時(shí)間：2022-11-13 01:49:30
序論：在您撰寫信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
一、當(dāng)前商業(yè)銀行信貸文化存在的問題
在信貸調(diào)查、審查審批和風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，許多信貸管理人員常有一些習(xí)慣性思維方法和做法，而這些方法和做法中存在的觀念誤區(qū)已經(jīng)構(gòu)成了商業(yè)銀行不良信貸文化的主要方面。
（一）信貸審查審批方面的觀念誤區(qū)
信貸審查審批是銀行信貸管理最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。正確的審查審批方法是根據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)，從銀行利益出發(fā)，在立足于對(duì)借款人的償還能力準(zhǔn)確判斷的前提下審查信貸業(yè)務(wù)，分析其主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定防范措施，依據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給銀行帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。在信貸審查審批的實(shí)踐中，卻常常存在一些認(rèn)識(shí)的誤區(qū)：
1、過分強(qiáng)調(diào)擔(dān)保的作用，認(rèn)為有擔(dān)保的就是好貸款。其主要表現(xiàn)形式是發(fā)放貸款時(shí)關(guān)注抵押、擔(dān)保更甚于對(duì)借款人本身償還能力的關(guān)注。擔(dān)保只是保證貸款償還的一種手段，取得了抵押品或保證并不能保證貸款如期償還，它不能取代貸款協(xié)議的基本安排。在日常信貸活動(dòng)中，經(jīng)?？梢钥吹竭@樣的現(xiàn)象：當(dāng)借款人提出貸款申請時(shí)，許多信貸管理人員首先考慮的不是借款人在貸款到期主營業(yè)務(wù)能否產(chǎn)生充足的現(xiàn)金，而是有無抵押物，只要有合適的抵押物，即使貸款到期借款人沒有充足的現(xiàn)金，貸款也是可以放的。在這樣的現(xiàn)象中信貸人員的邏輯是：如果貸款到期不能還，就用抵押物變現(xiàn)償還。當(dāng)然，強(qiáng)調(diào)貸款的抵押擔(dān)保等第二還款來源不僅無可厚非，而且應(yīng)大力提倡，但是，抵押擔(dān)保在信貸決策中充其量只能是必要條件，而不能也不應(yīng)成為充分條件。作為一種健康的信貸文化，不論擔(dān)保企業(yè)是否真正具備足夠的擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿，即使手續(xù)齊全、合法也不能替代對(duì)借款人本身運(yùn)營能力、償債能力的分析。信貸資金作為一種生產(chǎn)要素只有在企業(yè)生產(chǎn)過程中才能實(shí)現(xiàn)增值，進(jìn)而還本付息，如果審批階段把關(guān)不嚴(yán)使資金遭受損失，再追索第二還款來源會(huì)造成社會(huì)資源的浪費(fèi)。實(shí)踐中對(duì)第二還款來源的追索經(jīng)常會(huì)受到政府干預(yù)，存在變現(xiàn)難、執(zhí)行難等諸多問題，加大了銀行經(jīng)營成本。而且追索擔(dān)保人還往往會(huì)惡化銀企關(guān)系，培育不出真正意義上的戰(zhàn)略伙伴，尤其在信貸買方市場中，更不利于商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)氐拈L遠(yuǎn)發(fā)展。
2、向投資收益高的項(xiàng)目發(fā)放貸款風(fēng)險(xiǎn)小。這種思維方式要著重考慮兩個(gè)方面的問題：一是在市場經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)資源的自由流動(dòng)與競爭性配置必然使各行業(yè)利潤趨向于平均化，高收益一般伴隨著項(xiàng)目的高風(fēng)險(xiǎn)，銀行不能只看到項(xiàng)目的收益而看不到項(xiàng)目內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)；二是除了按總行項(xiàng)目貸款的規(guī)定受理審批外，還要考慮貸款收益與風(fēng)險(xiǎn)是否相匹配。借款人往往是投資人，是項(xiàng)目成功的主要受益人，理應(yīng)在根本上承擔(dān)項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，銀行不應(yīng)承擔(dān)過多的應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，而僅取得債權(quán)人的收益。因此好的投資項(xiàng)目若風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上要由銀行承擔(dān)的就不一定是好的貸款項(xiàng)目。
3、利潤高的企業(yè)還款沒問題。這種思路存在兩個(gè)問題：一是利潤高是否真實(shí)，是否提足折舊，費(fèi)用是否全部列支，收入有無虛構(gòu)；二是高利潤相伴的現(xiàn)金流量是否也較高，利潤實(shí)際形成的可以是各種各樣的資產(chǎn)，企業(yè)還款用的是現(xiàn)金資產(chǎn)，即使高利潤是真實(shí)的，但由于應(yīng)收賬款存貨的增加，部分應(yīng)付款的優(yōu)先支付都會(huì)使企業(yè)現(xiàn)金流不能隨利潤增加而增加，出現(xiàn)高利潤企業(yè)不能按時(shí)還款的現(xiàn)象。
4、用轉(zhuǎn)貸的方法掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)一筆貸款即將到期或逾期時(shí)，選擇依法收貸還是轉(zhuǎn)貸是一項(xiàng)責(zé)任重大的決策，因?yàn)樽畛醯馁J款合同一般均已約定信貸資金用途和還款來源，轉(zhuǎn)貸意味著依原定用途使用貸款在計(jì)劃時(shí)間內(nèi)達(dá)不到預(yù)定效果，致使原有還款來源不能落實(shí)。這時(shí)要特別注意分析企業(yè)難以還款的內(nèi)在原因以及識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)，若發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理存在較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)且在擬轉(zhuǎn)貸款期限內(nèi)無化解可能則應(yīng)堅(jiān)決收貸。否則，一味轉(zhuǎn)貸只會(huì)喪失收貸時(shí)機(jī)，掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)懷有僥幸心理，弱化其還款積極性，待銀行下定決心依法收貸時(shí)，企業(yè)凈資產(chǎn)已所剩無幾，失誤的轉(zhuǎn)貸決策實(shí)際上導(dǎo)致了貸款損失的進(jìn)一步擴(kuò)大。
5、為爭辦按揭業(yè)務(wù)而辦理房地產(chǎn)開發(fā)貸款。這是目前各級(jí)行很普遍的一種做法。實(shí)際上，伴隨按揭業(yè)務(wù)發(fā)展的是房地產(chǎn)開發(fā)貸款高居不下的不良率。房地產(chǎn)開發(fā)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，希望通過辦理按揭貸款來化解，這是一種比較理想化的判斷，但是在實(shí)際操作中，存在一些不確定性：一是開發(fā)商在貸款到位后不一定能將樓盤順利建設(shè)到預(yù)售程度；二是商品房積壓、銷售不暢，無足夠客戶申辦按揭貸款；三是開發(fā)商在取得按揭貸款后不用于歸還開發(fā)貸款，而挪用于滾動(dòng)開發(fā)新項(xiàng)目。因此，發(fā)放按揭貸款并不能必然化解開發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)，為爭辦按揭業(yè)務(wù)而貸款就像當(dāng)年為爭存款而貸款一樣不宜提倡。
（二）貸后管理方面的觀念誤區(qū)
貸后管理歷來是商業(yè)銀行信貸管理中較薄弱的環(huán)節(jié)，除了體制、政策等原因外，信貸人員的素質(zhì)及其對(duì)貸后管理的觀念誤區(qū)也是極為重要的原因。
1、能還息就是好貸款。這是貸后管理中較流行的思維方式，雖有一定道理，但并不絕對(duì)正確。一方面，還息來源很重要，還息是來自正常業(yè)務(wù)收入還是不固定的投資收益，是企業(yè)經(jīng)營利潤還是他行借款，有些項(xiàng)目貸款還息甚至來源于銀行自己的貸款本金等，這都是銀行貸后管理應(yīng)關(guān)注的；另一方面，能還息不代表能按期還本，也不代表第二還款來源落實(shí)。還息可增加銀行當(dāng)期收益，但若不能還本，銀行仍得不償失。這種觀點(diǎn)的危害性在于相當(dāng)部分經(jīng)營管理人員因企業(yè)能還利息而作出企業(yè)運(yùn)作正常的判斷，進(jìn)而放松貸后管理或盲目辦理轉(zhuǎn)貸、續(xù)貸，忽視了企業(yè)在保證按期還息的承諾下，挪用貸款于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，經(jīng)營狀況漸趨惡化的可能。
2、貸款發(fā)放后資金調(diào)度是企業(yè)內(nèi)部的事，銀行不必干預(yù)。每筆貸款的發(fā)放都有其指定的用途，企業(yè)有權(quán)調(diào)度、使用，但應(yīng)履行合同中規(guī)定的義務(wù)，按用途使用，這也是保證還款的一個(gè)前提。倘若任由企業(yè)將做貿(mào)易的流動(dòng)資金挪用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目，一個(gè)樓盤的開發(fā)貸款用于另一樓盤的開發(fā)，而這些固定資產(chǎn)項(xiàng)目或新的樓盤并沒有經(jīng)過銀行組織的可行性評(píng)估，這種資金調(diào)度必然加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。更多情況下，貸款被借款人轉(zhuǎn)移到關(guān)聯(lián)企業(yè)、母子
公司，使借款企業(yè)逐漸空殼化，導(dǎo)致債權(quán)懸空，這種資金調(diào)度行為銀行必須依法干預(yù)。3、別人欠了企業(yè)的錢，企業(yè)才欠銀行的貸款。這種觀點(diǎn)在目前的貸后管理人員中普遍存在。應(yīng)收賬款過大是當(dāng)前企業(yè)存在的一個(gè)普遍問題。企業(yè)的應(yīng)收賬款中有正常的，有不正常的；有些企業(yè)努力清收，有些企業(yè)則不然，尤其債務(wù)人涉及到其關(guān)聯(lián)企業(yè)時(shí)更無清收積極性。對(duì)此，銀行不應(yīng)坐等，而應(yīng)加大催收力度，對(duì)借款人怠于行使的債權(quán)可依法行使代位執(zhí)行權(quán)，直接向債務(wù)人的債務(wù)人收款，而不能任其相互拖欠。
4、企業(yè)要避稅才做假報(bào)表是可以理解的。這種說法常見于貸款審批及貸后管理階段，尤其是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為避稅而緩結(jié)銷售收入，甚至隱匿收入，虛構(gòu)成本，常常造成賬面虧損的假象。在這種情況下，信貸人員即使對(duì)企業(yè)避稅行為無法干涉，出于銀行利益亦需要弄清企業(yè)真正的經(jīng)營成果，不能任由企業(yè)提供假報(bào)表而不加制止。企業(yè)當(dāng)期的銷售收入、成本利潤、資產(chǎn)狀況等主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一定要準(zhǔn)確，必要時(shí)，信貸人員要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況直接調(diào)整企業(yè)報(bào)表，為各級(jí)信貸決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。
二、加強(qiáng)信貸文化建設(shè)，培育健康信貸文化
信貸文化的形成是一個(gè)漸進(jìn)的漫長的過程，它的形成要經(jīng)歷“管理層倡導(dǎo)——制度強(qiáng)化——經(jīng)營管理多方面的潛移默化——全體信貸人員由衷的信服并自覺地在日常信貸行為中體現(xiàn)出來”這樣一個(gè)過程。因此，構(gòu)建良好的信貸文化不可能一蹴而就，它需要銀行經(jīng)營管理者長期地、持之以恒地倡導(dǎo)和培育。
（一）借鑒國外商業(yè)銀行先進(jìn)管理理念和實(shí)際運(yùn)作方式，盡快形成商業(yè)銀行健康的信貸文化
我國商業(yè)銀行在培育健康的信貸文化過程中，必須積極吸取和借鑒國外商業(yè)銀行先進(jìn)的管理理念，善于結(jié)合我國國情和本行實(shí)際從其理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)中總結(jié)提煉出真正能夠反映和滿足信貸資金運(yùn)動(dòng)規(guī)律需求的精髓，通過制定本行規(guī)章制度的形式，使之成為該行信貸管理理念的一部分，并在實(shí)踐中不斷檢驗(yàn)和完善，形成該行健康的信貸文化，不遺余力地把先進(jìn)的信貸理念傳遞、推廣到每一個(gè)信貸從業(yè)人員，從理論上根除各種不良信貸文化現(xiàn)象。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行最需要借鑒和引進(jìn)的就是風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、以客戶為中心的理念和市場營銷的理念。比如在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面，我國商業(yè)銀行習(xí)慣于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析，國外先進(jìn)商業(yè)銀行則已經(jīng)形成了一整套完善的風(fēng)險(xiǎn)定量分析工具；我國商業(yè)銀行一般是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后才去化解，而國外先進(jìn)商業(yè)銀行更注重事前防范、事中控制；我國商業(yè)銀行容易把風(fēng)險(xiǎn)防范和業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)立起來，習(xí)慣于在風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展之間進(jìn)行非此即彼的選擇，而國外先進(jìn)的商業(yè)銀行認(rèn)為銀行經(jīng)營的所有業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險(xiǎn)的，從而主動(dòng)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)。
（二）推進(jìn)信貸管理體制改革，加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)，從制度上保證健康信貸文化的形成
在商業(yè)銀行這樣一個(gè)龐大的復(fù)雜系統(tǒng)中，如果事事都由信貸人員應(yīng)用其知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行現(xiàn)場處置是不可能的，制度建設(shè)的科學(xué)性與完整性是促進(jìn)形成健康信貸文化的重要保證。管理體制和規(guī)章制度本身就是信貸文化的重要內(nèi)容，同時(shí)也是引導(dǎo)和激勵(lì)信貸人員建立正確信貸觀念的重要措施。嚴(yán)密科學(xué)的規(guī)章制度體系及與之相應(yīng)的嚴(yán)格執(zhí)行、嚴(yán)懲必究等是建立商業(yè)銀行健康信貸文化的“法治”基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在積極推進(jìn)信貸管理體制等宏觀層面的改革的同時(shí)，必須扎實(shí)有效地搞好涉及具體信貸操作方方面面的規(guī)章制度建設(shè)，要及時(shí)清理現(xiàn)有規(guī)章制度，及時(shí)廢止那些過時(shí)的、與現(xiàn)行信貸理念不相符的規(guī)章制度，同時(shí)要對(duì)現(xiàn)有的信貸管理體制、管理流程、分析工具進(jìn)行細(xì)化，建立新的制度體系?，F(xiàn)階段尤其應(yīng)全面推行信貸責(zé)任認(rèn)定與追究制度，在貸款的營銷、調(diào)查、審查審批、貸后管理等各環(huán)節(jié)明確責(zé)任，加強(qiáng)核查，嚴(yán)格追究，從制度上鏟除滋生各種不良信貸文化產(chǎn)生的土壤。
關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；信貸；管理
一、風(fēng) 險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的重要元素。在現(xiàn)實(shí)生活中，人們往往需要在一定的風(fēng)險(xiǎn)情況下做出決策，并在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下實(shí)現(xiàn)收益的最大化。風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)比較模糊的概念，到目前為止理論界對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的定義有如下幾個(gè)不同的版本[1]：
1895年，美國學(xué)者海尼斯提出風(fēng)險(xiǎn)的概念，他認(rèn)為“風(fēng)險(xiǎn)意味著損害的可能性”；1901年，美國學(xué)者威利特在他的博士論文《風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)理論》中指出“風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)于不愿發(fā)生的事件的不確定性的客觀體現(xiàn)”；美國保險(xiǎn)學(xué)者小威廉姆斯、海因斯將風(fēng)險(xiǎn)定義為“風(fēng)險(xiǎn)是在一定條件下，一定時(shí)期內(nèi)，預(yù)期結(jié)果與實(shí)際結(jié)果的差異，差異越小在風(fēng)險(xiǎn)越小，差異越大則風(fēng)險(xiǎn)越大”；1964年，美國的小威廉和漢斯把人的主觀因素引入風(fēng)險(xiǎn)分析，認(rèn)為“雖然風(fēng)險(xiǎn)是客觀的，但不確定性則是主觀的、個(gè)人的和心理的一種觀念，不同的人對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)可能存在不同的看法”；20世紀(jì)20年代初期，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家、芝加哥學(xué)派創(chuàng)始人奈特在《風(fēng)險(xiǎn)、不確定性及利潤》一書中較全面地分析了風(fēng)險(xiǎn)與不確定性的性質(zhì)，他認(rèn)為“風(fēng)險(xiǎn)是可測定的不確定性”；美國學(xué)者佩費(fèi)爾將風(fēng)險(xiǎn)定義為“風(fēng)險(xiǎn)是可測度的客觀概率的大小”[2]。
我國理論界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義主要有：第一，風(fēng)險(xiǎn)是結(jié)果的不確定性；第二，風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的可能性或可能發(fā)生的損失；第三，風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致?lián)p失的變化；第四，風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果對(duì)預(yù)期期望的偏離。正是理論界對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的不一致性，導(dǎo)致對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的闡釋存在著廣義和狹義之分[3]。
二、信貸風(fēng)險(xiǎn)
廣義的信貸風(fēng)險(xiǎn)是指貸款收益的不確定性或波動(dòng)性。貸款收益的不確定性包括兩個(gè)方面：一方面是盈利的不確定性，由于貸款合約利率一般是固定，如果市場利率等因素發(fā)生變化，這筆信貸資產(chǎn)的實(shí)際盈利就會(huì)受到影響，信貸資產(chǎn)的收益就會(huì)出現(xiàn)不確定性；另一方面是信貸資產(chǎn)損失的不確定性，損失的不確定性既包括數(shù)量上的不確定性，表現(xiàn)在貸款本金和利息是全部收回，還是部分收回，或者零收回；又包括時(shí)間上的不確定性，表現(xiàn)在貸款的本金和利息的收回期限，其能否在合同約定的期限內(nèi)如期收回的不確定；狹義的信貸風(fēng)險(xiǎn)則是指信貸資產(chǎn)在未來損失的可能性，具體而言，是指由于各種因素發(fā)生變化而對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)帶來的負(fù)面影響，導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)或有受益發(fā)生損失并最終引起信貸資產(chǎn)價(jià)值甚至銀行整體價(jià)值下降的可能性[4]。
目前廣義的信貸風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)實(shí)生活中逐漸被接受，簡單來講就是指不確定的因素導(dǎo)致?lián)p失或收益的可能性。也可以這樣來描述：不確定性導(dǎo)致正面的結(jié)果為機(jī)遇，導(dǎo)致負(fù)面的結(jié)果為損失。由此可以引申，信貸風(fēng)險(xiǎn)，就是指由于各種未知因素的影響，商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中蒙受損失或者獲取收益的可能性。在此定義的基礎(chǔ)上，我們才能更加透徹地掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵和意義。因?yàn)樾刨J風(fēng)險(xiǎn)管理的目的并不在于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，而在于在承受適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)利潤的最大化。由此可知，假如純粹地從降低損失的視角去理解信貸風(fēng)險(xiǎn)，這樣就很容易陷入“唯風(fēng)險(xiǎn)控制論”的泥潭而不能自拔，從而忽視了風(fēng)險(xiǎn)與收益的互相平衡實(shí)質(zhì)，更不符合商業(yè)銀行自始至終所堅(jiān)持的在管理風(fēng)險(xiǎn)的條件下實(shí)現(xiàn)利潤最大化的準(zhǔn)則，因?yàn)閺母旧现v，拒絕風(fēng)險(xiǎn)就是拒絕盈利，回避風(fēng)險(xiǎn)就是回避盈利。信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是與生俱來的，商業(yè)銀行正是因?yàn)橛行У卣莆蘸涂刂菩刨J風(fēng)險(xiǎn)而獲取了高額的利潤。正如花旗銀行前總裁沃爾特瑞斯頓所說：“銀行家的任務(wù)就是管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是避免風(fēng)險(xiǎn)。簡言之，這也是銀行的全部業(yè)務(wù)?！?/p>
三、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理
所謂信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過科學(xué)的方法對(duì)各種可能導(dǎo)致信貸損失的主觀因素進(jìn)行有效地預(yù)測、分析、防范、控制和處理。以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少信貸損失、提高信貸質(zhì)量，從而增強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力和損失補(bǔ)償能力的一種信貸管理活動(dòng)。
深度理解信貸風(fēng)險(xiǎn)管理要從以下四點(diǎn)來把握。一是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的的對(duì)象是風(fēng)險(xiǎn)；二是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主體可以是任何組織和個(gè)人；三是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最小的經(jīng)營成本來獲取最大的安全經(jīng)營保障；四是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的過程包括信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和信貸風(fēng)險(xiǎn)的處理[5]。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一種在信息不對(duì)稱環(huán)境下進(jìn)行有效決策的制度安排，依據(jù)其可能掌握的信息通過有效的決策機(jī)制來管理貸款風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)[6]。
四、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理程序
信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的程序也就是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟，是商業(yè)銀行進(jìn)行信貸管理的基本內(nèi)容，具體包括信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和信貸風(fēng)險(xiǎn)的處理三個(gè)環(huán)節(jié)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是指商業(yè)銀行在各種信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因、類型及其程度所進(jìn)行的分析判斷。這是管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的開始，即在貸款決策之前，收集大量有價(jià)值的客戶背景信息資料，初步對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的定性分析，辨識(shí)出信貸過程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其性質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作[7]。
在商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)中，一般通過對(duì)信貸客戶的財(cái)務(wù)分析、行業(yè)及產(chǎn)品市場分析、技術(shù)水平及管理能力分析、信用記錄分析、資金用途分析、還款來源分析、擔(dān)保分析等方面來進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。商業(yè)銀行只有正確識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)，才能預(yù)測可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)以及引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，從而提出控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效辦法。信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估是指商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)理論以及經(jīng)驗(yàn)判斷，對(duì)信貸對(duì)象、信貸品種、貸款方式等所可能引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)的一種量化反映，以評(píng)價(jià)信貸風(fēng)險(xiǎn)的程度及指導(dǎo)信貸決策。
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法有很多，常見的定性方法是制作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系圖，還有用來確定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)影響的其他工具，比如情景設(shè)計(jì)、敏感性分析、決策樹、計(jì)算機(jī)模擬、軟件包和對(duì)現(xiàn)有數(shù)據(jù)的分析。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序不是連續(xù)的，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序常常是每年或每季度執(zhí)行一次。經(jīng)過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估之后，商業(yè)銀行就可依據(jù)之前評(píng)判的風(fēng)險(xiǎn)大小等級(jí)，采取靈活且恰當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處理，使風(fēng)險(xiǎn)控制在可消化的范圍之內(nèi)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的處理有兩個(gè)方面的含義：一是在信貸風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前控制與避免風(fēng)險(xiǎn)損失；二是在信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后化解風(fēng)險(xiǎn)或?qū)で蠼?jīng)濟(jì)補(bǔ)償。一般而言，信貸風(fēng)險(xiǎn)的處理對(duì)策應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留等四種。（作者單位：西安電子科技大學(xué)）
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在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，金融發(fā)展成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，從生產(chǎn)到消費(fèi)，從積累到流通，貨幣、銀行、股票、債券等金融工具和金融中介已經(jīng)成為現(xiàn)代社會(huì)不可缺少的部分，成為經(jīng)濟(jì)騰飛和社會(huì)進(jìn)步的決定因素。近些年，科技發(fā)展迅速，世界經(jīng)濟(jì)一體化逐漸形成，金融交易途徑逐漸增多，交易資金增大，但是金融管理松懈，金融體制落后，阻礙了國際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程。進(jìn)入21世紀(jì)，我國著力推進(jìn)國有商業(yè)銀行股份制改革、建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度、推進(jìn)匯率形成機(jī)制改革和農(nóng)村金融體制改革，在諸多問題上都有了很大的進(jìn)步，特別是國有金融企業(yè)改革取得了突破性的進(jìn)展，這一切都標(biāo)志著我國金融體制改革邁上了前所未有的新臺(tái)階。自世界金融危機(jī)以后，金融信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為當(dāng)前研究人員面臨的主要課題。從金融的主要業(yè)務(wù)——銀行業(yè)務(wù)來看，國際銀行和各國銀行的管理結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大的變化，影響金融結(jié)構(gòu)的因素在很大程度上影響著銀行的管理。20世紀(jì)發(fā)生的東南亞金融危機(jī)在一定程度上促進(jìn)了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)方法的革命性變革。近些年，各國相繼出臺(tái)了各種金融類協(xié)議，建立多種金融發(fā)展模型，例如“兩層法”，即在要求大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)服從其協(xié)議規(guī)定的簡單的標(biāo)準(zhǔn)法的同時(shí)，允許一些特定的具備高級(jí)研究能力的國際性商業(yè)銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型。就我國銀行行業(yè)來說，信貸資產(chǎn)占金融總資產(chǎn)的比重要低于國外的信貸資產(chǎn)比重，降低了我國的國際競爭能力，增加了我國信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究的緊迫性。金融危機(jī)之后，金融行業(yè)出臺(tái)了一系列政策與條令，但存在的問題仍然相當(dāng)嚴(yán)重，這些都需要我們增加投入，加大研究力度。
二、我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題
（一）金融信貸行業(yè)和領(lǐng)域集中
我國的金融信貸行業(yè)主要集中在銀行產(chǎn)業(yè)。當(dāng)下房地產(chǎn)、生產(chǎn)制造業(yè)及基礎(chǔ)建設(shè)等的資金投入增多，吸引了大部分來自銀行的信貸資金，特別是房地產(chǎn)市場價(jià)格高企的預(yù)期并沒有在嚴(yán)格的宏觀調(diào)控下回歸到合理水平。根據(jù)獲得的數(shù)據(jù)來看，我國信貸風(fēng)險(xiǎn)暴露周期與信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作周期相當(dāng)，金融信貸風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)處于爆發(fā)前期，若房地產(chǎn)市場出現(xiàn)商業(yè)轉(zhuǎn)機(jī)，容易激發(fā)銀行的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。由于金融行業(yè)比較集中，使得其在風(fēng)險(xiǎn)管理上出現(xiàn)不平衡現(xiàn)象，這些問題都亟待解決。
（二）不能正確估計(jì)信貸風(fēng)險(xiǎn)概率
在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢下，雖然銀行對(duì)客戶的評(píng)判級(jí)別很多，但是銀行對(duì)信貸客戶的信用級(jí)別評(píng)判方法不嚴(yán)格，造成銀行對(duì)客戶違約概率及可能造成的損失缺乏精確的計(jì)算。一旦出現(xiàn)問題，風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，不但會(huì)使銀行遭受重大損失，嚴(yán)重的還會(huì)影響到整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行，金融環(huán)境波動(dòng)擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)損失增加。
（三）質(zhì)押貸款中對(duì)于質(zhì)押物的估值相對(duì)較高
目前在中國金融信貸中，質(zhì)押貸款是較常見的風(fēng)險(xiǎn)抵押形式。由于抵押物價(jià)值的估價(jià)時(shí)間短，并且它的價(jià)值受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r等多種因素的影響，所以抵押價(jià)值具有不確定性，會(huì)影響信貸的準(zhǔn)確性。2007年上半年我國股權(quán)證券市場處在高位運(yùn)行，很多貸款企業(yè)以股票股權(quán)等作為質(zhì)押物向銀行申請貸款，由于股票市場時(shí)刻在波動(dòng)著，在后期，股票價(jià)格出現(xiàn)回落，陷入低谷，使得在金融信貸行業(yè)中以股票作抵押的組織產(chǎn)生了很大風(fēng)險(xiǎn)和造成巨大損失。因此，在金融信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中，質(zhì)押物評(píng)估環(huán)節(jié)薄弱，使信貸行業(yè)的利益得不到保障。
（四）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織、流程等不完善
在我國目前的金融管理體制下，金融信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分割現(xiàn)象嚴(yán)重，整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)、流程得不到有效銜接和梳理，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的框架和流程不完善，造成信貸機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)無法作出系統(tǒng)的估量。特別是缺乏獨(dú)立且完善的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)，造成信貸機(jī)構(gòu)的管理者無法把握信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況，難以掌握準(zhǔn)確的信貸數(shù)據(jù)，不能有效地面對(duì)信貸市場環(huán)境的變化。另外，我國信貸機(jī)構(gòu)信息化管理出現(xiàn)相對(duì)較晚，沒有完善的智能分析數(shù)據(jù)庫，成熟的專家信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)也比較缺乏，這些都在一定程度上影響了我國信貸業(yè)的發(fā)展。
三、改善金融信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有力措施
不斷加大的金融信貸風(fēng)險(xiǎn)給我國經(jīng)濟(jì)帶來很大的隱患，阻礙了我國金融體制的改革。怎樣解決金融信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，將信貸機(jī)構(gòu)的損失降到最低是目前金融機(jī)構(gòu)面臨的主要問題。
（一）提高盈利水平、增強(qiáng)內(nèi)部積累能力
為了提高我國金融信貸行業(yè)的利益水平，我國的金融信貸機(jī)構(gòu)應(yīng)提供具有特色的金融服務(wù)，增加資金來源渠道，擴(kuò)大盈利空間，走資本自我積累道路，提高資金儲(chǔ)存量。具體來講，信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理者首先要調(diào)整金融資金結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)資金投入量，改變現(xiàn)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中資金利用的單一性，改變信貸集中現(xiàn)象；其次，在管理中要大力開設(shè)中間業(yè)務(wù)，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)資金的投入量，在一定情況下，減小信貸資金規(guī)模，使資本充足率回升到合理水平。
（二）引入境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者和民間資本
在社會(huì)經(jīng)濟(jì)逐漸全球化的背景下，為了積極吸引國外資金，增加國家資金儲(chǔ)備量，在我國可以考慮開設(shè)多個(gè)股票源，建立開放的多元股權(quán)結(jié)構(gòu)，為外資進(jìn)入我國資本市場提供通道。在我國，民間資本規(guī)模占據(jù)全國資金比例較大，由于投融資體制不順暢，絕大部分沉淀在銀行不能得到有效利用。合理利用這些資金，或?qū)⒁徊糠仲Y金轉(zhuǎn)為金融行業(yè)的股票，可以大大增加金融行業(yè)的資金利用率。
（三）建立合理的質(zhì)押物評(píng)估機(jī)構(gòu)
當(dāng)前信貸機(jī)構(gòu)對(duì)質(zhì)押物的評(píng)估偏高，并且有較大部分是以股票的形式進(jìn)行抵押，這些物質(zhì)存在不確定性，受到股票市場的影響很大，信貸機(jī)構(gòu)不能精確對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估量，造成金融性信貸機(jī)構(gòu)不可挽回的損失。建立合理的質(zhì)押物質(zhì)評(píng)估機(jī)構(gòu)，能有效判斷抵押物質(zhì)的價(jià)值，評(píng)定信貸風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為領(lǐng)導(dǎo)層做出發(fā)展決策提供依據(jù)。
四、結(jié)束語
由于我國商業(yè)銀行一般都采取總行、分行和支行的組織架構(gòu)，遍布全國各地的分支機(jī)構(gòu)較多，各分行的各種不同類型的信貸產(chǎn)品也比較多、差別也較大，各分行的具體組織結(jié)構(gòu)也不盡相同，因此，也就形成了我國商業(yè)銀行的條塊交錯(cuò)的情況。不同的條塊在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上就會(huì)形成不同的標(biāo)準(zhǔn)，在對(duì)標(biāo)準(zhǔn)的把握上也會(huì)出現(xiàn)不同的松緊尺度。另外，由于我國商業(yè)銀行在信貸管理上都實(shí)行前后臺(tái)分開的制度，如果前臺(tái)業(yè)務(wù)部門和后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的人員沒有一致的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念，則部門之間的摩擦必然會(huì)對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康和穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。因此，在我國商業(yè)銀行內(nèi)部不同條塊之間、在信貸經(jīng)營管理的前、后臺(tái)部門之間建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念具有十分重要的意義。建立統(tǒng)一的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念是一個(gè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)定發(fā)展的首要條件，是保證信貸制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序得到嚴(yán)格遵守的關(guān)鍵。因此，所有商業(yè)銀行的員工，都必須自覺自愿地接受本銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的文化和理念的約束。同時(shí)，按照貼近市場，便于為客戶服務(wù)，有利于控制風(fēng)險(xiǎn)的原則，賦予各分、支行應(yīng)有的管理經(jīng)營權(quán)限。對(duì)于商業(yè)銀行來講，如果文化和理念不統(tǒng)一，或者說上下說不到一塊，想不到一塊，紀(jì)律不嚴(yán)格，不管有多么高明的機(jī)構(gòu)設(shè)置，多么嚴(yán)密的規(guī)章制度，多么龐大的組織規(guī)模，都起不了多大的防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。
二、設(shè)置合理高效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)
信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)的設(shè)置關(guān)鍵在于保證工作的獨(dú)立性和合理高效。我國商業(yè)銀行一般在總行設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門，統(tǒng)管全行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)，但是部門總經(jīng)理的級(jí)別不夠權(quán)威和獨(dú)立，也就影響工作的高效性，重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)還要向主管行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后才能向行長通報(bào)。因此，為了保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和合理高效，需要在組織架構(gòu)上加予保證，需要在總行設(shè)置一位總行級(jí)的首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，由副行長或副行長級(jí)高級(jí)管理人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)全行各種風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，監(jiān)控各種可能對(duì)全行業(yè)務(wù)發(fā)展有重大影響的“重大風(fēng)險(xiǎn)”。在首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)之下，各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等）也都設(shè)有一位首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，在其領(lǐng)導(dǎo)之下則有一個(gè)班子為其工作，稱為首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理辦公室或風(fēng)險(xiǎn)管理部。在業(yè)務(wù)領(lǐng)域首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，各分行都有自己的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，再往下依此類推，各級(jí)支行都有風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理平行作業(yè)，各司其職，互相支持，互相尊重。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性是維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀正性、控制銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重要條件。
還要逐步建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門垂直領(lǐng)導(dǎo)體系。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門要發(fā)揮其客觀真實(shí)地評(píng)價(jià)資產(chǎn)質(zhì)量、有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的職能，必須強(qiáng)調(diào)建立一個(gè)獨(dú)立的組織體系。同時(shí)，各分行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門也必須對(duì)上級(jí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)，以保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的客觀公正性。
三、建立個(gè)人消費(fèi)信貸的審批權(quán)限動(dòng)態(tài)管理和決策制度
我國商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)量大、單筆金額小的特點(diǎn)，一般實(shí)行的都是授權(quán)個(gè)人審批制度，而不是對(duì)部門、一級(jí)分支機(jī)構(gòu)或其法人代表授權(quán)。授權(quán)的依據(jù)主要是被授權(quán)個(gè)人的個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，其過去所經(jīng)辦過的個(gè)人消費(fèi)貸款的質(zhì)量，對(duì)個(gè)人消費(fèi)市場的了解以及審批資格考試的結(jié)果等。每一位獲得審批權(quán)限的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理都必須經(jīng)過嚴(yán)格的培訓(xùn)和逐個(gè)層次的資格考試，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理一般分為若干個(gè)級(jí)別，各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的授權(quán)額度大小依據(jù)個(gè)人的級(jí)別和所審批項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)而定。同一行政級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，其授信額度的審批權(quán)限是不盡相同的。個(gè)人審批權(quán)限的設(shè)置并不是一成不變的，商業(yè)銀行還要建立對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的審批業(yè)績進(jìn)行動(dòng)態(tài)的考核，根據(jù)每位風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審批貸款的質(zhì)量，每年對(duì)其審批權(quán)限進(jìn)行調(diào)整，對(duì)審批貸款質(zhì)量好的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理升高其授權(quán)額度，反之則下調(diào)，對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款的審批權(quán)限進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。
為提高個(gè)人消費(fèi)貸款的審批效率，我國商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)行授信審批“雙簽制”。即每一筆個(gè)人消費(fèi)貸款授信業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)，根據(jù)其額度的大小，需要有一定級(jí)別的兩位風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理簽字同意就可以放款。這種“雙簽制”實(shí)際上是授權(quán)個(gè)人審批制，只要超過權(quán)限就上報(bào)有權(quán)審批人審批，不存在層層審批問題，因此這種“雙簽制”可以說是一級(jí)審批決策制。但是對(duì)于一些特殊的、比較復(fù)雜的、或數(shù)額較大的個(gè)人消費(fèi)授信項(xiàng)目也可以通過上會(huì)討論決策。審批決策的重要原則就是審貸分離原則，也就是說貸款的拓展發(fā)放部門跟貸款的審批部門不能是同一個(gè)部門，從而形成相互制約的機(jī)制，以便明確責(zé)任，防范風(fēng)險(xiǎn)。
四、強(qiáng)化個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究和監(jiān)控
目前，我國商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控水平還比較低，主要表現(xiàn)在不能利用個(gè)人信用征信系統(tǒng)對(duì)貸款申請人進(jìn)行歷史信用評(píng)分，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力較差，行業(yè)分析、數(shù)理模型應(yīng)用和計(jì)算機(jī)應(yīng)用水平較低等。因此，強(qiáng)化我國商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控水平，是當(dāng)務(wù)之急。
首先，我國商業(yè)銀行必須重視對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集、整理工作，盡快補(bǔ)充完善數(shù)據(jù)格式，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)的統(tǒng)計(jì)分析功能，提高本行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能。一是計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用程成全行性的數(shù)據(jù)中心；二是對(duì)全行的計(jì)算機(jī)應(yīng)用進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，打破目前各分行各自為政，減少不必要的重復(fù)建設(shè)；三是借助外界的力量加強(qiáng)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的研究和發(fā)展，請商業(yè)銀行外部的計(jì)算機(jī)公司對(duì)程序進(jìn)行優(yōu)化和升級(jí)，但需要行內(nèi)的計(jì)算人員積極參與建設(shè)和提需求。根據(jù)個(gè)人消費(fèi)貸款單筆規(guī)模小但筆數(shù)多，違約率高但單筆違約損失小的特點(diǎn)，因此個(gè)人消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，這與公司業(yè)務(wù)是有本質(zhì)區(qū)別的。所以對(duì)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制研究主要是：宏觀層面系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、群體消費(fèi)行為和信用研究，人文結(jié)構(gòu)變化研究等等，提高對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。
摘要：隨著校園信貸消費(fèi)的快速發(fā)展，高校學(xué)生信貸消費(fèi)信用問題也日益突出，對(duì)校園信貸市場的發(fā)展產(chǎn)生了諸多不利的影響。我國信貸消費(fèi)市場并不是特別成熟，大多提供校園信貸的企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不夠完善，文章將從四個(gè)方面淺析校園信貸市場中企業(yè)普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問題，為信貸市場的完善提供一定參考。
關(guān)鍵詞：校園信貸；個(gè)人信用；風(fēng)險(xiǎn)管理
近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關(guān)注。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展以及移動(dòng)支付在大學(xué)生中的逐步普及，使得信貸消費(fèi)快速風(fēng)靡全國高校，但高校學(xué)生信貸消費(fèi)信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對(duì)稱等原因，企業(yè)則處于劣勢地位，加上企業(yè)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。
一、校園信貸發(fā)展現(xiàn)狀
當(dāng)今時(shí)代，大學(xué)生作為特殊的消費(fèi)群體，他們對(duì)于新產(chǎn)品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個(gè)性，追求變化，并且消費(fèi)過程中有一個(gè)鮮明的特點(diǎn)就是依附性強(qiáng)。然而大學(xué)生缺乏消費(fèi)規(guī)劃意識(shí)，消費(fèi)過程中不能做到理性思考，并且消費(fèi)經(jīng)驗(yàn)匱乏，尤其是大部分人在大學(xué)校園已經(jīng)脫離了父母的監(jiān)督管理，消費(fèi)的行為不再受到約束，因此大學(xué)生信貸消費(fèi)給企業(yè)帶來了較大的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榇髮W(xué)生信貸消費(fèi)行為復(fù)雜性、沖動(dòng)性、多樣性的特點(diǎn)，導(dǎo)致企業(yè)提供信貸服務(wù)時(shí)需要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)。而目前傳統(tǒng)銀行貸款模式僵化，網(wǎng)絡(luò)貸款規(guī)模迅速膨脹，民間借貸質(zhì)量又參差不齊，并且企業(yè)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不夠完善，使得校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在許多問題。
二、校園信貸放貸方風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析
（一）借貸雙方信息不對(duì)稱
因?yàn)樾@信貸的信息不對(duì)稱問題依舊存在在借貸雙方中，導(dǎo)致企業(yè)很難真實(shí)把握大學(xué)生的還款意愿和還款能力，同時(shí)無法隨時(shí)掌握大學(xué)生的可支配金額的變化，而且企業(yè)也沒有辦法觀察到大學(xué)生的思想行為，所以就無法事先預(yù)測到大學(xué)生是否會(huì)違約，而這種不確定性就會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的存在。
（二）企業(yè)缺乏對(duì)校園信貸信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的動(dòng)力
企業(yè)的運(yùn)營管理體制不健全，且監(jiān)督機(jī)制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業(yè)例如京東、分期樂的主營業(yè)務(wù)不在通過信貸服務(wù)獲得差額利潤，他們提供校園白條服務(wù)的主要目的是促進(jìn)營業(yè)收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業(yè)也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個(gè)人信用的威脅。所以企業(yè)本身不注重信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，考核的指標(biāo)也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風(fēng)險(xiǎn)和損失，缺乏管理動(dòng)力。
（三）企業(yè)在校園信貸消費(fèi)管理的控制機(jī)制不完善
盡管近幾年來我國部分企業(yè)已經(jīng)開始慢慢重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，大多采取審貸分離、統(tǒng)一授信以及對(duì)學(xué)生進(jìn)行信用評(píng)估等手段，有的企業(yè)還建立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，投入了這么多可風(fēng)險(xiǎn)管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內(nèi)部控制制度不夠完善。第一，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部控制部門不夠獨(dú)立，且權(quán)威性不足，企業(yè)也沒有真正認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要性；第二，實(shí)行崗位責(zé)任制的企業(yè)，這一制度的執(zhí)行還是不夠嚴(yán)格，并沒有清楚地將責(zé)任和權(quán)利劃分到每一個(gè)人；第三，比如會(huì)計(jì)以及財(cái)務(wù)這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設(shè)的腳步也相對(duì)落后；第四，有很多業(yè)務(wù)范圍很廣的企業(yè)，由于自身的管理鏈過長，導(dǎo)致企業(yè)信息流通緩慢，所以上傳下達(dá)的效率太低，企業(yè)控制能力差，也就造成了信用風(fēng)險(xiǎn)。
（四）企業(yè)在校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)落后
在我國，很多企業(yè)在對(duì)大學(xué)生的信用進(jìn)行初始認(rèn)定時(shí)只要求你出示身份證、學(xué)生證等基本證件材料，企業(yè)也很難了解到一個(gè)學(xué)生是否遵紀(jì)守法，無法對(duì)信用狀況進(jìn)行評(píng)估，況且還沒有正規(guī)有效的渠道和程序去進(jìn)行調(diào)查。同時(shí)企業(yè)在信用貸款發(fā)放上表現(xiàn)出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因?yàn)槠髽I(yè)在收取了你的資料后就會(huì)決定是否給你貸款，而且發(fā)放后也沒有制定出一套相對(duì)應(yīng)的管理措施，對(duì)大學(xué)生的可支配收入情況沒有相應(yīng)的跟蹤和監(jiān)控手段，所以如果借貸大學(xué)生的可支配金額發(fā)生重大變動(dòng)造成無力還款，企業(yè)也不能及時(shí)得知，更別提對(duì)大學(xué)生的品德、信用以及貸款償還能力的動(dòng)態(tài)變化的掌控。企業(yè)有的只是一些較為籠統(tǒng)且效果不佳的管理制度，不能針對(duì)大學(xué)生這一群體，實(shí)際操作性差。書面上反映的問題往往是企業(yè)內(nèi)部在界定責(zé)任時(shí)的唯一依據(jù)，往往進(jìn)行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款?？傊?，各家企業(yè)既缺乏大學(xué)生動(dòng)態(tài)信息的來源，也缺乏一套針對(duì)大學(xué)生的信用評(píng)價(jià)體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動(dòng)態(tài)地核對(duì)收集到的大學(xué)生的信息材料。
三、加強(qiáng)校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)
根據(jù)目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規(guī)范我國個(gè)人信用征信體系，規(guī)范對(duì)個(gè)人征信服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，同時(shí)加快個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立有效的個(gè)人信用報(bào)告制度。企業(yè)也要設(shè)計(jì)一套適合自己的信用評(píng)價(jià)體系，選取一定的指標(biāo)，構(gòu)建針對(duì)大學(xué)生的信用評(píng)價(jià)體系，科學(xué)準(zhǔn)確地對(duì)大學(xué)生進(jìn)行個(gè)人信用評(píng)估，從源頭上減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。企業(yè)健全校園信貸貸后信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，將信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損傷控制在最小。
只要我們針對(duì)當(dāng)前信貸消費(fèi)市場問題對(duì)癥下藥，積極采取對(duì)應(yīng)的措施予以改善和調(diào)整，建立起針對(duì)高校學(xué)生的信用評(píng)價(jià)體系，引導(dǎo)樹立以“信”立“貸”的觀念，實(shí)現(xiàn)良好大學(xué)生信貸消費(fèi)生態(tài)環(huán)境的營造，從樹立信貸消費(fèi)理念，構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，完善信貸消費(fèi)法律體系等角度入手，使得大學(xué)生信貸消費(fèi)在規(guī)范化和法律化的背景下開展。同時(shí)企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)控制的技術(shù)，加強(qiáng)借貸雙方信息的對(duì)稱性，我國大學(xué)生信貸消費(fèi)市場定會(huì)朝著更加健康的方向發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
[1]張英,任慧英.對(duì)當(dāng)代大學(xué)生消費(fèi)行為及教育對(duì)策的幾點(diǎn)思考[J].社科縱橫,2008(11).
[2]孫浩.對(duì)我國商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究[J].貴州大學(xué)學(xué)報(bào),2011(02).
[3]祁問雪.我國消費(fèi)信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué),2007.
關(guān)鍵詞：校園信貸；個(gè)人信用；風(fēng)險(xiǎn)管理
近年來，校園信貸的信用問題受到了人們的廣泛關(guān)注。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展以及移動(dòng)支付在大學(xué)生中的逐步普及，使得信貸消M快速風(fēng)靡全國高校，但高校學(xué)生信貸消費(fèi)信用問題也越來越突出。若把信貸過程看成雙方博弈，由于信息不對(duì)稱等原因，企業(yè)則處于劣勢地位，加上企業(yè)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。
一、校園信貸發(fā)展現(xiàn)狀
當(dāng)今時(shí)代，大學(xué)生作為特殊的消費(fèi)群體，他們對(duì)于新產(chǎn)品和新概念有濃厚的興趣，崇尚個(gè)性，追求變化，并且消費(fèi)過程中有一個(gè)鮮明的特點(diǎn)就是依附性強(qiáng)。然而大學(xué)生缺乏消費(fèi)規(guī)劃意識(shí)，消費(fèi)過程中不能做到理性思考，并且消費(fèi)經(jīng)驗(yàn)匱乏，尤其是大部分人在大學(xué)校園已經(jīng)脫離了父母的監(jiān)督管理，消費(fèi)的行為不再受到約束，因此大學(xué)生信貸消費(fèi)給企業(yè)帶來了較大的風(fēng)險(xiǎn)。
因?yàn)榇髮W(xué)生信貸消費(fèi)行為復(fù)雜性、沖動(dòng)性、多樣性的特點(diǎn)，導(dǎo)致企業(yè)提供信貸服務(wù)時(shí)需要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)。而目前傳統(tǒng)銀行貸款模式僵化，網(wǎng)絡(luò)貸款規(guī)模迅速膨脹，民間借貸質(zhì)量又參差不齊，并且企業(yè)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不夠完善，使得校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在許多問題。
二、校園信貸放貸方風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析
（一）借貸雙方信息不對(duì)稱
因?yàn)樾@信貸的信息不對(duì)稱問題依舊存在在借貸雙方中，導(dǎo)致企業(yè)很難真實(shí)把握大學(xué)生的還款意愿和還款能力，同時(shí)無法隨時(shí)掌握大學(xué)生的可支配金額的變化，而且企業(yè)也沒有辦法觀察到大學(xué)生的思想行為，所以就無法事先預(yù)測到大學(xué)生是否會(huì)違約，而這種不確定性就會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的存在。
（二）企業(yè)缺乏對(duì)校園信貸信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的動(dòng)力
企業(yè)的運(yùn)營管理體制不健全，且監(jiān)督機(jī)制不完善是造成這問題的主要原因。一方面，部分企業(yè)例如京東、分期樂的主營業(yè)務(wù)不在通過信貸服務(wù)獲得差額利潤，他們提供校園白條服務(wù)的主要目的是促進(jìn)營業(yè)收入；另一方面，客戶拖欠貸款，企業(yè)也沒有較為有效的追究措施，往往靠有損個(gè)人信用的威脅。所以企業(yè)本身不注重信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，考核的指標(biāo)也往往只是考慮贏不贏利，而忽略了信貸的風(fēng)險(xiǎn)和損失，缺乏管理動(dòng)力。
（三）企業(yè)在校園信貸消費(fèi)管理的控制機(jī)制不完善
盡管近幾年來我國部分企業(yè)已經(jīng)開始慢慢重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，大多采取審貸分離、統(tǒng)一授信以及對(duì)學(xué)生進(jìn)行信用評(píng)估等手段，有的企業(yè)還建立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，投入了這么多可風(fēng)險(xiǎn)管理的功效不明顯，壞賬率仍然居高不下。其主要原因還是內(nèi)部控制制度不夠完善。第一，風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部控制部門不夠獨(dú)立，且權(quán)威性不足，企業(yè)也沒有真正認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要性；第二，實(shí)行崗位責(zé)任制的企業(yè)，這一制度的執(zhí)行還是不夠嚴(yán)格，并沒有清楚地將責(zé)任和權(quán)利劃分到每一個(gè)人；第三，比如會(huì)計(jì)以及財(cái)務(wù)這些輔的管理制度還沒有真正做到公開透明，還需要再次完善，信息化建設(shè)的腳步也相對(duì)落后；第四，有很多業(yè)務(wù)范圍很廣的企業(yè)，由于自身的管理鏈過長，導(dǎo)致企業(yè)信息流通緩慢，所以上傳下達(dá)的效率太低，企業(yè)控制能力差，也就造成了信用風(fēng)險(xiǎn)。
（四）企業(yè)在校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)落后
在我國，很多企業(yè)在對(duì)大學(xué)生的信用進(jìn)行初始認(rèn)定時(shí)只要求你出示身份證、學(xué)生證等基本證件材料，企業(yè)也很難了解到一個(gè)學(xué)生是否遵紀(jì)守法，無法對(duì)信用狀況進(jìn)行評(píng)估，況且還沒有正規(guī)有效的渠道和程序去進(jìn)行調(diào)查。同時(shí)企業(yè)在信用貸款發(fā)放上表現(xiàn)出來的重放輕管問題也是不容忽視的。因?yàn)槠髽I(yè)在收取了你的資料后就會(huì)決定是否給你貸款，而且發(fā)放后也沒有制定出一套相對(duì)應(yīng)的管理措施，對(duì)大學(xué)生的可支配收入情況沒有相應(yīng)的跟蹤和監(jiān)控手段，所以如果借貸大學(xué)生的可支配金額發(fā)生重大變動(dòng)造成無力還款，企業(yè)也不能及時(shí)得知，更別提對(duì)大學(xué)生的品德、信用以及貸款償還能力的動(dòng)態(tài)變化的掌控。企業(yè)有的只是一些較為籠統(tǒng)且效果不佳的管理制度，不能針對(duì)大學(xué)生這一群體，實(shí)際操作性差。書面上反映的問題往往是企業(yè)內(nèi)部在界定責(zé)任時(shí)的唯一依據(jù)，往往進(jìn)行簡單處理，一般就按照材料情況談貸款?？傊?，各家企業(yè)既缺乏大學(xué)生動(dòng)態(tài)信息的來源，也缺乏一套針對(duì)大學(xué)生的信用評(píng)價(jià)體系，所以沒有辦法做到多全方位并且動(dòng)態(tài)地核對(duì)收集到的大學(xué)生的信息材料。
三、加強(qiáng)校園信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)
根據(jù)目前校園信貸處于的兩難境地來看，我國必須加快規(guī)范我國個(gè)人信用征信體系，規(guī)范對(duì)個(gè)人征信服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，同時(shí)加快個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，建立有效的個(gè)人信用報(bào)告制度。企業(yè)也要設(shè)計(jì)一套適合自己的信用評(píng)價(jià)體系，選取一定的指標(biāo)，構(gòu)建針對(duì)大學(xué)生的信用評(píng)價(jià)體系，科學(xué)準(zhǔn)確地對(duì)大學(xué)生進(jìn)行個(gè)人信用評(píng)估，從源頭上減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。企業(yè)健全校園信貸貸后信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制同樣勢在必行，要有自己的校園信貸信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，將信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損傷控制在最小。
只要我們針對(duì)當(dāng)前信貸消費(fèi)市場問題對(duì)癥下藥，積極采取對(duì)應(yīng)的措施予以改善和調(diào)整，建立起針對(duì)高校學(xué)生的信用評(píng)價(jià)體系，引導(dǎo)樹立以“信”立“貸”的觀念，實(shí)現(xiàn)良好大學(xué)生信貸消費(fèi)生態(tài)環(huán)境的營造，從樹立信貸消費(fèi)理念，構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，完善信貸消費(fèi)法律體系等角度入手，使得大學(xué)生信貸消費(fèi)在規(guī)范化和法律化的背景下開展。同時(shí)企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)控制的技術(shù)，加強(qiáng)借貸雙方信息的對(duì)稱性，我國大學(xué)生信貸消費(fèi)市場定會(huì)朝著更加健康的方向發(fā)展。
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關(guān)鍵詞：小額信貸；經(jīng)濟(jì)；風(fēng)險(xiǎn)管理
小額信用貸款也是現(xiàn)代金融當(dāng)中的一種借貸體系，它主要以信用為基礎(chǔ)，通過對(duì)借貸對(duì)象實(shí)際狀況的調(diào)查確立最終信貸的可行性，并且其主要面對(duì)的都是資本狀況較差的企業(yè)和個(gè)人?，F(xiàn)行的小額借貸主要發(fā)生在農(nóng)村，以信用社為中心進(jìn)行著借貸工作，一般都有確定的借貸額度和期限，農(nóng)戶必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行還貸。這種借貸形式?jīng)]有中間人，也無須抵押，但是它的操作對(duì)象卻是十分地局限，僅僅對(duì)于信譽(yù)度較高的個(gè)人和企業(yè)借貸。小額信用貸款不需要進(jìn)行一次性償還，可以選擇分期小數(shù)額還清，這種服務(wù)方式剛剛進(jìn)入中國，就吸引了大量的小資產(chǎn)企業(yè)和貧困戶。它也因?yàn)樽约旱奶厣杆俦蝗藗冋J(rèn)可和接收，但是，小額信用貸款也是有一定風(fēng)險(xiǎn)的，而且其主要的借貸依據(jù)是以信譽(yù)為基礎(chǔ)的，一旦對(duì)方不予償還，很難進(jìn)行追討，同時(shí)也會(huì)導(dǎo)致信用社等金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)受到嚴(yán)重的損傷。為此，必須逐步加強(qiáng)對(duì)小額信貸運(yùn)行過程中存在風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，并進(jìn)行及時(shí)的完善改革和風(fēng)險(xiǎn)防范，才能有效地控制信貸風(fēng)險(xiǎn)損失降到最小。
一、小額信用貸款運(yùn)行過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)
（一）市場的穩(wěn)定性較差，不利于資金的合理回收
小額信用貸款面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)是多種多樣的，其中主要有市場總體利率的變動(dòng)、價(jià)格定位的變革、匯率的改動(dòng)等等，一旦其中的任何一項(xiàng)發(fā)生改變，都會(huì)造成小額信用貸款市場收益的變動(dòng)，產(chǎn)生各種不利的影響。小額信貸體系本身也屬于一種基礎(chǔ)的投資收益項(xiàng)目，借貸的主體方需要從其中獲得一定的利益，否則就失去了信貸的本質(zhì)意義。小額信貸在進(jìn)行資本收回時(shí)，主要受到市場變動(dòng)的影響，這主要是由于當(dāng)前的市場穩(wěn)定性十分差，隔段時(shí)間就會(huì)發(fā)生各樣的狀況，但是現(xiàn)階段的小額信貸體系還不完善，存在著許許多多的漏洞，對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制還不是很健全，面對(duì)市場變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，只能選擇承受，間接造成了經(jīng)濟(jì)的損傷十分嚴(yán)重的情況。此外，小額信用貸款的借貸對(duì)象是較為分散的，數(shù)量十分多，但是借貸的經(jīng)濟(jì)總量是不變的，一旦市場發(fā)生變動(dòng)，會(huì)對(duì)整體的經(jīng)濟(jì)收益回收造成嚴(yán)重的困難。許多的借貸費(fèi)用也極大地投資了個(gè)體戶產(chǎn)品，其中不乏大量的農(nóng)產(chǎn)品，農(nóng)產(chǎn)品本身的銷售就極為不穩(wěn)定，很容易出現(xiàn)變質(zhì)腐爛的狀況，而一旦農(nóng)戶出現(xiàn)了這種狀況，往往會(huì)拖延應(yīng)還貸款，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)愈加嚴(yán)重。
（二）以信用為基礎(chǔ)的借貸體系本身就存在極大的風(fēng)險(xiǎn)性
小額信貸不同于普通的銀行款額借貸，其沒有確切地?fù)?dān)保和抵押，一旦出現(xiàn)逾期不還的現(xiàn)象，借貸的主體方很難進(jìn)行經(jīng)濟(jì)的追討。雖然信用責(zé)任是每一位貸款人應(yīng)履行的義務(wù)，但是，并不是每個(gè)人都能認(rèn)真地遵從這一規(guī)定。由于小額信用貸款的對(duì)象主要是貧困戶和小資產(chǎn)企業(yè)，它們的還款能力本身就較為低下，一旦資金流轉(zhuǎn)不靈，出現(xiàn)虧損的狀況，他們并不會(huì)拿一定的資產(chǎn)去償還借貸的款項(xiàng)，而是選擇盡力地拖延還款期限。這些狀況都導(dǎo)致了小額信用貸款面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)性。
二、小額信用貸款發(fā)放過程中的風(fēng)險(xiǎn)防范措施
（一）高度加強(qiáng)小額信貸的監(jiān)督管理
小額信貸的運(yùn)行過程之所以會(huì)產(chǎn)生較多的風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于風(fēng)險(xiǎn)控制和防范的不當(dāng)，事前未曾對(duì)貸款對(duì)象的資信情況進(jìn)行切實(shí)地了解，導(dǎo)致極其容易出現(xiàn)信用貸款的各類問題。為此，借貸的主體單位應(yīng)當(dāng)設(shè)立一定的借貸審核制度，并對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行一定層次的信用評(píng)價(jià)，確定對(duì)方符合借貸信用要求后再進(jìn)行資金的借貸，有效地降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。同時(shí)，借貸單位也應(yīng)當(dāng)逐步加強(qiáng)各項(xiàng)監(jiān)督管理措施的落實(shí)，確保貸款人信用評(píng)價(jià)的真實(shí)性，進(jìn)行多重地考察，深入地了解貸款人的詳細(xì)運(yùn)營情況，全面保障借貸資金用到最為合理的用途上，進(jìn)而提高還款的效率。
（二）多層次地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，降低風(fēng)險(xiǎn)造成的損害
小額信貸首先是一種分散性較強(qiáng)的借貸方式，它的借貸風(fēng)險(xiǎn)也因?yàn)檫@種狀況變得相對(duì)較高。而且大多數(shù)小額信用貸款都發(fā)生在農(nóng)村，主要用于農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)，其本身就存在很大的風(fēng)險(xiǎn)性，容易受氣候等因素出現(xiàn)多樣的問題。為此，小額信用貸款單位可以與保險(xiǎn)公司合作，為貸款人提供農(nóng)業(yè)意外保險(xiǎn)，一方面可以提升貸款人的還款效率，另一方面能夠有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損害。
三、結(jié)束語
總而言之，小額信貸是現(xiàn)階段的一種十分重要的金融體系，在時(shí)代的迫切要求下，其也應(yīng)該得到全面地完善與發(fā)展。面對(duì)小額信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)，借貸單位要切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，最有效地降低風(fēng)險(xiǎn)程度，促進(jìn)小額信貸的進(jìn)一步優(yōu)化。
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