱為邊界的，且資本實力仍然較弱，因而，隨著保險業(yè)的市場競爭不斷加劇，保險企業(yè)的市場占有率就會越來越平均，表1中四家保險公司的市場份額不斷下降就說明了這一點。所以，我們可以得出這樣一個結(jié)論，現(xiàn)階段中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，從而價格競爭是保險公司的必然選擇，這也是實施費率監(jiān)管的原因之一。2004年中國保監(jiān)會下發(fā)了《保險公司管理規(guī)定》，規(guī)定保險公司使用的費率應(yīng)報經(jīng)中國保監(jiān)會審批或備案，可見，目前我國對保險費率仍然實施較嚴(yán)格的監(jiān)管，采取事先批準(zhǔn)和先備案后實施的方法。
本文希望能結(jié)合中國保險市場發(fā)展的現(xiàn)狀，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度探討費率監(jiān)管對社會福利的影響，從理論上闡述費率市場化的原因。
二、費率監(jiān)管與效應(yīng)分析
(一)費率監(jiān)管帶來的價格提升效應(yīng)分析
1.價格提高帶來的社會福利損失
我們一般用消費者剩余和生產(chǎn)者剩余之和來衡量費率監(jiān)管政策的福利效應(yīng)。如圖1所示，在競爭性市場中，市場均衡價格嚴(yán)由保險需求曲線D和保險供給曲線S決定，在沒有外部干涉的情況下，保險費率能隨時根據(jù)需求和供給的情況進(jìn)行調(diào)整，達(dá)到市場均衡。
如果政府對保險費率進(jìn)行監(jiān)管，要求價格高于市場出清價格嚴(yán)，比如說限定在P1，在較高的價格水平下，保險的供給數(shù)量為Q2，但消費者愿意購買的數(shù)量下降為Q1。這時如果生產(chǎn)者以銷定產(chǎn)，市場產(chǎn)出水平為Q1，消費者剩余減少P1P*EC的面積，生產(chǎn)者剩余增加P1P*BC的面積，但減少BEF的面積，凈社會福利損失為ECF的面積。
事實上，在政府制訂最低價格時，由于此時價格水平較高，保險的意愿供給數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于Q1，如果保險公司按Q2的量供給，其無謂損失將大大超過面積ECF。
2.價格監(jiān)管(限價)下的生產(chǎn)者行為分析
假設(shè)在一個競爭的、同質(zhì)投保人的保險市場上，保險公司是價格的接受者，面臨的需求曲線具有完全的價格彈性。保險公司的長期總成本由期望索賠成本和生產(chǎn)成本構(gòu)成。生產(chǎn)成本包含了營銷和服務(wù)費用，期望索賠成本等于純保費，因為投保人是同質(zhì)的，所以純保費是所出售保單的線性函數(shù)，邊際純保費和平均純保費是常數(shù)。如圖2所示，APP代表平均純保費，APC是生產(chǎn)成本，ATC等于APP+APC，MR是邊際收入，MC等于邊際生產(chǎn)成本加上邊際純保費。在價格不受監(jiān)管的市場下，MR=Pc=MC，均衡點為(Pc，Qc)，保險公司在總成本的最低點組織生產(chǎn)。
假設(shè)此時政府規(guī)定一個限制價格，PR(PR>Pc)，如果保險公司按照利潤最大化的規(guī)則PR=MC組織生產(chǎn)，最佳供給量應(yīng)該是QR。但隨著費率的提升，需求量會下降。這時，一家保險公司為了讓他的實際供給量能維持在QR位置上，可以有兩種方法：一是搶占其他公司的市場份額，另外是擴(kuò)大市場總需求。目前我國各家保險公司提供的險種在保障范圍和責(zé)任內(nèi)容上大致相同，要搶占市場份額，擴(kuò)大市場需求，首先想到的是低價策略。在政府直接定價的約束條件下，保險市場競爭突出地表現(xiàn)為以手續(xù)費競爭為主要手段，于是出現(xiàn)了目前市場上各保險公司不計后果的降價行為，如提高人手續(xù)費比例；違規(guī)違法支付現(xiàn)金手續(xù)費和現(xiàn)金無賠款優(yōu)待；不顧承保風(fēng)險直接降低保險費率或擴(kuò)大保險責(zé)任，變相降低費率爭搶市場或以其他各種名目向大客戶返款來變相降低費率等。這種不正當(dāng)?shù)膬r格競爭給保險業(yè)帶來了諸多負(fù)面影響，導(dǎo)致保險業(yè)的風(fēng)險累積加劇，使保險企業(yè)的經(jīng)營成果嚴(yán)重失真，嚴(yán)重影響了保險業(yè)的健康發(fā)展。當(dāng)然，保險公司也可以通過提高服務(wù)質(zhì)量來擴(kuò)大銷售量，即通常所講的非價格競爭，但這樣會使APC和MC增加，再加上由于費率上升所引起的初始利潤的增加會吸引新的保險公司進(jìn)入市場，來瓜分市場份額，最終使保險公司縮小供給量到比如QR′的位置上。在該點上，我們可以看到，保險公司并不是在平均總成本的最低點組織生產(chǎn)(事實上，即使保險公司能供應(yīng)產(chǎn)品的數(shù)量為QR，該點也同樣不是平均總成本的最低點)，造成企業(yè)資源浪費；而且，此時市場上也存在著一些由于費率上升而不再參保的個人，他們的風(fēng)險損失得不到保障，使得社會福利下降。
總之，政府對保險市場的費率監(jiān)管——提高費率，不僅造成社會福利的無謂損失，而且在保險公司擁有過剩的生產(chǎn)能力的同時，市場又存在著得不到保險保障的個人，資源沒有得到最佳配置。
(二)費率監(jiān)管帶來的價格僵化效應(yīng)分析
2004年保監(jiān)會下發(fā)的《保險公司管理規(guī)定》中規(guī)定，保險公司對已經(jīng)批準(zhǔn)或備案的保險條款和保險費率進(jìn)行變更的，應(yīng)當(dāng)重新申報審批或備案，說明保險公司在變更費率時，同樣受到嚴(yán)格監(jiān)管
保險費率由兩個部分構(gòu)成：純保費和附加保費，其中純保費由保險標(biāo)的的期望損失成本所決定。我們用P代表一個類別的風(fēng)險單位的總保費，L為該風(fēng)險單位的預(yù)期損失額，一般根據(jù)保險公司以往的數(shù)據(jù)統(tǒng)計而得，k為保費附加率，則有
P=L+kP(1)
或者
我們再以Lt代表第t時期該類別風(fēng)險單位的預(yù)期損失，Pt為第t時期該類別風(fēng)險單位的應(yīng)收總保費，Pt-1為第t-1時期的總保費，則(2)可寫為：
在(3)式兩邊同時除以Pt-1，整理可得，
該式意味著，如果第.t時期的預(yù)期損失額超過上期的保費，那么第t時期的應(yīng)收保費也應(yīng)該相應(yīng)增加，反之則需要減少，這也是保險費率制定的充足性和公平性所要求的。但在現(xiàn)實社會中，價格的調(diào)整不會那么及時和完全，(4)式的左右兩邊，即實際費率調(diào)整和所需的調(diào)整之間會存在一個比例系數(shù)α(0≤α≤1)，使得
成立。如果α=0，意味著實際上費率沒有進(jìn)行調(diào)整；如果α=1，則費率的實際調(diào)整是完全的。
在費率被監(jiān)管的情況下，價格調(diào)整的幅度一般會小于費率未被監(jiān)管時，即αreg<αnoreg，其原因是，當(dāng)外部因素發(fā)生某些變動導(dǎo)致保險標(biāo)的物的預(yù)期損失增加，或發(fā)生較為嚴(yán)重的通貨膨脹需要上調(diào)費率時，基于政治壓力，調(diào)整的幅度一般不大或不進(jìn)行調(diào)整；同樣，當(dāng)需要進(jìn)行費率下調(diào)時，為維護(hù)保險經(jīng)營的安全性，除非進(jìn)行調(diào)整的需要非常明顯或迫切，一般情況下也不會進(jìn)行調(diào)整。更為重要的是，因為嚴(yán)格的費率監(jiān)管，保險公司在變動費率時要審批或備案后才能實施，使得保險價格調(diào)整存在滯后性，不能充分及時地反映當(dāng)時保險標(biāo)的物的預(yù)期損失。往往是當(dāng)保監(jiān)會批準(zhǔn)價格調(diào)整并開始實施時，引起價格變化的因素已經(jīng)發(fā)生變化，造成調(diào)整后要實施的新的保險費率偏高或偏低，又不能反映真正的保險產(chǎn)品成本及供求狀況。
關(guān)于保險費率偏高，上文已經(jīng)做過分析；關(guān)于監(jiān)管造成的保險費率偏低，我們可以以同樣的方式進(jìn)行分析。如圖3，競爭市場均衡價格P*由保險需求曲線D和保險供給曲線S決定，而監(jiān)管價格低于市場出清價格P*，比如說為P1，在較低的價格水平下，有的保險公司會退出市場或減少供應(yīng)數(shù)量，市場總供給量為Q1，雖然此時消費者愿意購買的數(shù)量為Q2。這時消費者剩余增加P1P*BF的面積，但因為產(chǎn)品供應(yīng)不足，減少BCE的面積，生產(chǎn)者剩余減少P1P*EF的面積。與價格偏高的情況一樣，存在大小為ECF的面積的凈社會福利損失。
(三)監(jiān)管帶來產(chǎn)品價格下降的效應(yīng)分析——以商業(yè)車險為例
以前，對于商業(yè)車險，保監(jiān)會實行嚴(yán)格的價格監(jiān)管，統(tǒng)一條款、統(tǒng)一費率，希望能保護(hù)消費者利益，但由于被管制的保險公司存在較大的利潤空間，作為自利的各個公司事實上處于“囚徒困境”：只要一家公司不按監(jiān)管要求進(jìn)行降價，其他公司必然跟進(jìn)。雖然費率高度統(tǒng)一不能變更，但各公司在手續(xù)費上做文章，最終導(dǎo)致市場秩序混亂。于是，從2003年元旦開始我國對車險費率放松監(jiān)管，各公司在車險費率結(jié)構(gòu)中引入了風(fēng)險調(diào)節(jié)系數(shù)，最大優(yōu)惠幅度可達(dá)到50%，希望能使費率水平更加公平合理，與客戶實際風(fēng)險狀況更加匹配。這種監(jiān)管方式確實使商業(yè)車險費率降低，但是否真的有利于消費者，使社會福利上升，卻值得討論。
1.保險公司方面
目前，我國保險市場環(huán)境還不成熟，各家公司車險產(chǎn)品和服務(wù)同質(zhì)性很強(qiáng)，難以形成差異化經(jīng)營與競爭模式的情況下，風(fēng)險調(diào)節(jié)系數(shù)在很大程度上并沒有被各公司嚴(yán)格按規(guī)定使用，也沒有發(fā)揮細(xì)分市場與區(qū)別客戶風(fēng)險的真正作用，反而和50%的優(yōu)惠幅度一起成為參與價格競爭的手段與合規(guī)途徑。低折扣帶來的是違規(guī)承保，最終要么使得客戶出險時遭到拒賠，有違保險的最終目的，同時影響了保險公司的形象；要么使賠付率大幅度上升，保險公司面臨著經(jīng)營風(fēng)險。
2.消費者方面
消費者對保險認(rèn)識不足，消費需求簡單，存在著僥幸和投機(jī)心理，投保時對車險產(chǎn)品的質(zhì)量和售后服務(wù)沒有引起足夠重視，注重的不僅是車險保費的最終水平，還有保險公司給予的折扣幅度，由于對價格折扣有了明確預(yù)期，價格敏感度增強(qiáng)，在客觀上更加刺激了保險公司之間的價格競爭。這種對保險的低層次消費需求難以刺激保險公司進(jìn)行產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新。同時，失去理性的惡性價格競爭導(dǎo)致保險公司償付能力不足，影響了安全運營，服務(wù)質(zhì)量下降，使原本在車險“大戰(zhàn)”中應(yīng)該屬于最終受益者的消費者反而成了最終的受損害者。
鑒于這種情況，2006年3月，保監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)動車輛保險監(jiān)管有關(guān)問題的通知》，規(guī)定通過無賠款優(yōu)待、隨人因素、隨車因素等方式給予投保人的所有優(yōu)惠總和不得超過車險產(chǎn)品基準(zhǔn)費率的30%，將車險最高優(yōu)惠幅度從50%降低到了30%。限折令的推出也反映了前段時間對車險費率的監(jiān)管確實存在著一定的問題，這說明在價格監(jiān)管的過程中，并不一定是產(chǎn)品實際價格下降就能讓消費者得到最大收益，而是應(yīng)該引導(dǎo)市場走向規(guī)范。
三、主要結(jié)論與啟示
對于競爭保險市場，費率監(jiān)管，不管是限價還是實行最低價格，都會使社會福利遭受損失。筆者認(rèn)為，我國現(xiàn)階段應(yīng)逐步放寬費率監(jiān)管，實現(xiàn)無事先批準(zhǔn)要求的寬松監(jiān)管模式，實現(xiàn)費率市場化，其原因為：
首先，保險市場上已初步形成多元化的競爭格局，目前中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，一家保險公司獨占市場份額的局面已不復(fù)存在。
其次，隨著市場機(jī)制的逐步完善和競爭的日趨激烈，保險企業(yè)的競爭手段也在不斷豐富，保險企業(yè)運用價格策略進(jìn)行競爭只是暫時的。
從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，政府干涉市場主要是因為存在市場失靈、外部性或公共產(chǎn)品供給不足等原因，而干涉結(jié)果是希望能使社會福利增加。同其他行業(yè)一樣，最早的保險費率監(jiān)管也是為了糾正市場失靈，應(yīng)該講，監(jiān)管的效果是一個很重要的問題，但卻鮮有人問津。
截至2007年，中國市場上共有保險公司102家，多主體的市場格局基本形成。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計的2007年全年保費的份額來看，中國人壽占壽險市場39.73%，平安保險占16.00%，太平洋保險占10.24%，泰康人壽占6.92%，四家合計達(dá)到72.89%；財產(chǎn)保險收入中中國人保占42.46%，太平洋保險占11.23%，平安保險占10.28%，中華保險占8.78%，四家合計達(dá)到72.75%?？梢婋m然保險公司的數(shù)量在增加，但市場的大部分份額仍掌握在幾家大公司手中，市場的集中化程度很高。但從變化趨勢來看，集中度卻呈明顯下降的趨勢(見表1)。財產(chǎn)險市場的CR4指標(biāo)從90年代的接近100%下降到2006年的76.79%和2007年的72.75%；壽險市場的CR4指標(biāo)也同樣從1996年的98.92%下降到2007年的72.89%。
應(yīng)該注意的是，與其他某產(chǎn)業(yè)內(nèi)的高集中度不同，中國保險市場這種高集中度的形成并不是市場競爭優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，而是由歷史原因形成的。在1986年以前，中國保險市場由中國人民保險公司一家獨占，直至新疆兵團(tuán)保險公司、太平洋保險公司和平安保險公司的成立，才打破了原先一家獨霸天下的局面。一般而言，凡是成立較早的保險公司，其市場份額也就相對較大，但隨著保險市場主體的增多，市場份額會越來越平均化。雖然新成立的保險公司因為時間太短，優(yōu)勢還沒有完全發(fā)揮出來，再加上目前各保險產(chǎn)品的差異性并不大，難以在短期內(nèi)對老公司構(gòu)成威脅。但無論如何，目前市場份額較大的保險公司并不是由市場競爭優(yōu)勝劣汰機(jī)制而形成的，并不是以保險公司勞動生產(chǎn)率水平的高低和市場競爭力的強(qiáng)弱為邊界的，且資本實力仍然較弱，因而，隨著保險業(yè)的市場競爭不斷加劇，保險企業(yè)的市場占有率就會越來越平均，表1中四家保險公司的市場份額不斷下降就說明了這一點。所以，我們可以得出這樣一個結(jié)論，現(xiàn)階段中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，從而價格競爭是保險公司的必然選擇，這也是實施費率監(jiān)管的原因之一。2004年中國保監(jiān)會下發(fā)了《保險公司管理規(guī)定》，規(guī)定保險公司使用的費率應(yīng)報經(jīng)中國保監(jiān)會審批或備案，可見，目前我國對保險費率仍然實施較嚴(yán)格的監(jiān)管，采取事先批準(zhǔn)和先備案后實施的方法。
本文希望能結(jié)合中國保險市場發(fā)展的現(xiàn)狀，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度探討費率監(jiān)管對社會福利的影響，從理論上闡述費率市場化的原因。
二、費率監(jiān)管與效應(yīng)分析
(一)費率監(jiān)管帶來的價格提升效應(yīng)分析
1.價格提高帶來的社會福利損失
我們一般用消費者剩余和生產(chǎn)者剩余之和來衡量費率監(jiān)管政策的福利效應(yīng)。如圖1所示，在競爭性市場中，市場均衡價格嚴(yán)由保險需求曲線D和保險供給曲線S決定，在沒有外部干涉的情況下，保險費率能隨時根據(jù)需求和供給的情況進(jìn)行調(diào)整，達(dá)到市場均衡。
如果政府對保險費率進(jìn)行監(jiān)管，要求價格高于市場出清價格嚴(yán)，比如說限定在P1，在較高的價格水平下，保險的供給數(shù)量為Q2，但消費者愿意購買的數(shù)量下降為Q1。這時如果生產(chǎn)者以銷定產(chǎn)，市場產(chǎn)出水平為Q1，消費者剩余減少P1P*EC的面積，生產(chǎn)者剩余增加P1P*BC的面積，但減少BEF的面積，凈社會福利損失為ECF的面積。
事實上，在政府制訂最低價格時，由于此時價格水平較高，保險的意愿供給數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于Q1，如果保險公司按Q2的量供給，其無謂損失將大大超過面積ECF。
2.價格監(jiān)管(限價)下的生產(chǎn)者行為分析
假設(shè)在一個競爭的、同質(zhì)投保人的保險市場上，保險公司是價格的接受者，面臨的需求曲線具有完全的價格彈性。保險公司的長期總成本由期望索賠成本和生產(chǎn)成本構(gòu)成。生產(chǎn)成本包含了營銷和服務(wù)費用，期望索賠成本等于純保費，因為投保人是同質(zhì)的，所以純保費是所出售保單的線性函數(shù)，邊際純保費和平均純保費是常數(shù)。如圖2所示，APP代表平均純保費，APC是生產(chǎn)成本，ATC等于APP+APC，MR是邊際收入，MC等于邊際生產(chǎn)成本加上邊際純保費。在價格不受監(jiān)管的市場下，MR=Pc=MC，均衡點為(Pc，Qc)，保險公司在總成本的最低點組織生產(chǎn)。
假設(shè)此時政府規(guī)定一個限制價格，PR(PR>Pc)，如果保險公司按照利潤最大化的規(guī)則PR=MC組織生產(chǎn)，最佳供給量應(yīng)該是QR。但隨著費率的提升，需求量會下降。這時，一家保險公司為了讓他的實際供給量能維持在QR位置上，可以有兩種方法：一是搶占其他公司的市場份額，另外是擴(kuò)大市場總需求。目前我國各家保險公司提供的險種在保障范圍和責(zé)任內(nèi)容上大致相同，要搶占市場份額，擴(kuò)大市場需求，首先想到的是低價策略。在政府直接定價的約束條件下，保險市場競爭突出地表現(xiàn)為以手續(xù)費競爭為主要手段，于是出現(xiàn)了目前市場上各保險公司不計后果的降價行為，如提高人手續(xù)費比例；違規(guī)違法支付現(xiàn)金手續(xù)費和現(xiàn)金無賠款優(yōu)待；不顧承保風(fēng)險直接降低保險費率或擴(kuò)大保險責(zé)任，變相降低費率爭搶市場或以其他各種名目向大客戶返款來變相降低費率等。這種不正當(dāng)?shù)膬r格競爭給保險業(yè)帶來了諸多負(fù)面影響，導(dǎo)致保險業(yè)的風(fēng)險累積加劇，使保險企業(yè)的經(jīng)營成果嚴(yán)重失真，嚴(yán)重影響了保險業(yè)的健康發(fā)展。當(dāng)然，保險公司也可以通過提高服務(wù)質(zhì)量來擴(kuò)大銷售量，即通常所講的非價格競爭，但這樣會使APC和MC增加，再加上由于費率上升所引起的初始利潤的增加會吸引新的保險公司進(jìn)入市場，來瓜分市場份額，最終使保險公司縮小供給量到比如QR′的位置上。在該點上，我們可以看到，保險公司并不是在平均總成本的最低點組織生產(chǎn)(事實上，即使保險公司能供應(yīng)產(chǎn)品的數(shù)量為QR，該點也同樣不是平均總成本的最低點)，造成企業(yè)資源浪費；而且，此時市場上也存在著一些由于費率上升而不再參保的個人，他們的風(fēng)險損失得不到保障，使得社會福利下降。
總之，政府對保險市場的費率監(jiān)管——提高費率，不僅造成社會福利的無謂損失，而且在保險公司擁有過剩的生產(chǎn)能力的同時，市場又存在著得不到保險保障的個人，資源沒有得到最佳配置。
(二)費率監(jiān)管帶來的價格僵化效應(yīng)分析
2004年保監(jiān)會下發(fā)的《保險公司管理規(guī)定》中規(guī)定，保險公司對已經(jīng)批準(zhǔn)或備案的保險條款和保險費率進(jìn)行變更的，應(yīng)當(dāng)重新申報審批或備案，說明保險公司在變更費率時，同樣受到嚴(yán)格監(jiān)管。
保險費率由兩個部分構(gòu)成：純保費和附加保費，其中純保費由保險標(biāo)的的期望損失成本所決定。我們用P代表一個類別的風(fēng)險單位的總保費，L為該風(fēng)險單位的預(yù)期損失額，一般根據(jù)保險公司以往的數(shù)據(jù)統(tǒng)計而得，k為保費附加率，則有
P=L+kP(1)
或者
我們再以Lt代表第t時期該類別風(fēng)險單位的預(yù)期損失，Pt為第t時期該類別風(fēng)險單位的應(yīng)收總保費，Pt-1為第t-1時期的總保費，則(2)可寫為：
在(3)式兩邊同時除以Pt-1，整理可得，
該式意味著，如果第.t時期的預(yù)期損失額超過上期的保費，那么第t時期的應(yīng)收保費也應(yīng)該相應(yīng)增加，反之則需要減少，這也是保險費率制定的充足性和公平性所要求的。但在現(xiàn)實社會中，價格的調(diào)整不會那么及時和完全，(4)式的左右兩邊，即實際費率調(diào)整和所需的調(diào)整之間會存在一個比例系數(shù)α(0≤α≤1)，使得
成立。如果α=0，意味著實際上費率沒有進(jìn)行調(diào)整；如果α=1，則費率的實際調(diào)整是完全的。
在費率被監(jiān)管的情況下，價格調(diào)整的幅度一般會小于費率未被監(jiān)管時，即αreg<αnoreg，其原因是，當(dāng)外部因素發(fā)生某些變動導(dǎo)致保險標(biāo)的物的預(yù)期損失增加，或發(fā)生較為嚴(yán)重的通貨膨脹需要上調(diào)費率時，基于政治壓力，調(diào)整的幅度一般不大或不進(jìn)行調(diào)整；同樣，當(dāng)需要進(jìn)行費率下調(diào)時，為維護(hù)保險經(jīng)營的安全性，除非進(jìn)行調(diào)整的需要非常明顯或迫切，一般情況下也不會進(jìn)行調(diào)整。更為重要的是，因為嚴(yán)格的費率監(jiān)管，保險公司在變動費率時要審批或備案后才能實施，使得保險價格調(diào)整存在滯后性，不能充分及時地反映當(dāng)時保險標(biāo)的物的預(yù)期損失。往往是當(dāng)保監(jiān)會批準(zhǔn)價格調(diào)整并開始實施時，引起價格變化的因素已經(jīng)發(fā)生變化，造成調(diào)整后要實施的新的保險費率偏高或偏低，又不能反映真正的保險產(chǎn)品成本及供求狀況。
關(guān)于保險費率偏高，上文已經(jīng)做過分析；關(guān)于監(jiān)管造成的保險費率偏低，我們可以以同樣的方式進(jìn)行分析。如圖3，競爭市場均衡價格P*由保險需求曲線D和保險供給曲線S決定，而監(jiān)管價格低于市場出清價格P*，比如說為P1，在較低的價格水平下，有的保險公司會退出市場或減少供應(yīng)數(shù)量，市場總供給量為Q1，雖然此時消費者愿意購買的數(shù)量為Q2。這時消費者剩余增加P1P*BF的面積，但因為產(chǎn)品供應(yīng)不足，減少BCE的面積，生產(chǎn)者剩余減少P1P*EF的面積。與價格偏高的情況一樣，存在大小為ECF的面積的凈社會福利損失。
(三)監(jiān)管帶來產(chǎn)品價格下降的效應(yīng)分析——以商業(yè)車險為例
以前，對于商業(yè)車險，保監(jiān)會實行嚴(yán)格的價格監(jiān)管，統(tǒng)一條款、統(tǒng)一費率，希望能保護(hù)消費者利益，但由于被管制的保險公司存在較大的利潤空間，作為自利的各個公司事實上處于“囚徒困境”：只要一家公司不按監(jiān)管要求進(jìn)行降價，其他公司必然跟進(jìn)。雖然費率高度統(tǒng)一不能變更，但各公司在手續(xù)費上做文章，最終導(dǎo)致市場秩序混亂。于是，從2003年元旦開始我國對車險費率放松監(jiān)管，各公司在車險費率結(jié)構(gòu)中引入了風(fēng)險調(diào)節(jié)系數(shù)，最大優(yōu)惠幅度可達(dá)到50%，希望能使費率水平更加公平合理，與客戶實際風(fēng)險狀況更加匹配。這種監(jiān)管方式確實使商業(yè)車險費率降低，但是否真的有利于消費者，使社會福利上升，卻值得討論。
1.保險公司方面
目前，我國保險市場環(huán)境還不成熟，各家公司車險產(chǎn)品和服務(wù)同質(zhì)性很強(qiáng)，難以形成差異化經(jīng)營與競爭模式的情況下，風(fēng)險調(diào)節(jié)系數(shù)在很大程度上并沒有被各公司嚴(yán)格按規(guī)定使用，也沒有發(fā)揮細(xì)分市場與區(qū)別客戶風(fēng)險的真正作用，反而和50%的優(yōu)惠幅度一起成為參與價格競爭的手段與合規(guī)途徑。低折扣帶來的是違規(guī)承保，最終要么使得客戶出險時遭到拒賠，有違保險的最終目的，同時影響了保險公司的形象；要么使賠付率大幅度上升，保險公司面臨著經(jīng)營風(fēng)險。
2.消費者方面
消費者對保險認(rèn)識不足，消費需求簡單，存在著僥幸和投機(jī)心理，投保時對車險產(chǎn)品的質(zhì)量和售后服務(wù)沒有引起足夠重視，注重的不僅是車險保費的最終水平，還有保險公司給予的折扣幅度，由于對價格折扣有了明確預(yù)期，價格敏感度增強(qiáng)，在客觀上更加刺激了保險公司之間的價格競爭。這種對保險的低層次消費需求難以刺激保險公司進(jìn)行產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新。同時，失去理性的惡性價格競爭導(dǎo)致保險公司償付能力不足，影響了安全運營，服務(wù)質(zhì)量下降，使原本在車險“大戰(zhàn)”中應(yīng)該屬于最終受益者的消費者反而成了最終的受損害者。
鑒于這種情況，2006年3月，保監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)動車輛保險監(jiān)管有關(guān)問題的通知》，規(guī)定通過無賠款優(yōu)待、隨人因素、隨車因素等方式給予投保人的所有優(yōu)惠總和不得超過車險產(chǎn)品基準(zhǔn)費率的30%，將車險最高優(yōu)惠幅度從50%降低到了30%。限折令的推出也反映了前段時間對車險費率的監(jiān)管確實存在著一定的問題，這說明在價格監(jiān)管的過程中，并不一定是產(chǎn)品實際價格下降就能讓消費者得到最大收益，而是應(yīng)該引導(dǎo)市場走向規(guī)范。
三、主要結(jié)論與啟示
對于競爭保險市場，費率監(jiān)管，不管是限價還是實行最低價格，都會使社會福利遭受損失。筆者認(rèn)為，我國現(xiàn)階段應(yīng)逐步放寬費率監(jiān)管，實現(xiàn)無事先批準(zhǔn)要求的寬松監(jiān)管模式，實現(xiàn)費率市場化，其原因為：
首先，保險市場上已初步形成多元化的競爭格局，目前中國保險市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時期，一家保險公司獨占市場份額的局面已不復(fù)存在。
其次，隨著市場機(jī)制的逐步完善和競爭的日趨激烈，保險企業(yè)的競爭手段也在不斷豐富，保險企業(yè)運用價格策略進(jìn)行競爭只是暫時的。
一、社會保險費率降低的客觀要求
1.社會保險費率過高，覆蓋面不廣，該基金結(jié)余存量足（除基本養(yǎng)老基金外）。勞動者生、老、病、傷、殘、失業(yè)的社會保險費率之和高達(dá)40%，參保人不堪重負(fù)，法人故意逃避社會保險，使應(yīng)參保人數(shù)遠(yuǎn)大于實際參保人數(shù)，許多勞動者參加社會保險的合法權(quán)益長期得不到保障。按現(xiàn)在某一基金年支出水平計算，其現(xiàn)有結(jié)余規(guī)?？芍Ц稁啄甑纳鐣ｋU待遇，如失業(yè)保險。
2.社會保險的社會公益性。該基金籌集的原則是以支定收、略有結(jié)余：當(dāng)社會需要多少社會保險基金支出時，就向參保人去籌集多少。即該基金結(jié)余不能多，體現(xiàn)政府非營利性。
3.社會保險基金的財政性。①該基金是政府基金，財政專戶管理。②財政補(bǔ)貼性。隨著國家財富的積累，財政對該基金補(bǔ)貼逐年增加。體現(xiàn)取之于民，用之于民的公共財政分配原則，減輕參保人的交費負(fù)擔(dān)，逐步擴(kuò)大財政補(bǔ)貼占該基金結(jié)余的份額。③財政保底性。當(dāng)該基金支出出現(xiàn)風(fēng)險時，財政及時追加補(bǔ)貼，確保其正常運轉(zhuǎn)。
4.社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。①隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，勞動者的收入逐漸提高，社會保險單位基數(shù)就會增加，該基金結(jié)余就會擴(kuò)大。②隨著社會保險事業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，社會公眾對社會保險認(rèn)識提高，參保人數(shù)會逐年增加，社會保險總量基數(shù)也會增加，該基金結(jié)余也會擴(kuò)大（當(dāng)收大于支時），這些為降低社會保險費率提供了條件。
5.政府社會保險機(jī)構(gòu)占據(jù)了社會保險基金積累的主動地位。政府制定社會保險政策時，為了降低社會保險基金支付風(fēng)險，一般都會制定高費率，維持該基金的高結(jié)余。而參保人卻很希望政府降低費率，減輕負(fù)擔(dān)，但無力抗?fàn)帲宫F(xiàn)行社會保險費率長期高位運行。
二、降低社會保險費率的風(fēng)險評估
1.降低社會保險費率的實質(zhì)就是降低該基金積累（結(jié)余）。這是有風(fēng)險性的：降低該費率，該基金結(jié)余增長緩慢，甚至規(guī)模會縮小，其支付能力下降，遇到經(jīng)濟(jì)蕭條期，存在較大的支付風(fēng)險。
2.社會保險基金結(jié)余的風(fēng)險評估。（1）該基金結(jié)余的風(fēng)險系數(shù)為R。R＝累計某一保險基金結(jié)余/月平均該保險基金支出。（2）R取范圍值。當(dāng)社會經(jīng)濟(jì)繁榮時，社會財富積累越來越多，社會保險基金積累也就越高，但R最高等于6（經(jīng)驗判斷）；當(dāng)社會經(jīng)濟(jì)蕭條時，社會財富積累應(yīng)降低，該基金積累也應(yīng)降低，但R最低等于2（經(jīng)驗判斷）。即2≤R≤6。理由是：①社會經(jīng)濟(jì)是持續(xù)、波動發(fā)展的，該基金積累也應(yīng)與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展同步。②現(xiàn)代社會抵御經(jīng)濟(jì)波動能力增強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)波動影響周期越來越短，一般為一年左右。③社會經(jīng)濟(jì)蕭條時，社會保險基金拖欠嚴(yán)重，但該基金籌集大部分是可以收到的。④國家財政預(yù)算可追加補(bǔ)貼。
3.社會保險基金積累函數(shù)。設(shè)該基金累計結(jié)余為U、參保人數(shù)為x、享受待遇人數(shù)為y、該基金期初結(jié)余為k（包括該基金收支結(jié)余和財政補(bǔ)貼結(jié)余），那么U＝ax－by＋k，x＞0，y＞0，a＝年人均工資（g）×籌集比例（i），叫做年人均某一社會保險繳費基數(shù)，b叫做年人均某一社會保險支出基數(shù)，在通常情況下，剔除物價因素，其參數(shù)是可以預(yù)見的，可視為常數(shù)。這個函數(shù)表達(dá)式突出了參保人數(shù)、享受待遇人數(shù)對社會保險基金收支結(jié)余的影響（即更有相關(guān)性）。（1）當(dāng)社會保險基金積累函數(shù)U＝0時，即某一年社會保險基金積累全部耗盡，則ax－by＋k＝0，即x與y是同向的線性函數(shù)關(guān)系。只要能保持這個線性函數(shù)關(guān)系，社會保險基金就能夠正常運轉(zhuǎn)，這是底線。（2）風(fēng)險系數(shù)R＝12（ax－by＋k）/by。當(dāng)R＝2時，則y＝6ax/7b＋6k/7b；當(dāng)R＝6時，則y＝6ax/9b＋6k/9b，那么y的風(fēng)險區(qū)域為：［6ax/9b＋6k/9b，6ax/7b＋6k/7b］，x＞0，y＞0。（3）分析a、b的關(guān)系。在通常情況下，x和y的值是可預(yù)測的（在一定的誤差范圍內(nèi)），即是一定的。那么b＝（ax＋k－U）＞y，x和y的值一定，那么a、b也是同向的線性函數(shù)關(guān)系。而a＝年人均工資（g）×籌集比例（i），綜合分析x、y、g、i、b、k的值，從而找到社會保險恰當(dāng)費率，以便政府制定社會保險政策，如降低或提高社會保險費率。
4.社會保險基金籌集基數(shù)與比例的確定：以支定收、略有結(jié)余。以當(dāng)?shù)厣鐣骄べY為起點，充分考慮x、y、a、b、k之間的關(guān)系，結(jié)合各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和基金支出負(fù)擔(dān)狀況，其籌集基數(shù)或比例可上下浮動幾個百分點。經(jīng)濟(jì)繁榮期，適當(dāng)上?。唤?jīng)濟(jì)蕭條期，適當(dāng)下浮。一般認(rèn)為經(jīng)濟(jì)較好時，社?；鹪鲩L速度略高于同期經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度；經(jīng)濟(jì)較差時，社保基金萎縮速度略低于同期經(jīng)濟(jì)下降速度。
三、社保費率降低的效果
A、擴(kuò)大社會保險覆蓋面。讓更多的勞動者參加社會保險，享受國家社會保障。
目前,我國保險監(jiān)管部門對保險費率實行嚴(yán)格的管制,集中表現(xiàn)在對個別險種執(zhí)行全國統(tǒng)一頒布的條款和費率,對大多數(shù)險種的條款和費率則要求必須報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)。在這種管理體制下,出現(xiàn)了諸如統(tǒng)一的保險費率與各地區(qū)保額損失率不一致、相對固定的費率與其賴以制訂的條件不協(xié)調(diào)等矛盾,隨著中國保險業(yè)入世的臨近,有些人主張放開保險費率,實行費率市場化。對此,本文認(rèn)為近期內(nèi)我國不宜實行保險費率市場化。
一、實行費率市場化不利于中資保險公司的生存和發(fā)展
加入WTO,中資保險公司將直面外資保險公司礎(chǔ)礎(chǔ)逼人的挑戰(zhàn),競爭會異常激烈,所使用的競爭手段也會多種多樣。但無論如何,保險費率都將是進(jìn)行競爭的重要籌碼,國內(nèi)外的經(jīng)驗表明,在保險商戰(zhàn)中,價格往往是最有力的競爭手段,在這方面,相對于中資保險公司來說,外資保險公司具有較強(qiáng)的優(yōu)勢。
首先,外資保險公司的大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本降低和費用節(jié)約,使其能以較低的費率銷售保險產(chǎn)品而不至于虧本。外資保險公司規(guī)模巨大,表現(xiàn)為擁有的資產(chǎn)總量大,1998年全球最大的50家保險公司(已在中國營業(yè)和即將在中國取得營業(yè)資格的外資保險公司基本都在這50家之內(nèi))中的任何一家的資產(chǎn)總額都高于我國整個保險業(yè)所擁有的資產(chǎn)總量;雇用職員人數(shù)多,保費收入多,以法國安盛一巴黎聯(lián)合保險集團(tuán)為例,該集團(tuán)在全球五大洲逾50個國家和地區(qū)經(jīng)營保險業(yè)務(wù),1996年,職員總數(shù)約9萬人,總收入649億美元,其中保費收入558億美元。大規(guī)模經(jīng)營能使有限的資源得到更合理的配置和使用,在更大地域范圍內(nèi)優(yōu)化分支機(jī)構(gòu)設(shè)置,進(jìn)行人員的優(yōu)化組合,開辟新的有效的營銷渠道。外資保險公司管理水平高,表現(xiàn)為在經(jīng)營管理上突出穩(wěn)健發(fā)展,注意業(yè)務(wù)規(guī)范和業(yè)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,倡導(dǎo)業(yè)務(wù)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行,追求一種長期的發(fā)展戰(zhàn)略,并且對成本費用控制嚴(yán)格,財務(wù)管理十分科學(xué)。大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本的降低和經(jīng)營費用的節(jié)約,為降低保險費率奠定了基礎(chǔ)。所以,入世后,如果我們實行費率市場化,外資保險公司一定會依仗大規(guī)模經(jīng)營、高效率管理的優(yōu)勢,用低價格手段拓展市場空間,屆時,規(guī)模狹小、管理水平低下的中資保險公司,只能甘拜下風(fēng),甚至在嚴(yán)酷的市場競爭中被淘汰出局。
其次,外資保險公司的資產(chǎn)已成為其業(yè)務(wù)的重要保證和強(qiáng)有力的利潤增長點。外資保險公司往往以承保微利甚至為負(fù)數(shù)的目標(biāo)制訂費率,以此吸引客戶,擴(kuò)大銷售量,增加市場份額,然后,通過合理運用資金獲得較高的回報率來彌補(bǔ)由于低費率造成的賠付虧損,并取得利潤。外資保險公司的資金運用率一般在85%左右,且自由度較大,可投資于股票、債券、房地產(chǎn)甚至期貨期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品。相形之下,中資保險公司無論是在資金運用總量、資金運用范圍,還是資金運用水平、資金運用效益上都無法與外資保險公司相提并論。到目前為止,運用范圍還局限于存入銀行、購買國債、購買金融債券、購買財政定向債券、進(jìn)入同業(yè)拆借市場和基金入市方面,運用率也只在10%一20%,在近乎半數(shù)的資產(chǎn)都以現(xiàn)金和銀行存款的形式存在、銀行存款利率一降再降的情況下,運用效益自然是很不理想。在這種狀況下,我們既不能依靠資金運用獲得足以彌補(bǔ)承保虧損的收益,更不能依靠資金運用獲得企業(yè)應(yīng)賺取的利潤。于是,在同臺競爭中,外資保險公司以低于成本的價格制訂費率時,中資保險公司被逼入了尷尬的境地,照此辦理則虧損嚴(yán)重,公司無力承受;按兵不動則等于拱手讓出市場,公司無法發(fā)展。
二、近期內(nèi)不以具備實行費率市場化的條件
一般來說,實行保險費率市場化需要具備三個條件:一是建立以償付能力為核心的競爭型監(jiān)管模式,即主要對償付能力、財務(wù)制度、資產(chǎn)負(fù)債的比例進(jìn)行監(jiān)管。二是有一套完善的監(jiān)管法律系統(tǒng),即有一套規(guī)范保險人、中介人行為,規(guī)范展業(yè)、承保、理賠等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),規(guī)范財產(chǎn)險、人身險、再保險等各種業(yè)務(wù)的嚴(yán)密而系統(tǒng)的法律。三是市場操作透明、行業(yè)主體運作規(guī)范,即市場信息化程度較高,各行為主體的經(jīng)營活動處于政府和公眾的監(jiān)督之下,且它們著眼于利潤最大化的目標(biāo)選擇使其有一套保持公司正常運營的制約機(jī)制,所以運作規(guī)范。
盡管我國保險業(yè)最終也要實行以償付能力為核心的監(jiān)管模式,但囿于前面已提到和后面將要提到的以及監(jiān)管模式轉(zhuǎn)換的復(fù)雜性和長期性等原因,目前乃至今后一段時間內(nèi),還將繼續(xù)實行市場行為監(jiān)管與償付能力監(jiān)管并重的模式。在這種情況下,顯然不能放開費率,因為在新的監(jiān)管模式建立起來之前,放開費率就意味著放棄了對保險業(yè)務(wù)的直接監(jiān)管,就會出現(xiàn)監(jiān)管“真空”,進(jìn)而導(dǎo)致監(jiān)管失效,其后果不堪設(shè)想。盡管我國在1995年制定并頒發(fā)了《保險法》,隨后又陸續(xù)制定了《保險管理暫行規(guī)定》、《保險人管理規(guī)定(試行)》、《保險經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定(試行)》、《保險公司管理規(guī)定》等管理細(xì)則,但應(yīng)該承認(rèn),這離形成一套行之有效的嚴(yán)密的法律法規(guī)體系相差甚遠(yuǎn)。經(jīng)過幾年的實踐檢驗,《保險法》中的一些條文與保險業(yè)發(fā)展不相適應(yīng)的矛盾已充分暴露出來,須抓緊加以修訂;有關(guān)外資保險、出口信用保險、保險投資、保險保障以及再保險的一系列管理規(guī)定還有待建立。在依法經(jīng)營、依法監(jiān)管的局面短期內(nèi)尚難以形成的情況下,行政性、強(qiáng)制性的保險監(jiān)管是必不可少的。盡管我們有保險法律法規(guī)的制約,但由于市場信息不對稱,政府和公眾對保險行為主體的監(jiān)督不夠,以及企業(yè)自身的短期行為,使市場操作處于“灰箱”狀態(tài),經(jīng)營運作欠規(guī)范。突出表現(xiàn)在,各保險公司片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模和短期利益,忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量和長遠(yuǎn)利益,各級機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)不一致,短期行為嚴(yán)重,違規(guī)經(jīng)營時有發(fā)生。不容否認(rèn),處于快速成長階段的我國保險市場的一個明顯特征,就是保險公司以追求保費規(guī)模為中心的粗放型經(jīng)營方式。這方面的典型例子莫過于央行7次降息,保險公司卻以高預(yù)定利率擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。1996年以來,銀行7次調(diào)息,迫使保險公司降低預(yù)定利率,切換條款以降低風(fēng)險,但在每次切換條款時,保險公司都大量吸收高利率條款業(yè)務(wù),以達(dá)到擴(kuò)大規(guī)模完成任務(wù)的目的。殊不知因此而埋下了極大的隱患,嚴(yán)重地影響保險公司的穩(wěn)健經(jīng)營,會導(dǎo)致保險公司償付能力的嚴(yán)重不足,最終結(jié)果可能是部分保險公司被兼并,部分保險公司勉強(qiáng)維持現(xiàn)狀并逐步失去市場。為了擴(kuò)大保費規(guī)模占領(lǐng)保險市場,保險公司普遍采用高手續(xù)費、高返還、低費率即所謂“兩高一低”的手段搶業(yè)務(wù),并心甘情愿地做賠錢買賣,保留著一些虧損險種,致使公司經(jīng)營成本急劇上升,經(jīng)濟(jì)效益不斷下降。值得欣慰的是,對盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、降低費率的危害,保險公司高層領(lǐng)導(dǎo)已有所認(rèn)識,并提出從粗放型經(jīng)營向集約型經(jīng)營轉(zhuǎn)變,從追求規(guī)模向以效益為中心轉(zhuǎn)變的策略。可以預(yù)見,不規(guī)范運作行為將隨著經(jīng)營策略轉(zhuǎn)化的深入而逐漸減少,尤其是當(dāng)保險公司從自發(fā)的經(jīng)營者變成自覺的經(jīng)營者,自覺的把利潤最大化作為追求的目標(biāo)時,會建立規(guī)避風(fēng)險、保證公司收益的機(jī)制,會有維持公司形象不受損害的管理方法,會有保持公司永續(xù)經(jīng)營的制約機(jī)制,而不會采取任何對自己不負(fù)責(zé)任的經(jīng)營手段。目前我們畢競還站在轉(zhuǎn)化的起點上,保險公司畢竟還缺乏成本觀念、可持續(xù)發(fā)展觀念,有效的自我制約機(jī)制畢竟還沒有建立起來,當(dāng)然,那些片面追求規(guī)模的短期行為、那些盲目降低費率的非理性競爭現(xiàn)象就不會消失,政府也就有必要對主要的費率和條款進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管。如果稍加注意就會發(fā)現(xiàn),那些實行費率市場化的國家,并非放棄了對保險費率的監(jiān)管,以美國為例,對有關(guān)財產(chǎn)和火災(zāi)保險,明確規(guī)定了厘定費率的原則、方法和需要申報的詳細(xì)材料,基本要求是費率不能過高,使保險人獲得超額收益,費率也不能過低,影響保險人的償付能力。保險監(jiān)管當(dāng)局會根據(jù)保險公司的申報材料重新核定保險費率,一旦發(fā)現(xiàn)違反了公正適當(dāng)?shù)脑瓌t,有權(quán)責(zé)令保險公司予以糾正。
一、機(jī)動車輛保險費率管制的弊端
我國機(jī)動車輛保險是從20世紀(jì)50年代初隨著中國人民保險公司的成立而產(chǎn)生和發(fā)展起來的?；謴?fù)國內(nèi)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)以來到80年代末，保險市場主要由中國人民保險公司獨家經(jīng)營，保險市場是完全壟斷的市場，人保本身既是管理者也是經(jīng)營者，保險公司的總公司制訂機(jī)動車輛保險費率，分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行費率并可在一定范圍內(nèi)享有費率浮動權(quán)。90年代以后，特別是1995年以來，隨著保險市場上經(jīng)營主體的增加，競爭加劇，機(jī)動車輛保險市場存在高手續(xù)費、高返還、變相退費和中介人炒作保險公司等惡性競爭行為，保險監(jiān)管部門開始對機(jī)車險條款費率的實行嚴(yán)格監(jiān)管。1995年頒布實施的《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）為保險費率的嚴(yán)格監(jiān)管提供了法律依據(jù)。《保險法》第106條規(guī)定：“商業(yè)保險主要險種的基本保險條款和費率，由金融監(jiān)管部門制訂。保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率，應(yīng)當(dāng)報金融監(jiān)管部門備案?！睓C(jī)動車輛保險作為保險監(jiān)管部門認(rèn)定的主要險種，其條款費率由保險監(jiān)管部門制訂，保險公司只能執(zhí)行。特別是1998年中國保監(jiān)會成立以后，針對機(jī)車險市場的無序競爭局面，先后出臺了一系列整頓機(jī)動車輛保險市場的規(guī)章制度，在除深圳以外的全國范圍內(nèi)統(tǒng)一機(jī)動車輛保險條款費率，監(jiān)制機(jī)動車輛保險單，打擊機(jī)動車輛保險的違規(guī)行為。不可否認(rèn)，實行這種高度集中的費率管理體制，在保險市場不發(fā)達(dá)、保險經(jīng)營主體的內(nèi)控和自律能力較差、消費者保險意識不強(qiáng)的情況下，便于操作和管理，有利于維護(hù)被保險人的利益和良好的市場秩序。但隨著保險市場的發(fā)展，其弊端也逐漸顯現(xiàn)出來。
（一）違背了價值規(guī)律的客觀要求
保險費率是保險產(chǎn)品的價格，合理的價格要求既反映價值，又調(diào)節(jié)供求。統(tǒng)一的保險費率扭曲了價格對保險產(chǎn)品供需的真實反映與調(diào)節(jié)作用，偏高的費率勢必在誘發(fā)隱蔽的價格戰(zhàn)的同時，抑制了有效的保險需求。一是由于保險費率修訂的權(quán)利不在保險公司，當(dāng)市場需求發(fā)展變化后，保險人不能根據(jù)市場的變化對費率進(jìn)行調(diào)整，只有等監(jiān)管部門來調(diào)整，使保險費率對市場的反映失靈。二是統(tǒng)一費率是一種政府制訂的壟斷價格，監(jiān)管部門在制訂費率時，考慮到測算的偏差和費率調(diào)整的時滯性，在對未來損失率進(jìn)行測算時，往往作比較保守的考慮，使費率水平偏高，保險公司在壟斷價格的保護(hù)下有較大的利潤空間，在一定程度上助長了高手續(xù)費、高返還、變相退費等保險市場的惡性競爭行為，這就是這些年來機(jī)動車輛保險市場惡性競爭屢禁不止的原因之一。三是在一定程度上造成有效供給不足，抑制有效需求。因為保險公司無權(quán)調(diào)整費率，當(dāng)某類保險標(biāo)的的賠付率偏高時，使保險公司不愿承保該類保險標(biāo)的。如機(jī)動車輛保險中的個人營業(yè)性貨車，在現(xiàn)行費率條件下，很多保險公司往往拒保或附加苛刻的條件限制承保。
（二）違背了保險費率的公平合理原則
保險費率計算與征收的公平合理是保險經(jīng)營的基本原則，該原則要求保險費率一方面要顧及投保人的保險費負(fù)擔(dān)能力；另一方面要真實反映保險標(biāo)的的損失概率，使依據(jù)保險費率所收取的保險費能抵補(bǔ)保險賠付支出。而且應(yīng)根據(jù)保險標(biāo)的、風(fēng)險的種類和程度，訂立適當(dāng)?shù)馁M率標(biāo)準(zhǔn)，使保險費率與保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況相匹配?，F(xiàn)有的機(jī)動車輛保險包括基本險（車輛損失險和第三者責(zé)任險）和附加險，條款費率是在原中國人民保險公司條款費率的基礎(chǔ)上修改而成。其保險費率存在體系單一、要素不合理、缺乏個性化等缺陷。具體表現(xiàn)：
（1）實行全國統(tǒng)一的費率表，使費率體系單一。由于我國幅員遼闊，各地的地理、氣候、道路等風(fēng)險狀況存在較大的差異，全國統(tǒng)一的費率往往使被保險人實際面臨的風(fēng)險與所交付的保險費缺乏對價關(guān)系，導(dǎo)致有的地區(qū)被保險人應(yīng)交的保險費過低，有地區(qū)被保險人應(yīng)交的保險費過高，有失公平合理。例如，車輛損失險的風(fēng)險責(zé)任包括除地震外的“一攬子”自然災(zāi)害，看似保險公司承保的風(fēng)險責(zé)任面寬，而事實上沒有真實的反映風(fēng)險的地區(qū)差異性，使一些根本不會出現(xiàn)“龍卷風(fēng)”、“海嘯”地區(qū)的被保險人事實上分?jǐn)偭嗽摀p失的保險費。
（2）風(fēng)險要素不合理，缺乏個性化，使費率有失公平合理?，F(xiàn)行的費率體系基本上屬于“從車費率”，即影響費率的主要因素是機(jī)動車輛本身的種類和用途，而對駕駛員、地域范圍、保險保障程度、歷史損失記錄及保險公司經(jīng)營成本等影響保險經(jīng)營的其他風(fēng)險因素基本上未考慮或考慮很少，費率在一定程度上不能反映保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況、機(jī)動車輛保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營成果和公司管理成本。
（三）不利于增強(qiáng)保險公司的競爭能力
產(chǎn)品是市場競爭的根本，不同的保險消費者面臨不同的風(fēng)險保障需求，但全國機(jī)動車輛保險費率統(tǒng)一，消費者別無選擇。在此情況下，會使保險公司的工作重點本末倒置，有些公司不愿意花大力氣去了解投保人需要什么，只要向監(jiān)管機(jī)關(guān)要到優(yōu)惠的政策就可以高枕無憂。保險公司沒有產(chǎn)品創(chuàng)新的內(nèi)在動力和外在壓力，用不著去從事產(chǎn)品開發(fā)與產(chǎn)品創(chuàng)新，客觀上削弱了保險公司的產(chǎn)品開發(fā)能力。同時，統(tǒng)一費率使得國內(nèi)保險公司在保險費率的精算、核保技術(shù)、產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)及統(tǒng)計資料的系統(tǒng)化采集等保險公司的基礎(chǔ)運作方面的競爭能力較為落后。此外，統(tǒng)一費率破壞了公平競爭原則，保護(hù)了落后公司。在我國機(jī)動車輛保險市場有多家市場主體，并已形成保險公司之間的競爭格局的情況下仍采用統(tǒng)一的管制費率，使那些經(jīng)營管理水平較高和風(fēng)險控制較好的保險公司不能根據(jù)其損失成本而降低費率，這實際上保護(hù)了那些經(jīng)營效益不佳的保險公司，使其在競爭中不會因成本劣勢而被淘汰。
二、實施機(jī)動車輛保險費率市場化的背景
保險費率市場化簡單地說就是由保險市場決定保險費率。機(jī)動車輛保險費率市場化是指保險公司根據(jù)保險市場產(chǎn)品供需狀況、根據(jù)對產(chǎn)品損失數(shù)據(jù)的收集分析、公司資源狀況和其經(jīng)營目標(biāo)策略，在符合定價基本原則的前提下獨立的厘定費率。
在經(jīng)濟(jì)全球化和保險市場國際化的背景下，保險市場開放力度的加大和競爭的加劇，使費率市場化成為保險市場發(fā)展的必然趨勢。從歐美各國保險業(yè)發(fā)達(dá)國家的車險經(jīng)營情況看，除了法定責(zé)任保險外，其他車險產(chǎn)品的設(shè)計和銷售大多經(jīng)歷過從無序競爭到嚴(yán)格監(jiān)管，再到條件成熟時逐步過渡為市場調(diào)節(jié)的發(fā)展過程。過去以保守著稱的日本財產(chǎn)保險市場在對外開放過程中，也不得不改變統(tǒng)一定費的做法，實施費率市場化。我國已經(jīng)加入WTO，國內(nèi)保險公司要應(yīng)對外國保險公司的競爭與挑戰(zhàn)，就必須對費率制度進(jìn)行改革，實施費率市場化，增強(qiáng)民族保險業(yè)的競爭能力。因為費率市場化后，保險公司要自己承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，要在激烈的市場競爭中求得生存和發(fā)展，不得不設(shè)計適銷對路的險種，制訂科學(xué)合理的費率，不斷進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，這樣各保險公司必須改善內(nèi)部管理，提高經(jīng)營管理水平，加大信息化建設(shè)的投入，增加產(chǎn)品的技術(shù)含量，提高整體的競爭能力。
機(jī)動車輛保險是國內(nèi)保險市場財產(chǎn)保險的主要險種，多年來其保險費收入一直位居財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的首位，近幾年保險費收入占財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)總保險費收入的比重均在60％以上。同時，該險種也是財產(chǎn)保險領(lǐng)域發(fā)展時間較長、種類較全、管理相對規(guī)范的險種，因此成為我國保險市場實施費率市場化的試點對象。2001年3月，保監(jiān)會選擇深圳市作為試點城市對機(jī)動車輛保險費率結(jié)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整。同年10月1日，保監(jiān)會在廣東省進(jìn)行機(jī)動車輛保險費率改革試點，機(jī)動車輛保險費率由保險公司自主制定，監(jiān)管部門審查備案。具體地說，就是保險公司可以參照監(jiān)管部門制訂的基準(zhǔn)費率，依據(jù)風(fēng)險因素、安全記錄和自身的管理情況，自主地制訂機(jī)動車輛保險費率，經(jīng)試點地區(qū)保險監(jiān)管部門備案并向社會公布后開始實施。2002年3月，保監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于改革機(jī)動車輛保險條款費率管理辦法有關(guān)問題的通知》文件，規(guī)定“保監(jiān)會不再制訂統(tǒng)一的機(jī)動車輛保險條款費率，各保險公司自主制訂、修改和調(diào)整機(jī)動車輛保險條款費率，經(jīng)保險監(jiān)管部門備案后，向全社會公布使用?！贝宋募南掳l(fā)，標(biāo)志著我國保險費率市場化以機(jī)動車輛保險為突破口，已跨出了關(guān)鍵性的一步。但機(jī)動車輛保險費率市場化不可能一蹴而就，它需要一個漸進(jìn)的過程，要實現(xiàn)市場化的目標(biāo)需要相應(yīng)的條件和配套措施。
三、推進(jìn)機(jī)動車輛保險費率市場化的幾點建議
（一）機(jī)動車輛保險費率市場化的過程
一般來說，保險費率市場化需要以下條件：一是國家有一套完善的保險監(jiān)管法律體系，對市場主體的行為、保險業(yè)務(wù)和保險公司的運作進(jìn)行規(guī)范；二是保險監(jiān)管部門建立了以償付能力為核心的保險監(jiān)管模式；三是市場主體運作規(guī)范、市場操作透明，即經(jīng)營主體的經(jīng)營活動處于政府和公眾的監(jiān)督之下，它們以利潤最大化為基本的經(jīng)營目標(biāo)，且使其有一套保持公司正常運營的制約機(jī)制。考慮到我國現(xiàn)階段保險公司的經(jīng)營管理水平、市場發(fā)育水平和監(jiān)管水平，為了緩和費率市場化對機(jī)動車輛保險市場的沖擊，確保機(jī)動車輛保險消費者認(rèn)同費率市場化，對此應(yīng)分階段逐步推進(jìn)。
1.機(jī)動車輛保險費率市場化應(yīng)有過渡期，該期間保險公司仍可使用保監(jiān)會制訂的費率或作為參照費率，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行費率結(jié)構(gòu)的調(diào)整。
2.在實施機(jī)動車輛保險費率市場化初期，保監(jiān)會要對機(jī)動車輛保險制訂、修改和調(diào)整條款，費率的監(jiān)管辦法作出較具體的規(guī)定，包括保險公司的哪一級公司有制訂權(quán)、保險監(jiān)管部門具體的監(jiān)管程序、保險公司向監(jiān)管部門備案應(yīng)提交的具體材料、費率制訂和調(diào)整的公式、測算數(shù)據(jù)、方案及調(diào)整費率的因素等作出具體的規(guī)定。
3.隨著保險公司經(jīng)營管理水平的提高和保險行業(yè)自律能力的提高，待條件成熟時，保險監(jiān)管部門只規(guī)定厘定費率的原則和方法，而將費率具體制訂和管理交給保險公司和行業(yè)協(xié)會。
（二）實現(xiàn)保險監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變
保險費率市場化要求保險監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變來適應(yīng)這種變化。從世界各國保險業(yè)的發(fā)展情況來看，多數(shù)國家在實施保險費率市場化的過程中，保險監(jiān)管的核心已轉(zhuǎn)為對償付能力的監(jiān)管。我國目前對保險實行的是嚴(yán)格監(jiān)管方式，即對保險公司的市場行為監(jiān)管與償付能力并重監(jiān)管。費率市場化要求改變目前對費率的嚴(yán)格管制，而將監(jiān)管的重心向償付能力監(jiān)管為主過渡。因此，保險監(jiān)管部門應(yīng)對償付能力監(jiān)管的指標(biāo)體系的可行性和可操作性進(jìn)行修改和完善，要求各保險公司對最近年度的償付能力情況進(jìn)行詳細(xì)測算，待條件成熟時，把償付能力作為評價保險公司的重要指標(biāo)，根據(jù)償付能力狀況對保險公司進(jìn)行分類監(jiān)管。通過具體的償付能力指標(biāo)的監(jiān)管，可以對保險公司的經(jīng)營狀況進(jìn)行跟蹤和分析，以保證保險公司的最低償付能力水平，維護(hù)被保險人利益。同時，在條件成熟時，建立保險市場的退出機(jī)制。
機(jī)動車輛保險費率市場化和今后將逐步實施的其他險種的費率市場化，以及保險監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變，需要法律法規(guī)的完善與之配套。因此，應(yīng)加快修改《保險法》，盡快出臺《保險違法行為處理辦法》、《保險公司信息披露管理辦法》和《再保險管理辦法》。
（三）保險公司內(nèi)控制度的建立
要逐步實施機(jī)動車輛保險費率市場化，今后監(jiān)管部門不再制訂條款費率，而由保險公司依照一定原則和程序自訂條款費率，市場的問題交給市場去解決。過去由監(jiān)管部門包攬的難題今后交給保險公司自己去解決，這種新情況必然產(chǎn)生怎樣通過企業(yè)內(nèi)控來防范和約束經(jīng)營風(fēng)險的新問題。從世界其他國家車險費率市場化看，除技術(shù)條件和監(jiān)管條件外，還要求微觀經(jīng)營主體具備以下條件：一是效益觀念對保險公司的經(jīng)營行為有硬約束，賠本的買賣不能做；二是大多數(shù)公司在競爭中要有理性的思維，不采取不負(fù)責(zé)任的經(jīng)營政策，自覺規(guī)避風(fēng)險；三是保險公司內(nèi)部要實行標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)和標(biāo)準(zhǔn)化定價，防止在市場上出現(xiàn)內(nèi)訌。
要具備以上條件，保險公司必須建立內(nèi)控制度。內(nèi)控制度是保險人對保險經(jīng)營活動的自我控制和管理，它的目標(biāo)是防范風(fēng)險，實現(xiàn)利潤最大化。如果保險公司不能成為具有利益機(jī)制和約束機(jī)制的經(jīng)營主體，費率市場化可能會產(chǎn)生新一輪的惡性競爭，造成保險市場的混亂。要使保險公司真正成為具有利益機(jī)制和約束機(jī)制的經(jīng)營主體，關(guān)鍵是要明晰其產(chǎn)權(quán)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。只有使市場經(jīng)營主體企業(yè)制度健全，才能使保險市場得以有序發(fā)展，保險費率市場化才能順利的實施。
（四）加強(qiáng)行業(yè)自律，為機(jī)動車輛保險費率市場化創(chuàng)造一個良好的競爭環(huán)境
為順利實現(xiàn)機(jī)動車輛保險費率由嚴(yán)格管制向市場化過渡，應(yīng)充分發(fā)揮保險行業(yè)組織對保險市場的協(xié)調(diào)和管理作用。配合機(jī)車險費率市場化的實施，行業(yè)組織應(yīng)作以下工作：
1.加強(qiáng)宣傳和輿論導(dǎo)向，通過媒體向公眾宣傳車險費率改革意義，講清保險經(jīng)營的基本原則和費率厘定的基本原理，澄清業(yè)內(nèi)外對車險費率市場化就等于自由化，就會大幅度降價的錯誤認(rèn)識。
2.在充分調(diào)研和論證的基礎(chǔ)上制定可以操作的機(jī)動車輛保險行業(yè)自律辦法或公約，以維護(hù)行業(yè)利益和防止新一輪的惡性競爭。
3.進(jìn)行本地區(qū)機(jī)動車輛保險費率水平及浮動合理區(qū)間的測算工作，為機(jī)動車輛保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)合理確定費率提供參考數(shù)據(jù)。
4.積極研究機(jī)動車輛保險機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律問題，爭取建立機(jī)動車輛保險機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律機(jī)制和違約違規(guī)處理機(jī)制，通過整頓和規(guī)范中介環(huán)節(jié)來為保險機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律與公司內(nèi)控創(chuàng)造外部的基礎(chǔ)條件，真正實現(xiàn)機(jī)動車輛保險條款費率改革的目的。
（五）建立財產(chǎn)保險精算制度
保險業(yè)務(wù)是一種風(fēng)險管理業(yè)務(wù)，精算是進(jìn)行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，而風(fēng)險管理的能力在很大程度上決定了保險公司的競爭力。因此，各家保險公司要想提高管理水平，保持健康的發(fā)展，提高市場競爭力，就需要切實提高自身的精算水平。保險公司只有具備了足夠的精算能力才能夠合理地厘定費率，有效地管理風(fēng)險。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)放開費率設(shè)定，就必須監(jiān)督保險公司厘定的費率是否充足合理，這需要精算提供保證。同時，償付能力監(jiān)管需要根據(jù)精算原理制定出符合中國國情的準(zhǔn)備金評估標(biāo)準(zhǔn)和法定償付能力監(jiān)管體系。
我國目前已初步構(gòu)建了壽險精算體系，它包括：精算師考試認(rèn)可制度、精算報告制度和指定精算師制度。今后保監(jiān)會應(yīng)在借鑒壽險精算制度建設(shè)的基礎(chǔ)上，建立財產(chǎn)保險和再保險的精算體系，要求各家財產(chǎn)保險公司和再保險公司同步建立非壽險精算制度，為保險費率市場化提供技術(shù)保證。
主要參考文獻(xiàn)：
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一、保險費的法律性質(zhì)
我國《保險法》第十三條規(guī)定：“保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費；保險人按照約定的時間開始承擔(dān)保險責(zé)任?！笨墒鞘裁词潜ｋU費，保險費在保險合同中的地位是什么？這些并沒有在保險法中體現(xiàn)出來。有學(xué)者認(rèn)為保險費“是要保人交付于保險人作為其負(fù)擔(dān)危險責(zé)任對價的金錢。……保險費的作用，系要保人給予保險人，作為其負(fù)擔(dān)危險責(zé)任的對價，也就是保險人所應(yīng)獲得之報酬，而為保險契約的成立要件。”1在這種解釋中，保險費是保險人承擔(dān)危險的對價應(yīng)無異議，但對于保險費是保險合同的成立要件一說，筆者持有不同意見。蓋保險法第十二條規(guī)定：“投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，并就合同的條款達(dá)成協(xié)議，保險合同成立?！庇纱丝梢?，保險合同是諾成性契約，而非要式及要物契約，它不以給付保險費為成立要件，正如有的學(xué)者指出的，“除將保險單或暫保單之簽發(fā)或保險費之交付約定為保險契約生效之停止要件外，保險契約之成立應(yīng)以要約與承諾合致這時點為準(zhǔn)?！?所以，保險費的約定應(yīng)當(dāng)是保險合同的生效要件，即無此約定，保險合同無效。
但保險合同究竟以保險費的約定抑或以保險費的交付為生效要件，在理論上仍存在分歧。主張前者的學(xué)者基于契約自由的觀點，認(rèn)為保險契約在有保險費的約定時即已生效，保險費債務(wù)成為既得債權(quán)，投保人應(yīng)于何時交付，悉由當(dāng)事人約定，法令無加以干涉的必要。3主張后者的學(xué)者則認(rèn)為保險費交付前，保險契約不生效力，保險人的保險責(zé)任于投保人交付保險費的翌日開始，“原則上于保險費給付之后，保險契約始生效力”。4我國臺灣地區(qū)的保險法第二十一條規(guī)定：“保險費分一次交付及分期交付兩種，保險契約規(guī)定一次交付或分期交付之第一期保險費，應(yīng)于契約生效前交付之。但保險契約簽訂時，保險費未能確定者，不在此限?！痹撘?guī)定似乎采納了后者的意見，但該法第二十二條又規(guī)定：“保險費應(yīng)由要保人依契約規(guī)定交付。”這條規(guī)定明顯帶有契約自由的色彩，從而與第二十一條的規(guī)定產(chǎn)生了抵觸。至于我國大陸地區(qū)施行的保險法中并沒有對該問題進(jìn)行明確規(guī)定，只是在第五十六條第二款中規(guī)定：“合同約定分期支付保險費的，投保人應(yīng)當(dāng)于合同成立時支付首期保險費，并應(yīng)當(dāng)按期支付其余各期的保險費?！钡绻茨馨雌谥Ц妒灼诒ｋU費，保險合同是否生效？當(dāng)事人在合同中如果對保險費的交付另有約定，則該約定是否與法律的強(qiáng)制規(guī)定相抵觸？有學(xué)者依據(jù)第十三條的規(guī)定，認(rèn)為我國采取的是以保險費的交付作為合同的生效要件。5但是“投保人按照約定交付保險費，保險人按照約定的時間開始承擔(dān)保險責(zé)任”，并不必然表明投保人不交付保險費，合同便不生效了，它僅僅是對合同當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的合同履行的義務(wù)的一種表述，以此作為交付生效說的理由過于勉強(qiáng)。
筆者認(rèn)為，采取以保險費的約定為合同生效要件的學(xué)說在理論上更為可行。因為保險合同應(yīng)當(dāng)遵循意思自治原則，只要雙方當(dāng)事人約定，一方負(fù)給付保險費的義務(wù)，另一方則于保險事故發(fā)生時負(fù)給付保險賠償?shù)牧x務(wù)，則合同即可有效成立。若堅持將保險合同認(rèn)定為要物合同，以保險費交付為生效要件，如果保險合同雖然已經(jīng)成立，但由于投保人尚未給付保險費致使保險合同尚未生效，則該保險合同將長期處于成立但未生效的不確定狀態(tài)，合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)也自然無法得到法律的適當(dāng)保護(hù)。而且這將使分期付費保險的存續(xù)產(chǎn)生理論上的困難，投保人如果要使保險合同的效力一直延續(xù)下去，就必須于保險費到期之日或到期之前交付，否則保險合同便會失去效力，投保人對于此后發(fā)生的投保事故固不得請求賠償，保險人也無法主張第二期以后的各期保險費的給付了，這對于投保人還是保險人都是沒有任何益處的。
所以筆者以為不論財產(chǎn)保險或是人壽保險均應(yīng)以保險費的約定為效力要件，保險費的交付一般僅為保險合同生效后，投保人應(yīng)履行的義務(wù)，當(dāng)事人另有特別約定的除外。保險合同成立后，保險費即為既得債權(quán)，保險人可以容許投保人遲延交付保險費。如到期不獲交付，則保險人有權(quán)終止合同或請求投保人交付保險費。惟此，對于保險人和投保人才是公平合理的。
二、保險費怠于給付的法律后果
保險合同為有償契約，任何一方都應(yīng)給付或承諾給付對價。投保人交付保險費是其履行合同的義務(wù)之一，也是保險人承擔(dān)保險責(zé)任的前提，若怠于給付保險費，應(yīng)當(dāng)依照一般合同不履行的規(guī)定處理。但由于人身保險的保險費的法律性質(zhì)具有特殊性，因而產(chǎn)生的法律后果也不同于財產(chǎn)保險。
（一）怠于給付財產(chǎn)保險合同保險費的法律后果
對于合同約定為一次交付保險費而投保人未交保險費或約定分期交付保險費而投保人未付首期保險費的，若保險合同有特別約定，應(yīng)從其約定；若無特別約定，保險人可以追究投保人債務(wù)不履行的違約責(zé)任，同時請求投保人給付保險費（包括訴訟的方式），保險人也可以經(jīng)定期催告后解除合同。6在投保人怠于給付保險費之后至投保人交付保險費之前的期間內(nèi)，保險人基于同時履行抗辯權(quán)對發(fā)生的保險事故不承擔(dān)賠償責(zé)任。假如以保險費的交付為保險合同的生效要件，其產(chǎn)生的結(jié)果，不僅使保險人于保險事故發(fā)生時不須擔(dān)負(fù)賠償責(zé)任，同時也使得保險人不得向投保人請求交付保險費。則保險人只能依照締約過失的有關(guān)內(nèi)容請求投保人償付為締約而支付的費用，而無法請求投保人繼續(xù)履行合同，以使合同效力能夠持續(xù)，這樣對保險人的利益保護(hù)欠周，更不利于保險業(yè)的穩(wěn)定、持續(xù)的發(fā)展。所以，在投保人怠于交付保險費的情況下，將合同認(rèn)定為有效而追究其違約責(zé)任，是更為公平的做法。當(dāng)然，由于保險人應(yīng)當(dāng)給予投保人一個給付保險費的寬限期間，所以保險人同時履行抗辯權(quán)的行使必須在該寬限期間屆滿之后，誠如德國保險契約法第三十九條第二款規(guī)定的，“若保險事故在（催告）期間屆滿后發(fā)生，而于保險事故發(fā)生時，投保人尚欠付保險費、利息或費用的，保險人不付保險賠償責(zé)任?！?/p>
在實務(wù)中，投保人有可能與保險人約定在合同成立后的某一時間或期間內(nèi)交付保險費，如果其超出約定的時間仍未給付保險費，保險人自可依上述理由拒絕承擔(dān)保險責(zé)任。但是如果在約定的期間內(nèi)發(fā)生了合同約定的保險事故，保險人不得以投保人未交付保險費為由拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任。蓋此種情況下，保險合同已經(jīng)生效，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)各自履行應(yīng)盡的義務(wù)，故保險人應(yīng)自合同生效時起承擔(dān)賠償責(zé)任，不得在投保人尚未違約時便自行中止合同的履行。
若保險費經(jīng)約定分期交付，則陸續(xù)到期的保險費即為既得確定之債務(wù)，投保人對之有履行的義務(wù)。投保人對于任何一期保險費到期而未交付的，投保人應(yīng)承擔(dān)履行遲延的責(zé)任，保險人有權(quán)以訴訟方式請求其給付，他也可以據(jù)此在經(jīng)合理催告后解除合同。
（二）怠于給付人身保險合同保險費的法律后果
保險法第五十六條規(guī)定，人身保險合同約定分期支付保險費的，投保人應(yīng)當(dāng)于合同成立時支付首期保險費。但是如果未能支付，保險合同的效力如何，保險法并未有明確規(guī)定。值得注意的是，保險法第五十九條規(guī)定，“保險人對人身保險的保險費，不得用訴訟方式要求投保人支付。”由此，有學(xué)者指出“在通常情況下，人壽保險合同須自保險費支付之日起開始發(fā)生效力?！?因為如果保險人對于首期保險費不得以訴訟請求給付，即表示人身保險合同于第一期保險費未交付前，合同仍未生效。但正如有的學(xué)者指出的，“其實保險人對保險費不得以訴訟請求之，意在保護(hù)要保人或被保險人于契約成立生效后，不致因不愿繼續(xù)具有長期性之人壽保險契約之約束，而全部喪失其以前所繳保險費之應(yīng)得利益，因此只適于以后保險費。”8所以，人身保險的保險人如果并未要求投保人預(yù)付保險費，而僅基于投保人的承諾使合同生效，則保險費的請求給付即為保險人的既得債權(quán)。保險人有權(quán)以訴訟的方式請求投保人給付保險費，也有權(quán)據(jù)此解除合同。也就是說，人身保險合同第一期保險費未付的效果應(yīng)當(dāng)和財產(chǎn)保險第一期或一次交付保險費而怠于給付的法律效果相同。
至于第二期以后各到期保險費，保險人不得以訴訟請求投保人給付。這是因為人身保險的保險費不象財產(chǎn)保險的保險費那樣，只是保險人承擔(dān)危險的對價，它還兼有儲蓄的性質(zhì)，故其在立法上與一般的合同不履行有所區(qū)分。而且人身保險合同一般為長期的持續(xù)性的合同，在這段期間中，投保人很有可能因各種原因不愿繼續(xù)投保，如果強(qiáng)迫其交付保險費，顯然有違公平原則，而且有強(qiáng)迫儲蓄之嫌。對于該保險費債務(wù)的性質(zhì)，大致有兩種不同見解：第一種意見認(rèn)為保險費經(jīng)約定按年交付的，保險合同應(yīng)當(dāng)視為按年生效的保險合同，并附有以投保人按年付費為合同更新的停止條件的合意；第二種意見認(rèn)為應(yīng)將保險合同視為在被保險人生存期間均屬有效的合同，而附有若不按期付費，合同失效的解除條件。9不論基于哪種見解，投保人對于第二期以后各到期保險費都不負(fù)交付義務(wù)，如果他不按期付費，僅使保險合同失效，其于合同下所能享有的權(quán)利也告喪失。但是應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是保險法第五十九條所稱之人身保險合同應(yīng)當(dāng)僅僅理解為人壽保險合同，健康保險和意外傷害險的保險費仍然得以訴訟方式請求支付。10
根據(jù)此原理，保險法第五十七條規(guī)定，除合同另有規(guī)定外，投保人超過規(guī)定的期限六十日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。若保險人按照約定減少保險金額的，保險合同繼續(xù)有效。如果合同效力中止的，則可能會依法產(chǎn)生兩種法律后果：①保險合同恢復(fù)效力。保險法第五十八條規(guī)定，經(jīng)保險人與投保人協(xié)商并達(dá)成協(xié)議，在投保人補(bǔ)交保險費后，合同效力恢復(fù)。此條規(guī)定在法理上沒有漏洞，但是在效力恢復(fù)的時間上規(guī)定的過于簡陋，合同效力何時恢復(fù)關(guān)系到保險人承擔(dān)保險責(zé)任的時間，而保險法此條規(guī)定的恢復(fù)時間過于模糊根本不具有可操作性，對實踐的指導(dǎo)作用并不明顯，將如此重要的問題交付當(dāng)事人自由決斷是不負(fù)責(zé)任的，尤其對投保人的利益維護(hù)更為不利。反觀我國臺灣地區(qū)保險法第116條則規(guī)定，效力已經(jīng)停止的契約于保險費及其他費用清償后，翌日上午零時開始恢復(fù)效力。此項規(guī)定的時間十分明確，而且屬于強(qiáng)行性規(guī)定，當(dāng)事人不得變更，但有利于被保險人的除外，從而有效地保護(hù)了投保人和被保險人，避免他們因一期保險費未付輒喪失以前所繳保險費所產(chǎn)生的利益，保證了合同當(dāng)事人之間利益的衡平。②保險人解除合同。根據(jù)保險法規(guī)定，自合同效力中止之日起二年內(nèi)雙方未達(dá)成協(xié)議的，保險人有權(quán)解除合同。
保險法盡管對分期付款的人身保險合同中投保人怠于給付當(dāng)期保險費的法律效果有所規(guī)定，但對于在上述期間內(nèi)，保險人保險賠償責(zé)任的承擔(dān)問題沒有涉及。筆者認(rèn)為，在合同中止效力后，即使保險人尚未解除合同，如果投保人始終未交付保險費，其間如發(fā)生保險事故，保險人也不負(fù)擔(dān)保險賠償責(zé)任。
三、付費通知與寬限期間
根據(jù)合同法的基本原理，當(dāng)債務(wù)人不按期履行債務(wù)時，債權(quán)人應(yīng)給予其適當(dāng)?shù)膶捪奁陂g，而不得即刻解除合同。基于此，如果投保人怠于給付保險費，保險人也不得以付費遲延而隨即主張終止保險合同，這是公平原則在此問題上的具體體現(xiàn)。
然而我國保險法對于財產(chǎn)保險中付費遲延的催告期間卻沒有明確的規(guī)定。那么一旦投保人怠于給付保險費，是否意味著保險人可以立即終止保險合同，并對此后發(fā)生的保險事故不負(fù)責(zé)任呢？這似乎不合法理，既然保險法對此沒有相關(guān)的規(guī)定，就應(yīng)當(dāng)適用合同法第九十四條的規(guī)定在“合理期間內(nèi)”進(jìn)行催告，但合理期間到底應(yīng)為多長時間并不確定，這對于當(dāng)事人都是不利的?！鞍幢ｋU費之給付，性質(zhì)十分單純，與民法上其他給付之種類繁多者不同，故不須以‘相當(dāng)期間’之不確定性法律概念，以求具體之妥當(dāng)性?！?1德國保險契約法規(guī)定，不論保險種類如何，催告期間一律定為“至少二星期”，這一規(guī)定可供我國立法參考。關(guān)于人身保險合同的寬限期，我國保險法第五十七條則規(guī)定人壽保險的投保人超過規(guī)定期限六十日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止。但是保險法只就催告期間作了規(guī)定，而未明確催告方式，這仍是一個缺憾。筆者認(rèn)為，對此法律應(yīng)予明文規(guī)定，催告應(yīng)以書面為之，且應(yīng)記載逾期仍不履行的法律后果。催告的費用自然應(yīng)由投保人負(fù)擔(dān)。
承保事故于寬限期間內(nèi)發(fā)生的，由于保險合同仍然有效，保險人仍須依照約定承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。在寬限期間屆滿后，保險人如果行使合同解除權(quán)，則對此后發(fā)生的保險事故不承擔(dān)保險金給付責(zé)任。至于在寬限期間屆滿后至合同解除之前，保險事故發(fā)生的，保險人享有拒絕承擔(dān)給付義務(wù)的抗辯權(quán)，這已在上文備述。
在催告期間的規(guī)定之外，付費通知也是重要的法律概念。因為當(dāng)投保人違反約定時，保險人并不能坐視其違約，他應(yīng)采取必要的措施敦促對方履行義務(wù)以避免損失，這是維護(hù)其利益的必然選擇，也是保險人的一項義務(wù)，而付費通知便表明了保險人的這種意圖。而且在現(xiàn)代社會中，作為保險人的大型保險公司相對于投保人個體而言，不論在經(jīng)濟(jì)實力還是信息占有方面都有不可比擬的優(yōu)勢，要求保險人通知投保人付費是可能的，對于當(dāng)事人雙方都有利。只可惜我國保險法對此沒有規(guī)定。反觀英美則多規(guī)定保險人須于保險費到期前一定時間為付費通知，否則保險合同效力于一定期間內(nèi)不停止。例如美國大多數(shù)州規(guī)定，付費通知應(yīng)在保險費到期前四十五日發(fā)出，載明保險金額、到期日、付費地點等內(nèi)容，保險人如不在法定期間為通知，則保險合同自保險費到期日起六個月至一年間不中止。12此規(guī)定對于我國保險法的完善不無裨益。
四、保險費的返還
保險合同的效力因法定或約定的原因而終止時，保險費是否返還及應(yīng)如何請求返還？各國規(guī)定不盡相同。英美法院堅持“危險不可分原則”，保險人所提供的保險構(gòu)成對其所受領(lǐng)的保險費的整個對價。契約一經(jīng)生效，全部保險費視為已經(jīng)賺得，除非法律或契約另有相反的規(guī)定，保險人對已收取的保險費不予返還。13顯然該規(guī)定對于投保人有失公平。我國保險法規(guī)定在某些情形下保險人應(yīng)當(dāng)返還保險費，這有利于投保人、被保險人利益的維護(hù)，但這些規(guī)定過于零亂，無助于系統(tǒng)理解。因此，筆者試以諸種情形分類，分析如下：
（一）保險合同無效。關(guān)于何種保險合同無效，保險法只在第十一條中規(guī)定，“投保人對保險標(biāo)的不具有保險利益的，保險合同無效。對于其他情形未有明確規(guī)定，筆者認(rèn)為，無效的保險合同主要還包括以下幾種：1、投保人惡意投?；虮ｋU人惡意承保的保險合同無效。2、財產(chǎn)保險的投保人重復(fù)保險、超額保險的，超過保險價值的部分無效。3、保險合同訂立時，保險標(biāo)的危險已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)消滅的，該合同無效。4、保險合同違反法律、法規(guī)的強(qiáng)行性規(guī)定或損害社會公共利益的，保險合同無效。這條在保險法中主要體現(xiàn)為：投保人為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險（第五十四條）；未經(jīng)被保險人書面同意并認(rèn)可保險金額的以死亡為給付條件的人身保險合同（第五十五條）等。
上述合同無效的情形并不要求保險人全部返還保險費。已經(jīng)繳付的保險費是否應(yīng)予返還取決于投保人是否可歸責(zé)，如果投保人是出于惡意則不應(yīng)當(dāng)返還保險費，如果出于善意，投保人本身并沒有過失，則應(yīng)請求保險人返還保險費。但是有些情形下，投保人是否可歸責(zé)是較難認(rèn)定的，例如對于保險標(biāo)的沒有保險利益而投保，或以他人死亡為給付條件訂立保險合同而未經(jīng)書面許可的等等。如果僅因投保人有可歸責(zé)事由，即令保險人免負(fù)返還保險費的責(zé)任，對于投保人未免過于嚴(yán)苛。因此有學(xué)者認(rèn)為，在此情形下，“應(yīng)以要保人與保險人雙方所處之地位客觀衡量，除非要保人隱瞞事實，否則應(yīng)認(rèn)為保險人本即有調(diào)查之義務(wù)。換言之，除非保險人得證明要保人雖然有詐欺之意圖，原則上皆認(rèn)為保險人仍應(yīng)負(fù)返還保費之責(zé)?！?4
（二）保險合同解除。保險合同解除后，保險人是否應(yīng)當(dāng)將已收取的保險費返還，應(yīng)依保險法的有關(guān)條文視情況而定。
1、投保人違反如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛱岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除保險合同。投保人故意不履行如實告知義務(wù)的，保險人不退還保險費；投保人因過失未履行如實告知義務(wù)的，保險人可以退還保險費（第十六條）。
2、投保人故意謊報、制造保險事故的，保險人有權(quán)解除合同，也不退還保險費（第二十七條）。
3、投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標(biāo)的安全應(yīng)盡的責(zé)任的，保險人有權(quán)要求增加保險費或者解除合同（第三十五條）。因為投保人或被保險人是有過錯的，保險人如果返還全部已收取的保險費，顯然不妥。在此可以借鑒臺灣保險法第六十條規(guī)定，保險契約所載之危險由要保人或被保險人之行為而增加，經(jīng)保險人提議另定保險費，要保人不予同意者，保險人得終止契約，保留保險費之全部或一部以為賠償。
4、投保人、被保險人對于危險程度的增加有通知保險人的義務(wù)，投保人或被保險人對于應(yīng)通知保險人的事項而怠于通知的，除不可抗力的事故外，不論是否故意，保險人得據(jù)此為解除保險合同的原因（第三十六條）。保險人解除合同的，應(yīng)按照相應(yīng)比例返還已收取的保險費。
5、人身保險合同因投保人怠于給付保險費而效力中止的，自合同效力中止之日起二年內(nèi)雙方未達(dá)成協(xié)議的保險人有權(quán)解除合同。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值；投保人未交足二年保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)在扣除手續(xù)費后，退還保險費（第五十八條）。
6、投保人主動解除保險合同的情形。財產(chǎn)保險中，投保人在保險責(zé)任開始前要求解除合同的，應(yīng)當(dāng)向保險人支付手續(xù)費，保險人應(yīng)當(dāng)退還保險費；投保人在保險責(zé)任開始后要求解除合同的，保險人可以收取自保險責(zé)任開始之日起至合同解除之日止期間的保險費，剩余部分退還投保人（第三十八條）。人身保險中，投保人解除合同，已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)自接到解除合同通知之日起三十日內(nèi)，退還保險單的現(xiàn)金價值；未交足二年保險費的，保險人按照合同約定在扣除手續(xù)費后，退還保險費（第六十八條）。
此外，臺灣保險法還規(guī)定違反合同特約條款也構(gòu)成解除合同的事由。所謂特約條款，為當(dāng)事人于保險契約基本條款外，承認(rèn)履行特種義務(wù)之條款（臺灣保險法第六十六條），保險契約當(dāng)事人一方違背特約條款時，他方得解除契約，其危險發(fā)生后亦同（臺灣保險法第六十八條）。如果是保險人解除合同，則應(yīng)負(fù)返還保險費的義務(wù)。我國大陸未有類似的立法，筆者認(rèn)為，該條款的規(guī)定是符合法理的，對保險法的完善有促進(jìn)作用。但應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是，該特約條款的內(nèi)容不得違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，也不得違反當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的公平，以防止保險人利用其優(yōu)勢地位損害投保人、被保險人的利益。
（三）保險合同終止。保險合同終止時，其效力自終止之時起消滅。保險人對于已收取的保險費中屬于終止前的既已承擔(dān)危險，因而無須返還。至于屬于終止后的保險費是否應(yīng)予返還，則應(yīng)視具體情形定。
1、保險標(biāo)的發(fā)生部分損失的，在保險人賠償后三十日內(nèi)，投保人可以終止合同；除合同約定不得終止合同的以外，保險人也可以終止合同。保險人終止合同的，應(yīng)當(dāng)提前十五日通知投保人，并將保險標(biāo)的未受損失部分的保險費，扣除自保險責(zé)任開始之日起至終止合同之日止期間的應(yīng)收部分后，退還投保人（第四十二條）。
2、保險合同因其標(biāo)的非因保險合同所載的保險事故完全消滅而中止時，或保險合同因危險增加，保險人要求增加保險費，投保人不同意而終止的，保險人應(yīng)將終止后的保險費返還。
3、保險合同因投保人破產(chǎn)或保險人破產(chǎn)而終止，終止后的保險費應(yīng)予返還。蓋因此時保險人與投保人已經(jīng)失去了繼續(xù)履行義務(wù)的能力，合同自無存在的必要。但根據(jù)保險法第八十七條的規(guī)定，人壽保險合同不適用上述情形。
（四）其他情形下，保險費的返還
1、據(jù)以確定保險費率的有關(guān)情況發(fā)生變化，保險標(biāo)的危險程度明顯減少的，除合同另有約定外，保險人應(yīng)當(dāng)降低保險費，并按日計算退還相應(yīng)的保險費（保險法第三十七條第一款）。
2、保險標(biāo)的的保險價值明顯減少的，除合同另有約定外，保險人應(yīng)當(dāng)降低保險費，并按日計算退還相應(yīng)的保險費（保險法第三十七條第二款）。
3、人身保險合同的投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并在扣除手續(xù)費后，向投保人退還保險費，但是自合同成立之日起逾二年的除外；此外，投保人申報的被保險人年齡不真實，致使投保人實付保險費多于應(yīng)付保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)將多收的保險費退還投保人（保險法第五十四條）。
4、以死亡為給付保險金條件的合同，被保險人自殺的，而合同成立不滿二年的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任，但對投保人已支付的保險費，保險人應(yīng)按照保險單退還其現(xiàn)金價值（保險法第六十五條）。
5、被保險人故意犯罪導(dǎo)致其自身傷殘或者死亡的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)按照保險單退還其現(xiàn)金價值（保險法第六十七條）。
6、臺灣保險法第二十六條規(guī)定依保險契約所載增加危險之特別情形計算保險費的，自情形消滅時，得請求比例減少保險費，超收之保險費應(yīng)予返還。15我國保險法中未有相類規(guī)定，但在保險實踐中，已確實存在有關(guān)問題，因此在法律上作出相關(guān)的規(guī)范也是必要的。
7、保險標(biāo)的物遭受部分損失而雙方當(dāng)事人均未終止保險合同的，保險費如何收取，保險法未有明確規(guī)定，筆者認(rèn)為保險標(biāo)的既然已經(jīng)部分損失，則保險人應(yīng)按比例收取以后的保險費，超額收取的保險費應(yīng)予返還。
參考文獻(xiàn)：
1[臺]鄭玉波《保險法論》，三民書局印行，1981年版，第77頁。
2[臺]林勛發(fā)《保險法論著譯作選集》，自版，1991年版，第28頁。
3[臺]施文森《保險法總論》，三民書局，1994年版，第70頁。
4[臺]劉宗榮《保險法》，三民書局股份有限公司，1995年版，第154頁。
5參見閻新建、劉守建《中國保險法律與實務(wù)》，中信出版社，1996年版，第68頁。
6德國保險契約法第38條規(guī)定了，保險契約成立后，若投保人怠未給付保險費的，在投保人給付保險費前，保險人得撤消保險契約；投保人怠未給付保險費，保險人自保險費到期日起三個月未提訟請求給付保險費的，視為撤銷保險契約。該立法例對我國保險法的修訂有參考價值。
7孫積祿，《保險法論》，中國法制出版社，1997年版，第102頁。
8[臺]江朝國《保險法論》，瑞興圖書公司印行，1994年版，第189頁。
9轉(zhuǎn)引自[臺]施文森《保險法總論》，三民書局，1994年版，第77頁。
10在臺灣保險法的有關(guān)條文中明確規(guī)定，僅人壽保險的保險費不得以訴訟方式請求。這是因為只有人壽保險才兼有儲蓄的性質(zhì)，而傷害險和健康險并不具備。關(guān)于此觀點還可參見鄒海林《保險法》，人民法院出版社，1998年版，第452頁。
11[臺]劉宗榮《保險法》，三民書局股份有限公司，1995年版，第156頁。
12Vance，Insurance，3rdEd.，1951，p336。
13轉(zhuǎn)引自[臺]施文森《保險法論文》（第二集），三民書局，1998年版，第133頁。
一、保險費的法律性質(zhì)
我國《保險法》第十三條規(guī)定：“保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費；保險人按照約定的時間開始承擔(dān)保險責(zé)任。”可是什么是保險費，保險費在保險合同中的地位是什么？這些并沒有在保險法中體現(xiàn)出來。有學(xué)者認(rèn)為保險費“是要保人交付于保險人作為其負(fù)擔(dān)危險責(zé)任對價的金錢。……保險費的作用，系要保人給予保險人，作為其負(fù)擔(dān)危險責(zé)任的對價，也就是保險人所應(yīng)獲得之報酬，而為保險契約的成立要件?！?在這種解釋中，保險費是保險人承擔(dān)危險的對價應(yīng)無異議，但對于保險費是保險合同的成立要件一說，筆者持有不同意見。蓋保險法第十二條規(guī)定：“投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，并就合同的條款達(dá)成協(xié)議，保險合同成立?！庇纱丝梢?，保險合同是諾成性契約，而非要式及要物契約，它不以給付保險費為成立要件，正如有的學(xué)者指出的，“除將保險單或暫保單之簽發(fā)或保險費之交付約定為保險契約生效之停止要件外，保險契約之成立應(yīng)以要約與承諾合致這時點為準(zhǔn)?！?所以，保險費的約定應(yīng)當(dāng)是保險合同的生效要件，即無此約定，保險合同無效。
但保險合同究竟以保險費的約定抑或以保險費的交付為生效要件，在理論上仍存在分歧。主張前者的學(xué)者基于契約自由的觀點，認(rèn)為保險契約在有保險費的約定時即已生效，保險費債務(wù)成為既得債權(quán)，投保人應(yīng)于何時交付，悉由當(dāng)事人約定，法令無加以干涉的必要。3主張后者的學(xué)者則認(rèn)為保險費交付前，保險契約不生效力，保險人的保險責(zé)任于投保人交付保險費的翌日開始，“原則上于保險費給付之后，保險契約始生效力”。4我國臺灣地區(qū)的保險法第二十一條規(guī)定：“保險費分一次交付及分期交付兩種，保險契約規(guī)定一次交付或分期交付之第一期保險費，應(yīng)于契約生效前交付之。但保險契約簽訂時，保險費未能確定者，不在此限?！痹撘?guī)定似乎采納了后者的意見，但該法第二十二條又規(guī)定：“保險費應(yīng)由要保人依契約規(guī)定交付?！边@條規(guī)定明顯帶有契約自由的色彩，從而與第二十一條的規(guī)定產(chǎn)生了抵觸。至于我國大陸地區(qū)施行的保險法中并沒有對該問題進(jìn)行明確規(guī)定，只是在第五十六條第二款中規(guī)定：“合同約定分期支付保險費的，投保人應(yīng)當(dāng)于合同成立時支付首期保險費，并應(yīng)當(dāng)按期支付其余各期的保險費?！钡绻茨馨雌谥Ц妒灼诒ｋU費，保險合同是否生效？當(dāng)事人在合同中如果對保險費的交付另有約定，則該約定是否與法律的強(qiáng)制規(guī)定相抵觸？有學(xué)者依據(jù)第十三條的規(guī)定，認(rèn)為我國采取的是以保險費的交付作為合同的生效要件。5但是“投保人按照約定交付保險費，保險人按照約定的時間開始承擔(dān)保險責(zé)任”，并不必然表明投保人不交付保險費，合同便不生效了，它僅僅是對合同當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的合同履行的義務(wù)的一種表述，以此作為交付生效說的理由過于勉強(qiáng)。
筆者認(rèn)為，采取以保險費的約定為合同生效要件的學(xué)說在理論上更為可行。因為保險合同應(yīng)當(dāng)遵循意思自治原則，只要雙方當(dāng)事人約定，一方負(fù)給付保險費的義務(wù)，另一方則于保險事故發(fā)生時負(fù)給付保險賠償?shù)牧x務(wù)，則合同即可有效成立。若堅持將保險合同認(rèn)定為要物合同，以保險費交付為生效要件，如果保險合同雖然已經(jīng)成立，但由于投保人尚未給付保險費致使保險合同尚未生效，則該保險合同將長期處于成立但未生效的不確定狀態(tài)，合同當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)也自然無法得到法律的適當(dāng)保護(hù)。而且這將使分期付費保險的存續(xù)產(chǎn)生理論上的困難，投保人如果要使保險合同的效力一直延續(xù)下去，就必須于保險費到期之日或到期之前交付，否則保險合同便會失去效力，投保人對于此后發(fā)生的投保事故固不得請求賠償，保險人也無法主張第二期以后的各期保險費的給付了，這對于投保人還是保險人都是沒有任何益處的。
所以筆者以為不論財產(chǎn)保險或是人壽保險均應(yīng)以保險費的約定為效力要件，保險費的交付一般僅為保險合同生效后，投保人應(yīng)履行的義務(wù)，當(dāng)事人另有特別約定的除外。保險合同成立后，保險費即為既得債權(quán)，保險人可以容許投保人遲延交付保險費。如到期不獲交付，則保險人有權(quán)終止合同或請求投保人交付保險費。惟此，對于保險人和投保人才是公平合理的。
二、保險費怠于給付的法律后果
保險合同為有償契約，任何一方都應(yīng)給付或承諾給付對價。投保人交付保險費是其履行合同的義務(wù)之一，也是保險人承擔(dān)保險責(zé)任的前提，若怠于給付保險費，應(yīng)當(dāng)依照一般合同不履行的規(guī)定處理。但由于人身保險的保險費的法律性質(zhì)具有特殊性，因而產(chǎn)生的法律后果也不同于財產(chǎn)保險。
（一）怠于給付財產(chǎn)保險合同保險費的法律后果
對于合同約定為一次交付保險費而投保人未交保險費或約定分期交付保險費而投保人未付首期保險費的，若保險合同有特別約定，應(yīng)從其約定；若無特別約定，保險人可以追究投保人債務(wù)不履行的違約責(zé)任，同時請求投保人給付保險費（包括訴訟的方式），保險人也可以經(jīng)定期催告后解除合同。6在投保人怠于給付保險費之后至投保人交付保險費之前的期間內(nèi)，保險人基于同時履行抗辯權(quán)對發(fā)生的保險事故不承擔(dān)賠償責(zé)任。假如以保險費的交付為保險合同的生效要件，其產(chǎn)生的結(jié)果，不僅使保險人于保險事故發(fā)生時不須擔(dān)負(fù)賠償責(zé)任，同時也使得保險人不得向投保人請求交付保險費。則保險人只能依照締約過失的有關(guān)內(nèi)容請求投保人償付為締約而支付的費用，而無法請求投保人繼續(xù)履行合同，以使合同效力能夠持續(xù)，這樣對保險人的利益保護(hù)欠周，更不利于保險業(yè)的穩(wěn)定、持續(xù)的發(fā)展。所以，在投保人怠于交付保險費的情況下，將合同認(rèn)定為有效而追究其違約責(zé)任，是更為公平的做法。當(dāng)然，由于保險人應(yīng)當(dāng)給予投保人一個給付保險費的寬限期間，所以保險人同時履行抗辯權(quán)的行使必須在該寬限期間屆滿之后，誠如德國保險契約法第三十九條第二款規(guī)定的，“若保險事故在（催告）期間屆滿后發(fā)生，而于保險事故發(fā)生時，投保人尚欠付保險費、利息或費用的，保險人不付保險賠償責(zé)任。”
在實務(wù)中，投保人有可能與保險人約定在合同成立后的某一時間或期間內(nèi)交付保險費，如果其超出約定的時間仍未給付保險費，保險人自可依上述理由拒絕承擔(dān)保險責(zé)任。但是如果在約定的期間內(nèi)發(fā)生了合同約定的保險事故，保險人不得以投保人未交付保險費為由拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任。蓋此種情況下，保險合同已經(jīng)生效，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)各自履行應(yīng)盡的義務(wù)，故保險人應(yīng)自合同生效時起承擔(dān)賠償責(zé)任，不得在投保人尚未違約時便自行中止合同的履行。
若保險費經(jīng)約定分期交付，則陸續(xù)到期的保險費即為既得確定之債務(wù)，投保人對之有履行的義務(wù)。投保人對于任何一期保險費到期而未交付的，投保人應(yīng)承擔(dān)履行遲延的責(zé)任，保險人有權(quán)以訴訟方式請求其給付，他也可以據(jù)此在經(jīng)合理催告后解除合同。
（二）怠于給付人身保險合同保險費的法律后果
保險法第五十六條規(guī)定，人身保險合同約定分期支付保險費的，投保人應(yīng)當(dāng)于合同成立時支付首期保險費。但是如果未能支付，保險合同的效力如何，保險法并未有明確規(guī)定。值得注意的是，保險法第五十九條規(guī)定，“保險人對人身保險的保險費，不得用訴訟方式要求投保人支付?！庇纱?，有學(xué)者指出“在通常情況下，人壽保險合同須自保險費支付之日起開始發(fā)生效力?！?因為如果保險人對于首期保險費不得以訴訟請求給付，即表示人身保險合同于第一期保險費未交付前，合同仍未生效。但正如有的學(xué)者指出的，“其實保險人對保險費不得以訴訟請求之，意在保護(hù)要保人或被保險人于契約成立生效后，不致因不愿繼續(xù)具有長期性之人壽保險契約之約束，而全部喪失其以前所繳保險費之應(yīng)得利益，因此只適于以后保險費。”8所以，人身保險的保險人如果并未要求投保人預(yù)付保險費，而僅基于投保人的承諾使合同生效，則保險費的請求給付即為保險人的既得債權(quán)。保險人有權(quán)以訴訟的方式請求投保人給付保險費，也有權(quán)據(jù)此解除合同。也就是說，人身保險合同第一期保險費未付的效果應(yīng)當(dāng)和財產(chǎn)保險第一期或一次交付保險費而怠于給付的法律效果相同。
至于第二期以后各到期保險費，保險人不得以訴訟請求投保人給付。這是因為人身保險的保險費不象財產(chǎn)保險的保險費那樣，只是保險人承擔(dān)危險的對價，它還兼有儲蓄的性質(zhì)，故其在立法上與一般的合同不履行有所區(qū)分。而且人身保險合同一般為長期的持續(xù)性的合同，在這段期間中，投保人很有可能因各種原因不愿繼續(xù)投保，如果強(qiáng)迫其交付保險費，顯然有違公平原則，而且有強(qiáng)迫儲蓄之嫌。對于該保險費債務(wù)的性質(zhì)，大致有兩種不同見解：第一種意見認(rèn)為保險費經(jīng)約定按年交付的，保險合同應(yīng)當(dāng)視為按年生效的保險合同，并附有以投保人按年付費為合同更新的停止條件的合意；第二種意見認(rèn)為應(yīng)將保險合同視為在被保險人生存期間均屬有效的合同，而附有若不按期付費，合同失效的解除條件。9不論基于哪種見解，投保人對于第二期以后各到期保險費都不負(fù)交付義務(wù)，如果他不按期付費，僅使保險合同失效，其于合同下所能享有的權(quán)利也告喪失。但是應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是保險法第五十九條所稱之人身保險合同應(yīng)當(dāng)僅僅理解為人壽保險合同，健康保險和意外傷害險的保險費仍然得以訴訟方式請求支付。10
根據(jù)此原理，保險法第五十七條規(guī)定，除合同另有規(guī)定外，投保人超過規(guī)定的期限六十日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。若保險人按照約定減少保險金額的，保險合同繼續(xù)有效。如果合同效力中止的，則可能會依法產(chǎn)生兩種法律后果：①保險合同恢復(fù)效力。保險法第五十八條規(guī)定，經(jīng)保險人與投保人協(xié)商并達(dá)成協(xié)議，在投保人補(bǔ)交保險費后，合同效力恢復(fù)。此條規(guī)定在法理上沒有漏洞，但是在效力恢復(fù)的時間上規(guī)定的過于簡陋，合同效力何時恢復(fù)關(guān)系到保險人承擔(dān)保險責(zé)任的時間，而保險法此條規(guī)定的恢復(fù)時間過于模糊根本不具有可操作性，對實踐的指導(dǎo)作用并不明顯，將如此重要的問題交付當(dāng)事人自由決斷是不負(fù)責(zé)任的，尤其對投保人的利益維護(hù)更為不利。反觀我國臺灣地區(qū)保險法第116條則規(guī)定，效力已經(jīng)停止的契約于保險費及其他費用清償后，翌日上午零時開始恢復(fù)效力。此項規(guī)定的時間十分明確，而且屬于強(qiáng)行性規(guī)定，當(dāng)事人不得變更，但有利于被保險人的除外，從而有效地保護(hù)了投保人和被保險人，避免他們因一期保險費未付輒喪失以前所繳保險費所產(chǎn)生的利益，保證了合同當(dāng)事人之間利益的衡平。②保險人解除合同。根據(jù)保險法規(guī)定，自合同效力中止之日起二年內(nèi)雙方未達(dá)成協(xié)議的，保險人有權(quán)解除合同。
保險法盡管對分期付款的人身保險合同中投保人怠于給付當(dāng)期保險費的法律效果有所規(guī)定，但對于在上述期間內(nèi)，保險人保險賠償責(zé)任的承擔(dān)問題沒有涉及。筆者認(rèn)為，在合同中止效力后，即使保險人尚未解除合同，如果投保人始終未交付保險費，其間如發(fā)生保險事故，保險人也不負(fù)擔(dān)保險賠償責(zé)任。
三、付費通知與寬限期間
根據(jù)合同法的基本原理，當(dāng)債務(wù)人不按期履行債務(wù)時，債權(quán)人應(yīng)給予其適當(dāng)?shù)膶捪奁陂g，而不得即刻解除合同?；诖?，如果投保人怠于給付保險費，保險人也不得以付費遲延而隨即主張終止保險合同，這是公平原則在此問題上的具體體現(xiàn)。
然而我國保險法對于財產(chǎn)保險中付費遲延的催告期間卻沒有明確的規(guī)定。那么一旦投保人怠于給付保險費，是否意味著保險人可以立即終止保險合同，并對此后發(fā)生的保險事故不負(fù)責(zé)任呢？這似乎不合法理，既然保險法對此沒有相關(guān)的規(guī)定，就應(yīng)當(dāng)適用合同法第九十四條的規(guī)定在“合理期間內(nèi)”進(jìn)行催告，但合理期間到底應(yīng)為多長時間并不確定，這對于當(dāng)事人都是不利的?！鞍幢ｋU費之給付，性質(zhì)十分單純，與民法上其他給付之種類繁多者不同，故不須以‘相當(dāng)期間’之不確定性法律概念，以求具體之妥當(dāng)性?！?1德國保險契約法規(guī)定，不論保險種類如何，催告期間一律定為“至少二星期”，這一規(guī)定可供我國立法參考。關(guān)于人身保險合同的寬限期，我國保險法第五十七條則規(guī)定人壽保險的投保人超過規(guī)定期限六十日未支付當(dāng)期保險費的，合同效力中止。但是保險法只就催告期間作了規(guī)定，而未明確催告方式，這仍是一個缺憾。筆者認(rèn)為，對此法律應(yīng)予明文規(guī)定，催告應(yīng)以書面為之，且應(yīng)記載逾期仍不履行的法律后果。催告的費用自然應(yīng)由投保人負(fù)擔(dān)。
承保事故于寬限期間內(nèi)發(fā)生的，由于保險合同仍然有效，保險人仍須依照約定承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。在寬限期間屆滿后，保險人如果行使合同解除權(quán)，則對此后發(fā)生的保險事故不承擔(dān)保險金給付責(zé)任。至于在寬限期間屆滿后至合同解除之前，保險事故發(fā)生的，保險人享有拒絕承擔(dān)給付義務(wù)的抗辯權(quán)，這已在上文備述。
在催告期間的規(guī)定之外，付費通知也是重要的法律概念。因為當(dāng)投保人違反約定時，保險人并不能坐視其違約，他應(yīng)采取必要的措施敦促對方履行義務(wù)以避免損失，這是維護(hù)其利益的必然選擇，也是保險人的一項義務(wù)，而付費通知便表明了保險人的這種意圖。而且在現(xiàn)代社會中，作為保險人的大型保險公司相對于投保人個體而言，不論在經(jīng)濟(jì)實力還是信息占有方面都有不可比擬的優(yōu)勢，要求保險人通知投保人付費是可能的，對于當(dāng)事人雙方都有利。只可惜我國保險法對此沒有規(guī)定。反觀英美則多規(guī)定保險人須于保險費到期前一定時間為付費通知，否則保險合同效力于一定期間內(nèi)不停止。例如美國大多數(shù)州規(guī)定，付費通知應(yīng)在保險費到期前四十五日發(fā)出，載明保險金額、到期日、付費地點等內(nèi)容，保險人如不在法定期間為通知，則保險合同自保險費到期日起六個月至一年間不中止。12此規(guī)定對于我國保險法的完善不無裨益。
四、保險費的返還
保險合同的效力因法定或約定的原因而終止時，保險費是否返還及應(yīng)如何請求返還？各國規(guī)定不盡相同。英美法院堅持“危險不可分原則”，保險人所提供的保險構(gòu)成對其所受領(lǐng)的保險費的整個對價。契約一經(jīng)生效，全部保險費視為已經(jīng)賺得，除非法律或契約另有相反的規(guī)定，保險人對已收取的保險費不予返還。13顯然該規(guī)定對于投保人有失公平。我國保險法規(guī)定在某些情形下保險人應(yīng)當(dāng)返還保險費，這有利于投保人、被保險人利益的維護(hù)，但這些規(guī)定過于零亂，無助于系統(tǒng)理解。因此，筆者試以諸種情形分類，分析如下：
（一）保險合同無效。關(guān)于何種保險合同無效，保險法只在第十一條中規(guī)定，“投保人對保險標(biāo)的不具有保險利益的，保險合同無效。對于其他情形未有明確規(guī)定，筆者認(rèn)為，無效的保險合同主要還包括以下幾種：1、投保人惡意投?；虮ｋU人惡意承保的保險合同無效。2、財產(chǎn)保險的投保人重復(fù)保險、超額保險的，超過保險價值的部分無效。3、保險合同訂立時，保險標(biāo)的危險已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)消滅的，該合同無效。4、保險合同違反法律、法規(guī)的強(qiáng)行性規(guī)定或損害社會公共利益的，保險合同無效。這條在保險法中主要體現(xiàn)為：投保人為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險（第五十四條）；未經(jīng)被保險人書面同意并認(rèn)可保險金額的以死亡為給付條件的人身保險合同（第五十五條）等。
上述合同無效的情形并不要求保險人全部返還保險費。已經(jīng)繳付的保險費是否應(yīng)予返還取決于投保人是否可歸責(zé)，如果投保人是出于惡意則不應(yīng)當(dāng)返還保險費，如果出于善意，投保人本身并沒有過失，則應(yīng)請求保險人返還保險費。但是有些情形下，投保人是否可歸責(zé)是較難認(rèn)定的，例如對于保險標(biāo)的沒有保險利益而投保，或以他人死亡為給付條件訂立保險合同而未經(jīng)書面許可的等等。如果僅因投保人有可歸責(zé)事由，即令保險人免負(fù)返還保險費的責(zé)任，對于投保人未免過于嚴(yán)苛。因此有學(xué)者認(rèn)為，在此情形下，“應(yīng)以要保人與保險人雙方所處之地位客觀衡量，除非要保人隱瞞事實，否則應(yīng)認(rèn)為保險人本即有調(diào)查之義務(wù)。換言之，除非保險人得證明要保人雖然有詐欺之意圖，原則上皆認(rèn)為保險人仍應(yīng)負(fù)返還保費之責(zé)?！?4
（二）保險合同解除。保險合同解除后，保險人是否應(yīng)當(dāng)將已收取的保險費返還，應(yīng)依保險法的有關(guān)條文視情況而定。
1、投保人違反如實告知義務(wù)，足以影響保險人決定是否同意承?；蛱岣弑ｋU費率的，保險人有權(quán)解除保險合同。投保人故意不履行如實告知義務(wù)的，保險人不退還保險費；投保人因過失未履行如實告知義務(wù)的，保險人可以退還保險費（第十六條）。
2、投保人故意謊報、制造保險事故的，保險人有權(quán)解除合同，也不退還保險費（第二十七條）。
3、投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標(biāo)的安全應(yīng)盡的責(zé)任的，保險人有權(quán)要求增加保險費或者解除合同（第三十五條）。因為投保人或被保險人是有過錯的，保險人如果返還全部已收取的保險費，顯然不妥。在此可以借鑒臺灣保險法第六十條規(guī)定，保險契約所載之危險由要保人或被保險人之行為而增加，經(jīng)保險人提議另定保險費，要保人不予同意者，保險人得終止契約，保留保險費之全部或一部以為賠償。
4、投保人、被保險人對于危險程度的增加有通知保險人的義務(wù)，投保人或被保險人對于應(yīng)通知保險人的事項而怠于通知的，除不可抗力的事故外，不論是否故意，保險人得據(jù)此為解除保險合同的原因（第三十六條）。保險人解除合同的，應(yīng)按照相應(yīng)比例返還已收取的保險費。
5、人身保險合同因投保人怠于給付保險費而效力中止的，自合同效力中止之日起二年內(nèi)雙方未達(dá)成協(xié)議的保險人有權(quán)解除合同。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值；投保人未交足二年保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)在扣除手續(xù)費后，退還保險費（第五十八條）。
6、投保人主動解除保險合同的情形。財產(chǎn)保險中，投保人在保險責(zé)任開始前要求解除合同的，應(yīng)當(dāng)向保險人支付手續(xù)費，保險人應(yīng)當(dāng)退還保險費；投保人在保險責(zé)任開始后要求解除合同的，保險人可以收取自保險責(zé)任開始之日起至合同解除之日止期間的保險費，剩余部分退還投保人（第三十八條）。人身保險中，投保人解除合同，已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)自接到解除合同通知之日起三十日內(nèi)，退還保險單的現(xiàn)金價值；未交足二年保險費的，保險人按照合同約定在扣除手續(xù)費后，退還保險費（第六十八條）。
此外，臺灣保險法還規(guī)定違反合同特約條款也構(gòu)成解除合同的事由。所謂特約條款，為當(dāng)事人于保險契約基本條款外，承認(rèn)履行特種義務(wù)之條款（臺灣保險法第六十六條），保險契約當(dāng)事人一方違背特約條款時，他方得解除契約，其危險發(fā)生后亦同（臺灣保險法第六十八條）。如果是保險人解除合同，則應(yīng)負(fù)返還保險費的義務(wù)。我國大陸未有類似的立法，筆者認(rèn)為，該條款的規(guī)定是符合法理的，對保險法的完善有促進(jìn)作用。但應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)的是，該特約條款的內(nèi)容不得違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，也不得違反當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的公平，以防止保險人利用其優(yōu)勢地位損害投保人、被保險人的利益。
（三）保險合同終止。保險合同終止時，其效力自終止之時起消滅。保險人對于已收取的保險費中屬于終止前的既已承擔(dān)危險，因而無須返還。至于屬于終止后的保險費是否應(yīng)予返還，則應(yīng)視具體情形定。
1、保險標(biāo)的發(fā)生部分損失的，在保險人賠償后三十日內(nèi)，投保人可以終止合同；除合同約定不得終止合同的以外，保險人也可以終止合同。保險人終止合同的，應(yīng)當(dāng)提前十五日通知投保人，并將保險標(biāo)的未受損失部分的保險費，扣除自保險責(zé)任開始之日起至終止合同之日止期間的應(yīng)收部分后，退還投保人（第四十二條）。
2、保險合同因其標(biāo)的非因保險合同所載的保險事故完全消滅而中止時，或保險合同因危險增加，保險人要求增加保險費，投保人不同意而終止的，保險人應(yīng)將終止后的保險費返還。
3、保險合同因投保人破產(chǎn)或保險人破產(chǎn)而終止，終止后的保險費應(yīng)予返還。蓋因此時保險人與投保人已經(jīng)失去了繼續(xù)履行義務(wù)的能力，合同自無存在的必要。但根據(jù)保險法第八十七條的規(guī)定，人壽保險合同不適用上述情形。
（四）其他情形下，保險費的返還
1、據(jù)以確定保險費率的有關(guān)情況發(fā)生變化，保險標(biāo)的危險程度明顯減少的，除合同另有約定外，保險人應(yīng)當(dāng)降低保險費，并按日計算退還相應(yīng)的保險費（保險法第三十七條第一款）。
2、保險標(biāo)的的保險價值明顯減少的，除合同另有約定外，保險人應(yīng)當(dāng)降低保險費，并按日計算退還相應(yīng)的保險費（保險法第三十七條第二款）。
3、人身保險合同的投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并在扣除手續(xù)費后，向投保人退還保險費，但是自合同成立之日起逾二年的除外；此外，投保人申報的被保險人年齡不真實，致使投保人實付保險費多于應(yīng)付保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)將多收的保險費退還投保人（保險法第五十四條）。
4、以死亡為給付保險金條件的合同，被保險人自殺的，而合同成立不滿二年的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任，但對投保人已支付的保險費，保險人應(yīng)按照保險單退還其現(xiàn)金價值（保險法第六十五條）。
5、被保險人故意犯罪導(dǎo)致其自身傷殘或者死亡的，保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任。投保人已交足二年以上保險費的，保險人應(yīng)當(dāng)按照保險單退還其現(xiàn)金價值（保險法第六十七條）。
6、臺灣保險法第二十六條規(guī)定依保險契約所載增加危險之特別情形計算保險費的，自情形消滅時，得請求比例減少保險費，超收之保險費應(yīng)予返還。15我國保險法中未有相類規(guī)定，但在保險實踐中，已確實存在有關(guān)問題，因此在法律上作出相關(guān)的規(guī)范也是必要的。
7、保險標(biāo)的物遭受部分損失而雙方當(dāng)事人均未終止保險合同的，保險費如何收取，保險法未有明確規(guī)定，筆者認(rèn)為保險標(biāo)的既然已經(jīng)部分損失，則保險人應(yīng)按比例收取以后的保險費，超額收取的保險費應(yīng)予返還。
參考文獻(xiàn)：
1[臺]鄭玉波《保險法論》，三民書局印行，1981年版，第77頁。
2[臺]林勛發(fā)《保險法論著譯作選集》，自版，1991年版，第28頁。
3[臺]施文森《保險法總論》，三民書局，1994年版，第70頁。
4[臺]劉宗榮《保險法》，三民書局股份有限公司，1995年版，第154頁。
5參見閻新建、劉守建《中國保險法律與實務(wù)》，中信出版社，1996年版，第68頁。
6德國保險契約法第38條規(guī)定了，保險契約成立后，若投保人怠未給付保險費的，在投保人給付保險費前，保險人得撤消保險契約；投保人怠未給付保險費，保險人自保險費到期日起三個月未提訟請求給付保險費的，視為撤銷保險契約。該立法例對我國保險法的修訂有參考價值。
7孫積祿，《保險法論》，中國法制出版社，1997年版，第102頁。
8[臺]江朝國《保險法論》，瑞興圖書公司印行，1994年版，第189頁。
9轉(zhuǎn)引自[臺]施文森《保險法總論》，三民書局，1994年版，第77頁。
10在臺灣保險法的有關(guān)條文中明確規(guī)定，僅人壽保險的保險費不得以訴訟方式請求。這是因為只有人壽保險才兼有儲蓄的性質(zhì)，而傷害險和健康險并不具備。關(guān)于此觀點還可參見鄒海林《保險法
》，人民法院出版社，1998年版，第452頁。
11[臺]劉宗榮《保險法》，三民書局股份有限公司，1995年版，第156頁。
12Vance，Insurance，3rdEd.，1951，p336。
13轉(zhuǎn)引自[臺]施文森《保險法論文》（第二集），三民書局，1998年版，第133頁。
