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搶抓機(jī)遇選“魚苗”
“苗紅須根正”。該行搶抓業(yè)務(wù)發(fā)展的機(jī)遇，以實現(xiàn)有效發(fā)展為目標(biāo)，從選“魚苗”入手。2005年，該行對轄區(qū)內(nèi)符合農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范圍的客戶進(jìn)行分類調(diào)查，從中篩選出一批重點企業(yè)由分管行長、客戶部經(jīng)理帶領(lǐng)各支行(部)相關(guān)人員主動上門營銷，了解客戶資金需求，向客戶宣傳農(nóng)發(fā)行的政策優(yōu)勢，認(rèn)真對待和解答企業(yè)提出的問題和疑問。2005年5月份，湖南東信集團(tuán)是一家棉花收購、加工的企業(yè)，而且成長性好，從而納入了該行重點營銷對象。當(dāng)時，農(nóng)發(fā)行相關(guān)的貸款政策和管理辦法尚未完全出臺，該行就預(yù)先組織相關(guān)人員對該公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行了全面調(diào)查，納入項目庫管理。在政策明確時，該行在第一時間就將貸款調(diào)查材料向上級行匯報，得到了上級行的積極支持，第一筆5000萬元貸款在2005年9月份及時發(fā)放。
唯有源頭“活水”來
該行與該公司建立信貸關(guān)系后，主動介入公司生產(chǎn)和經(jīng)營管理的全過程，在充分了解企業(yè)實際情況和資金需求后，為企業(yè)排憂解難，對企業(yè)提出的各類資金需求進(jìn)行了認(rèn)真了解和分析，在符合政策規(guī)定的范圍內(nèi)積極予以解決。2006年初該行向總行申報了15億元的貸款資金需求，并派專人配合完成調(diào)查任務(wù)，并于2007年3月份獲得總行批準(zhǔn)，解決了公司擴(kuò)大再生產(chǎn)所急需的流動資金。2007年棉花收購?fù)?，公司急需棉花收購資金，該行按信貸管理制度，簡化貸款手續(xù)，及時為該公司提供了4000萬元棉花收購貸款，確保了公司按市場的較低價格收購當(dāng)期優(yōu)質(zhì)棉花，既降低了公司成本，又提升了公司產(chǎn)品品質(zhì)，進(jìn)一步確保了公司銷售市場的穩(wěn)定。同時，為了加大對該企業(yè)的支持力度，該行鑒于公司經(jīng)營效益好，沒有不良記錄，與農(nóng)發(fā)行合作愉快，為之積極爭取利率優(yōu)惠政策。經(jīng)上級行批準(zhǔn)，對該公司2007棉花年度貸款利率在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上下浮10％。降低企業(yè)成本約300萬元，有利地支持了企業(yè)的發(fā)展。正如公司負(fù)責(zé)人說的：“我沒有想到農(nóng)發(fā)行貸款提供得如此之快，條件如此優(yōu)惠，真正是急企業(yè)之所急，想企業(yè)之所想”。
加強監(jiān)管，確?！八|(zhì)”安全
養(yǎng)好“魚”關(guān)鍵在于“水質(zhì)”。為此，農(nóng)發(fā)行以防范風(fēng)險為前提，嚴(yán)格落實上級行批復(fù)文件中的各項要求，嚴(yán)格風(fēng)險準(zhǔn)備金制度和自有資金制度，落實貸款抵押擔(dān)保。沒有超范圍，違反資金使用用途發(fā)放貸款的情況，通過全行信貸資金的杠桿作用，及時督促企業(yè)調(diào)整和修正資金使用用途，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營的正常運作。該公司在全省下設(shè)7個生產(chǎn)型子公司及4個銷售分公司，既不利于農(nóng)發(fā)行對該公司銷售及資金回籠情況的掌握，又無法及時了解公司生產(chǎn)的異動情況。為此，該行與公司高層直接溝通，掌握有關(guān)情況，及時向上級行匯報，并引起了重視。2006年8月，在省分行行領(lǐng)導(dǎo)及主管處室、湖南東信集團(tuán)公司、各分公司和各分公司所在地的農(nóng)發(fā)行等共同參加的座談會上，確定了具體的異地監(jiān)管方案，簽訂了四方監(jiān)管協(xié)議。督促每個子公司到當(dāng)?shù)剞r(nóng)發(fā)行開立基本賬戶并通過該賬戶進(jìn)出各項資金，督促各開戶行加強服務(wù)，按農(nóng)發(fā)行的要求滿足企業(yè)正常的結(jié)算需求。為及時了解公司生產(chǎn)經(jīng)營情況，2007年3月該行與企業(yè)一起召開了銀企聯(lián)席會。在會上，銀企雙方進(jìn)行充分協(xié)商，并制定了聯(lián)席會議制度，確定了每季召開一次會議，輪流組織，主要解決困難和問題。至今已召開了聯(lián)席會8次，在會上提出問題37個，現(xiàn)場解決32個，其余5個問題也在會后通過向上級行匯報得以落實解決。該企業(yè)自與該行建立信貸關(guān)系以來，從未發(fā)生過貸款逾期、欠息等不良記錄，其生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、償債能力、財務(wù)效益、發(fā)展能力等指標(biāo)都有較大的提高，被評為“AAA級”客戶。同時，被評為農(nóng)發(fā)行總行的黃金客戶。
明確重點對象。該行把各級行班子成員和機(jī)關(guān)各處室負(fù)責(zé)人作為轉(zhuǎn)作風(fēng)活動的重點對象，為全省67名省行黨委班子成員、省行機(jī)關(guān)各支部書記和二級分行黨委成員，每人指定一家掛鉤聯(lián)系縣級支行，上半年和下半年各安排一次“訪基層、接地氣”駐點幫扶活動，對全省67家縣級支行做到了全覆蓋。
細(xì)化活動方案。上半年訪基層主要采取現(xiàn)場調(diào)閱資料、召開座談會、參加信貸和會計晨會等形式，了解聯(lián)系行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中面臨的困難和問題，查閱信貸主管履職記錄，風(fēng)險排查記錄、電子臺賬記載、登錄和問題整改情況，了解晨會開展情況等，圍繞問題剖析原因找對策，排查疑難抓落實，針對基層行有關(guān)問題、困難和矛盾，提出解決的意見和建議。下半年訪基層具體了解基層行有關(guān)問題的解決和落實成效，總結(jié)基層行在抓落實、抓創(chuàng)新、抓精細(xì)管理以及改進(jìn)作風(fēng)、加強班子和隊伍建設(shè)、支部黨建和企業(yè)文化建設(shè)等方面好的典型和經(jīng)驗做法。
落實廉潔要求。對訪基層人員廉潔自律、勤儉節(jié)約方面提出具體要求，訪基層人員食宿安排在基層行食堂和招待所，不超規(guī)格接待，不送紀(jì)念品，不安排與地方黨政和企業(yè)的宴請營銷等活動。要求省行紀(jì)委加大對活動過程中執(zhí)行廉潔自律、勤儉節(jié)約各項規(guī)定的檢查、督導(dǎo)力度，發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，一律嚴(yán)肅處理。
嚴(yán)格考核標(biāo)準(zhǔn)。明確規(guī)定訪基層人員在兩次訪基層活動后，圍繞基層經(jīng)營管理、困難問題、對策建議、取得成效等情況，認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)分析，二級分行黨委成員要在7月15日前和次年1月15日前，將訪基層情況向本行黨委和省行黨委進(jìn)行書面匯報；省行機(jī)關(guān)各支部書記要在7月15日前和次年1月15日前，向省行黨委進(jìn)行書面匯報。
又訊：4月16日至17日，農(nóng)發(fā)行江蘇省分行召開了黨委中心組學(xué)習(xí)擴(kuò)大會議暨一季度業(yè)務(wù)經(jīng)營分析會和內(nèi)部監(jiān)督委員會例會，該行黨委成員、各二級分行黨委書記以及省行機(jī)關(guān)各黨支部書記30余人參加了會議。在短短的一天半時間內(nèi)，開展了中心組學(xué)習(xí)，分析了基礎(chǔ)管理檢查情況，總結(jié)交流了各行一季度業(yè)務(wù)經(jīng)營和重點工作進(jìn)展?fàn)顩r，大家圍繞會議主題，學(xué)理論、談問題、重交流、強溝通，通過改會風(fēng)轉(zhuǎn)作風(fēng)，扎實推動了各項工作高效務(wù)實的開展。
內(nèi)容多，時間短。本次會議通過“三會合一”的形式召開，共下發(fā)了會議材料21份，其中在會議上交流的材料16份。在短短一天半的時間里，既開展了政治理論學(xué)習(xí)，又重點對業(yè)務(wù)工作進(jìn)行了分析與部署，既有對業(yè)務(wù)發(fā)展面臨內(nèi)外形勢的研判，又有對經(jīng)營管理中存在問題的深入分析，既有各二級分行的經(jīng)營匯報，又有行領(lǐng)導(dǎo)的適時點評。在時間緊、內(nèi)容多的情況下，行領(lǐng)導(dǎo)講話精煉，分析問題和部署工作重點突出，參會人員集中精力，匯報問題簡明扼要，直奔主題，會議開的緊湊熱烈、井然有序，但重點更加鮮明與突出，既節(jié)約了時間，又提高了會議效率。
投放商業(yè)性貸款支持新農(nóng)村建設(shè)
鄂景江 段志宏 尹成君
2011年，農(nóng)發(fā)行樺甸市支行進(jìn)一步解放思想，提高中長期貸款項目營銷和組織能力。努力實現(xiàn)風(fēng)險防控和業(yè)務(wù)增長的有機(jī)結(jié)合，既防止盲目追求發(fā)展而忽視風(fēng)險防控，又堅決杜絕恐貸、拒貸思想。對納入營銷視野的項目，轉(zhuǎn)變營銷觀念，改變以往坐等項目上門，找成熟項目、落地項目的營銷方式，主動發(fā)現(xiàn)項目、培育項目、謀劃項目，注重細(xì)節(jié)、創(chuàng)新措施，尋求最佳解決方案，促進(jìn)項目順利實施，把信貸政策與地方政府支農(nóng)政策緊密結(jié)合起來，形成支農(nóng)合力。在項目選擇上，嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)率、償債率、負(fù)債率的“三率”要求，特別關(guān)注地方政府的還款能力，加強與承貸主體和當(dāng)?shù)卣块T溝通協(xié)調(diào)，確保按合同約定還本付息。目前已經(jīng)貸款的兩個項目，即發(fā)放的6500萬元農(nóng)村流通體系建設(shè)5年期貸款和發(fā)放的14500萬元農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)(路網(wǎng)工程)8年期貸款，均能按期還本付息。
2012年初以來，針對樺甸市城市建設(shè)總體規(guī)劃和土地利用總體規(guī)劃以及市政府工作安排，積極進(jìn)行了項目貸款營銷，通過政策宣傳和匯報溝通，營銷到政府項目兩個，即土地收儲和北外環(huán)路網(wǎng)建設(shè)，概算投入資金5.4億元，申請銀行貸款3.69億元。營銷到私營企業(yè)投建項目一個，預(yù)計總投資3.9億元，申請銀行貸款1.8億元。目前，上述3個項目正在完善手續(xù)，組織申報材料中。
樺甸市農(nóng)發(fā)行認(rèn)真組織員工學(xué)習(xí)
總行銀行業(yè)整治不規(guī)范經(jīng)
營問題視頻會議精神
胡成也 鄂景江 段志宏
一、重點樹立支農(nóng)新觀念
新農(nóng)村建設(shè)中長期貸款，不同于農(nóng)發(fā)行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是個新課題。平時所了解掌握的上級文件精神，操作流程，相關(guān)資料都很抽象，要想實現(xiàn)工作上的突破，必須以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以“新思路、新舉措”為抓手，堅持實事求是，堅持循序漸進(jìn)，堅持防范風(fēng)險，堅持有效發(fā)展，才能實現(xiàn)由傳統(tǒng)的政策性銀行與商業(yè)性并重、防范風(fēng)險與提高效益齊驅(qū)、服務(wù)意識和服務(wù)水平質(zhì)轉(zhuǎn)的新突破，要把新業(yè)務(wù)的營銷和發(fā)展提升到講政治、講生存的高度，統(tǒng)一思想認(rèn)識，克服畏難情緒，目標(biāo)明確，形成合力，更好地實現(xiàn)歷史上最大幅度跨越的同時，能讓曾經(jīng)制約農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)發(fā)展的“效益差、范圍小、風(fēng)險高”等瓶頸因素逐步得到破解。 二、具體推行營銷新模式 推行“營銷項目，政府對接，一位領(lǐng)導(dǎo)，一名經(jīng)理，一套班子”的王作模式，形成“步調(diào)一致，密切配合，顧全大局”的王作意識，有目標(biāo)、有任務(wù)、有考核、有日志、有進(jìn)度，實行分工負(fù)責(zé)。實事證明，當(dāng)?shù)卣恼J(rèn)知和支持在業(yè)務(wù)營銷中起到至關(guān)重要的作用。宜陽行經(jīng)初步調(diào)研確立項目主題后，向宜陽縣委書記和縣長專題匯報了農(nóng)發(fā)行的信貸產(chǎn)品、支持范圍和對象，引起縣黨、政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，措成宜陽縣委、政府和職能委局與市農(nóng)發(fā)行黨委及業(yè)務(wù)部門的對接洽談，及時確定了項目貸款的洽談意向，工作思路和運作模式形成后，縣政府成立了以常務(wù)副縣長為組長，政協(xié)副主席、財政局局長為副組長，農(nóng)發(fā)行為項目牽頭單位，相關(guān)局委為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，先后組織縣財政、土地、城建、規(guī)劃、發(fā)改委等局委，數(shù)次到外地參觀學(xué)習(xí)，為項目貸款的成功營銷打下了堅買的基礎(chǔ)。
三、縝密把握切點慎運作
新農(nóng)村建設(shè)貸款，政策想強，涉及面廣，手續(xù)復(fù)雜，文件資料多，協(xié)調(diào)工作量大。貸款申報立足“早”，貸款資料立足“全”，要結(jié)合實際，確立貸款項目的要素和構(gòu)架，找準(zhǔn)符合規(guī)定的項目貸款承貸主體后，一是科研先行；二是注重審查項目總投資的額度、貸款資金的用向，項目主題投資的比重和項目資金的來源是否合理等問題，測算財政出資能力，明確財政出資承諾； 三是確定項目貸款額度、期限、投向，采集與項目有關(guān)的文件、證書、證明等資料，形成項目構(gòu)架； 四是強化風(fēng)險意識，評估完善土地抵、質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)，出具評估報告；五是貸款項目每個環(huán)節(jié)、要素都要有相關(guān)的文件、證件、證明、協(xié)議作為支撐，規(guī)范操作，防范風(fēng)險，采集所有的文件資料，完善貸款手續(xù)。
四、強調(diào)事業(yè)心和責(zé)任感
一個新貸款項目的營銷、立項、報批和實施成功，往往傾注了營銷人員和項目單位有關(guān)工作人員大量的心血和汗水，需要多方人員在實踐中切磋摸索。心往一處想，勁往一處使，發(fā)揚“咬定青山不放松”的精神，學(xué)中干，干中學(xué)，逐字逐句的研究，逐數(shù)逐式的計算，逐條逐框的斟酌，在細(xì)致討論、反復(fù)推敲的基礎(chǔ)上，相繼出臺名目繁多的有關(guān)文件、協(xié)議、承諾，報告，整理裝訂材料，切實做到結(jié)構(gòu)完整，要素齊全，邏輯性強。特別是在貸款實施的環(huán)節(jié)，要嚴(yán)格按照銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”的精神，嚴(yán)格執(zhí)行受托支付，確保經(jīng)得起內(nèi)外部及銀監(jiān)部門的檢查。
魏橋紡織是魏橋創(chuàng)業(yè)集團(tuán)控股的子公司，成立于1999年11月25日，2003年9月在香港聯(lián)合交易所主板市場上市，是集棉花收購、加工和紡織于一體的大型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，現(xiàn)有紗錠600多萬錠，約占全國的百分之六。
“十一五”期間，魏橋創(chuàng)業(yè)集團(tuán)總資產(chǎn)增長了147%，銷售收入增長了220%，利稅翻番。企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)濟(jì)效益已連續(xù)12年居全國棉紡織行業(yè)首位，是中國棉化纖紡織加工業(yè)最具競爭力企業(yè)和世界上最大的棉紡織企業(yè)，位列2010年中國企業(yè)500強第73位，中國制造業(yè)500強第30位、山東省百強企業(yè)第2位、中國紡織服裝500強第1位。
在濱州市“十一五”企業(yè)發(fā)展論壇上，公司總經(jīng)理張紅霞表達(dá)了對金融支持的感激之情，并特別指出：“農(nóng)發(fā)行的支持，特別給力?！?/p>
傾情營銷雪中送炭
2005年4月，乍暖還寒時節(jié)。在深入分析經(jīng)濟(jì)形勢和企業(yè)發(fā)展實際的基礎(chǔ)上，經(jīng)過科學(xué)論證，魏橋集團(tuán)提出了2010年“力爭實現(xiàn)銷售收入1000億元”的“十一五”奮斗目標(biāo)。但資金“瓶頸”問題卻成為橫亙在躊躇滿志魏橋人面前的一條“鴻溝”。
因歷史原因，當(dāng)時魏橋紡織與農(nóng)發(fā)行尚未建立信貸關(guān)系，企業(yè)通過有關(guān)渠道表達(dá)了對農(nóng)發(fā)行政策性資金渴求的意愿。
正在積極開展業(yè)務(wù)營銷的鄒平縣支行得知這一情況，立即向濱州市分行黨委進(jìn)行了匯報，行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，將其作為市分行2005年“強龍興農(nóng)”戰(zhàn)略的“一號工程”來抓，盡心溝通，落實責(zé)任，迅速行動，積極營銷。
時任濱州市分行行長，其后一直從事棉花信貸管理的省分行客戶二處處長張泮利對此記憶猶新，“要履行支農(nóng)職責(zé)，就要抓住產(chǎn)業(yè)龍頭，有效投入，解企業(yè)發(fā)展之急?！?/p>
濱州市分行雷厲風(fēng)行，與鄒平支行一起，主動上門，向企業(yè)深入宣傳農(nóng)發(fā)行的信貸政策優(yōu)勢和特色金融服務(wù)，并同時向山東省分行匯報了營銷意向。此舉得到了省行黨委的大力支持，省行行長楊杰高度重視，指示特事特辦，開啟辦貸“綠色通道”。從業(yè)務(wù)營銷起始到與魏橋紡織建立信貸關(guān)系，前后僅用了一個月時間，而正是這一個月，為雙方建立良好的銀企協(xié)作關(guān)系，實現(xiàn)互惠雙贏奠定了堅實的基礎(chǔ)。
一直關(guān)注企業(yè)發(fā)展，并親歷其事的山東省副省長王仁元曾深有感觸地說：“農(nóng)發(fā)行的辦事效率令人驚嘆，他們是實實在在為“三農(nóng)”企業(yè)服務(wù)?！?/p>
自2005年4月份與魏橋紡織建立信貸關(guān)系至今，農(nóng)發(fā)行累計向魏橋紡織發(fā)放貸款168.6億元，在破解企業(yè)資金“瓶頸”方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。 “農(nóng)發(fā)行的貸款支持不是最多的，但是最關(guān)鍵的，我們不僅僅是需要農(nóng)發(fā)行的資金，更需要農(nóng)發(fā)行作為國家政策性銀行的影響?！倍麻L張士平一語道破“四兩”撥“千斤”的“玄機(jī)”。
量體裁衣優(yōu)化服務(wù)
走進(jìn)魏橋紡織，入耳的永遠(yuǎn)是紡織機(jī)隆隆的轟鳴，滿眼的是一輛輛飛馳而過的運貨車和熙熙攘攘的交接班人流。就算置身其間，可能你也無法真正理解“600多萬紗錠”的確切概念。
針對魏橋紡織的經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)特點和資金運營規(guī)律，農(nóng)發(fā)行把加強信貸管理、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)作為維護(hù)好客戶的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。為此，由省市縣三家行共同成立了信貸組，縣支行成立了魏橋紡織信貸服務(wù)客戶經(jīng)理小組。落實了省市縣三級行聯(lián)管機(jī)制，量身定制了專門的金融服務(wù)方案。從政策指導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)、信息溝通、信貸管理、風(fēng)險防控等各個方面，對企業(yè)實施全方位貼身服務(wù)，切實寓管理于服務(wù)之中。
客戶經(jīng)理小組常駐企業(yè)，以“零距離”的方式著力做好服務(wù)，握指成拳，確保農(nóng)發(fā)行的信貸資金安全高效運行。
――強化溝通協(xié)調(diào)。通過信貸組和客戶經(jīng)理小組，隨時與企業(yè)聯(lián)系溝通，定期深入企業(yè)了解企業(yè)訴求，及時協(xié)調(diào)解決企業(yè)經(jīng)營管理中遇到的困難和問題，開通金融服務(wù)“綠色通道”。
――根據(jù)企業(yè)需求特點，提供個性化、特色化服務(wù)，滿足企業(yè)的特殊需求。2006年-2009年，以特別授信或公開授信內(nèi)專項資金的形式，累計向企業(yè)發(fā)放貸款39億元、支持企業(yè)購入新疆棉47.1萬噸，滿足了企業(yè)對新疆棉原材料的需求，同時，配合了國家宏觀調(diào)控政策，發(fā)揮了農(nóng)發(fā)行政策性銀行職能作用。
――積極支持企業(yè)進(jìn)行設(shè)備更新和產(chǎn)品升級換代，提高產(chǎn)品附加值和市場競爭力。對企業(yè)發(fā)放產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)中長期貸款5億元，支持企業(yè)20萬錠緊密紡技改項目，提高了企業(yè)產(chǎn)品科技含量和競爭力。
銀海潮涌普惠四方
“強一個龍頭，興一個產(chǎn)業(yè)，富一方百姓”，在農(nóng)發(fā)行的大力支持下，以魏橋紡織為龍頭的一大批農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)迅速崛起，在當(dāng)?shù)匦纬闪思扔懈叻逵钟腥荷降漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，成為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的骨干支柱力量。在廣袤的梁鄒大地上，銀海潮涌，新農(nóng)村建設(shè)如火如荼，不斷鋪展開普惠多贏的壯美畫卷。
----銀線連起萬戶千家。濱州市是有名的棉花大市，年產(chǎn)棉量350多萬擔(dān)，政府在“十一五”發(fā)展規(guī)劃中提出打造“中國棉紡家紡之都”戰(zhàn)略。立足自身職能，濱州市分行積極配合這一戰(zhàn)略規(guī)劃的實施，拓寬棉花收購渠道，大力支持魏橋紡織在內(nèi)的棉紡織企業(yè)直接入市收購棉花，支持棉花購銷企業(yè)與棉紡織企業(yè)開展聯(lián)營、合同收購和跨地區(qū)收購，不僅擴(kuò)大了收購網(wǎng)點覆蓋面，落實了國家棉花政策，還方便了農(nóng)民賣棉，加快了棉花產(chǎn)品的產(chǎn)銷銜接，有效帶動了農(nóng)民增收致富。濱州市紡織企業(yè)年消化皮棉近150萬噸，占全國的15%以上，僅魏橋紡織年消化皮棉就達(dá)90萬噸，巨大的皮棉需求帶動了近40萬棉農(nóng)增收致富，對全省乃至全國棉花價格走向具有導(dǎo)向性作用。魏橋紡織切實發(fā)揮產(chǎn)業(yè)龍頭的作用，帶頭做有責(zé)任的企業(yè)，在棉價高企時，不入市搶購；在棉價低落時，積極托市收購，保護(hù)了農(nóng)民利益，促進(jìn)了棉花生產(chǎn)。據(jù)統(tǒng)計，濱州市僅收購棉花一項，就帶動農(nóng)民增收20.9億元，戶均增收2904元，成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收致富的主要渠道。
為認(rèn)真執(zhí)行人行賬戶管理規(guī)定，該行開展賬戶年檢工作。主要檢查本行開立的銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性，重點對賬戶資料的變動情況進(jìn)行檢查，及時聯(lián)系客戶更換過期資料，確保賬戶管理符合規(guī)定。通過開展賬戶年檢工作，維護(hù)了客戶資金安全。 （郝冰 龐云）
農(nóng)發(fā)行濟(jì)陽縣支行認(rèn)真落實會議精神
6月1日省行營業(yè)部整頓工作作風(fēng)會議之后，濟(jì)陽縣支行當(dāng)天召開了全行中層人員以上會議，及時傳達(dá)學(xué)習(xí)了營業(yè)部總經(jīng)理謝軍同志的講話精神，要求全行員工迅速行動起來，結(jié)合自身工作崗位，認(rèn)真學(xué)習(xí)并查改問題，確保本次活動取得實效。 (張慧）
農(nóng)發(fā)行臨沭縣支行推動業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行
該行為確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行，著重在員工思想和工作思路上下功夫，極大地激發(fā)了員工的主觀能動性和工作熱情。目前全行上下形成了拼搏進(jìn)取、團(tuán)結(jié)和諧的良好氛圍，為推動業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展奠定了良好基礎(chǔ)。 （王長江）
農(nóng)發(fā)行莒南縣支行繼續(xù)做好安全保衛(wèi)工作
今年以來，該行繼續(xù)加強人防、物防、技防，不斷提高安全管理水平。按照市行營業(yè)場所安全保衛(wèi)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)實施細(xì)則要求，全面落實各項制度規(guī)定。會計結(jié)算部人員，能夠按照節(jié)假日值班表，進(jìn)行安全值班，做到以行為家，全面落實“制度執(zhí)行年”活動。 （魏茂樹）
農(nóng)發(fā)行商河縣支行努力提高服務(wù)水平
為提高服務(wù)水平，該行積極開展短信金融平臺服務(wù)工作。首先，通過柜臺電子屏幕和LED顯示屏等多種形式宣傳短信服務(wù)平臺的好處和作用。其次，做好跟蹤服務(wù)工作。及時電話回訪客戶，了解短信收況。第三，積極利用短信平臺宣傳農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)、節(jié)日發(fā)送祝福短信，增進(jìn)了支行與客戶的感情。 （蘇紅 徐曉暉）
提前完成存款任務(wù) 經(jīng)營實力大大增強
為了增強支行的經(jīng)營實力，濟(jì)源農(nóng)商行下冶支行多措并舉，努力完成存款任務(wù)，取得了明顯成效。一是創(chuàng)新存款任務(wù)分配方案，首先拿出全年任務(wù)的30%平均分配給職工，無人承包的客戶由支行班子負(fù)責(zé)。二是在承包客戶的基礎(chǔ)上，建立重點客戶定期聯(lián)系制度，用感情拉近和客戶的關(guān)系。
通過以上措施，讓支行對重點客戶的情況掌握的更加及時和準(zhǔn)確，同時客戶對我支行的滿意率大大的提升。在今年初根據(jù)承包人反饋當(dāng)?shù)啬承姓逵幸恢卮笳袠?biāo)項目，我支行班子得到消息后精心部署，果斷決策，積極營銷終于讓客戶將4700萬元的招標(biāo)資金存放到我支行，使我支行提前完成了全年的存款任務(wù)。 （王兵）
禹城農(nóng)信5億資金助力“兩區(qū)同建”
今年以來，山東省禹城市信聯(lián)社以支持“兩區(qū)同建”（支持農(nóng)村社區(qū)農(nóng)民改善自建住房、購房和興建農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)）為切入點，積極組織信貸人員深入農(nóng)村社區(qū)走訪調(diào)查，及時了解農(nóng)戶資金需求，通過采取優(yōu)惠利率等措施，全力服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)。截至目前，該聯(lián)社已發(fā)放5億貸款助力“兩區(qū)同建”。 （馬超 季海 張洪海）
省政府夏糧收購督導(dǎo)組
檢查指導(dǎo)夏糧收購工作
7月5日，農(nóng)發(fā)行臨沂市分行陳彥亮行長陪同省政府督導(dǎo)組對我縣夏糧收購工作進(jìn)行了督導(dǎo)。督導(dǎo)組聽取了縣政府關(guān)于我縣夏糧收購工作情況的匯報，詳細(xì)詢問了農(nóng)發(fā)行郯城縣支行支持夏糧收購情況，對農(nóng)發(fā)行保障收購資金供應(yīng)和安全提出要求。要求切實做到保護(hù)農(nóng)民利益，服務(wù)“三農(nóng)”，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
（王龍河 祝林峰）
禹城聯(lián)社為轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)排猶解難
今年以來，山東省禹城市農(nóng)信聯(lián)社結(jié)合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)特色和經(jīng)濟(jì)特點，積極為轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理社團(tuán)貸款，在不突破單筆最高授信金額權(quán)限下“抱團(tuán)組合”，作為牽頭社先后發(fā)放社團(tuán)貸款2.1億元，既實現(xiàn)了與兄弟聯(lián)社之間的資源共享、風(fēng)險共擔(dān)，增強了社團(tuán)整體實力；又為當(dāng)?shù)佚堫^企業(yè)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大注入了一劑“強心針”。
（王吉合 季海 張洪海）
農(nóng)發(fā)行五蓮縣支行加大農(nóng)業(yè)科技支持力度
該行把農(nóng)業(yè)科技作為信貸支農(nóng)的重點和落實科技興農(nóng)戰(zhàn)略的重大舉措，進(jìn)一步加大對農(nóng)業(yè)科技貸款的營銷與支持力度。自開辦農(nóng)業(yè)科技貸款業(yè)務(wù)以來，相繼投放農(nóng)業(yè)科技貸款2億元，強力支持了企業(yè)科技技術(shù)改造升級和農(nóng)業(yè)科技成果推廣轉(zhuǎn)化與運用，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。 （宋冰）
回收紙幣事雖小 團(tuán)結(jié)協(xié)作力量大
根據(jù)人民銀行鄭州中支回收1角紙幣的精神，濟(jì)源農(nóng)村商業(yè)銀行玉泉支行班子成員在接到總行通知后，迅速理清思路，針對該項工作積極策劃并制訂工作方針，要求支行全員參與，采用內(nèi)外勤結(jié)合的方式，做好紙幣回收服務(wù)工作。員工們利用休息時間上街逐一對附近商戶進(jìn)行走訪，并留下聯(lián)系方式，以便隨時上門服務(wù)。通過將近一周的努力，支行已回收一角紙幣達(dá)2700余元。目前這些紙幣經(jīng)過大家的細(xì)心整理后已順利上繳，回收工作仍在繼續(xù)。回收紙幣僅僅是玉泉支行工作中的一個小小插曲，然而在這項工作中，大家體會了共同努力的喜悅，感受到了團(tuán)結(jié)協(xié)作的力量。
（濟(jì)源農(nóng)商行玉泉支行 張梅）
濟(jì)陽縣支行提前做好夏收資金供應(yīng)準(zhǔn)備工作
5月24日，濟(jì)南市副市長李寬端在市直有關(guān)部門負(fù)責(zé)同志、省行營業(yè)部副總經(jīng)理邢懷超、濟(jì)陽縣政府主要負(fù)責(zé)同志陪同下，到濟(jì)陽縣調(diào)研夏糧生產(chǎn)、收購以及資金籌措情況，李寬端副市長對農(nóng)發(fā)行濟(jì)陽縣支行夏收資金供應(yīng)準(zhǔn)備工作進(jìn)行了表揚。 (馬玉強）
【關(guān)鍵詞】會計管理；基層農(nóng)發(fā)行；多方管理；綜合柜員制；監(jiān)管
一、基層農(nóng)發(fā)行會計工作管理概述
1.農(nóng)發(fā)行會計工作特點
當(dāng)前，農(nóng)發(fā)行的主要工作任務(wù)是支撐糧棉油等農(nóng)業(yè)相關(guān)企業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)新農(nóng)村的建設(shè)，這就進(jìn)一步?jīng)Q定了其會計業(yè)務(wù)的特點與發(fā)展方向：一方面基層農(nóng)發(fā)行的會計業(yè)務(wù)以對公為主，尚不存在個人存款儲蓄業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)也僅限于代收保費等，個別網(wǎng)點開辦的國際結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展不健全，業(yè)務(wù)量相對于商業(yè)銀行來講要?。涣硪环矫嫫髽I(yè)資金的大部分都用于季節(jié)性收購或原材料采購，大額支付結(jié)算業(yè)務(wù)較多，要求較高，風(fēng)險較大。另外，由于農(nóng)業(yè)的存在及發(fā)展?fàn)顩r部分依靠當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件因素，因此會計業(yè)務(wù)量可能出現(xiàn)因地區(qū)因季節(jié)變動而波動較大的特點。
2.會計管理工作難度較大
會計是監(jiān)測企業(yè)資金流向的重要窗口，特別是對于基層農(nóng)發(fā)行來說，更是企業(yè)整體動向的最直接反映。然而，由于農(nóng)發(fā)行建行時間較短，會計基礎(chǔ)工作比較薄弱，財會人員素質(zhì)相對較低，會計核算與管理上還存在許多問題。特別是近年來，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)品種有所拓展，中間業(yè)務(wù)與國際結(jié)算業(yè)務(wù)逐步開辦，基層農(nóng)發(fā)行會計上實行綜合柜員制，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)等電子化程度越來越高，導(dǎo)致會計工作的內(nèi)外部環(huán)境日趨復(fù)雜，因此管理難度進(jìn)一步加大。
二、會計管理現(xiàn)狀探討
1.綜合柜員制下風(fēng)險重重
綜合柜員制即單人臨柜，獨立辦理從受理、審查憑證到記、結(jié)、扎帳等全部操作過程的一種新的勞動組合形式，其內(nèi)涵可概括為“單人臨柜，獨立操作；自我約束，風(fēng)險自擔(dān)；事后復(fù)核，雙線監(jiān)控”。在眾多商業(yè)銀行實行綜合柜員制之后，農(nóng)發(fā)行從中看到了該制度的優(yōu)越性，并深刻體會到柜員制將是今后銀行業(yè)務(wù)操作現(xiàn)代化的發(fā)展趨勢，于2007年開始試點，至2009年7月已逐步將綜合柜員制落實到各個基層行。
實行綜合柜員制后的基層農(nóng)發(fā)行會計部門崗位設(shè)置更加精簡，分工也更明確，大體分為柜員（業(yè)務(wù)量大的支行通常設(shè)立兩個）、綜合員、坐班主任、營業(yè)部主任4個崗位，與傳統(tǒng)的柜臺制相比，每位綜合柜員都有自己的IC卡和密碼，獨立操作業(yè)務(wù)。
然而，柜員制在提高服務(wù)效率的同時也提高了風(fēng)險的發(fā)生率。
（1）臨柜柜員的操作風(fēng)險有所提高：柜員制下的交易處理流程與操作環(huán)節(jié)都進(jìn)一步簡化，部分業(yè)務(wù)在未達(dá)到規(guī)定上限時不需復(fù)核和授權(quán)，基本都是“一手清”，導(dǎo)致在整個核算過程中缺乏監(jiān)控與監(jiān)督，無法有效實行全盤的風(fēng)險控制。
（2）綜合柜員的工作任務(wù)有所加重：柜員制下，綜合崗的工作包括日常的傳票裝訂，會計檔案保存，借據(jù)抵押物管理，以及特殊情況下的代班。由于農(nóng)發(fā)行近幾年的人員配備尚不充足，加之臨柜柜員通常要求配備年輕人，很可能導(dǎo)致綜合崗的柜員年齡偏大，在代班時出現(xiàn)業(yè)務(wù)知識不熟，電子設(shè)備不會使用的情況。
（3）坐班主任的監(jiān)督職責(zé)有所擴(kuò)大：改革以后坐班主任處于臨柜業(yè)務(wù)的核心位置，對臨柜業(yè)務(wù)全面把關(guān)，是風(fēng)險控制的首要防線。然而，有的坐班主任職業(yè)道德不高，紀(jì)律性不強，對臨柜柜員的工作未做到嚴(yán)厲把關(guān)，對自身的審核、授權(quán)工作也不到位；有的坐班主任人員素質(zhì)參差不齊，業(yè)務(wù)能力有高有低，嚴(yán)重影響到會計部門的工作質(zhì)量。
2.條件缺失導(dǎo)致管理難實行
農(nóng)發(fā)行在成立的十幾年間發(fā)展迅速，在取得成績的同時，問題也日益凸顯，反映在會計上主要表現(xiàn)為：長年來信息更新速度趕不上業(yè)務(wù)發(fā)展速度，配套設(shè)施不完善制約工作效率，規(guī)章制度不健全影響有效管理。
一方面，在基層農(nóng)發(fā)行開戶的企業(yè)特別是中小企業(yè)內(nèi)部管理本身就存在漏洞，有的企業(yè)會計更換頻繁，使得新會計到任后不能對農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)有較好掌握；有的企業(yè)出現(xiàn)換會計不換印鑒或者換印鑒不換會計等違規(guī)現(xiàn)象，使得銀行在辦理業(yè)務(wù)時無法有效監(jiān)督。另一方面，有的企業(yè)在開戶后并未發(fā)生業(yè)務(wù)或者業(yè)務(wù)發(fā)生量極少，轉(zhuǎn)為久懸戶后仍未作出處理，對賬情況長期不能落實，這類情況嚴(yán)重影響到銀企關(guān)系，特別是在農(nóng)發(fā)行最近實行的賬戶年檢及機(jī)構(gòu)代碼證發(fā)放時問題突出，使得會計管理工作難度加大。
會計制度難落實與配套設(shè)施難更新也是基層農(nóng)發(fā)行會計工作面臨的一大難題。例如崗位輪換與強制休假制度，在人員原本就不足的會計部門實施起來難度很大；最近實行的超過50萬資金結(jié)算報備的規(guī)定也大多流于形式，沒有達(dá)到有效管理資金的目的。另外，在信息更新速度異常迅速的今天，農(nóng)發(fā)行綜合柜面系統(tǒng)的升級長期處于停滯狀態(tài)，會計部門的各類系統(tǒng)發(fā)展速度緩慢，由于系統(tǒng)原因產(chǎn)生的異常情況時有發(fā)生；盡管計算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備每年有更換，但維修升級服務(wù)不配套，導(dǎo)致固定資產(chǎn)價值無法最大化，也是會計管理上的一大忌諱。
3.監(jiān)管不足管理缺乏外部壓力
基層農(nóng)發(fā)行會計部門的第一管理人為營業(yè)部主任，直接對會計業(yè)務(wù)、系統(tǒng)管理、經(jīng)費賬目負(fù)責(zé)，是一份綜合性極強的工作，這就要求營業(yè)部主任具有相當(dāng)高的職業(yè)道德與業(yè)務(wù)能力，具有總攬全局與判別形勢的能力。然而，部分支行由于人員不足或者出于提高人員使用效率的目的，存在著由副行長兼任會計主管的情況，此時副行長擔(dān)任著雙重角色，工作任務(wù)加重，精力也容易分散。這種情況可能導(dǎo)致兼任者對兼任工作的重要性認(rèn)識不足，產(chǎn)生把副行長當(dāng)“主業(yè)”，把會計主管當(dāng)“副業(yè)”的錯誤思路；或者將權(quán)力下放，部分工作由坐班主任代勞，這就在一定程度上擴(kuò)大了會計操作的風(fēng)險性。
會計部門的管理更離不開支行領(lǐng)導(dǎo)層的監(jiān)督以及人民銀行、銀監(jiān)會的常規(guī)或突擊檢查。基層農(nóng)發(fā)行當(dāng)前普遍存在著“重信貸、輕會計”的思想，這種思想一旦在領(lǐng)導(dǎo)層形成將嚴(yán)重影響會計部門工作人員的積極性，對會計的放松監(jiān)管也將擴(kuò)大會計工作的管理難度。目前，上級分行與其他機(jī)構(gòu)的檢查也基本只停留在常規(guī)巡查上，突擊檢查很少，難以到達(dá)效果，對于檢查后工作底稿的整改情況是否落實尚未建立詳細(xì)的監(jiān)督機(jī)制。
三、基于多方視角的管理研究
概括來講，管理是為了實現(xiàn)組織未來目標(biāo)而進(jìn)行的一類協(xié)調(diào)活動，既是協(xié)調(diào)活動，在實施時顯然不能只考慮單一方面，而應(yīng)綜合各方關(guān)聯(lián)因素，出發(fā)于宏觀，著眼于微觀，才能提出切實可行的管理建議。正如前文所述基層農(nóng)發(fā)行會計部門存在的問題，既反映出內(nèi)部管理的諸多漏洞，也體現(xiàn)了其他管理方的協(xié)調(diào)不力，因此，如何建立有效的會計管理機(jī)制，我們不妨從與之相關(guān)的幾個主體的視角，逐一分析管理對策。
1.會計部門――從細(xì)從嚴(yán)
作為最直接的管理主體，在部門內(nèi)部應(yīng)當(dāng)形成有序且可行的管理模式。一是要對在崗的會計人員進(jìn)行自律意識及風(fēng)險意識教育，可以將綜合柜員制實行下可能產(chǎn)生的操作風(fēng)險作為一個主題進(jìn)行學(xué)習(xí)，也可以與其他支行進(jìn)行交流，在思想上筑起防范道德風(fēng)險的鋼鐵長城；二是對現(xiàn)有人力資源進(jìn)行優(yōu)化配置，務(wù)必做到一崗一人，堅決杜絕個人獨攬業(yè)務(wù)全過程現(xiàn)象的發(fā)生，同時提倡會計人員接受新知識、學(xué)習(xí)新業(yè)務(wù)，鼓勵員工在定期展開的討論會上分享學(xué)習(xí)成果；三是在農(nóng)發(fā)行會計制度相關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，形成一系列有支行特色的規(guī)范會計機(jī)構(gòu)、會計人員以及會計核算的程序與方法，并實行內(nèi)部監(jiān)督制以確保程序的可行性；四是對農(nóng)發(fā)行現(xiàn)行的會計信息系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)與完善，失效的科目及時廢除，更新的科目及時下傳，部分報表如收息月報可由電子數(shù)據(jù)處理功能導(dǎo)出的應(yīng)進(jìn)一步落實，保證會計工作高效率高質(zhì)量的完成。
2.信貸部門――信息聯(lián)動
在整體銀行機(jī)構(gòu)中，會計上的許多信息都依賴于信貸部門提供，尤其是農(nóng)發(fā)行所做的對公業(yè)務(wù)較為被動，導(dǎo)致信息到達(dá)存在一定的滯后性，相比之下信貸員更易獲取企業(yè)的“第一手”資料。因此，信貸員應(yīng)與會計人員保持聯(lián)動，將企業(yè)信息及時反饋給會計部門，尤其是抵押物變更與注銷等情況，應(yīng)當(dāng)在會計上及時作出處理，以實現(xiàn)雙向管理與監(jiān)督。
同時，信貸部門應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)督促企業(yè)，以輔助會計工作的開展。比如事先審查貸款發(fā)放、結(jié)算業(yè)務(wù)時應(yīng)提供的憑證要件，每月結(jié)息日前與企業(yè)會計聯(lián)絡(luò)確保賬戶留足利息，以便系統(tǒng)于20日自動結(jié)息，這樣可以從一定程度上減少會計人員的工作量，也能降低企業(yè)產(chǎn)生復(fù)利、罰息的可能性。
3.開戶企業(yè)――理解配合
對于農(nóng)發(fā)行來講，其價值的實現(xiàn)與否與對糧棉油企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量直接相關(guān)，會計部門作為服務(wù)企業(yè)的最直接部門，時刻都與開戶企業(yè)有著關(guān)聯(lián)。特別是會計工作的特點就在于細(xì)、嚴(yán)、準(zhǔn)，而基層農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)一般金額較大、風(fēng)險較高，辦理起來要求更苛刻，一旦企業(yè)不理解會計業(yè)務(wù)流程要求，就極易對銀企關(guān)系產(chǎn)生不利影響，同時為建立會計管理秩序帶來負(fù)面效應(yīng)。
要取得企業(yè)的理解與配合，可以通過以下幾種途徑：其一，以宣傳手冊為主要載體，通過網(wǎng)絡(luò)、電話等途徑，全方位、多層次地向企業(yè)宣傳農(nóng)發(fā)行會計部門服務(wù)理念，理順銀企關(guān)系；其二，通過與企業(yè)會計人員展開銀企聯(lián)席會等形式，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)變觀念，了解財會政策，提高風(fēng)險意識，在日常服務(wù)中贏得企業(yè)的信賴和支持；其三，督促企業(yè)會計提高責(zé)任心，形成良好習(xí)慣，如在收息日前備足利息、每月按時對賬、及時領(lǐng)取回單做賬等，這既能保證自身工作準(zhǔn)確無誤，也能促進(jìn)會計管理工作有條不紊的進(jìn)行。
4.監(jiān)管部門――落到實處
有效的監(jiān)督與檢查是會計部門實現(xiàn)管理的外部力量，也是多方管理機(jī)制中必不可少的一方。在基層農(nóng)發(fā)行內(nèi)部，監(jiān)督的實現(xiàn)主要依靠領(lǐng)導(dǎo)層，比如會計主管定期向主管行長匯報工作，主管行長不定期抽要會計業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，但不參與具體事項。鑒于此，在支行內(nèi)部可以實行“會計人員對會計主管負(fù)責(zé)，會計主管對主管行長負(fù)責(zé)，主管行長對行長負(fù)責(zé)”的三級聯(lián)動監(jiān)督模式，形成由低到高層面的防控機(jī)制與管理體制。
外部監(jiān)督主要來源于各地支行交流檢查，上級分行常規(guī)檢查以及人民銀行、銀監(jiān)局的特定項目檢查。近年來，基層農(nóng)發(fā)行的會計檢查日漸增多，但效果不佳，究其原因在于許多檢查僅限于常規(guī)性，有的只是走走過場，有的檢查后整改不到位。要提高外部監(jiān)督的質(zhì)量，一方面，可以變定期檢查為突擊檢查，變?nèi)P檢查為抽樣檢查：會計檢查人員既要理解政策、保證水平，避免出現(xiàn)因檢查標(biāo)準(zhǔn)不確定而帶來的判別困境，又要堅守立場、嚴(yán)格要求，防止門縫過關(guān)與包庇縱容；另一方面，檢查人員應(yīng)將會計工作底稿盡可能記錄詳盡，并在檢查結(jié)束后期跟進(jìn)整改情況的落實：對于發(fā)現(xiàn)的問題，要輔助被查單位找出問題的根源并盡快解決，對于產(chǎn)生問題的個人，按照財會規(guī)定實行責(zé)任追究制。
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