時(shí)間：2022-02-17 11:08:46
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一、誠信的經(jīng)濟(jì)學(xué)含義
誠信即誠實(shí)守信，是個(gè)人與個(gè)人、個(gè)人與社會(huì)之間相互關(guān)系的基礎(chǔ)性道德規(guī)范。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，誠信已被人們公認(rèn)為協(xié)調(diào)不同利益主體之間關(guān)系的原則之一，更多地應(yīng)用于職業(yè)道德的規(guī)范和行業(yè)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)的秩序化。誠信不僅屬于道德和法律的范疇，也屬于經(jīng)濟(jì)范疇?，F(xiàn)代意義的誠信是在中國傳統(tǒng)信義原則的基礎(chǔ)上并借鑒西方管理制度的一些經(jīng)驗(yàn)形成的全新的理念，其出發(fā)點(diǎn)和目的是保證社會(huì)活動(dòng)的順暢進(jìn)行，各方在誠信原則的協(xié)調(diào)下都能獲得自己的利益，從而達(dá)到一種“雙贏”或“多贏”的態(tài)勢(shì)。世界經(jīng)濟(jì)學(xué)制度主義的創(chuàng)始人凡勃倫認(rèn)為，誠信作為一種“人類制度”在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)條件下，它遵循投資、收益、支出、回報(bào)等經(jīng)濟(jì)學(xué)的規(guī)律，可以用貨幣曲線來描繪。“誠信”的觀念原本就是在人們追求利益的活動(dòng)中產(chǎn)生和發(fā)展起來的。通常情況下，誠信是要付出“成本”才能得到的，有了初級(jí)的誠信后還要付出維護(hù)誠信的成本和擴(kuò)大誠信的投資，才能獲得回報(bào)和源源不斷的收益。誠信的投資與收益關(guān)系為正比關(guān)系，投資越大收益越高。但是這種比例關(guān)系還要考慮客觀條件的因素，比如社會(huì)信用環(huán)境等。
二、誠信缺失的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析
在這里，筆者用經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于“經(jīng)濟(jì)人”的人性假設(shè)理論來分析誠信缺失的原因。
“經(jīng)濟(jì)人”假設(shè)包含的基本含義：第一，“效用最大化”;第二，“有限理性”;第三，“機(jī)會(huì)主義行為”。作為市場(chǎng)主體的個(gè)人或者企業(yè)，首先是一個(gè)“經(jīng)濟(jì)人”，他的一切行為都是為了最大限度地滿足私利，爭(zhēng)取最大的經(jīng)濟(jì)利益。因而經(jīng)濟(jì)人要追求金錢或物質(zhì)利益，而誠信是獲得這些的手段之一。對(duì)誠信缺失原因的分析不妨建立在個(gè)人對(duì)成本收益比較的基礎(chǔ)上。
如果市場(chǎng)主體是誠實(shí)和守信用的，就會(huì)給他帶來好處，使他很容易地找到交易伙伴，低成本地進(jìn)行交易，最終獲取利潤(rùn)。此時(shí)，人是一個(gè)經(jīng)濟(jì)人，誠信是利益之源。另一方面，維持誠信也是有代價(jià)的。在交易中，必須要守諾，即便是自己遇到重重困難，會(huì)受到很大的損失，也必須要守信，以維持信譽(yù)。
市場(chǎng)主體是否堅(jiān)守誠信取決于守信的機(jī)會(huì)成本與不守信的機(jī)會(huì)成本的比較。如果維護(hù)信用要付出極高的成本，誠信的動(dòng)機(jī)會(huì)降低。如果不誠信會(huì)給市場(chǎng)主體帶來巨大的損害，誠信的動(dòng)機(jī)就加強(qiáng)。事實(shí)上，不守信用的機(jī)會(huì)成本是非常高的。都不遵守約定，則互惠的交易不能實(shí)現(xiàn)。其實(shí)每個(gè)人本質(zhì)上都還是認(rèn)同誠信的，而且誠信也能增進(jìn)所有人的福利。那么為什么誠信又會(huì)缺失呢？誠信是在相互交往中實(shí)現(xiàn)的，問題也就出現(xiàn)在交易對(duì)象之間的博弈中。我們可以從這種博弈當(dāng)中來分析市場(chǎng)交易主體的機(jī)會(huì)成本。交易實(shí)際上是一個(gè)囚犯困境式的結(jié)局：如果大家都信守承諾、誠實(shí)交易，對(duì)雙方來說會(huì)形成雙贏；如果一方守諾而另一方背信，背信一方就能得到比雙方都守信還要高得多的收益，而守信者一定損失慘重。結(jié)果，當(dāng)對(duì)方遵守承諾時(shí)，守信固然有益，而背信則更是暴利；而當(dāng)對(duì)方不守約定時(shí)，守信就損失慘重，背信則可避免損失。這樣一來，無論對(duì)方守信與否，背信都是最佳選擇，因此雙方都會(huì)選擇背信。由于不守誠信，交易就無法開展，因此結(jié)果一定劣于都守信時(shí)的狀況，此即囚犯困境，因此雙方的機(jī)會(huì)成本都是相當(dāng)大的。
在市場(chǎng)主體的交易中，不同情況決定了其機(jī)會(huì)成本的大小，也決定了其是否誠信。情況一，如果雙方之間的交易是一次性的，結(jié)果誠信缺失的概率就非常大。不過，如果反復(fù)交往，結(jié)果會(huì)有所變化。因?yàn)橐淮我字胁徽\信的機(jī)會(huì)成本要小得多，而獲利更多，而在反復(fù)的交易中，如果一方失信，則會(huì)導(dǎo)致對(duì)方的不信任，因此對(duì)方就會(huì)加強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，甚至?xí)∠灰祝瑱C(jī)會(huì)成本就會(huì)大得多，自己獲利的概率就要小得多甚至?xí)冻鰳O大的代價(jià)。因此無限連續(xù)交易博弈，每次交易的均衡都表現(xiàn)為雙方都遵守規(guī)則、堅(jiān)守誠信，因而是最優(yōu)結(jié)局。
情況二，和不同的人交易，每個(gè)人都只交易有限次數(shù)，但與不同人的一系列交易在時(shí)間上錯(cuò)開，而且其交易對(duì)象相互之間擁有共同的信息，這也等同于與同一個(gè)人連續(xù)交易，其結(jié)果是雙方也會(huì)選擇守信。情況三，和不同的人交易有限次數(shù)，但其交易對(duì)象也在時(shí)間上錯(cuò)開，但并不共享信息，或信息共享的范圍是區(qū)域性的。由于信息傳遞的阻塞導(dǎo)致信息不對(duì)稱，因此結(jié)果跟第一種情況是一致的，欺騙的動(dòng)機(jī)會(huì)強(qiáng)化，而誠實(shí)的心理會(huì)減弱。
正如亞當(dāng)·期密所說：“一個(gè)人如果常常和別人有生意上的來往，他就不盼望從一次交易契約來圖非分的利得而寧可在各次交易中誠實(shí)守約。一個(gè)懂得自己真正利益所在的商人，寧愿犧牲一點(diǎn)應(yīng)得的權(quán)利，而不愿啟人疑竇?！?/p>
三、誠信構(gòu)建的理性思考
1.建立以強(qiáng)制性建設(shè)為主的誠信制度
上述市場(chǎng)主體在交易博弈當(dāng)中誠信缺失的分析是建立在沒有外界約束的情況下，而外界的約束最好的方式便是制度。有效率的制度不僅會(huì)減少直接監(jiān)督、法律制裁等方面的成本，而且可以通過對(duì)個(gè)人利益的尊重，消除損害他人利益的不良動(dòng)機(jī)。制度的設(shè)計(jì)應(yīng)該在承認(rèn)個(gè)人利已動(dòng)機(jī)的前提下，設(shè)計(jì)一套約束規(guī)則，使經(jīng)濟(jì)主體在謀求個(gè)人利益最大化動(dòng)機(jī)驅(qū)使下，能服從制度制定者的意圖。
制度的形成有誘致性方式也有強(qiáng)制性方式。誠信的誘致性的制度變革，內(nèi)涵著市場(chǎng)主體在博弈中自己教育自己，制度安排所需時(shí)間相對(duì)太長(zhǎng)，故此，我們必須充分重視誠信的強(qiáng)制性的制度安排，即政府在構(gòu)造有關(guān)誠信的制度安排中處于主導(dǎo)地位，具有強(qiáng)制性的推動(dòng)作用。對(duì)我國構(gòu)造誠信的制度安排的總體判斷是強(qiáng)制性制度安排和誘致性制度變革的統(tǒng)一。但是，因?yàn)檎\信的誘致性建設(shè)所需時(shí)間太長(zhǎng)，所以，從總體上講，應(yīng)當(dāng)是強(qiáng)制性推動(dòng)為主的。
2.誠信制度的核心是加大不誠信的機(jī)會(huì)成本
由于市場(chǎng)主體的“經(jīng)濟(jì)人”屬性，在博弈當(dāng)中是出于自利的目的進(jìn)行成本收益比較而決定是否守信的。而在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中，之所以有相當(dāng)大一部分人會(huì)選擇不誠信，是因?yàn)椴徽\信的低成本和維持誠信的高成本。我們?cè)谥贫仍O(shè)置中就必須針對(duì)“經(jīng)濟(jì)人”的自利目的，加大對(duì)不誠信的打擊力度，增大其不誠信的成本。只要在制度中適當(dāng)設(shè)計(jì)規(guī)則，使對(duì)不誠信行為的懲罰是可信的，并且懲罰的力度足以抵消不誠信行為帶來的額外收益，人們就不會(huì)有激勵(lì)去背離規(guī)則的約束。在社會(huì)上出現(xiàn)那么多不誠信現(xiàn)象主要原因就是現(xiàn)階段我國誠信制度不健全，不誠信獲益，而誠信相比會(huì)“吃虧”，在巨大的利益誘惑這之下,作為“經(jīng)濟(jì)人”必然會(huì)選擇不誠信。因此，在誠信制度建設(shè)中，核心是加大不誠信的機(jī)會(huì)成本，讓“經(jīng)濟(jì)人”為其不誠信付出應(yīng)有的代價(jià)。
3.誠信制度的主要內(nèi)容是誠信體系的建設(shè)
我們?cè)诜治稣\信缺失的原因時(shí)得知，不誠信情況的出現(xiàn)主要是因?yàn)樾畔⒉还蚕矶鴮?dǎo)致的信息不對(duì)稱。那么針對(duì)這種情況就應(yīng)通過誠信體系的建設(shè)構(gòu)建良好的信息共享機(jī)制。在西方成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國家，銀行對(duì)個(gè)人信譽(yù)的記錄就是一個(gè)信息共享機(jī)制，警察局對(duì)個(gè)人違法犯罪等污點(diǎn)的記錄也是一個(gè)信息共享機(jī)制。這些機(jī)制足以保證一個(gè)人的交易信用為其他人獲知，從而使得他的交易具有無限連續(xù)的性質(zhì)。誠信體系在我國雖然已經(jīng)受到重視并著手開始建設(shè)，但是以誘致性為主，沒有形成全國性的具有制度約束力的統(tǒng)一的誠信體系。這正是我國目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，既沒有一個(gè)全國性的銀行信用記錄體系，也缺乏其他傳遞和共享個(gè)人信用的機(jī)制。因此，應(yīng)該建立全國性的個(gè)人信用體系，讓個(gè)人的誠信記錄成為共享的信息。信息的共享可以將交易或交往變成無限連續(xù)的博弈，從而增加不守信用的機(jī)會(huì)成本。
總之，市場(chǎng)主體的“經(jīng)濟(jì)人”屬性在交易博弈中追求功利最大化是誠信缺失的經(jīng)濟(jì)根源。而要扼制“經(jīng)濟(jì)人”的不誠信就要強(qiáng)制性建設(shè)有效的制度進(jìn)行外在約束。在制度設(shè)計(jì)中一是要加大不誠信的機(jī)會(huì)成本，同時(shí)要建立全國性的旨在信息共享的誠信體系。
社會(huì)上，一些專業(yè)能力等硬件未必很好的人卻能出人頭地，不少人是得益于人際交往能力，單位里亦如此。建立關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，就是創(chuàng)造有利于自我發(fā)展的空間，努力得到別人的認(rèn)可、支持和合作。不乏以興趣、愛好、同學(xué)、老鄉(xiāng)等關(guān)系結(jié)成的“小團(tuán)體”，爭(zhēng)取成為其中一員，增加“人際資產(chǎn)”。
不要將矛盾上繳
據(jù)傳說，古代信使如連續(xù)報(bào)來前線戰(zhàn)敗的消息，就有砍頭的危險(xiǎn)。老板每天都面對(duì)復(fù)雜多變的內(nèi)外部環(huán)境，要比員工遭遇更多的難題，承受更大的壓力。將矛盾上繳或報(bào)告壞消息，會(huì)使老板的情緒變得更糟，還很有可能給他留下“添亂、出難題、工作能力差”的負(fù)面印象。因此，向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)時(shí)要切記盡量少談矛盾、困難。
尋求“貴人”相助
“貴人”不一定身居高位，他們?cè)诮?jīng)驗(yàn)、專長(zhǎng)、知識(shí)、技能等方面比你略勝一籌，也許是你的師傅、同事、同學(xué)、朋友、引薦人，他們或物質(zhì)上給予、或提供機(jī)會(huì)、或予以思想觀念的啟迪、或身教言傳潛移默化。有了貴人提攜，一來容易脫穎而出，二則縮短成功的時(shí)間，三是不慎辦砸了事能有所庇護(hù)。
勿成為“牢騷族”
人在遭受挫折與不當(dāng)待遇時(shí)，往往會(huì)采取消極對(duì)抗的態(tài)度。牢騷通常由不滿引起，希望得到別人的注意與同情。這雖是一種正常的心理“自衛(wèi)”行為，但卻是老板心中的最痛。大多數(shù)老板認(rèn)為，“牢騷族”與“抱怨族”不僅惹事生非，而且造成組織內(nèi)彼此猜疑，打擊團(tuán)體工作士氣。為此，當(dāng)你牢騷滿腹時(shí)，不妨看一看老板定律：一、老板永遠(yuǎn)是對(duì)的；二、當(dāng)老板不對(duì)時(shí)，請(qǐng)參照第一條。
抓住機(jī)會(huì)適時(shí)表現(xiàn)
摘要：按照威廉姆森的交易成本理論，部門預(yù)算編制過程中的交易成本屬于事前交易成本。編制過程中由于各參與主體的行為目標(biāo)的差異及信息不對(duì)稱必然導(dǎo)致交易成本產(chǎn)生。因此，應(yīng)加強(qiáng)基礎(chǔ)性制度構(gòu)建，使財(cái)政部門與其它部門的工作規(guī)則制度化，建立預(yù)算資金使用的激勵(lì)機(jī)制。
關(guān)鍵詞：交易成本；部門預(yù)算；制度構(gòu)建
我國目前正在進(jìn)行的以部門預(yù)算、政府采購和國庫集中收付制度改革為主體的財(cái)政支出改革是我國構(gòu)建公共財(cái)政框架、完善財(cái)政管理制度的重要改革，而部門預(yù)算改革在這三項(xiàng)改革中居于基礎(chǔ)性地位。從實(shí)施的情況來看，我國目前的部門預(yù)算編制、執(zhí)行與公共財(cái)政對(duì)部門預(yù)算的要求還有較大的差距。在沒有完善的制度規(guī)制預(yù)算編制參與主體的情況下，由于編制參與主體行為目標(biāo)差異以及信息不對(duì)稱，導(dǎo)致編制過程中的交易成本很大。
一、理論回顧
在交易成本的理論界定方面，威廉姆森論證了“契約人”人性假設(shè)與“經(jīng)濟(jì)人”人性假設(shè)的內(nèi)在聯(lián)系——均是追求利潤(rùn)最大化（或效用最大化），在交易成本存在原因方面，他特別強(qiáng)調(diào)有限理性與機(jī)會(huì)主義人性以及資產(chǎn)的專用性，同時(shí)將交易成本分為兩部分：一是事先的交易成本，即為簽訂契約，規(guī)定交易雙方的權(quán)利、責(zé)任等所花費(fèi)的費(fèi)用；二是簽訂契約后，為解決契約本身所存在的問題，從改變條款到退出契約所花費(fèi)的費(fèi)用，包括當(dāng)交易偏離了所要求的準(zhǔn)則而引起的不適應(yīng)成本，糾偏引起的爭(zhēng)論不休的成本，建立和運(yùn)作管理機(jī)構(gòu)的成本，安全保證生效的抵押成本[1]。交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)作為一門分析經(jīng)濟(jì)組織的制度理論，在20世紀(jì)90年代開始被運(yùn)用來解釋公共預(yù)算制度的設(shè)計(jì)（Bartle&Ma,2001;Patashnik,1996）。在這種分析框架中，預(yù)算被看成一種合同。實(shí)際上，四十多年前，公共預(yù)算專家瓦爾達(dá)沃斯基就已經(jīng)表述了這樣的觀點(diǎn)（Wildavsky,1964,p.2）。從交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，預(yù)算過程就是制定和實(shí)施預(yù)算合同的過程。這個(gè)過程中會(huì)發(fā)生各種交易成本：形成預(yù)算合同時(shí)必須支付事前交易成本，如討價(jià)還價(jià)費(fèi)用、信息費(fèi)用、決策時(shí)間和協(xié)調(diào)費(fèi)用等；確保預(yù)算合同能夠?qū)嵤┑氖潞蠼灰壮杀綶2]。本文分析的形成部門預(yù)算合同的交易成本，從其內(nèi)涵來看，為威廉姆森定義中的事先的交易成本，即簽訂預(yù)算契約的交易成本。
在對(duì)官員行為的研究中，尼斯坎南認(rèn)為，官員與其它所有人一樣，都是效用最大化者[3]。而官員的效用最大化即預(yù)算最大化。根據(jù)繆勒的模型(1999，中譯本)，設(shè)預(yù)算部門通過預(yù)算獲得的收益函數(shù)為：
B=B(Q),B′>0,B″<0
由預(yù)算部門提供的公共服務(wù)的生產(chǎn)函數(shù)為：
C=C(Q),C′>0,C″<0
作為理性經(jīng)濟(jì)人的預(yù)算單位官員，其追求預(yù)算最大化的約束條件是獲得的預(yù)算數(shù)要能彌補(bǔ)其提供的公共服務(wù)的成本，其目標(biāo)函數(shù)為：
Ob=B(Q)+λ[B(Q)-C(Q)]
其一階條件產(chǎn)生
B′(Q)=[λ/(1+λ)]C′(Q)
B(Q)=C(Q)
其中λ為拉格朗日乘數(shù)。預(yù)算資金最有效率使用的條件應(yīng)為預(yù)算支出給官員帶來的邊際收益等于給其帶來的邊際成本，即：B′(Q)=C′(Q)，而拉格朗日乘數(shù)λ卻表明了預(yù)算支出的擴(kuò)大趨勢(shì)，即B′(Q)<C′(Q)。由此可知，預(yù)算單位官員不是在預(yù)算資金效率最大化的生產(chǎn)條件下提供公共服務(wù)，而是追求預(yù)算最大化。
二、各參與主體之間交易成本分析
財(cái)政部門在預(yù)算編制過程中發(fā)揮的作用是分配預(yù)算資金。由于預(yù)算資金是一種稀缺性資源，因此，作為預(yù)算委托—關(guān)系中的重要一層委托人[4]，財(cái)政部門需要對(duì)預(yù)算編制的效率及預(yù)算資金的使用效益負(fù)責(zé)。因此，在本文中，財(cái)政部門在預(yù)算編制這一層委托—關(guān)系中的行為目標(biāo)被設(shè)定為預(yù)算編制效率最大化和預(yù)算資金使用效益最大化。官員（即預(yù)算用款單位）“追求預(yù)算最大化”，即意味著預(yù)算單位以追求本部門預(yù)算最大化為目標(biāo)。而具有預(yù)算資金分配權(quán)的部門（發(fā)改委、科技部門等）的行為目標(biāo)則具有雙重性，一方面，作為預(yù)算資金分配管理主體之一，它們?cè)趯?duì)其掌握的資金的分配的委托—關(guān)系中，作為一個(gè)委托方，它們存在著預(yù)算編制效率及預(yù)算資金使用效益最大化的目標(biāo)，另一方面，它們也存在著本部門預(yù)算最大化的動(dòng)機(jī)。
（一）財(cái)政部門與預(yù)算部門交易成本分析
我國對(duì)部門預(yù)算編制程序的要求是“二上二下”的程序，而且和以往的部門代下屬單位編制預(yù)算不同，現(xiàn)行部門預(yù)算要求基層單位根據(jù)科學(xué)合理的定員定額標(biāo)準(zhǔn)及事業(yè)經(jīng)費(fèi)編制預(yù)算上報(bào)部門，由部門匯總后再上報(bào)財(cái)政部門。將預(yù)算數(shù)核定工作下放到部門后，財(cái)政部門也可以將工作重心轉(zhuǎn)到對(duì)預(yù)算管理的宏觀層面上來。但是在目前定員定額標(biāo)準(zhǔn)不完善、項(xiàng)目管理不健全的情況下，財(cái)政部門處于嚴(yán)重的信息不對(duì)稱的劣勢(shì)中。
對(duì)于預(yù)算單位來說，它們控制的專業(yè)知識(shí)和信息都可以用來追求本部門利益最大化（Halpern,1992）。在部門預(yù)算編制過程中，預(yù)算單位常見的行為有：
1、隱瞞收入。部門預(yù)算基于其完整性的特點(diǎn)，要求將所有的收入項(xiàng)目都編入預(yù)算。在收支兩條線管理制度沒有普遍推行的情況下，這一要求無疑是大打了折扣的。預(yù)算單位為了本部門的利益，往往截留預(yù)算資金，私設(shè)小金庫，隱瞞應(yīng)納入預(yù)算的收入，雖經(jīng)多方查處，仍屢禁不止。據(jù)估計(jì)，目前我國的預(yù)算外收入已經(jīng)達(dá)到了與預(yù)算內(nèi)收入相當(dāng)?shù)囊?guī)模，而部門隱瞞的收入又占了多少比重，則是很說得清楚的。
2、虛增開支。在開支數(shù)目的核定中，預(yù)算單位往往利用信息優(yōu)勢(shì)，不是從預(yù)算資金的最優(yōu)使用效率出發(fā)，而是盡量地將開支標(biāo)準(zhǔn)提高，從而導(dǎo)致資金使用的浪費(fèi)，相當(dāng)一部分資金被用于官員的在職享受，腐敗現(xiàn)象也難以杜絕。
3、基本支出與項(xiàng)目支出管理混亂?；局С雠c項(xiàng)目支出的管理辦法是有著很大差別的。但現(xiàn)行的對(duì)這兩類支出界線的規(guī)定很模糊，缺乏具體的標(biāo)準(zhǔn)，這就造成預(yù)算單位在編報(bào)預(yù)算數(shù)字時(shí)存在很大的隨意性，有的將這兩類支出隨意調(diào)節(jié)，而有的甚至是將相同的支出兩邊都列，虛增預(yù)算支出。
財(cái)政部門要掌握預(yù)算單位的真實(shí)收支信息，無疑需要付出很大的搜尋成本。同時(shí)，在確定預(yù)算數(shù)額的過程中，財(cái)政部門和預(yù)算單位之間要就預(yù)算數(shù)進(jìn)行反復(fù)的協(xié)商、討價(jià)還價(jià)，這無疑也需要付出大量的時(shí)間成本與人員成本。由于信息不對(duì)稱，財(cái)政部門往往只能根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)各部門上報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行削減，“基數(shù)加增長(zhǎng)法”往往成為財(cái)政部門應(yīng)付各預(yù)算單位的主要方法。同時(shí)，如果所有的部門都預(yù)期，即使他們不從財(cái)政資金中攫取更多的、甚至是多余的資金，其它部門也會(huì)選擇這樣的策略，那么他們便會(huì)發(fā)現(xiàn)，對(duì)財(cái)政資金采取掠奪策略是最佳策略。在這種情況下，如果沒有一種制度來解決這些問題，結(jié)果就只能是一種“囚徒困境”，掠奪性策略在預(yù)算領(lǐng)域就會(huì)盛行[2]。而如果財(cái)政部門預(yù)計(jì)到預(yù)算單位采取的是上述的掠奪性策略，那么它的策略就會(huì)是對(duì)所有上報(bào)的部門的預(yù)算數(shù)都進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)性地削減，這樣便會(huì)出現(xiàn)即使沒有虛報(bào)的部門的預(yù)算也會(huì)被削減，由此就導(dǎo)致了預(yù)算編制過程中的“劣幣驅(qū)逐良幣現(xiàn)象”，預(yù)算資金分配的科學(xué)合理性也就難以保證了。
（二）財(cái)政部門內(nèi)部各部門之間的交易成本分析
部門預(yù)算編制過程中的交易成本不僅發(fā)生在財(cái)政部門與預(yù)算單位之間，在財(cái)政部門內(nèi)部各部門之間同樣存在交易成本。部門預(yù)算改革中財(cái)政部門內(nèi)部機(jī)構(gòu)改革措施是要對(duì)財(cái)政部門內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及其管理職能進(jìn)行重新設(shè)計(jì)，由預(yù)算機(jī)構(gòu)作為統(tǒng)一管理預(yù)算的部門，改變?cè)瓉戆唇?jīng)費(fèi)性質(zhì)設(shè)置機(jī)構(gòu)的做法，做到一個(gè)部門歸口財(cái)政部門的一個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，財(cái)政部門一個(gè)口子對(duì)外。這項(xiàng)改革的思路，是要加強(qiáng)部門預(yù)算管理工作的統(tǒng)一性，有利于財(cái)政部門內(nèi)部各部門發(fā)揮其業(yè)務(wù)特長(zhǎng)，對(duì)各部門的預(yù)算工作加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督。
但是，各業(yè)務(wù)部門由于其本身工作特殊性及專業(yè)性，掌握了分管部門預(yù)算資金信息的部分“專用資產(chǎn)”，因此，預(yù)算部門與各業(yè)務(wù)部門之間也存在信息不對(duì)稱現(xiàn)象?，F(xiàn)實(shí)的情況便是，各分管業(yè)務(wù)部門往往不是站在財(cái)政全局的角度對(duì)預(yù)算用款單位上報(bào)的預(yù)算數(shù)進(jìn)行嚴(yán)格的審查，而是分別站在各自不同的角度，為分管的部門爭(zhēng)資金、爭(zhēng)項(xiàng)目，甚至一些人將部門的領(lǐng)導(dǎo)能否為其所分管的部門爭(zhēng)到更多資金、項(xiàng)目視為其能力、權(quán)力的象征。這樣，在財(cái)政部門內(nèi)部就形成了“諸侯割據(jù)”的局面[5]。而各預(yù)算單位也就沿襲了傳統(tǒng)的“跑部錢進(jìn)”的做法。最終，各業(yè)務(wù)部門初步匯總編制的財(cái)政預(yù)算往往會(huì)超出預(yù)算可用財(cái)力界限。由此，財(cái)政部門內(nèi)部的協(xié)商、討價(jià)還價(jià)現(xiàn)象也就在所難免。
（三）具有預(yù)算分配權(quán)的部門與其它各參與主體交易成本分析
部門預(yù)算改革的目標(biāo)之一就是要改變以前的切塊分配預(yù)算資金給部門自行分配使用資金的撥款模式，由財(cái)政部門統(tǒng)一行使財(cái)政管理職能。而目前的情況是，除了財(cái)政部門之外，科技部門、發(fā)改委（原計(jì)委）等部門還具備預(yù)算資金分配的職能。2003年成立國資委、建立了國有資產(chǎn)管理新體制之后，國有資本經(jīng)營預(yù)算的建立問題也提上了議事日程。因此，又存在一個(gè)在公共財(cái)政框架下如何處理好財(cái)政部門與國資委的關(guān)系的問題。毫無疑問，這些部門掌握了其分管項(xiàng)目資金分配的更多的信息，財(cái)政部門與其存在信息不對(duì)稱。而這些單位與預(yù)算單位之間同樣也存在著類似于財(cái)政部門與預(yù)算單位之間的信息不對(duì)稱問題，在預(yù)算資金分配過程中同樣存在交易成本。同時(shí)，這些部門除和其它部門一樣存在隱瞞收入、虛增支出外，預(yù)算資金分配權(quán)也被這些部門用來追求本部門利益最大化，例如審計(jì)署披露的2003年的部門預(yù)算中，有預(yù)算資金分配權(quán)力的部門年初大量預(yù)留資金，造成資金分配隨意性很大，降低了預(yù)算資金的使用效益。因此，財(cái)政部門在信息搜尋以及和這些部門的協(xié)調(diào)、溝通方面的難度無疑更大，預(yù)算資金多頭管理增大了預(yù)算編制工作中的交易成本。
通過上述分析，我們得出，各參與主體之間由于行為目標(biāo)的差異及信息不對(duì)稱而帶來的信息搜尋、討價(jià)還價(jià)、協(xié)調(diào)等交易成本和預(yù)算資金的不科學(xué)、合理地分配一樣，都會(huì)造成無效率的社會(huì)支出。
三、降低編制過程中交易成本制度構(gòu)建的建議
從降低交易成本入手，筆者認(rèn)為應(yīng)該通過以下制度的構(gòu)建來達(dá)到提高預(yù)算效率與預(yù)算資金使用效率的目的。
（一）加強(qiáng)基礎(chǔ)性制度構(gòu)建
科學(xué)而嚴(yán)格的基礎(chǔ)性制度約束，可以使各參與主體形成正確、合理的預(yù)期，使其行為目標(biāo)趨于一致，降低編制過程中的信息成本與協(xié)調(diào)成本，從而提高預(yù)算編制效率與預(yù)算資金使用效益。
從目前的情況來看，應(yīng)抓緊以下基礎(chǔ)性制度的構(gòu)建：1、修改《預(yù)算法》。對(duì)《預(yù)算法》的修改中，應(yīng)增加對(duì)編制部門預(yù)算的具體規(guī)定，完善預(yù)算編制范圍，明確將預(yù)算外資金納入預(yù)算，保證預(yù)算的完整性。2、完善定員定額標(biāo)準(zhǔn)和收支分類體系，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，制定操作性強(qiáng)的基本支出與項(xiàng)目支出劃分辦法。在此基礎(chǔ)上，按照零基預(yù)算制度的要求科學(xué)合理地編列各項(xiàng)支出。3、和財(cái)政支出三大改革的另外兩項(xiàng)改革政府采購改革、國庫集中支付制度改革整合、聯(lián)動(dòng)進(jìn)行，保障財(cái)政支出制度運(yùn)行的整體有效契合。
（二）財(cái)政部門和其它部門的工作規(guī)則制度化
1、加強(qiáng)預(yù)算編制的信息收集工作
財(cái)政部門要改變預(yù)算編制過程中的信息不對(duì)稱的劣勢(shì)，信息收集是一項(xiàng)必不可少的工作。筆者認(rèn)為，科學(xué)的定員定額標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范的項(xiàng)目管理制度為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)奠定了基礎(chǔ)。同時(shí)，財(cái)政部門還應(yīng)借鑒美國等發(fā)達(dá)國家預(yù)算體系，建立部門預(yù)算單位的基礎(chǔ)信息資料庫。主要收集內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、機(jī)構(gòu)職能、人員編制、實(shí)有人員、各類資產(chǎn)使用和占用情況，并且應(yīng)對(duì)以上信息及時(shí)更新，以便于財(cái)政部門進(jìn)行日常的預(yù)算監(jiān)管。財(cái)政部門在掌握了足夠的信息情況下，便可以增大其在部門預(yù)算編制中的話語權(quán)，擺脫在和各部門的“討價(jià)還價(jià)”過程中的被動(dòng)地位的劣勢(shì)，從而強(qiáng)化部門預(yù)算編制的監(jiān)管工作，減少信息不對(duì)稱，降低交易成本。
2、協(xié)調(diào)好和其它有預(yù)算資金分配權(quán)的部門的關(guān)系
從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，發(fā)改委、科技部門等單位的預(yù)算資金分配權(quán)應(yīng)該集中到財(cái)政部門，以改變預(yù)算資金多頭管理的現(xiàn)狀，保證部門預(yù)算的規(guī)范性與完整性，這也是我國經(jīng)濟(jì)管理與預(yù)算管理改革的方向。但在目前的情況下，這些部門在經(jīng)濟(jì)管理中發(fā)揮著重要職能，這些職能的發(fā)揮對(duì)處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌期間的我國來說也是必不可少的，而管理方式的轉(zhuǎn)變也需要一個(gè)過程。因此，簡(jiǎn)單地將這些部門資金分配權(quán)力上收也許并不現(xiàn)實(shí)，現(xiàn)實(shí)的選擇是規(guī)范好這些部門的工作程序，協(xié)調(diào)好財(cái)政部門與這些部門的關(guān)系。作為一個(gè)過渡的選擇，應(yīng)由財(cái)政部門牽頭，建立財(cái)政部門和這些部門定期的、制度化的協(xié)調(diào)與溝通機(jī)制，從預(yù)算編制的審核，到預(yù)算資金的撥付，再到對(duì)這些資金使用過程中的效益的考核，財(cái)政部門和這些部門都要及時(shí)溝通和協(xié)調(diào)。這樣不但可以加強(qiáng)對(duì)這些單位預(yù)算資金分配權(quán)力的監(jiān)督，而且也可以監(jiān)督由這些單位分配的資金的使用情況。
中廣網(wǎng)北京11月6日消息（記者王偉）據(jù)中國之聲《央廣新聞》16時(shí)47分報(bào)道，今年起，青島市中小學(xué)教師職稱評(píng)審“指揮棒”將改變方向，說課評(píng)估的比重增加，論文獲獎(jiǎng)不再成為評(píng)審依據(jù)。教師評(píng)職稱，從重科研轉(zhuǎn)為了重教學(xué)。
從本月中旬開始，2009年青島市教師職稱評(píng)審工作將正式啟動(dòng)。今年，中小學(xué)教師職稱評(píng)審政策做出調(diào)整，論文在職稱評(píng)審中所占比重將降低，論文獲獎(jiǎng)等不再作為評(píng)審依據(jù)，也不再受理申報(bào)人員提交的各種論文獲獎(jiǎng)證書。對(duì)于參評(píng)人員提交的發(fā)表的論文、著作，也需交由相應(yīng)專業(yè)的專家評(píng)委認(rèn)真審閱、考察，將專家做出的評(píng)鑒意見作為評(píng)審依據(jù)之一。教師職稱評(píng)審將注重教師在日常教學(xué)工作中的表現(xiàn)，說課評(píng)估的評(píng)價(jià)比重將增加。凡申報(bào)晉升高、中級(jí)教師職稱的人員都需要參加由青島市教育局統(tǒng)一組織的說課評(píng)估，說課評(píng)估的意見將作為評(píng)審的重要依據(jù)。作出這一調(diào)整的最主要目的是引導(dǎo)中小學(xué)教師全心投入到課堂教學(xué)中，放到關(guān)心愛護(hù)學(xué)生身心健康、關(guān)注學(xué)生成長(zhǎng)上，也是給教師減負(fù)。
有了這樣的調(diào)整以后，教師評(píng)職稱今后將不用再花錢花精力了，目前青島市中小學(xué)共有在職教師7萬多人，職稱評(píng)審歷來都是教師關(guān)注的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)問題。往年，為了鼓勵(lì)教師在教學(xué)工作之余做點(diǎn)科研工作，獲獎(jiǎng)?wù)撐囊恢笔窃u(píng)審的一個(gè)重要依據(jù)。而為了能在論文上爭(zhēng)取更多的職稱加分，不少教師耗費(fèi)了大量的時(shí)間與金錢，對(duì)促進(jìn)教學(xué)沒有什么意義。在中小學(xué)階段，課堂教學(xué)是一項(xiàng)傳統(tǒng)的技術(shù)工作，更應(yīng)該加強(qiáng)教研，而不是科研。
今年青島市職稱評(píng)審調(diào)整方向加大對(duì)班主任工作的傾斜力度，優(yōu)先推薦長(zhǎng)期擔(dān)任班主任工作并取得突出成績(jī)的教師晉升職稱，從而鼓勵(lì)教師積極承擔(dān)班主任工作任務(wù)。
記者于健
本報(bào)11月4日訊 教師評(píng)職稱，從重科研轉(zhuǎn)為重教學(xué)，今年起，青島市中小學(xué)教師職稱評(píng)審“指揮棒”將改變方向，說課評(píng)估的比重增加，論文獲獎(jiǎng)不再成為評(píng)審依據(jù)。教師評(píng)職稱今后將不用再花錢花精力。
4日，記者從青島市教育局了解到，本月起，2009年青島市教師職稱評(píng)審工作正式啟動(dòng)。今年，中小學(xué)教師職稱評(píng)審政策做出調(diào)整，論文在職稱評(píng)審中所占比重將降低，不再把論文獲獎(jiǎng)等作為評(píng)審依據(jù)，也不再受理申報(bào)人員提交的各種論文獲獎(jiǎng)證書。對(duì)于參評(píng)人員提交的發(fā)表的論文、著作，也需交由相應(yīng)專業(yè)的專家評(píng)委認(rèn)真審閱、考察，將專家做出的評(píng)鑒意見作為評(píng)審依據(jù)之一。教師職稱評(píng)審將注重教師在日常教學(xué)工作中的表現(xiàn)，說課評(píng)估的評(píng)價(jià)比重將增加。凡申報(bào)晉升高、中級(jí)教師職稱的人員都需要參加由青島市教育局統(tǒng)一組織的說課評(píng)估，說課評(píng)估的意見將作為評(píng)審的重要依據(jù)，引導(dǎo)中小學(xué)教師全心投入到課堂教學(xué)中。
青島市教育局有關(guān)人士解釋說，青島市中小學(xué)共有在職教師7萬余人，職稱評(píng)審歷來都是全市廣大教師關(guān)注的熱點(diǎn)和焦點(diǎn)問題。往年，為了鼓勵(lì)教師在教學(xué)工作之余做點(diǎn)科研工作，獲獎(jiǎng)?wù)撐囊恢笔窃u(píng)審的一個(gè)重要依據(jù)。但從實(shí)際參評(píng)情況來看，論文的獎(jiǎng)項(xiàng)太多太濫。而為了能在論文上爭(zhēng)取更多的職稱加分，不少教師耗費(fèi)了大量的時(shí)間與金錢，對(duì)促進(jìn)教學(xué)沒有什么意義。在中小學(xué)階段，課堂教學(xué)是一項(xiàng)傳統(tǒng)的技術(shù)工作，更應(yīng)該加強(qiáng)教研，而不是科研。這次調(diào)整，主要是倡導(dǎo)教師把主要精力放在教學(xué)工作中，放到關(guān)心愛護(hù)學(xué)生身心健康、關(guān)注學(xué)生成長(zhǎng)上，也是給教師減負(fù)。
職稱評(píng)審“指揮棒”調(diào)整方向，班主任的評(píng)價(jià)比重也要提高。今年，青島市教師職稱評(píng)審要加大對(duì)班主任工作的傾斜力度，優(yōu)先推薦長(zhǎng)期擔(dān)任班主任工作并取得突出成績(jī)的教師晉升職稱，從而鼓勵(lì)教師積極承擔(dān)班主任工作任務(wù)，積極投入到教書育人工作中。
遺傳性牙齦纖維瘤?。℉ereditarygingivalfibromatosis，HGF）是一種較罕見口腔遺傳性疾病，有孤立和綜合征兩種發(fā)病形式。其主要的遺傳方式為常染色體顯性遺傳。臨床特征為上下頜牙齦或全口牙齦呈慢性、進(jìn)行性、彌漫性增生肥大，嚴(yán)重影響美觀和口腔功能。最近，該病的致病基因被定位于2p21區(qū)11cM的候選區(qū)域。為了進(jìn)一步方便克隆HGF的致病基因，我們收集了國內(nèi)5個(gè)HGF家系。利用2p21區(qū)域更精細(xì)的STRP標(biāo)記，將候選區(qū)域定位于D2S2144和D2S2163兩個(gè)位點(diǎn)之間，與Hart報(bào)道的候選區(qū)域有2.8Mb的重疊區(qū)。NCX1和CALM2過去一直被認(rèn)為是2個(gè)重要的疾病候選基因，現(xiàn)已被反射雜種制圖的結(jié)果排除在我們定位的候選區(qū)域之外。我們的CP突變篩選結(jié)果顯示，該候選區(qū)域另4個(gè)重要的候選基因CYP1B1、PRKR、PRKCN、FEZ2以及應(yīng)用Gecan、Genfinder和GRAIL預(yù)測(cè)出的功能與HGF相關(guān)的NCX1樣的基因都與HGF無因果關(guān)系。
此外，在收集的5個(gè)家系中，睢寧家系的所有患者都是在一周歲以內(nèi)患病，而其它家系都在2歲以后才開始發(fā)病，因此我們稱之為早發(fā)性牙齦纖維瘤病。該家系的致病基因不與2p21的STR標(biāo)記連鎖，全基因組掃描和連鎖分析將該家系的HGF致病基因定位于5q13-q22的D5S1404和D5S1462兩位點(diǎn)之間。首次運(yùn)用家系連鎖分析的方法為HGF表型異質(zhì)性提供了分子遺傳學(xué)基礎(chǔ)。
牙本質(zhì)生成不全是一種常染色體顯性遺傳性疾病，其病因?yàn)檠辣举|(zhì)生成和礦化紊亂。最近，該病的致病基因的候選區(qū)域已從D4S2691-D4S26926.6cM的范圍縮小到GATA62A11-D4S15632.0Mb。我們利用國內(nèi)5個(gè)DGI-II大家系，將致病基因的候選區(qū)域進(jìn)一步縮小至800Kb。突變篩選試驗(yàn)的結(jié)果顯示，在淮陰家系中，D基因第三內(nèi)含子剪接位點(diǎn)的供位GT突變?yōu)锳T，在轉(zhuǎn)錄過程中可能導(dǎo)致D基因第三外顯子的缺失；在南京家系中，D基因第一外顯子的最后一位密碼子CCA顛換為ACA(P17T)；在徐州家系中，D基因第二外顯子的第一位密碼子GTT轉(zhuǎn)換為TTT(V18F)。其它基因都沒有與DGI-II呈因果關(guān)系的突變，只是發(fā)現(xiàn)了一些編碼區(qū)的單核苷酸態(tài)（c）。但我們不能排除這些基因的內(nèi)含子和以及一些調(diào)節(jié)區(qū)可能存在的突變。800kb的區(qū)域相對(duì)較小、易于操作，因此我們構(gòu)建了覆蓋候選區(qū)域的BACcontigs，同時(shí)也構(gòu)建了候選區(qū)域高覆蓋率的BAC測(cè)序亞克隆庫，為建立候選區(qū)域的轉(zhuǎn)錄圖譜及測(cè)序提供了基礎(chǔ)。
關(guān)鍵詞：遺傳性牙齦纖維瘤病牙本質(zhì)生成不全-II型定位候選克隆
全基因組掃描連鎖分析
MaingandcloningofHereditaryGingivalFibromatosis
andDentinogenesisimperfectatypeII
HereditaryGingivalFibromatosis(HGF)isanoralinheritablediseasecharacterizedbyaslowlyprogreiveenlargementofthegingivaltiuessurroundingboththemaxillaryandthemandibulardentitionwhichresultsinbothaestheticandfunctionalproblems.Recently,anautosomaldominantgingivalfibromatosislocuswasmaedtoan11cMintervalboundedbyD2S1788andD2S2298.Inordertorefinethepreviouslymaedregionandfacilitytheidentificationoftheunderlyinggenesreoibleforthedisorder,wecollectedfivehereditarygingivalfibromatosisfamilieswhichweretypedbyuseofpolymorphicmarkerson2p21.Inthefourfamilies,thegingivalfibronmatosislocuswaslocatedtoanaroximately8.7cMregionon2p21whichoverlaby2.8Mbwithpreviouslymaedinterval.
High-resolutionradiationhybridmaingshowedthattwoimportantgenes,CALM2andNCX1whichpreviouslymaedtoHGFcandidateintervalwereoutsideoftheHGFcriticalregion.CPanalysisandsequencingofcodingregionofcandidategenesCYP1B1,PRKR,PRKCN,PEZ2andtheotherrelevantgene(NCX-like)whichwaspredictedbyGECAN,GENFINDERandGRAILfailedtorevealanydisease-ecificmutatioinaffectedindividualsandnormalcontrols,suggestingthatmutatiointhesegenesmaynotplayacausativeroleinthepathogenesisofdisorder.
Allaffectedindividualsinthefifthfamily(pedigree)begantheirgingivalenlargementwithinoneyearold.OtherHGFfamiliestookoetaftertwoyearsold.Sowecalledthepedigreeas“early-oettype”HGF.ThepedigreeHGFlocusdidnotcosegregatewiththeATRmarkerson2p21.Usingagenomewidesearchstrategyandlinkageanalysis,weidentifiedanewgeneticlinkage(Zmax=4.81θ=0.00)atapositionof111.97cMbetweenD5S1462andD5S1721fortheHGFphenotypetopolymorphicmarkersinthegeneticregionofchromosome5q13-q22.HaplotyperecotructionestablishedthecentromericboundarytoD5S1491,andthetelomericboundarytoD5S1453aumingcompletepenetranceandnophenocopy.
DentinogenesisimperfectatypeIIisanautosomaldominantdisorderofdentinformationandmineralization.Recently,thecriticalregionhasbeennarrowedfromthe6.6cMD4S2691-D4S2692intervaltothe2.0MbGATA2A11-D4S1563intervalathumanchromosome4q21.Inthecurrentinvestigation,fiveexteiveChineseDGI-IIpedigreeswerecollected.LinkageanalysiswithSTRPat4q21regionhasfurtherrefinedthecandidateregiont oa800Kbinterval.Theresultsofthemutation-screeningaaywithPCR-CPandsequenceofDgenehavedemotratedthataGtoAtraitionwasdetectedinthedonorlicesite(GT)ofintron3inHYpedigree.InNJfamilyallaffectedmemberscarryaCCAtoACAtraversionatcondon17(P17T).AGtoTtaversationinthefirstnucleotideofexon2wasidentifiedinaffectedindividualsofXZfamily.OthergenesincriticalregionhavebeenexcludedfromacausativeroleinthepathogenesisofDGI-II.Theseresultshoweverdonotexcludemutatioinotherfamiliesoroccurredinnon–codingandregulationalregioofthesegenes,the800Kbcriticalregionisaneasilymanipulatedfragment.Therefore,theBACcontigsaingthecriticalintervalwerecreatedandcotructionofBACsequencingsubclonelibraryhasbeenfinished.TheworkwillprovetobeacentralrecourceinthecreationofatracriptionmapandthesequenceoftheregionandwillaidintheultimatecloningoftheDGI-IIlocusinotherDGI-IIoftheregionandwillaidintheultimatecloningiftheDGI-IIlocusinotherDGI-IIfamilies,
【關(guān)鍵詞】科研；職稱；發(fā)展；方向
【Abstract】The paper illustrates the concept of professional title evaluation； the trend of professional title evaluation system； disadvantages of professional title evaluation in research institute at present. This paper presents the tendency in aspect of breaking the thesis-oritented pattern in evaluation system and stressing on achievements transformation . It is essential to set up a rational professional title evaluation system， thus， talents can be evaluated comprehensively and scientifically.
【Key words】Scientific research； Professional title； Development； Trend
時(shí)至今日，科技發(fā)展水平在很大程度上影響著一個(gè)國家、民族的發(fā)展水平。然而，科技創(chuàng)新離不開優(yōu)秀的科研隊(duì)伍，因此，這就需要一個(gè)能夠保證選拔出優(yōu)秀科研人才的機(jī)制。職稱是專業(yè)技術(shù)人員個(gè)人學(xué)識(shí)、價(jià)值與能力的體現(xiàn)，與個(gè)人的收入和地位有著千絲萬縷的聯(lián)系，涉及到專業(yè)技術(shù)人員的根本利益。這種機(jī)制給科研人員設(shè)定了一條相對(duì)穩(wěn)定、看似公平的職業(yè)發(fā)展道路，所以得到了大多數(shù)人的認(rèn)可。然而，這種評(píng)審機(jī)制也存在著一些問題，如何對(duì)科研人員進(jìn)行合理的社會(huì)認(rèn)同是現(xiàn)有評(píng)定機(jī)制有待改進(jìn)的關(guān)鍵所在。
1 職稱評(píng)定制度的概念
職稱評(píng)審是指已通過初次職稱認(rèn)定的專業(yè)技術(shù)人員，經(jīng)過一定工作年限，在任職期內(nèi)完成相應(yīng)的繼續(xù)教育學(xué)（申報(bào)中級(jí)職稱以上的人員須在專業(yè)期刊、并經(jīng)過基本技能考試〔如：稱職外語及計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力考試等〕）后，向本專業(yè)的評(píng)審委員會(huì)提交評(píng)審材料，經(jīng)由專業(yè)評(píng)委根據(jù)所提交的材料來確定是否具備高一級(jí)職稱的資格。
國務(wù)院在《關(guān)于實(shí)行專業(yè)技術(shù)職務(wù)聘任制度的規(guī)定》中明確規(guī)定：專業(yè)技術(shù)職務(wù)是根據(jù)實(shí)際工作需要設(shè)置的有明確職責(zé)、任職條件和任期，并需要具備專門的業(yè)務(wù)知識(shí)和技術(shù)水平才能擔(dān)負(fù)的工作崗位，不同于一次獲得后而終身擁有的學(xué)位、學(xué)銜等各種學(xué)術(shù)、技術(shù)稱號(hào)。
2 職稱評(píng)定制度的發(fā)展趨勢(shì)
我國最初的事業(yè)單位職稱評(píng)定的方式和方法，來自于建國初期、從前蘇聯(lián)學(xué)習(xí)和引進(jìn)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)那一套體系，即：上級(jí)下指標(biāo)、定條件、設(shè)門檻，坐在辦公室里看材料搞審批，這樣才能彰顯上級(jí)的威權(quán)；下級(jí)找關(guān)系、要指標(biāo)、走后門、學(xué)文件、套條件。這種方法一方面容易助長(zhǎng)政府主管部門的和腐敗作風(fēng)，另一方面也讓被評(píng)者身心疲憊（張曉冰，2015）。
目前，大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)在職稱評(píng)定上都采用“量化評(píng)定模式”，針對(duì)不同序列的職稱，制定相應(yīng)的“門檻”，這些“門檻”主要包括學(xué)歷、任職年限、科研資歷、科研成果、科研獎(jiǎng)勵(lì)等要素（彭立靜，2006；李珂， 2012）。一位科研人員如果想獲得更高一級(jí)的專業(yè)技術(shù)職稱，就必須首先滿足這些門檻中的各項(xiàng)硬性要求，在滿足申報(bào)條件后，還要經(jīng)過職稱評(píng)定委員會(huì)評(píng)審給予確認(rèn)。同時(shí)，對(duì)不同職稱的科研人員再下達(dá)硬性的科研指標(biāo)，要求其在任職內(nèi)必須完成相應(yīng)的科研任務(wù)，如承擔(dān)各類各級(jí)課題、發(fā)表學(xué)術(shù)論文、出版學(xué)術(shù)專著等，定期對(duì)科研人員按照相應(yīng)指標(biāo)進(jìn)行科研考核，考核結(jié)果反過來決定其福利待遇和職稱的晉升。這種職稱評(píng)定模式對(duì)科研人員提出了基本能力和工作業(yè)績(jī)要求，具有標(biāo)準(zhǔn)固定、易于操作、能夠有效減少人為因素的干擾、提高評(píng)審工作效率等優(yōu)點(diǎn)，為激勵(lì)科研人員、保證評(píng)審質(zhì)量打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
3 目前職稱評(píng)定制度存在的弊端
職稱評(píng)定是事業(yè)單位科研工作者的一項(xiàng)重要工作，它涉及到了科研人員的工資、獎(jiǎng)金、福利等切身利益，職稱評(píng)定在一定程度上起到了積極作用。它一方面肯定了科研人員在科研領(lǐng)域做出的貢獻(xiàn)，另一方面也激發(fā)了科研人員對(duì)待科研工作工作的主動(dòng)性。然而，我國事業(yè)單位技術(shù)職稱的評(píng)定已經(jīng)越來越成為知識(shí)分子的一塊心病。
其中，表現(xiàn)最為突出的就是在職稱評(píng)價(jià)體系中，論文的比重過大，幾乎就是一條硬杠杠，嚴(yán)重影響了職稱評(píng)定的科學(xué)性與合理性。其危害性表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。其一，職稱本身是對(duì)專業(yè)人才的一種外在評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)能夠真正體現(xiàn)人才的專業(yè)技能和素質(zhì)。但“唯論文”的考評(píng)機(jī)制，只重視寫作型人才，而忽視了實(shí)用性人才，與職稱制度的初衷相背離。其二，眾所周知，由于職稱評(píng)選的專業(yè)要求并不十分嚴(yán)格，職稱論文的整體質(zhì)量也令人不敢恭維，很多都是復(fù)制、粘貼甚至是抄襲之作，造成了大量的“垃圾論文”，浪費(fèi)人力物力不說，也降低了職稱評(píng)選的公信力。其三，也是最為重要的是，人才的認(rèn)定和選拔，應(yīng)當(dāng)是多元化，唯有如此，才能涌現(xiàn)方方面面所需要的人才。而“唯論文”的職稱評(píng)定，則相當(dāng)于跛足而行，不僅影響了人才的豐富性，也容易形成錯(cuò)誤的導(dǎo)向。
另一方面，行政主導(dǎo)下的職稱評(píng)定，由于缺乏感性認(rèn)識(shí)和客觀標(biāo)準(zhǔn)，必然會(huì)很大程度上依賴論文、科研項(xiàng)目等量化指標(biāo)，從而顯得粗放而失之科學(xué)。反過來，以論文、科研項(xiàng)目為標(biāo)準(zhǔn)，也有利于行政化的管理。只是，這種外在的公平，導(dǎo)致了內(nèi)在的不公平，因?yàn)槿瞬哦喾N多樣，有人動(dòng)手能力強(qiáng)，有人動(dòng)筆能力強(qiáng)，用同一套標(biāo)準(zhǔn)來界定，難免有失偏頗。這種相對(duì)剛性的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，有利于基礎(chǔ)研究以及研究型人才，卻不利于應(yīng)用型的人才，因?yàn)槠浼夹g(shù)創(chuàng)新并不能通過論文或科研項(xiàng)目來體現(xiàn)，以至于出現(xiàn)了研究與應(yīng)用相脫節(jié)、職稱與人才評(píng)價(jià)無法匹配的問題。這種評(píng)價(jià)機(jī)制的最大受害者，就是那些處于生產(chǎn)第一線的技術(shù)型人才。那些在基層工作的專業(yè)技術(shù)人員幾乎沒有機(jī)會(huì)能夠獲得職稱晉升，因?yàn)樗麄兛赡芎苌瞄L(zhǎng)實(shí)際操作，而不專長(zhǎng)于著書立說；或者可能他們習(xí)慣了踏實(shí)苦干，而苦于無法通過權(quán)威的形式予以表達(dá)。
4 職稱評(píng)定制度的發(fā)展方向
“唯論文為王”的科技人員職稱評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，在一定程度上影響了高校、科研機(jī)構(gòu)開展科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化。目前，改革科技人員職稱評(píng)審制度已成為社會(huì)共識(shí)，從國家到地方都在呼吁破解“唯論文為王”的職稱評(píng)定“緊箍咒”。
打破“唯論文”式的評(píng)價(jià)機(jī)制， 突出技術(shù)成果轉(zhuǎn)化以及產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)際上就相當(dāng)于承認(rèn)市場(chǎng)的重要性，這是職稱評(píng)定制度的一項(xiàng)非常務(wù)實(shí)的改革。所謂“科技是第一生產(chǎn)力”，就是說科技必須為生產(chǎn)服務(wù)，不能為研究而研究，為論文而論文。再高端的研究再美妙的論文，如果最終無法轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，其意義也便大打折扣。多元化的職稱評(píng)定機(jī)制，是對(duì)實(shí)用型人才的一種正向激勵(lì)。
給職稱評(píng)定“松綁”，賦予其更大的靈活性和開放性，改變目前相對(duì)僵化的職稱評(píng)定制度，以更寬松和靈活的姿態(tài)評(píng)價(jià)科技人才，一方面有利于改進(jìn)人才，給人才以更大的動(dòng)力，另一方面也有利于企業(yè)的自主創(chuàng)新，為提高科研成果轉(zhuǎn)化率創(chuàng)造更大的空間。
注重成果轉(zhuǎn)化。對(duì)于能夠證明取得較好業(yè)績(jī)的，可以不用論文要求。如果一個(gè)技術(shù)人員有多個(gè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目且交易額累計(jì)達(dá)到數(shù)百萬元，并且能夠撰寫相應(yīng)的技術(shù)報(bào)告，其就可以用技術(shù)報(bào)告代替論文，也不需要去申請(qǐng)科研項(xiàng)目，有利于把主要精力放在技術(shù)研究和開發(fā)上，避免為如何發(fā)論文或跑科研項(xiàng)目而費(fèi)心費(fèi)力。
總而言之，對(duì)科技人才應(yīng)該采用多方位、多要素、多方法的綜合評(píng)價(jià)，這樣才能提升人才評(píng)價(jià)的全面性和科學(xué)性。
【參考文獻(xiàn)】
[1]張曉冰.徹底改革教師職稱評(píng)定制度[J].中國縣域經(jīng)濟(jì)報(bào)，2015，9.
