時(shí)間：2022-02-10 03:09:15
序論：在您撰寫貿(mào)易條款時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
隨著歐洲一體化的形成和東亞經(jīng)濟(jì)的迅速崛起，美國(guó)的貿(mào)易收支惡化，因此美國(guó)的貿(mào)易政策出現(xiàn)了巨大的轉(zhuǎn)變，由積極的貿(mào)易自由政策轉(zhuǎn)向貿(mào)易保護(hù)政策。美國(guó)貿(mào)易保護(hù)法律體系成為美國(guó)保護(hù)其國(guó)內(nèi)利益的有利武器，對(duì)世界貿(mào)易和法律產(chǎn)生重要影響。
美國(guó)貿(mào)易法“301條款”作為法律上的規(guī)定，最早可見于《1962年貿(mào)易擴(kuò)展法》。在該法中，總統(tǒng)被授權(quán)對(duì)外國(guó)歧視美國(guó)的出口的做法進(jìn)行報(bào)復(fù)。
七十年代早期，給予總統(tǒng)更大的自由以打擊外國(guó)不公平的貿(mào)易做法。在1974年貿(mào)易法案中，第301節(jié)授權(quán)美國(guó)總統(tǒng)采取廣泛的報(bào)復(fù)措施，以對(duì)付那些“不合理的”或“不公正”進(jìn)口限制的國(guó)家，或者對(duì)付那些導(dǎo)致美國(guó)商品在國(guó)外銷售減少的出口補(bǔ)貼措施。這擴(kuò)大了不公平交易做法的定義，也擴(kuò)大了可以實(shí)施報(bào)復(fù)措施的種類。美國(guó)逐漸感到關(guān)貿(mào)總協(xié)定不能有效的維護(hù)美國(guó)利益，尤其是通過(guò)互惠協(xié)定，各成員國(guó)做出讓步，以換得相等的貿(mào)易利益，更讓美國(guó)難以接受。
1985年由于出于對(duì)美國(guó)極大貿(mào)易赤字和逐漸增加的保護(hù)主義壓力的關(guān)注，國(guó)會(huì)開始著手制定新的貿(mào)易法，1986年開始起草這個(gè)法案。尤其是重寫第301節(jié)，來(lái)尋求補(bǔ)救措施。很多人主張，應(yīng)該把該法變成一個(gè)令人恐懼的武器，以便用他來(lái)削減貿(mào)易障礙。經(jīng)過(guò)三年多的努力，“超級(jí)301”終于在1988年變成了《綜合貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)法》的一部分。
最近的一次是《2000年美國(guó)貿(mào)易與發(fā)展法》407節(jié)對(duì)《1974年貿(mào)易法》306節(jié)的修正。依據(jù)“超級(jí)301”，確立了一項(xiàng)“國(guó)家貿(mào)易評(píng)估”，以表明外國(guó)對(duì)美國(guó)貿(mào)易的障礙以及其代價(jià)。美國(guó)貿(mào)易代表依此為依據(jù)，調(diào)查有持續(xù)不公平貿(mào)易做法的國(guó)家，如果調(diào)查發(fā)現(xiàn)這些做法是“不合理的”或“不公正”的，那么貿(mào)易代表就應(yīng)該設(shè)法使這些國(guó)家在一定時(shí)間內(nèi)停止這些做法。如果這些做法還在延續(xù)，那么美國(guó)總統(tǒng)就必須對(duì)該國(guó)相應(yīng)價(jià)值的商品實(shí)施報(bào)復(fù)。但總統(tǒng)有兩種也可以不實(shí)施報(bào)復(fù)。第一種是報(bào)復(fù)會(huì)對(duì)美國(guó)的經(jīng)濟(jì)造成極大的負(fù)面影響，第二種是報(bào)復(fù)對(duì)國(guó)家安全造成嚴(yán)重傷害?！俺?jí)301”是針對(duì)整個(gè)國(guó)家的，而不是針對(duì)特定產(chǎn)品的，他通過(guò)更為嚴(yán)格的規(guī)定，限制總統(tǒng)的權(quán)利，他使報(bào)復(fù)成為強(qiáng)制性的，除非報(bào)復(fù)有損于美國(guó)。
二、美國(guó)貿(mào)易法“301條款”的內(nèi)容及法律本質(zhì)
美國(guó)“301條款”有狹義和廣義之分。狹義的“301條款”只是美國(guó)1974年修訂《貿(mào)易法》制定的第301條，具體內(nèi)容是一種非貿(mào)易壁壘性報(bào)復(fù)措施或者說(shuō)是一種威脅措施。當(dāng)別國(guó)有“不公正”或“不公平”的貿(mào)易做法時(shí)，美國(guó)貿(mào)易代表可以決定實(shí)施撤回貿(mào)易減讓或優(yōu)惠條件等制裁措施，迫使該國(guó)改變其“不公正”或“不公平”的做法。
廣義的“301條款”一般指第301～310節(jié)的全部?jī)?nèi)容，包括一般301條款、特別301條款、超級(jí)301條款及其體配套措施。其中，一般301條款，即狹義的301條款，是美國(guó)貿(mào)易制裁措施的概括性表述。然而，“超級(jí)301條款”、“特別301條款”、“配套條款”等是針對(duì)貿(mào)易具體領(lǐng)域做出的具體規(guī)定?！疤貏e301條款”是針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)準(zhǔn)入等方面的規(guī)定；“超級(jí)301條款”即使沒(méi)有其他301條款，美國(guó)貿(mào)易代表一樣可以適用一般301條款的規(guī)定解決貿(mào)易爭(zhēng)端是針對(duì)外國(guó)貿(mào)易障礙和擴(kuò)大美國(guó)對(duì)外貿(mào)易的規(guī)定；配套措施主要是針對(duì)電信貿(mào)易中市場(chǎng)障礙的“電信301條款”及針對(duì)外國(guó)政府機(jī)構(gòu)對(duì)外采購(gòu)種的歧視性和不公正做法的“外國(guó)政府采購(gòu)辦法”。
當(dāng)外國(guó)的法律、政策和做法違反了任一貿(mào)易協(xié)議的規(guī)定，或與貿(mào)易協(xié)議的規(guī)定不一致，或否定了美國(guó)一句貿(mào)易協(xié)議所享有的權(quán)利或是不公正的，并對(duì)美國(guó)商業(yè)造成負(fù)擔(dān)和限制時(shí)，貿(mào)易代表應(yīng)當(dāng)實(shí)施強(qiáng)制性的制裁措施，迫使外國(guó)政府修改有關(guān)政策或做法。也規(guī)定了例外情況,若貿(mào)易代表確定在非常情況下，采取貿(mào)易制裁措施對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)造成的負(fù)面影響遠(yuǎn)大于其所帶來(lái)的利益或有可能危害美國(guó)的國(guó)家安全時(shí)，可以不采取制裁措施。貿(mào)易代表采取制裁措施，可以是不加區(qū)別針對(duì)有關(guān)外國(guó)并且不論此種貨物或經(jīng)濟(jì)部類是否涉及該措施所針對(duì)的法律、政策或做法。也就是說(shuō)制裁措施可以針對(duì)該國(guó)的經(jīng)濟(jì)整體，迫使該國(guó)改變其法律政策或做法。
美國(guó)“301條款”法律制度的實(shí)質(zhì)就是通過(guò)經(jīng)濟(jì)和制裁強(qiáng)迫其他國(guó)家遵守其價(jià)值觀念和法律準(zhǔn)則，美國(guó)的這種“胡蘿卜加大棒”的政策，一方面，以優(yōu)厚的市場(chǎng)條件作為誘餌，鼓勵(lì)國(guó)家之間的貿(mào)易往來(lái)；另一方面，美國(guó)的“301條款”法律制度，違反國(guó)家平等原則，是對(duì)其他國(guó)家司法獨(dú)立的干涉，是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的霸權(quán)主義和單邊主義，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)和多邊貿(mào)易制度產(chǎn)生重要影響。
三、美國(guó)貿(mào)易法“301條款”與中國(guó)
美國(guó)經(jīng)常把國(guó)內(nèi)問(wèn)題當(dāng)成國(guó)際問(wèn)題解決，把國(guó)內(nèi)法律當(dāng)成國(guó)際法來(lái)執(zhí)行。美國(guó)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域日益明顯地移植了它在國(guó)際政治領(lǐng)域的“處世哲學(xué)”。一般說(shuō)來(lái)，美國(guó)貿(mào)易法相關(guān)的“301條款”，只是美國(guó)內(nèi)國(guó)法的組成部分，只對(duì)美國(guó)國(guó)民發(fā)生效力和管轄權(quán)。然而，美國(guó)的“301條款”確立的一系列制度強(qiáng)迫外國(guó)政府的國(guó)內(nèi)貿(mào)易政策和美國(guó)的國(guó)內(nèi)政策保持一致，極大地影響其他國(guó)家的內(nèi)國(guó)立法，顯然具有域外效力，這是違反國(guó)際法準(zhǔn)則的，是美國(guó)強(qiáng)權(quán)經(jīng)濟(jì)的體現(xiàn)。
盡管WTO爭(zhēng)端解決機(jī)制保障了多邊貿(mào)易體制的穩(wěn)定和發(fā)展，也保護(hù)了美國(guó)的貿(mào)易利益，但美國(guó)對(duì)之并不滿意。與此同時(shí)，美國(guó)對(duì)利用301條款的興趣也絲毫未減。從WTO成立后，美國(guó)動(dòng)輒適用301條款或威脅適用301條款的實(shí)踐可見一斑。多年來(lái)，這項(xiàng)法律條款在為美國(guó)成功開拓海外市場(chǎng)和撈取貿(mào)易好處方面起到了不可替代的作用。在美歐“香蕉戰(zhàn)”、“牛肉戰(zhàn)”和“鋼鐵戰(zhàn)”，以及日美“汽車戰(zhàn)”、中美知識(shí)產(chǎn)權(quán)談判等舉世矚目的貿(mào)易爭(zhēng)端中，美動(dòng)輒利用這一條款進(jìn)行貿(mào)易制裁，因而使它成為最有爭(zhēng)議的美國(guó)法律之一，不斷遭到各個(gè)國(guó)家的譴責(zé)和控訴。
我國(guó)遭遇美國(guó)337條款調(diào)查現(xiàn)狀
(一)數(shù)量呈遞增趨勢(shì)，且專利侵權(quán)是最主要訴由美國(guó)自1972年發(fā)起第一個(gè)337調(diào)查以來(lái)，數(shù)量呈逐年遞增趨勢(shì)(見表1)。截至2011年，共發(fā)起337調(diào)查825起，涉案國(guó)家(地區(qū))達(dá)65個(gè)。同時(shí)專利侵權(quán)一直是美國(guó)啟動(dòng)337調(diào)查的最主要訴由，1972—2008年，在美國(guó)對(duì)全球發(fā)起的669起337調(diào)查中，單獨(dú)以專利侵權(quán)為由啟動(dòng)的達(dá)506起，占比高達(dá)75.6%;2009年，在美國(guó)對(duì)全球發(fā)起的35起337調(diào)查中，單獨(dú)以專利侵權(quán)為由啟動(dòng)的達(dá)31起，占比88.6%;2010年，美國(guó)發(fā)起的56起337調(diào)查中，單獨(dú)以專利侵權(quán)為由啟動(dòng)調(diào)查的55起，占比高達(dá)98.2%;2011年美國(guó)發(fā)起的69起337調(diào)查中，有66起案件因?qū)＠謾?quán)而被，占比達(dá)95.7%。
(二)近年來(lái)我國(guó)遭受美國(guó)337條款調(diào)查的特點(diǎn)1.調(diào)查數(shù)量逐年增加，成為美國(guó)337條款調(diào)查國(guó)之首縱觀美國(guó)337條款調(diào)查歷史，20世紀(jì)80年代涉及日本的案件最多，90年代涉及中國(guó)臺(tái)灣的案例超過(guò)日本而居首位，1995年以后涉華337調(diào)查總體數(shù)量呈上升態(tài)勢(shì)，且2003—2011年涉華337調(diào)查分別居各年涉案國(guó)(地區(qū))之首(本文主要研究中國(guó)大陸遭受“337調(diào)查”的情況，不含港、澳、臺(tái)地區(qū))。1972—1985年，美國(guó)共發(fā)起337調(diào)查239起，無(wú)中國(guó)企業(yè)涉案;1986—1995年，美國(guó)共發(fā)起337調(diào)查143起，其中涉華3起;1996—2005年，在美國(guó)發(fā)起的177起337調(diào)查中有43起涉及中國(guó)企業(yè);2006—2010年，美國(guó)337調(diào)查增至197起，涉華企業(yè)數(shù)量也隨之攀升;2011年，美國(guó)共發(fā)起337調(diào)查69起，涉及中國(guó)企業(yè)26起;截至2012年6月，美國(guó)對(duì)中國(guó)已經(jīng)發(fā)起了10次337調(diào)查，中國(guó)企業(yè)涉及數(shù)量繼續(xù)高居首位。2.涉案產(chǎn)品以電子信息產(chǎn)品為主我國(guó)遭受美國(guó)337調(diào)查的涉案產(chǎn)品多以電子信息產(chǎn)品居多。從20世紀(jì)90年代開始，電子產(chǎn)品一直位居美國(guó)337調(diào)查的首位。1991—1995年為18起，1996—2000年為37起，2001—2005年為57起，而在2006—2010年涉及電子類產(chǎn)品的337調(diào)查已達(dá)120起，2011年達(dá)53起。2011年在涉華的26起337調(diào)查中，有15起案件涉及電子信息產(chǎn)品，5起涉及輕工產(chǎn)品，涉及醫(yī)藥產(chǎn)品和機(jī)械產(chǎn)品的案件均為2起，涉及化工產(chǎn)品和汽車產(chǎn)品的案件均為1起。3.涉華企業(yè)多集中在粵、浙兩省2011年，在26起涉華337調(diào)查中，有16起案件美方將中國(guó)出口企業(yè)列為強(qiáng)制應(yīng)訴方，涉案企業(yè)主要涉及:廣東8起、浙江5起、山東3起、上海2起、福建2起、江蘇1起、天津1起以及四川1起。
美國(guó)337條款調(diào)查對(duì)我國(guó)出口貿(mào)易的影響
(一)導(dǎo)致我國(guó)涉案產(chǎn)品出口美國(guó)受阻，影響整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展美國(guó)是我國(guó)主要的出口市場(chǎng)，出口企業(yè)一旦遭遇美國(guó)公司337調(diào)查，美國(guó)政府則采取禁令等救濟(jì)措施，將直接限制被企業(yè)的產(chǎn)品出口到美國(guó)市場(chǎng)，或致使該產(chǎn)品完全退出美國(guó)市場(chǎng)，從而影響中國(guó)其他廠商出口該類產(chǎn)品到美國(guó)市場(chǎng)。這不僅對(duì)涉案企業(yè)造成重大損失，更會(huì)對(duì)整個(gè)行業(yè)造成沖擊，繼而會(huì)波及該產(chǎn)品的上下游環(huán)節(jié)，將會(huì)對(duì)該產(chǎn)品所處的整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)生巨大影響。
(二)惡化了我國(guó)對(duì)外貿(mào)易環(huán)境首先，337條款從制度上增加了我國(guó)產(chǎn)品出口美國(guó)的難度;其次，我國(guó)企業(yè)遭遇337條款調(diào)查后，受人力、物力、財(cái)力等方面限制，難以積極應(yīng)訴，導(dǎo)致其他美國(guó)公司以及擁有美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的外國(guó)企業(yè)頻繁提起337調(diào)查，美國(guó)國(guó)際貿(mào)易委員會(huì)簽發(fā)的排除令使該系列產(chǎn)品出口美國(guó)的阻力增大面臨嚴(yán)峻的形勢(shì);第三，越來(lái)越多的國(guó)家開始仿效美國(guó)使用類似的337調(diào)查來(lái)保護(hù)本國(guó)市場(chǎng)，針對(duì)中國(guó)出口產(chǎn)品所采取的貿(mào)易保護(hù)主義行動(dòng)不斷升溫，惡化了我國(guó)外貿(mào)環(huán)境、加大了出口難度。
(三)遏制了我國(guó)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，自主研發(fā)能力增強(qiáng)，出口產(chǎn)品技術(shù)含量不斷提高，對(duì)美國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)造成較大威脅，許多美國(guó)企業(yè)憑借其在知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的先發(fā)優(yōu)勢(shì)，頻繁運(yùn)用337調(diào)查打壓中國(guó)出口產(chǎn)品，目的在于遏制中國(guó)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，影響了我國(guó)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展
我國(guó)企業(yè)頻遭美國(guó)337條款調(diào)查的原因與應(yīng)對(duì)措施
(一)我國(guó)企業(yè)頻遭337調(diào)查的原因
1.美國(guó)層面(1)近年來(lái)美國(guó)經(jīng)濟(jì)整體形勢(shì)不明朗，尤其受2008年國(guó)際金融危機(jī)的巨大創(chuàng)傷，國(guó)內(nèi)貿(mào)易保護(hù)主義重新抬頭。而同時(shí)我國(guó)大量地將價(jià)格低廉的產(chǎn)品出口至美國(guó)，擠占美國(guó)市場(chǎng)較大份額，因此出于增強(qiáng)國(guó)內(nèi)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)、促進(jìn)就業(yè)的動(dòng)機(jī)，美國(guó)政府頻繁發(fā)起針對(duì)我國(guó)企業(yè)的337調(diào)查。(2)美國(guó)頻繁發(fā)起對(duì)中國(guó)的337調(diào)查，與執(zhí)政黨為了獲得民意或者轉(zhuǎn)移民眾的注意力，從而在相關(guān)選舉中處于有利地位或緩解當(dāng)下緊張的經(jīng)濟(jì)政治形勢(shì)不無(wú)關(guān)系。
2.我國(guó)企業(yè)層面(1)我國(guó)企業(yè)法律意識(shí)淡薄，缺乏對(duì)國(guó)外相關(guān)法律制度的認(rèn)知，對(duì)美國(guó)的337條款掌握不足，盲目出口，致使觸犯了相關(guān)條款。同時(shí)我國(guó)企業(yè)缺乏相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)，出口企業(yè)主要關(guān)注如何擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、降低產(chǎn)品成本等問(wèn)題，而對(duì)是否侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)或自己的知識(shí)產(chǎn)權(quán)是否得到有效保護(hù)等問(wèn)題重視不夠，警惕性低。(2)我國(guó)企業(yè)遭遇美國(guó)337時(shí)，受人力、物力、財(cái)力的局限，難以積極應(yīng)訴，導(dǎo)致出口企業(yè)承受損失的同時(shí)，也助長(zhǎng)了進(jìn)口方的囂張氣焰，導(dǎo)致美國(guó)頻繁對(duì)華發(fā)起337條款調(diào)查。
(二)應(yīng)對(duì)措施
1.強(qiáng)化法律意識(shí)及知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)(1)強(qiáng)化法律意識(shí)，熟悉美國(guó)法律環(huán)境，深刻領(lǐng)會(huì)337條款的內(nèi)涵，在日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中避免與337條款沖突。(2)增強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)，不應(yīng)為追求短期利益而采用仿冒、剽竊等侵權(quán)的手段;加工貿(mào)易企業(yè)在接受訂單時(shí)，必須特別注意外商是否具有合法的知識(shí)產(chǎn)權(quán);并且要特別注意知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的地域性，積極在美國(guó)申請(qǐng)專利，避免成為美國(guó)337條款的調(diào)查對(duì)象，同時(shí)，也可以利用在美國(guó)享有的合法知識(shí)產(chǎn)權(quán)，使用337條款侵犯其知識(shí)產(chǎn)權(quán)的外國(guó)企業(yè)甚至是不在美國(guó)本土生產(chǎn)產(chǎn)品的美國(guó)企業(yè)。(3)企業(yè)在產(chǎn)品出口美國(guó)前，應(yīng)做好充分的調(diào)研工作，來(lái)判定自己的產(chǎn)品是否侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)，并提前采取相應(yīng)措施。
2.采取有效措施積極應(yīng)訴在遭受美國(guó)337條款調(diào)查后，我國(guó)涉案企業(yè)應(yīng)積極應(yīng)訴，積極探詢與研究美國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度中的漏洞，以證明其專利無(wú)效或者證明不存在侵權(quán)行為;可以通過(guò)互相交換知識(shí)產(chǎn)權(quán)技術(shù)進(jìn)行合作或者向?qū)＠麢?quán)人交納一定的知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用費(fèi)，爭(zhēng)取庭外和解。
關(guān)鍵詞：貿(mào)易制度統(tǒng)一性條款；地方政府；特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)
中圖分類號(hào)：F744
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1002―0594(2007)03-0004-05 收稿日期：2006-09-15
我國(guó)人世的文件中，《中國(guó)加入議定書》第2條與《中國(guó)工作組報(bào)告書》第71～75段和第218～228段都規(guī)定了貿(mào)易制度與政策的統(tǒng)一實(shí)施問(wèn)題。這即為“貿(mào)易制度統(tǒng)一性條款”。深入探究這個(gè)尚未引起我們足夠重視的重要條款，具有十分迫切的現(xiàn)實(shí)意義。
一
《中國(guó)加入議定書》強(qiáng)調(diào)我國(guó)人世后特別需要遵循的實(shí)質(zhì)性條款，集中體現(xiàn)在《第一部分總則》里面，共有18條內(nèi)容。其中第1條“總體情況”主要是指明中國(guó)加入WTO之后必須實(shí)施的有關(guān)法律文件。值得十分關(guān)注的是，它一開頭即第2條就專門對(duì)貿(mào)易制度的統(tǒng)一實(shí)施作了明確的規(guī)定。
其第2條“貿(mào)易制度”第1款在“統(tǒng)一實(shí)施”的標(biāo)題下強(qiáng)調(diào)：“《WTO協(xié)定》和本議定書的規(guī)定應(yīng)適用于中國(guó)的全部關(guān)稅領(lǐng)土”，明確指出其中包括了“經(jīng)濟(jì)特區(qū)、沿海開放城市、經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)以及其他在關(guān)稅、國(guó)內(nèi)稅和法規(guī)方面已建立特殊制度的地區(qū)”。接著，它又規(guī)定：“中國(guó)應(yīng)以統(tǒng)一、公正和合理的方式適用和實(shí)施中央政府……的所有法律、法規(guī)及其他措施以及地方各級(jí)政府或適用的地方性法規(guī)、規(guī)章及其他措施”。在這里，“統(tǒng)一性”還是被放在了最優(yōu)先的位置加以彰顯。此外，該款還特別指明各級(jí)地方政府的法規(guī)、規(guī)章和其他措施應(yīng)該符合WTO規(guī)則，并要求我國(guó)建立一種機(jī)制，讓個(gè)人和企業(yè)可據(jù)以提請(qǐng)政府部門注意貿(mào)易制度未統(tǒng)一適用的情況。
可能考慮到“特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)”易于悖逆統(tǒng)一性的規(guī)定，第2條第2款還進(jìn)一步對(duì)它提出了明確的要求。它規(guī)定：中國(guó)應(yīng)將所有與特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)有關(guān)的法律、法規(guī)及其他措施通知WTO，并說(shuō)明這些地區(qū)的名稱和地理界線；對(duì)于來(lái)自中國(guó)特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)的產(chǎn)品，應(yīng)適用通常進(jìn)口產(chǎn)品輸入關(guān)境時(shí)所面對(duì)的稅費(fèi)(包括海關(guān)稅費(fèi))和措施(包括進(jìn)口限制)；對(duì)該經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)的企業(yè)提供優(yōu)惠安排時(shí)，WTO關(guān)于非歧視和國(guó)民待遇的規(guī)定應(yīng)得到全面遵守。
而貿(mào)易制度統(tǒng)一性條款的基本內(nèi)涵和它在入世談判中的重要位置，在《工作組報(bào)告書》中則得到了更為具體的體現(xiàn)?！秷?bào)告書》第71～75段直接涉及“貿(mào)易制度的統(tǒng)一實(shí)施”的相關(guān)要求。一些成員方表示，中國(guó)應(yīng)在其全部關(guān)稅領(lǐng)土內(nèi)適用《WTO協(xié)定》的要求及其他承諾(第71段)，還關(guān)注中國(guó)中央政府是否充分了解未統(tǒng)一實(shí)施的做法和是否采取必要的執(zhí)行行動(dòng)一類問(wèn)題(第72段)。針對(duì)這些質(zhì)疑，中國(guó)代表多次確認(rèn)了統(tǒng)一性的做法。即：《WTO協(xié)定》(包括《議定書》)的規(guī)定，將在其全部關(guān)稅領(lǐng)土內(nèi)統(tǒng)一適用(第73段)；同時(shí)，“所有個(gè)人和實(shí)體均可提請(qǐng)中央政府主管機(jī)關(guān)注意中國(guó)貿(mào)易制度中未統(tǒng)一適用的情況，包括其在《WTO協(xié)定》和議定書項(xiàng)下的承諾未統(tǒng)一適用的情況。”(第75段)
另一方面，它的218～228段在討論我國(guó)“特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)”時(shí)，更強(qiáng)調(diào)了該原則的履行問(wèn)題。中國(guó)代表明確表示：沒(méi)有建立任何新的經(jīng)濟(jì)特區(qū)的計(jì)劃；經(jīng)濟(jì)特區(qū)適用的特殊優(yōu)惠關(guān)稅政策已經(jīng)取消；隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革和開放的發(fā)展，中國(guó)將在其關(guān)稅領(lǐng)土內(nèi)統(tǒng)一實(shí)施關(guān)稅政策；自經(jīng)濟(jì)特殊區(qū)進(jìn)入中國(guó)關(guān)境其他部分的進(jìn)口產(chǎn)品，應(yīng)與其他進(jìn)口產(chǎn)品享有同等的經(jīng)濟(jì)待遇(包括所有稅收、進(jìn)口限制和海關(guān)稅費(fèi)等)。(第222段)針對(duì)有關(guān)的質(zhì)疑，中國(guó)代表還作出了多方面的確認(rèn)，它們是：中國(guó)將加強(qiáng)在特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)和中國(guó)關(guān)稅領(lǐng)土其他部分之間貿(mào)易的國(guó)內(nèi)稅、關(guān)稅和非關(guān)稅措施的統(tǒng)一執(zhí)行(第225段)；將在其通知中提供描述所實(shí)施的特殊的貿(mào)易、關(guān)稅和國(guó)內(nèi)稅法律如何僅限于指定特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)的信息，包括關(guān)于實(shí)施的信息(第227段)；對(duì)向位于特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)中的外商投資企業(yè)提供的任何優(yōu)惠安排均將在非歧視基礎(chǔ)上提供(第228段)。顯然，在審議我國(guó)實(shí)施統(tǒng)一性條款的問(wèn)題上，“特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)”是一個(gè)易于被發(fā)達(dá)國(guó)家緊緊盯住和大做文章的重要環(huán)節(jié)。
不能忽略的是，《報(bào)告書》第69～70段還專門提及地方各級(jí)政府的職權(quán)問(wèn)題。WTO有些成員對(duì)中國(guó)地方各級(jí)政府在財(cái)政、金融和預(yù)算活動(dòng)等領(lǐng)域的職權(quán)予以關(guān)注，具體涉及補(bǔ)貼、稅收、貿(mào)易政策及《WTO協(xié)定》和議定書(草案)所涵蓋的其他問(wèn)題。一些成員還關(guān)注中央政府能否有效地保證地方各級(jí)政府所采取的與貿(mào)易有關(guān)措施符合WTO規(guī)則和中國(guó)入世承諾(第69段)。對(duì)此，中國(guó)代表則表示或確認(rèn)：地方各級(jí)政府在貿(mào)易政策問(wèn)題上沒(méi)有自；將及時(shí)廢除與中國(guó)義務(wù)不一致的地方性法規(guī)、規(guī)章和措施；保證地方各級(jí)政府的法規(guī)及其他措施符合中國(guó)在《WTO協(xié)定》和議定書(草案)中承擔(dān)的義務(wù)(第70段)?？梢?，我國(guó)地方政府的法規(guī)、措施和行為，已經(jīng)成為有些發(fā)達(dá)國(guó)家判定我國(guó)是否實(shí)施統(tǒng)一性條款的又一大關(guān)鍵因素。
由此可見，“貿(mào)易制度統(tǒng)一性條款”至少包括著以下含義：第一，中國(guó)必須實(shí)施統(tǒng)一的貿(mào)易制度、政策和基本措施，連所謂的“經(jīng)濟(jì)特區(qū)”等都概莫能外。第二，這種統(tǒng)一性只要求在其關(guān)境內(nèi)實(shí)施，而非關(guān)稅地區(qū)則不必遵守。第三，地方各級(jí)政府尤其需要認(rèn)真對(duì)待這種統(tǒng)一性要求。第四，特別要預(yù)防特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)的有些政策措施可能妨礙統(tǒng)一性規(guī)定的實(shí)施。第五，中央政府需要進(jìn)一步了解和整治那些尚未履行統(tǒng)一性規(guī)定的情況。第六，應(yīng)當(dāng)建立一種個(gè)人和企業(yè)可以監(jiān)督這種統(tǒng)一性得以有效實(shí)施的機(jī)制。
這意味著，按照這些明確要求去規(guī)范我國(guó)的法規(guī)、規(guī)章、政策和各級(jí)政府行為，才能確保統(tǒng)一性條款得以有效履行，才能確保我國(guó)在WTO成員之間的周旋中獲得足夠的主動(dòng)權(quán)，也才能有力推動(dòng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的日益完善。
二
那么，這種統(tǒng)一性條款的提出，是否屬于一種專門歧視我國(guó)的特殊做法?我們的答案自然是完全否定的。
首先，貿(mào)易制度統(tǒng)一性要求是WTO非歧視原則的自然延伸。眾所周知，非歧視原則(即貿(mào)易最惠國(guó)待遇條款和國(guó)民待遇條款)是WTO所有規(guī)則的基石。通常條件下，觀察和衡量一個(gè)申請(qǐng)加入WTO的國(guó)家是否遵循其規(guī)則體系，首要的就著眼于非歧視原則的履行情況。按照這個(gè)重大原則的基本精神，一切商品與服務(wù)在貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)的過(guò)程中，都應(yīng)當(dāng)獲取東道國(guó)制度與政策給予的沒(méi)有差別的經(jīng)濟(jì)待遇。這種享受同樣權(quán)利和承擔(dān)同樣義務(wù)的經(jīng)濟(jì)待遇，必須體現(xiàn)在本國(guó)商品和服務(wù)與外國(guó)商品和服務(wù)
之間，自然更應(yīng)該體現(xiàn)在本國(guó)的各種商品和服務(wù)之間。如果允許WTO成員方可以在其關(guān)境內(nèi)實(shí)施有差異的貿(mào)易制度與政策，那么它實(shí)際上意味著，處于不同制度安排和政策規(guī)定下的商品與服務(wù)必然只能獲得有差別的經(jīng)濟(jì)待遇，即接受歧視性待遇。顯然，這就直接違反了WTO一直孜孜以求的最為重要的根本原則。換言之，只有成員方的貿(mào)易制度與政策得到統(tǒng)一實(shí)施，相關(guān)商品與服務(wù)才可能免除被有差別對(duì)待的危險(xiǎn)，它們的貿(mào)易運(yùn)作才可能處在公平競(jìng)爭(zhēng)的同一起跑線上，從而確保非歧視原則的有效應(yīng)用。
可見，把貿(mào)易制度統(tǒng)一性條款置于我國(guó)入世文件最優(yōu)先最突出的地位決不是偶然的，也不是受少數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家的意志所左右的畸形結(jié)果；相反，它既是非歧視原則在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)自然延伸的必然產(chǎn)物，又是該原則在成員方國(guó)內(nèi)得以貫徹落實(shí)的重大前提條件。
其次，統(tǒng)一性條款是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的基本要求。市場(chǎng)機(jī)制的有效運(yùn)作和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)功能的充分發(fā)揮，首先必須存在能夠進(jìn)行公平競(jìng)爭(zhēng)的基本條件；要形成和確保公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，又必須建立統(tǒng)一的大市場(chǎng)，從制度上保證經(jīng)濟(jì)主體都可獲得同樣的經(jīng)濟(jì)待遇；而要真正建立起全國(guó)統(tǒng)一的大市場(chǎng)，自然一定要以統(tǒng)一的貿(mào)易制度與政策予以支撐。因此，貿(mào)易制度的統(tǒng)一性正是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作得以順利開展的有機(jī)組成部分。
再者，統(tǒng)一性條款本來(lái)就是WTO規(guī)則體系中的一個(gè)重要原則。只是由于種種原因，特別是GATT1994文本并無(wú)直接與之相對(duì)應(yīng)的條款，因而貿(mào)易制度統(tǒng)一性要求常常不能為有些人所全面理解或準(zhǔn)確把握。其實(shí)，我們倘若能夠深入研究一下WTO的一些相關(guān)規(guī)定，便不難發(fā)現(xiàn)它們已經(jīng)明確體現(xiàn)了這種統(tǒng)一性原則。例如，GATT1994第10條第3款(a)就明確規(guī)定“應(yīng)以統(tǒng)一、公正和合理的方式管理”貿(mào)易法規(guī)的公布和實(shí)施。其第17條第1款(a)還指明，在國(guó)營(yíng)企業(yè)得到某些專有權(quán)或特權(quán)的情況下，政府對(duì)私營(yíng)貿(mào)易商進(jìn)出口的購(gòu)買和銷售所采取的措施，應(yīng)該按照非歧視待遇的一般原則行事，即體現(xiàn)國(guó)內(nèi)統(tǒng)一性的做法。至于不少原則或重要規(guī)定把統(tǒng)一的貿(mào)易制度視為自己的當(dāng)然前提，更可在WTO貨物貿(mào)易規(guī)則體系中的許多地方得到印證?？梢?，這個(gè)統(tǒng)一性條款只是WTO統(tǒng)一性原則在我國(guó)人世義務(wù)中的一種具體體現(xiàn)，它本身并沒(méi)有蘊(yùn)含更多的其他含意。
最后，統(tǒng)一性條款始終在我國(guó)的具體經(jīng)濟(jì)實(shí)踐中被嚴(yán)重忽略。這里僅略舉數(shù)例。
在對(duì)待經(jīng)濟(jì)特區(qū)的發(fā)展方向上：有人依然十分迷戀以往那種地區(qū)傾斜的做法，看不到在我國(guó)需要同國(guó)際經(jīng)濟(jì)接軌的背景下，由于經(jīng)濟(jì)特區(qū)與WTO統(tǒng)一性要求存在直接的悖逆而應(yīng)當(dāng)逐步被淡化乃至完全取消。因此，他們?cè)谟懻撐覈?guó)經(jīng)濟(jì)特區(qū)的發(fā)展方向時(shí)，所倚依的思路和所主張的措施仍舊擺脫不了繼續(xù)追求地區(qū)傾斜之優(yōu)惠政策的窠臼，其結(jié)果必然是此路不通。
在尋找解決經(jīng)濟(jì)困難的具體對(duì)策上：還是出于對(duì)統(tǒng)一性原則的不了解，有人在遭遇經(jīng)濟(jì)障礙時(shí)，依然有著依靠?jī)?yōu)惠措施解決問(wèn)題的習(xí)慣。例如，當(dāng)本地區(qū)由于種種原因而導(dǎo)致高商務(wù)成本時(shí)，就試圖通過(guò)多設(shè)幾個(gè)“經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)”或“高新技術(shù)區(qū)”來(lái)解決問(wèn)題，因?yàn)樵谀抢锟梢詰?yīng)用所謂的優(yōu)惠政策來(lái)繼續(xù)吸引外資。
在選擇西部大開發(fā)的有效途徑上：西部大開發(fā)是中央政府的一大戰(zhàn)略決策，自然需要大家群策群力、積極支持。不過(guò)，像當(dāng)年沿海地區(qū)一樣也在西部設(shè)置一些經(jīng)濟(jì)特區(qū)的提議，同樣反映出WTO統(tǒng)一性原則在這里被嚴(yán)重的忽略。
凡此種種表明我們需要補(bǔ)上了解和把握WTO統(tǒng)一性要求這一課。
三
多年以來(lái)，我國(guó)一直推行的是以出口創(chuàng)匯為中心的外貿(mào)戰(zhàn)略與政策，由此帶來(lái)了一些已經(jīng)廣泛流行而又明顯存有偏差的觀念和思路，使人們往往不能正視和把握統(tǒng)一性條款的重要性和真髓。我國(guó)要正確把握和真正履行貿(mào)易制度統(tǒng)一性條款，就必須花大力氣去認(rèn)真解決一個(gè)累積已久的癥結(jié)，即有效澄清長(zhǎng)期被模糊或混淆的思想觀念。其中最為典型的有：
(一)過(guò)分偏好“優(yōu)惠做法”應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，在過(guò)去較長(zhǎng)的時(shí)期里，為了推動(dòng)改革開放，為了更多地增加出口和引進(jìn)外資，我國(guó)出臺(tái)大量?jī)?yōu)惠的經(jīng)貿(mào)措施是非常必要的，也確實(shí)取得了很大的成就。但是，倘若用相關(guān)的國(guó)際規(guī)范加以衡量，我們這些所謂的優(yōu)惠政策在性質(zhì)上應(yīng)該歸屬于不同的類型。
第一種是實(shí)質(zhì)上的出口鼓勵(lì)措施，本身并無(wú)什么優(yōu)惠成分。以出口退稅為例，國(guó)內(nèi)征收了17％的增值稅，該產(chǎn)品出口到外國(guó)后，人家還要收其相關(guān)的國(guó)內(nèi)稅(包括增值稅)。所以，為了避免雙重征稅，就有必要對(duì)出口產(chǎn)品退還增值稅。這樣做，完全符合WTO的有關(guān)規(guī)定，并不是什么給予優(yōu)惠的手段。因此，目前我國(guó)還使用著對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行分類以不同稅率退還的做法，既是在存有某些制度缺失或漏洞下的不得已措施，也是順勢(shì)推進(jìn)貿(mào)易增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)換的具體表現(xiàn)。
第二種則是可能有利于經(jīng)貿(mào)發(fā)展而實(shí)質(zhì)違反著國(guó)際規(guī)范的“優(yōu)惠”手段。其具體形式大體說(shuō)來(lái)主要有兩大類：一類是一些片面推崇地區(qū)傾斜的直接優(yōu)惠做法，如征收更低的稅負(fù)、給予更多的進(jìn)出口配額、得到更多的財(cái)政補(bǔ)貼等；另一類是一些通過(guò)對(duì)某些廠商和出口產(chǎn)品給予各種間接補(bǔ)貼的優(yōu)惠措施，它一般起著人為降低產(chǎn)品成本以使出口產(chǎn)品或企業(yè)更多得益或較少虧損的作用。相比較來(lái)說(shuō)，前者直接地違反著WTO的統(tǒng)一性原則，后者則更多是違背反補(bǔ)貼原則而間接地背離統(tǒng)一性的要求，它們都在必須取消之列。
第三種稱得上是真正合規(guī)的優(yōu)惠措施。即這種措施確實(shí)體現(xiàn)著有所不同的優(yōu)惠待遇，卻又是WTO規(guī)則所許可的。例如，政府提供的各種不可訴補(bǔ)貼(如用于環(huán)境保護(hù)、科技發(fā)展和援助貧困地區(qū)的部分補(bǔ)貼)和支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的傾斜措施(包括減免稅收等)等，均屬此類。
許多年來(lái)，我國(guó)在對(duì)外經(jīng)貿(mào)貿(mào)易活動(dòng)中一直十分熱衷于優(yōu)惠政策的推動(dòng)作用?？墒?，卻很少有人去思考這些“優(yōu)惠政策”的合規(guī)性問(wèn)題，以致于全社會(huì)常常把優(yōu)惠政策視為鼓勵(lì)政策的代名詞，而動(dòng)輒推行比其他地區(qū)更優(yōu)惠的做法也成為許多地方招商引資的一大法寶。它們直接導(dǎo)致了大量違反統(tǒng)一性原則的政策措施不斷涌現(xiàn)。殊不知，這些濫用“優(yōu)惠政策”的做法給我國(guó)人世談判代表帶來(lái)了多少被動(dòng)和麻煩。如今，這種濫用現(xiàn)象已經(jīng)得到相當(dāng)?shù)亩糁啤?/p>
(二)顯著誤讀“經(jīng)濟(jì)特區(qū)”我國(guó)的經(jīng)濟(jì)特區(qū)產(chǎn)生于改革開放的初期，意在把它作為一個(gè)“窗口”和“陣地”來(lái)進(jìn)行改革開放途徑的探索和試驗(yàn)，而它確實(shí)也很好地發(fā)揮了這方面的積極作用。但是，它畢竟只是一種地區(qū)傾斜政策的產(chǎn)物，主要是依靠中央政府給予各種優(yōu)惠政策加以支撐和推動(dòng)的，而其他區(qū)域卻享受不到這樣的經(jīng)濟(jì)待遇。可見，這并不符合GATT和WTO的統(tǒng)一性原則與規(guī)定。所以，當(dāng)時(shí)代行進(jìn)到我國(guó)迫切需要同世界經(jīng)濟(jì)接軌的關(guān)頭，當(dāng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建設(shè)亟須進(jìn)一步深化的時(shí)候，這類不規(guī)范的做法就不得不加以重大調(diào)整甚或有所取舍了。
同時(shí)，從嚴(yán)格的意義上講，“經(jīng)濟(jì)特區(qū)”總是與
對(duì)外經(jīng)貿(mào)活動(dòng)緊密相聯(lián)，其本質(zhì)特征則應(yīng)體現(xiàn)為“非關(guān)境”，即進(jìn)出其中的貨物不必繳納關(guān)稅和受到數(shù)量限制。它可以表現(xiàn)為從保稅倉(cāng)庫(kù)(區(qū))到自由港等不少種類的具體形式。然而，我國(guó)所提及的經(jīng)濟(jì)特區(qū)(即深圳等五個(gè)特區(qū))并不具有這樣的本質(zhì)特征，它們?cè)冗€依然屬于關(guān)稅區(qū)域，即進(jìn)口產(chǎn)品要繳納關(guān)稅，有時(shí)還有數(shù)量限制(如有進(jìn)口配額等)。這就是說(shuō)，我國(guó)所謂的“經(jīng)濟(jì)特區(qū)”不同于國(guó)際規(guī)范所認(rèn)可的經(jīng)濟(jì)特區(qū)，將這兩者混為一談會(huì)招致很多思路混亂和對(duì)策失誤。
顯然，我國(guó)經(jīng)濟(jì)特區(qū)都面臨著一個(gè)調(diào)整自己發(fā)展方向與戰(zhàn)略的重大關(guān)頭。這種調(diào)整，就是要徹底擺脫依賴政策傾斜做法以推動(dòng)改革與發(fā)展的習(xí)慣性思路，就是要自覺(jué)地將本區(qū)域經(jīng)濟(jì)的體制與機(jī)制逐步納入國(guó)際規(guī)范的軌道。應(yīng)該說(shuō)，堅(jiān)持“經(jīng)濟(jì)特區(qū)還要特”的思路和做法，本身無(wú)可厚非，某種程度上還值得嘉許。關(guān)鍵在于，“還要特”的基本思路和發(fā)展方向能否體現(xiàn)出同WTO統(tǒng)一性原則相一致的時(shí)代感，能否體現(xiàn)出足以發(fā)揮現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)積極功能的領(lǐng)先性。能夠這樣做，中央政府和全國(guó)各地都應(yīng)大力鼓勵(lì)和支持。如果缺乏這樣的理念來(lái)推動(dòng)“還要特”，則可能還是舊瓶裝陳酒，反而將時(shí)間和精力耗費(fèi)在沒(méi)有結(jié)果的空轉(zhuǎn)之中，最終使得本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展陷于被動(dòng)。不能不看到，后一種危險(xiǎn)在有些地區(qū)依然存在，因?yàn)閷?duì)“經(jīng)濟(jì)特區(qū)”的誤讀在那里并未得到徹底的澄清和扭轉(zhuǎn)。
還不能不提的是，我國(guó)所實(shí)施的“經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)”同樣面臨這種理念的澄清和轉(zhuǎn)變，在一定程度上講它們的任務(wù)更重些?！敖?jīng)濟(jì)特區(qū)”的執(zhí)行機(jī)構(gòu)因緊迫的危機(jī)感而已有種種應(yīng)對(duì)措施，可不少“開發(fā)區(qū)”的領(lǐng)導(dǎo)們似乎還渾然不知自己的一些做法將會(huì)招致統(tǒng)一性規(guī)定的清算。
(三)繼續(xù)曲解“特殊政策” 不能否認(rèn)，我國(guó)在人世之后依然設(shè)置著一些可以繼續(xù)享受特殊政策的“新區(qū)”?？墒?，不少地方政府有時(shí)似乎還在用傳統(tǒng)的思維方式來(lái)對(duì)待這類特殊政策，有意無(wú)意地把它們視為對(duì)本地區(qū)的一種“優(yōu)惠政策”，從而在自己具體決策時(shí)夾雜進(jìn)一些繼續(xù)悖逆統(tǒng)一性條款的東西。必須強(qiáng)調(diào)，這種傾向在有些地方政府行為中依然若隱若現(xiàn)，頗值得高度重視。
實(shí)際上，中央政府允諾實(shí)施的這些特殊政策本身并沒(méi)有違反統(tǒng)一性規(guī)定。它們大致可以歸為三大類：一是對(duì)我國(guó)以往沒(méi)有推行過(guò)而又符合國(guó)際規(guī)范和有利經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施進(jìn)行試驗(yàn)(如離岸金融市場(chǎng)等)；二是對(duì)我國(guó)需要優(yōu)先發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)予以傾斜(如高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等)；三是對(duì)我國(guó)“保稅區(qū)”等形式逐步過(guò)渡到真正的非關(guān)境展開探索(如區(qū)港聯(lián)動(dòng)等)，在這里，該類區(qū)域除了主要發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集聚的作用之外，顯然還有一個(gè)“試驗(yàn)田”的功能，即先行對(duì)一些尚未在全國(guó)普遍實(shí)施的政策措施進(jìn)行可行性實(shí)驗(yàn)，以點(diǎn)帶面，逐步推廣。
因此，我們一定要清醒地看到，特殊政策決不是為了再形成一些新的“經(jīng)濟(jì)特區(qū)”，讓它們與全國(guó)統(tǒng)一的大市場(chǎng)繼續(xù)相分割。特別是，圍繞我國(guó)已向WTO作出具體承諾的內(nèi)容，或者直接在同國(guó)際規(guī)范接軌的方面，中央政府根本不可能再提供什么特殊政策和做法，因?yàn)檫@些都無(wú)疑違反了統(tǒng)一性條款。如果這樣做的話，不僅會(huì)直接毀壞我國(guó)的信譽(yù)和形象，而且有悖于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的順利推進(jìn)。
還須進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)的是，我國(guó)違反統(tǒng)一性原則的現(xiàn)象具有相當(dāng)?shù)钠毡樾?，還同地方政府行為偏差起著顯著的負(fù)面作用緊密相關(guān)。這些年來(lái)，我國(guó)某些地方政府擅自制定和推行違反中央政府規(guī)定的政策措施，不僅帶來(lái)了國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)利益的顯著損害，而且還引發(fā)了WTO的嚴(yán)重關(guān)注，給我國(guó)的國(guó)際經(jīng)濟(jì)運(yùn)作造成了新的更大的被動(dòng)。例如，在我國(guó)貿(mào)易政策第一次受審議的WTO會(huì)議上，有些發(fā)達(dá)國(guó)家把攻擊鋒芒比較集中指向了我國(guó)地方政府行為，如隨意制定優(yōu)惠措施、擅權(quán)濫用減免稅收等。不難看出，它們都是依據(jù)統(tǒng)一性規(guī)定(或通過(guò)反補(bǔ)貼原則)提出這些指責(zé)的。
這表明，我國(guó)地方政府行為對(duì)于實(shí)施統(tǒng)一性條款的負(fù)面影響和重要性正在急劇上升。它同時(shí)提示我們，中央政府與地方政府之間的關(guān)系已經(jīng)接近或面臨重大的轉(zhuǎn)折，即縱使只是面對(duì)強(qiáng)大的國(guó)際壓力這一個(gè)因素(其實(shí)遠(yuǎn)不止如此)，前者也已經(jīng)不再能容忍后者的地方保護(hù)主義肆意妄為了。由于這個(gè)題目需要另文專門深入闡發(fā)，這里就不再贅言。
一、《UCP600》對(duì)溢短裝條款的規(guī)定
作為國(guó)際結(jié)算主要工具之一的跟單信用證由于遵循嚴(yán)格的“單單相符、單證相符”的原則，如果提示議付的商業(yè)發(fā)票、裝箱單和提單等裝運(yùn)單據(jù)的商品數(shù)量與信用證規(guī)定的商品數(shù)量不一致時(shí)，會(huì)導(dǎo)致開證行拒付，因此《UCP600》對(duì)溢短裝條款作出規(guī)定。
（一）對(duì)于不能精確計(jì)量的商品通常默認(rèn)是5%的溢短裝
進(jìn)出口商品的計(jì)量單位根據(jù)商品性質(zhì)、裝運(yùn)條件的不同而變化，有些商品是按照件、箱、包等計(jì)量單位進(jìn)行計(jì)量，這些商品是屬于可以精確計(jì)量的商品；有些商品是按照重量、容量、長(zhǎng)度計(jì)量單位進(jìn)行計(jì)量，這類商品因?yàn)槎群饬恳约吧唐繁旧硇再|(zhì)的偏差，往往因?yàn)椴荒芫_計(jì)量造成實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量與合同規(guī)定的裝運(yùn)數(shù)量不能嚴(yán)格相符，這類商品屬于不可精確計(jì)量的商品?！禪CP600》第30條B款規(guī)定，只要不超過(guò)信用證金額，對(duì)于不可精確計(jì)量的商品貨物的裝運(yùn)，只要信用證沒(méi)有明確規(guī)定禁止溢短裝，則允許有5%的溢短裝。按照B款的規(guī)定，不可精確計(jì)量的商品，如果信用證另行規(guī)定溢短裝幅度，遵從信用證規(guī)定。例如信用證規(guī)定“裝運(yùn)大米500公噸”，該批大米是用重量單位進(jìn)行計(jì)量，信用證中沒(méi)有明確規(guī)定禁止溢短裝及溢短裝幅度，默認(rèn)5%的溢短裝，因此出口商提示議付的商業(yè)發(fā)票、提單、裝箱單等單據(jù)顯示裝運(yùn)大米的重量在475-525公噸，則認(rèn)為實(shí)際裝運(yùn)大米的數(shù)量滿足“單單相符、單證相符“的要求。信用證規(guī)定“裝運(yùn)大米500公噸，允許3%溢短裝”，信用證已經(jīng)對(duì)溢短裝條款作出明確規(guī)定，不再適用5%的溢短裝，出口商提示議付的商業(yè)發(fā)票、提單、裝箱單等單據(jù)列出的商品重量只能在485-515公噸，才被認(rèn)為滿足實(shí)際裝運(yùn)大米的數(shù)量滿足“單單相符、單證相符”的要求。
（二）《UCP600》溢短裝條款對(duì)于“大約“的解釋
《UCP600》第30條A款對(duì)“大約”作出解釋：“大約”表示在商品數(shù)量、金額和單價(jià)允許10%的溢短裝。與上述B款對(duì)比，A款存在三點(diǎn)明顯不同。首先，是伸縮幅度不同，A款的“大約”表示10%的伸縮幅度，B款默認(rèn)5%的伸縮幅度；其次，A款的“大約”適用于商品、金額和單價(jià)，B款的默認(rèn)5%只適用于商品數(shù)量。例如信用證條款規(guī)定“裝運(yùn)礦砂約1000公噸，價(jià)格約50000美元/公噸，商品總值約5000萬(wàn)美元”，按照信用證30條A款的規(guī)定無(wú)論是礦砂裝運(yùn)數(shù)量、價(jià)格還是總值都允許10%的溢短裝，即只要礦砂的裝運(yùn)數(shù)量在990-1100公噸，價(jià)格在45000-55000美元，總值在4500-5500萬(wàn)美元，都視為符合信用證“單證相符”。再次，A款的“大約”既適用于可以精確計(jì)量的商品，也適用于不可精確計(jì)量的商品，B款的5%默認(rèn)條款只適用于不可精確計(jì)量商品。例如信用證規(guī)定“出口電冰箱約1000臺(tái)”，則在實(shí)際裝運(yùn)中裝運(yùn)數(shù)量在900-1100臺(tái)之間都視為符合信用證相關(guān)規(guī)定。
二、溢短裝條款的選擇權(quán)
溢短裝條款選擇權(quán)是指在實(shí)際裝運(yùn)中，由哪一方選擇裝運(yùn)的溢短裝。在實(shí)際裝運(yùn)過(guò)程中，溢短裝選擇權(quán)可以由出口商、進(jìn)口商或者承運(yùn)人決定。溢短裝條款影響著實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量，擁有選擇權(quán)的一方可以根據(jù)國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格調(diào)整實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量，以獲得更大的利潤(rùn)。當(dāng)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲時(shí)，擁有溢短裝選擇權(quán)的賣方可以選擇在溢裝范圍內(nèi)，多裝商品使銷售收入增加；擁有溢短裝選擇權(quán)的買方可以選擇在短裝范圍內(nèi)，少裝商品以減少高價(jià)購(gòu)買商品的數(shù)量。當(dāng)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下降時(shí)，擁有溢短裝選擇權(quán)的賣方可以在短裝范圍內(nèi)，少裝商品以減少低成本銷售的數(shù)量，擁有溢短裝選擇權(quán)的買方可以在短裝范圍內(nèi)，多裝商品以增加低價(jià)購(gòu)買的商品。溢短裝條款也受到實(shí)際運(yùn)輸條件的影響。在班輪運(yùn)輸中，為了方便租船訂艙，辦理運(yùn)輸，溢短裝的選擇權(quán)應(yīng)當(dāng)由實(shí)際裝運(yùn)一方?jīng)Q定。因此，溢短裝條款應(yīng)當(dāng)與貿(mào)易術(shù)語(yǔ)相結(jié)合，如果合同規(guī)定按照FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)成交，由買方租船訂艙、安排裝運(yùn)，可以由買方選擇溢短裝。如果合同規(guī)定按照CIF 、CFR貿(mào)易術(shù)語(yǔ)成交，由賣方租船訂艙、按照裝運(yùn)，則應(yīng)當(dāng)由賣方選擇溢短裝。租船運(yùn)輸中的溢短裝條款應(yīng)由承運(yùn)人決定。
在國(guó)際貿(mào)易中，煤炭、礦石、糧食等大宗商品通常采用租船運(yùn)輸方式。船舶的積載系數(shù)、裝卸技術(shù)和結(jié)構(gòu)等因素會(huì)對(duì)船舶的載貨能力產(chǎn)生重大影響。承運(yùn)人也會(huì)根據(jù)航程的距離、航行的性質(zhì)，沿途可能?？康母劭跊Q定船舶所需淡水、燃料、食品等資源的裝載量。商品的實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量不完全取決于船舶的載重量，而是承運(yùn)人在作出上述扣除之后的宣載量。因此租船運(yùn)輸合同會(huì)對(duì)溢短裝規(guī)定“大約裝運(yùn)若干噸，5%―10%溢短裝，實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量由承運(yùn)人或者船長(zhǎng)決定”。例如，賣方出口商品4000公噸礦砂，按照CIF成交。由于出口商品為數(shù)額巨大的散裝貨物，因此在安排運(yùn)輸時(shí)一般不會(huì)選擇班輪輸運(yùn)方式，而是選擇租船運(yùn)輸方式。根據(jù)CIF成交條件，由賣方負(fù)責(zé)安排運(yùn)輸，賣方選擇一艘載重量4500公噸的船舶，并與承運(yùn)人簽訂租船運(yùn)輸協(xié)議，協(xié)議規(guī)定：“裝運(yùn)礦砂約4000公噸，允許10%的溢短裝，實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量由承運(yùn)人根據(jù)船舶的宣載量決定。”在實(shí)際裝運(yùn)中，如果航程較長(zhǎng)，沿途缺少停泊補(bǔ)給的港口，承運(yùn)人會(huì)考慮多裝燃料、淡水和食品，船舶的實(shí)際宣載量可能會(huì)減少到4000公噸以下，如果航程較短，沿途有補(bǔ)給港口，承運(yùn)人可能會(huì)考慮多裝礦砂，實(shí)際宣載量會(huì)超過(guò)4000公噸。
溢短裝條款多數(shù)情況下也是在銷售不可精確計(jì)量商品的合同中出現(xiàn)，精確計(jì)量商品合同中很少見溢短裝條款，這似乎給人感覺(jué)只有不能精確計(jì)量的商品才能使用溢短裝條款。實(shí)際上即使是精確計(jì)量的商品也可以使用溢短裝條款?！禪CP600》只對(duì)不能精確計(jì)量商品數(shù)量的溢短裝作出規(guī)定，并沒(méi)有明確肯定或者否定精確計(jì)量商品的溢短裝。因此精確計(jì)量的商品溢短裝條款可以在合同條款和信用證條款中明確規(guī)定。例如信用證中規(guī)定“裝運(yùn)彩電1000臺(tái)，結(jié)果在彩電運(yùn)輸?shù)窖b運(yùn)港時(shí)，有一臺(tái)彩電發(fā)生損壞無(wú)法裝船，實(shí)際裝運(yùn)999臺(tái)，開證行將會(huì)以單證不符為由拒付，因?yàn)椤禪CP600》沒(méi)有規(guī)定精確計(jì)量的商品默認(rèn)5%的溢短裝”。又如在上述案例中“信用證補(bǔ)充溢短裝條款，允許裝運(yùn)數(shù)量有2%的伸縮幅度，少裝1臺(tái)彩電可以認(rèn)為還是符合“單單相符、單證相符”的原則”。精確計(jì)量的商品使用溢短裝條款可以防止貨物由于失竊或者損害無(wú)法及時(shí)裝船的情況。
三、溢短裝條款下商品的計(jì)價(jià)問(wèn)題
（一）溢短裝條款下商品計(jì)價(jià)的兩種通常方法
當(dāng)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)幅度較大時(shí)，擁有溢短裝選擇權(quán)的一方，往往會(huì)利用溢短裝條款選擇對(duì)自己有利的數(shù)量進(jìn)行裝運(yùn)。為了避免另一方承擔(dān)不合理的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，有必要對(duì)超出或者短少部分另行定價(jià)，以避免價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。溢短裝部分另行定價(jià)通常有兩種定價(jià)方法。
其一，在基準(zhǔn)價(jià)格的基礎(chǔ)上，規(guī)定溢價(jià)或者降價(jià)幅度。例如溢短裝由賣方選擇時(shí)，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上升時(shí)，賣方會(huì)在溢短裝范圍內(nèi)多裝貨物，為了避免買方因溢裝商品而支付過(guò)多的對(duì)價(jià)，合同條款應(yīng)規(guī)定適當(dāng)?shù)慕祪r(jià)措施。例如合同條款規(guī)定“裝運(yùn)商品500公噸，1500美元/公噸，允許5%的溢短裝，實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量由賣方?jīng)Q定，溢裝部分按照基準(zhǔn)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，裝運(yùn)數(shù)量每增加1%，溢裝部分價(jià)格下降1%?！币缍萄b由買方選擇時(shí)，國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格下降，買方會(huì)在溢短裝范圍內(nèi)多裝貨物，合同條款應(yīng)規(guī)定適當(dāng)?shù)臐q價(jià)措施，例如合同條款規(guī)定“裝運(yùn)商品500公噸，1500美元/公噸，允許5%的溢短裝，實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量由買方?jīng)Q定。溢裝部分裝運(yùn)數(shù)量每上調(diào)1%，價(jià)格相應(yīng)上升1%”。以基準(zhǔn)價(jià)格的定價(jià)方式通常用于非大宗交易的國(guó)際貿(mào)易商品，這類商品缺乏公認(rèn)的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格，無(wú)法找到相應(yīng)的參考價(jià)格，只能參照合同基準(zhǔn)價(jià)格確定溢短裝價(jià)格。
其二，不規(guī)定溢短裝部分的漲價(jià)幅度，而是按照指定日期的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格對(duì)溢短部分定價(jià)。在國(guó)際貿(mào)易實(shí)踐中，通常會(huì)選擇實(shí)際裝運(yùn)日或者實(shí)際卸貨日或者雙方約定日期的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行定價(jià)。例如合同條款規(guī)定“實(shí)際裝運(yùn)商品500公噸，1500美元/公噸，允許5%的溢短裝，溢短裝選擇由賣方?jīng)Q定，溢短裝部分按照實(shí)際裝運(yùn)日國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)?！被蛘摺皩?shí)際裝運(yùn)500公噸，1500美元/公噸，溢短裝選擇由買方?jīng)Q定，溢短裝部分按照實(shí)際卸貨日國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)?！币灾付ㄈ諊?guó)際市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)的方式通常用于大宗交易的國(guó)際貿(mào)易商品，這類商品可以找到合理的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格作為參照價(jià)格。
（二）考慮自然損耗的三種計(jì)價(jià)方法
在通常情況下，溢短裝條款的商品總價(jià)按照商品的實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量計(jì)價(jià)，但是有時(shí)大宗散裝貨物在運(yùn)輸途中會(huì)發(fā)生一定程度的損耗，實(shí)際的卸貨數(shù)量比實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量小，因此溢短裝條款中商品的計(jì)價(jià)也需要考慮自然損耗因素。自然損耗是指在商品儲(chǔ)運(yùn)過(guò)程中發(fā)生的合理?yè)p耗，一定范圍內(nèi)的合理自然損耗是不可避免的。存在自然損耗因素時(shí)，溢短裝條款商品定價(jià)方法有三種。
其一，按照實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量定價(jià)，自然損耗需要從裝運(yùn)數(shù)量中扣除。例如合同規(guī)定“實(shí)際裝運(yùn)商品1000公噸，允許5%的溢短裝，10000美元/公噸，溢短裝部分價(jià)格與基準(zhǔn)價(jià)格相等，自然損耗要從商品裝運(yùn)數(shù)量中扣除”。商品卸貨后實(shí)際稱重998公噸，短少的2公噸為自然損耗，根據(jù)合同條款的規(guī)定，短少的2公噸自然損耗要從實(shí)際裝運(yùn)商品數(shù)量中扣除，計(jì)價(jià)的商品數(shù)量為998公噸，商品的總價(jià)格是998萬(wàn)美元。
其二，按照實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量定價(jià)，自然損耗不需要從裝運(yùn)數(shù)量中扣除。例如合同規(guī)定“實(shí)際裝運(yùn)商品1000公噸，允許5%的溢短裝，10000美元/公噸，溢短裝部分價(jià)格與基準(zhǔn)價(jià)格相等，自然損耗不需要從實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量中扣除”。商品卸貨后實(shí)際總量998公噸，短少的2公噸為自然損耗，根據(jù)合同的規(guī)定，短少的2公噸為自然損耗，不需要從裝運(yùn)數(shù)量中扣除，按照實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量1000公噸計(jì)價(jià)，商品總價(jià)格1000萬(wàn)美元。
其三，自然損耗在合理范圍內(nèi)，不需要從實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量中扣除；自然損耗不再合理范圍內(nèi)，則需要從裝運(yùn)數(shù)量中扣除。例如合同規(guī)定“按照實(shí)際裝運(yùn)商品1000公噸計(jì)價(jià)，10000美元/公噸，3%的短少為合理?yè)p耗，卸貨數(shù)量少于3%，不需要從裝運(yùn)數(shù)量中扣除；卸貨數(shù)量大于3%，則需要從裝運(yùn)數(shù)量中扣除，溢短裝部分價(jià)格與基準(zhǔn)價(jià)格相同”。如果實(shí)際卸貨數(shù)量是990公噸，沒(méi)有超過(guò)實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量3%的合理?yè)p耗范圍，則按照合同規(guī)定，短少的10公噸為自然損耗，不需要從實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量中扣除，按照實(shí)際裝運(yùn)1000公噸計(jì)價(jià)，商品總價(jià)是1000萬(wàn)美元。如果實(shí)際卸貨數(shù)量是950公噸，超過(guò)了3%的合理?yè)p耗范圍，短少的50公噸不視為合理?yè)p耗，需要從實(shí)際裝運(yùn)1000公噸中，扣除損耗50公噸，按照實(shí)際卸貨數(shù)量950公噸計(jì)價(jià)，商品增加是950萬(wàn)美元。
四、在信用證結(jié)算方式下，溢短裝條款的數(shù)量應(yīng)與信用證限額相適應(yīng)
（一）溢裝條件下，如何調(diào)整裝運(yùn)數(shù)量與信用證限額相符
信用證裝運(yùn)條款與信用證數(shù)額條款是兩個(gè)相互聯(lián)系的條款，如果裝運(yùn)數(shù)量金額超過(guò)信用證限額，則銀行可以單證不符為由拒付。在實(shí)務(wù)中常見的有三種方法調(diào)整信用證溢裝條款和限額條款，實(shí)現(xiàn)順利議付。一是應(yīng)當(dāng)按照數(shù)量溢短裝的最高數(shù)量確定信用證金額；例如某出口商A公司向美國(guó)出口商品500公噸，允許5%的溢短裝，溢短裝選擇由賣方?jīng)Q定，商品單價(jià) 10000美元/公噸，溢短裝部分定價(jià)以基準(zhǔn)價(jià)格為準(zhǔn)，商品總價(jià)500萬(wàn)美元。要求進(jìn)口商開立以A公司為受益人的金額為525萬(wàn)美元的不可撤銷信用證。按照信用證規(guī)定，實(shí)現(xiàn)順利議付的裝運(yùn)數(shù)量為475-525公噸，與之相對(duì)應(yīng)的支付貨款為475- 525萬(wàn)美元，不超過(guò)信用證的限額，裝運(yùn)條款與限額條款是相適應(yīng)的。出口商在議付時(shí)需要提示一張金額以實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量計(jì)價(jià)的匯票以及其他相關(guān)單據(jù)，開證行不能以信用證金額與商業(yè)發(fā)票金額不符拒付。例如，實(shí)際出口數(shù)量為505公噸，出口商A公司在議付時(shí)需要提示金額為505萬(wàn)美元的匯票及其他信用證要求的單據(jù)，開證行接受單據(jù)后，應(yīng)當(dāng)履行付款義務(wù)。這種訂立裝運(yùn)條款的缺點(diǎn)是，信用證開證費(fèi)用高。信用證開證費(fèi)用是按照信用證限額收取一定比例的手續(xù)費(fèi)，即使企業(yè)按照“實(shí)際裝運(yùn)500公噸，總額500萬(wàn)美元”出口，開證行也要按照525萬(wàn)美元的開證額度收取手續(xù)費(fèi)。二是允許信用證限額與數(shù)量溢短裝保持同樣的機(jī)動(dòng)幅度；例如出口商A公司向美國(guó)出口商品500公噸，商品數(shù)量允許5%的溢短裝，溢短裝選擇由賣方?jīng)Q定，商品單價(jià)10000美元/公噸，溢短裝部分定價(jià)以基準(zhǔn)價(jià)格為準(zhǔn)，商品的總價(jià)是500萬(wàn)美元，信用證的開證金額是500萬(wàn)美元，信用證開證限額允許5%的溢短裝。實(shí)現(xiàn)順利議付的商品數(shù)量是475-525公噸，商品的支付金額為475-525萬(wàn)美元。議付時(shí)，銀行可以根據(jù)實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量對(duì)應(yīng)的金額進(jìn)行支付。例如，如果出口商實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量是500公噸，并按照信用證要求提示金額為500萬(wàn)美元的匯票及其他相關(guān)單據(jù)，銀行議付500萬(wàn)美元；如果出口商實(shí)際裝運(yùn)數(shù)量是480公噸，并按照信用證要求提示金額為480萬(wàn)美元的匯票及其他相關(guān)單據(jù)，銀行議付480萬(wàn)美元。信用證的開證費(fèi)用按照實(shí)際支付金額提取一定比例的手續(xù)費(fèi)，與第一種方式相比，進(jìn)口商可以節(jié)省一部分開證費(fèi)用。三是如果信用證未規(guī)定商品單價(jià)，則調(diào)整貨物的單價(jià)使商業(yè)發(fā)票的金額在信用證額度范圍內(nèi)，以保證銀行支付信用證，剩余尾款則通過(guò)匯付方式支付。例如，出口商A公司向美國(guó)某公司出口商品一批，收到美國(guó)進(jìn)口商開出的以廣東A公司為受益人的不可撤銷信用證，信用證條款規(guī)定“裝運(yùn)數(shù)量500公噸，允許5%的溢短裝，信用證限額500萬(wàn)美元，溢短裝由賣方選擇”，實(shí)際裝運(yùn)520公噸，如果按照實(shí)際價(jià)格520萬(wàn)美元向銀行提示議付，將被銀行以單證不符為由拒付。這時(shí)，可以在商業(yè)發(fā)票繕制中將商業(yè)發(fā)票金額改為9500美元/公噸，裝運(yùn)商品的總值為494萬(wàn)美元，滿足信用證限額的要求，銀行不能以超過(guò)信用證限額為由拒付。此外銀行也不能以商品單價(jià)不符為由拒付，因?yàn)樯唐穯蝺r(jià)10000美元/ 公噸是訂立在合同條款當(dāng)中，按照UCP600的規(guī)定，議付行在審核單據(jù)時(shí)不能審核合同，即使合同被當(dāng)作單據(jù)提示，銀行也應(yīng)當(dāng)置之不理，因此只要商業(yè)發(fā)票與其他單據(jù)之間商品保持9500美元/ 公噸，銀行應(yīng)當(dāng)不能拒付。
（二） 在短裝條件下，如何調(diào)整裝運(yùn)數(shù)量與信用證限額相符
調(diào)整短裝條款與信用證限額條款有兩種方法。一是可以通過(guò)調(diào)整信用證匯票金額使信用證支付金額與商品數(shù)量一致。例如，我國(guó)出口商向國(guó)外出口商品一批，收到國(guó)外進(jìn)口商開出的不可撤銷信用證，信用證條款規(guī)定“裝運(yùn)數(shù)量500公噸，允許5%的溢短裝，溢短裝由賣方?jīng)Q定，每公噸10000美元，溢短裝價(jià)格與合同基準(zhǔn)價(jià)格相等，信用證限額500萬(wàn)美元”，出口商實(shí)際裝運(yùn)480公噸，商品的實(shí)際價(jià)值為480萬(wàn)美元，實(shí)際短裝20公噸，實(shí)際價(jià)值比信用證限額少20萬(wàn)美元。因此出口商可以向議付行提示金額為480萬(wàn)美元的匯票及其他單據(jù)要求銀行議付。二是在信用證有效期內(nèi)安第二次裝運(yùn)，將剩余短少數(shù)量補(bǔ)齊。因?yàn)楦鶕?jù)《UCP600》的規(guī)定，信用證中無(wú)明確規(guī)定，則視為默認(rèn)分批裝運(yùn)。例如在上述案例中，出口商可以在信用證有效期內(nèi)安排第二次裝運(yùn)，補(bǔ)齊短缺的20公噸，然后以分批裝運(yùn)的方式向議付行提示兩套單據(jù)要求議付。
參考文獻(xiàn)：
[1]謝F荻，鄧回勇.溢短裝條款是抗辯理由[J].中國(guó)海關(guān).2003（11）.
[2]孫艷平.對(duì)國(guó)際貿(mào)易中數(shù)量短溢裝條款的一點(diǎn)思考[J].科技咨詢導(dǎo)報(bào). 2007（19）.
關(guān)鍵詞：美韓自由貿(mào)易協(xié)定；TBT條款；中韓自由貿(mào)易協(xié)定；技術(shù)性貿(mào)易壁壘
中圖分類號(hào)：F753.8 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1005-913X（2015）07-0002-02
一、《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》TBT條款的現(xiàn)實(shí)意義
從上世紀(jì)90年代起，“區(qū)域貿(mào)易協(xié)定”發(fā)展迅速。截至2014年6月15日，共有585項(xiàng)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定通知到WTO，其中379項(xiàng)已經(jīng)生效。在區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中，締約方的關(guān)稅得到了大范圍的減免，以至于關(guān)稅壁壘在區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中逐漸減少。而傳統(tǒng)的非關(guān)稅壁壘由于受到區(qū)域貿(mào)易協(xié)定和WTO法律文件的約束，其活動(dòng)范圍也在逐漸收窄。隨之而來(lái)，以美國(guó)為代表的西方發(fā)達(dá)國(guó)家開始頻繁使用技術(shù)性貿(mào)易壁壘來(lái)限制和阻止其他成員方商品和服務(wù)的進(jìn)入，因此在區(qū)域貿(mào)易協(xié)定調(diào)整的貿(mào)易秩序中技術(shù)性貿(mào)易壁壘不斷增加，對(duì)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的實(shí)施和發(fā)展造成阻礙。在區(qū)域貿(mào)易協(xié)定（Regional Trade Agreements）中，TBT（技術(shù)性貿(mào)易壁壘Technical Barriers to Trade）已經(jīng)成為各國(guó)關(guān)注的重要內(nèi)容，發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家都越來(lái)越重視TBT相關(guān)問(wèn)題。在其簽署的自貿(mào)協(xié)定中對(duì)TBT問(wèn)題大都做出明確規(guī)定。在保護(hù)其本國(guó)國(guó)民、動(dòng)植物安全的同時(shí)，有效控制市場(chǎng)準(zhǔn)入，減少各種貌似公正、實(shí)則不平等的技術(shù)性貿(mào)易壁壘，促進(jìn)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的實(shí)施和發(fā)展。
《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》最終于2012年3月15日正式生效。作為第一個(gè)美國(guó)與亞洲北部地區(qū)簽訂的自貿(mào)協(xié)定，為該地區(qū)的其他貿(mào)易伙伴提供了一個(gè)自貿(mào)協(xié)定談判的模板，并突出表現(xiàn)了美國(guó)積極參與亞太地區(qū)經(jīng)濟(jì)事務(wù)合作的意愿。以美韓自貿(mào)協(xié)定為模板，可以反映出美國(guó)在當(dāng)前自貿(mào)協(xié)定談判中對(duì)TBT條款的新訴求，這對(duì)中美之間目前所存在技術(shù)性貿(mào)易壁壘摩擦有重要的指導(dǎo)意義，也為不久的將來(lái)中美之間在多邊或雙邊談判中所涉及的TBT條款提供借鑒。美國(guó)在大部分產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢(shì)高于韓國(guó)，在技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)制定上處于優(yōu)勢(shì)地位。韓美之間達(dá)成的TBT條款，也反映出韓國(guó)在自貿(mào)協(xié)定TBT條款談判中的新發(fā)展，對(duì)進(jìn)行中的中韓自貿(mào)協(xié)定中TBT條款談判將會(huì)產(chǎn)生重要的借鑒意義。
二、《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》TBT條款主要內(nèi)容評(píng)析
《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》的第9章為TBT條款章節(jié)。該章共有10條另加2條附件。主要內(nèi)容為：第一，遵守TBT協(xié)定的權(quán)利義務(wù)；第二，范圍和覆蓋領(lǐng)域。第三，國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)；第四，共同合作；第五合格評(píng)定程序；第六透明度；第七汽車標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范；第八技術(shù)壁壘委員會(huì)貿(mào)易；第九信息交流；第十定義。此外該章還有兩個(gè)附件，主要是對(duì)前述條款進(jìn)一步明確規(guī)定，附件A―技術(shù)性貿(mào)易壁壘委員會(huì)，明確了技術(shù)性貿(mào)易壁壘委員會(huì)應(yīng)配合雙方政府間的貿(mào)易機(jī)構(gòu)來(lái)解決相關(guān)爭(zhēng)議。附件―B汽車工作小組，規(guī)定了該小組的組成和主要職責(zé)以及一些程序性事項(xiàng)。總體而言，《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》TBT條款章節(jié)內(nèi)容全面，在汽車技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)法規(guī)上規(guī)定詳細(xì)，對(duì)主要貿(mào)易產(chǎn)品保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)高。
（一）《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》TBT條款適用范圍
《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》TBT條款章節(jié)第9.1條明確指出繼續(xù)履行《TBT協(xié)定》所規(guī)定權(quán)利和義務(wù)。依據(jù)該協(xié)定9.2條本章適用于起草階段和已經(jīng)應(yīng)用的所有標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)法規(guī)和中央政府機(jī)構(gòu)制定的合格評(píng)定程序等可能直接或間接影響雙邊貨物貿(mào)易的標(biāo)準(zhǔn)、法規(guī)、程序以及補(bǔ)充協(xié)定。對(duì)技術(shù)性貿(mào)易壁壘的定義有很多，該協(xié)定采用的是一種范圍較為寬泛的定義方式。該協(xié)定并未具體規(guī)定貿(mào)易壁壘的形式和對(duì)雙邊貿(mào)易的影響程度，只要對(duì)雙邊貿(mào)易構(gòu)成影響都可以適用本章的相關(guān)條款。并且所適用的范圍很寬泛，不論是準(zhǔn)備階段或是已經(jīng)采用，更包括已經(jīng)應(yīng)用的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。在合格評(píng)定程序上僅根據(jù)中央政府所制定的來(lái)實(shí)施，其他機(jī)構(gòu)或地方政府所制定的合格評(píng)定程序不再適用。另外對(duì)于其他達(dá)成的補(bǔ)充協(xié)議依然可以適用，除非另有實(shí)質(zhì)性規(guī)定。該協(xié)定對(duì)TBT條款定義和適用范圍寬泛的規(guī)定，體現(xiàn)了雙方對(duì)消除技術(shù)貿(mào)易壁壘的決心，擴(kuò)大了該協(xié)定中TBT條款的調(diào)整范圍，預(yù)示著雙方承擔(dān)更為廣泛的保護(hù)義務(wù)。
（二）關(guān)于共同合作（Joint Cooperation）與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)
為了推動(dòng)區(qū)域內(nèi)自由貿(mào)易的發(fā)展，區(qū)域性組織通過(guò)共同合作協(xié)商等形式制定的區(qū)域內(nèi)統(tǒng)一技術(shù)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、合格評(píng)定程序，這類區(qū)域內(nèi)相對(duì)統(tǒng)一的體系在區(qū)域內(nèi)形成起著消除技術(shù)性貿(mào)易壁壘的作用，對(duì)區(qū)域外又形成了很大的技術(shù)性貿(mào)易壁壘?！俄n美自由貿(mào)易協(xié)定》技術(shù)性貿(mào)易壁壘章有關(guān)共同合作與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定體現(xiàn)在第9.4、9.5，其中要求雙方應(yīng)加強(qiáng)在標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)法規(guī)和合格評(píng)定程序方面的合作，以期提高各自系統(tǒng)的相互了解，促進(jìn)各自進(jìn)入對(duì)方的市場(chǎng)。特別是雙方應(yīng)設(shè)法建立、發(fā)展和推廣能促進(jìn)貿(mào)易便利化的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)法規(guī)和合格評(píng)定程序。韓美雙方通過(guò)自貿(mào)協(xié)定來(lái)制定雙邊技術(shù)性貿(mào)易壁壘標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)法規(guī)和合格評(píng)定程序，能有效促進(jìn)韓美之間的貿(mào)易壁壘消除，但在該體系適用范圍和符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)上也要符合《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)定》相關(guān)要求。
《TBT協(xié)定》要求在需要制定國(guó)際合格評(píng)定的法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的領(lǐng)域，各成員方應(yīng)盡可能的參與制定和主動(dòng)采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，各成員方所簽訂的雙邊或區(qū)域體系不得違背相關(guān)領(lǐng)域的國(guó)際性技術(shù)法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、合格評(píng)定程序規(guī)范。如果各方能夠采用全球統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)法規(guī)、合格評(píng)定程序，無(wú)疑能夠大量減少技術(shù)性貿(mào)易壁壘，美韓均為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)強(qiáng)國(guó)，其中雙方的汽車制造、電子工業(yè)等都在國(guó)際上擁有較強(qiáng)話語(yǔ)權(quán)。因此如果雙方通過(guò)自貿(mào)協(xié)定貿(mào)易壁壘合作協(xié)商機(jī)制推高在雙方共同優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品和服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)，雖然在形式上屬于雙邊自貿(mào)協(xié)定安排，但會(huì)間接導(dǎo)致全球相關(guān)領(lǐng)域產(chǎn)品和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)提升，從而導(dǎo)致該產(chǎn)品和服務(wù)的國(guó)際技術(shù)性貿(mào)易壁壘加劇。
（三）關(guān)于合格評(píng)定程序
《美韓自由貿(mào)易協(xié)定》技術(shù)性貿(mào)易壁壘章節(jié)第9.5條對(duì)合格評(píng)定程序做出了規(guī)定。雙方均認(rèn)識(shí)到一套健全機(jī)制的存在能有效促進(jìn)一方接受另一締約方在其境內(nèi)進(jìn)行的合格評(píng)定程序結(jié)果，為了提高合格評(píng)定結(jié)果的接受程度，各締約方應(yīng)加強(qiáng)對(duì)這些和其他類似機(jī)制的信息交流。每一締約方許核準(zhǔn)或以其他方式認(rèn)可另一方境內(nèi)合格評(píng)定機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果，應(yīng)不低于其境內(nèi)合格評(píng)定機(jī)構(gòu)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。如果一締約方認(rèn)可了其境內(nèi)的合格評(píng)定機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果而拒不認(rèn)可另一締約方境內(nèi)評(píng)定機(jī)構(gòu)符合該技術(shù)法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)估結(jié)果，應(yīng)當(dāng)根據(jù)另一方的要求，對(duì)此說(shuō)明理由。締約方通過(guò)核準(zhǔn)或以其他方式認(rèn)可合格評(píng)定機(jī)構(gòu)是否有權(quán)接受評(píng)定，批準(zhǔn)，許可，應(yīng)當(dāng)由該方根據(jù)已公布基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)的確定合格評(píng)定機(jī)構(gòu)是否有權(quán)這樣做。
合格評(píng)定是技術(shù)性法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施過(guò)程。技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際上是通過(guò)強(qiáng)制性的合格評(píng)定來(lái)實(shí)現(xiàn)。標(biāo)準(zhǔn)也是通過(guò)合格評(píng)定來(lái)實(shí)現(xiàn)的，合格評(píng)定成為判定產(chǎn)品是否符合技術(shù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的主要方式。[1]目前各國(guó)都建立了自己的合格評(píng)定體系，以保護(hù)消費(fèi)者利益，但有些國(guó)家和地區(qū)加大合格評(píng)定程序與其它成員方的差異，以實(shí)施對(duì)貿(mào)易的技術(shù)保護(hù)，給國(guó)際貿(mào)易造成了不必要的障礙。《美韓自貿(mào)協(xié)定》9.5條就是韓美雙方基于對(duì)上述事實(shí)的客觀認(rèn)識(shí)，將雙方的權(quán)利義務(wù)以列舉的方式來(lái)確認(rèn)。所給出的四款基本涵蓋了雙方在合格評(píng)定程序過(guò)程中所形成的權(quán)利義務(wù)，符合合格評(píng)定程序的三大原則：非歧視性原則、不能對(duì)貿(mào)易造成不必要的障礙、相互認(rèn)可原則。[2]
三、對(duì)我國(guó)自貿(mào)協(xié)定TBT條款談判的啟示
（一）應(yīng)重視自貿(mào)協(xié)定中TBT條款的談判
2008年世界金融危機(jī)爆發(fā)后，以貿(mào)易技術(shù)壁壘（TBT）為主的貿(mào)易保護(hù)日趨嚴(yán)重。作為我國(guó)三大貿(mào)易伙伴，歐盟、美國(guó)和日本的技術(shù)性貿(mào)易措施已從針對(duì)產(chǎn)品本身的性能、質(zhì)量、安全，發(fā)展到生產(chǎn)、包裝、標(biāo)簽標(biāo)志、加工運(yùn)輸?shù)热^(guò)程，技術(shù)要求日趨復(fù)雜、嚴(yán)苛。通過(guò)對(duì)2007～2010年我國(guó)出口產(chǎn)品遭遇壁壘事件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析可以看出，我國(guó)出口產(chǎn)品遭遇技術(shù)貿(mào)易壁壘呈現(xiàn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。[3]
近年來(lái)，中國(guó)積極開展雙邊、區(qū)域性自貿(mào)協(xié)定談判，已簽署多份RTA，其中大多數(shù)協(xié)議中都涉及TBT條款。另外，作為一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)的出口也受到多邊或區(qū)域性TBT條款的制約，成為阻礙我國(guó)產(chǎn)品出口壁壘。目前已簽署的區(qū)域性貿(mào)易協(xié)定中大都涉及TBT條款。2005年以前中國(guó)簽署的RTA文件中TBT條款就已經(jīng)開始顯現(xiàn)，在2005年以后簽署的6個(gè)RTA中，有5個(gè)把TBT協(xié)定作為單獨(dú)一章（《中國(guó)―新加坡自由貿(mào)易協(xié)定》中將TBT條款與衛(wèi)生植物措施共同組成一章。而現(xiàn)在處于談判中或可行性研究階段的自貿(mào)協(xié)定都涉及TBT條款，并將此作為重要議題。
（二）對(duì)《中韓自貿(mào)協(xié)定》TBT條款談判的啟示
就中韓雙邊貨物貿(mào)易商品構(gòu)成情況來(lái)看，中國(guó)對(duì)韓國(guó)出口前三位商品大類分別為機(jī)電產(chǎn)品、賤金屬及制品、化工產(chǎn)品，占中國(guó)對(duì)韓國(guó)出口總額的69%。而韓國(guó)對(duì)中國(guó)出口的前三位商品分別為機(jī)電產(chǎn)品、光學(xué)鐘表醫(yī)療設(shè)備、化工產(chǎn)品，占韓國(guó)對(duì)中國(guó)出口總額的69%。就中韓兩國(guó)各自的出口結(jié)構(gòu)來(lái)看，雙方出口的產(chǎn)品以從初級(jí)產(chǎn)品轉(zhuǎn)變?yōu)楦髯杂邢鄬?duì)優(yōu)勢(shì)的高技術(shù)產(chǎn)品，其中韓國(guó)技術(shù)優(yōu)勢(shì)更為明顯。因此，像韓國(guó)這樣技術(shù)發(fā)達(dá)的國(guó)家，在高技術(shù)普及的情況下，韓國(guó)肯定不會(huì)放棄高技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)而采用低技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，從而無(wú)形中給低技術(shù)國(guó)家的出口造成一種技術(shù)壁壘。因此中韓技術(shù)性貿(mào)易壁壘這一問(wèn)題會(huì)在中韓自貿(mào)協(xié)定談判中凸顯。
從長(zhǎng)期來(lái)看，消除技術(shù)性貿(mào)易壁壘的關(guān)鍵在于提升我國(guó)出口產(chǎn)品質(zhì)量，建立與國(guó)際接軌的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系。結(jié)合我國(guó)基本國(guó)情，我國(guó)相關(guān)產(chǎn)品科技水平在短期內(nèi)很難快速達(dá)到國(guó)際領(lǐng)先水平。當(dāng)我國(guó)自貿(mào)協(xié)定的談判對(duì)手由一些發(fā)展中國(guó)家或是貿(mào)易量較小的國(guó)家轉(zhuǎn)變到韓國(guó)這樣一個(gè)中等發(fā)達(dá)國(guó)家時(shí)，我們就要采取實(shí)際行動(dòng)來(lái)為中韓TBT條款的談判提供支持。首先，應(yīng)加快我國(guó)技術(shù)法規(guī)體系建設(shè)，目前我國(guó)應(yīng)從理論上、技術(shù)法規(guī)制定上、管理上加速法規(guī)工作的進(jìn)程。其次，要建立技術(shù)貿(mào)易壁壘預(yù)警機(jī)制，快速有效的應(yīng)對(duì)各種技術(shù)性貿(mào)易壁壘。最后，要加強(qiáng)對(duì)WTO規(guī)則、TBT協(xié)定的研究，在雙邊貿(mào)易協(xié)定TBT條款談判中能結(jié)合中國(guó)實(shí)際情況避免中國(guó)產(chǎn)品出口受到技術(shù)性貿(mào)易壁壘的阻礙。
（三） 對(duì)我國(guó)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中TBT條款總體評(píng)價(jià)與啟示
通過(guò)對(duì)《韓美自貿(mào)協(xié)定》中TBT條款和我國(guó)現(xiàn)已簽署區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中TBT條款大致對(duì)比，可以看出我國(guó)TBT條款在逐漸完善，同時(shí)也存在一定問(wèn)題。從最初的亞太貿(mào)易協(xié)定到現(xiàn)在的中國(guó)―秘魯自貿(mào)協(xié)定，其中TBT條款越來(lái)越明確和具體。2005年之前的區(qū)域貿(mào)易協(xié)定幾乎沒(méi)提TBT條款，法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、合格評(píng)定程序等大多是規(guī)定在其他內(nèi)容之中。從《中國(guó)―智利自貿(mào)協(xié)定》開始TBT條款才單獨(dú)成為一章。隨著中國(guó)自貿(mào)協(xié)定的談判對(duì)手由發(fā)展中國(guó)家和貿(mào)易量相對(duì)較小的國(guó)家逐步轉(zhuǎn)為像韓國(guó)這樣的中等發(fā)達(dá)國(guó)家，我們對(duì)TBT條款研究和談判應(yīng)有相應(yīng)提高。[4]
所有區(qū)域貿(mào)易協(xié)定中TBT條款都重申了在WTO、《TBT協(xié)定》指導(dǎo)下的締約國(guó)權(quán)利和義務(wù)，一些TBT條款甚至超過(guò)了WTO規(guī)定來(lái)追求更深層次的合作。對(duì)TBT條款的研究，之前更多的是基于我國(guó)企業(yè)在出口過(guò)程中遭遇貿(mào)易壁壘而被動(dòng)的尋找應(yīng)對(duì)之策。從而研究對(duì)象也主要為美國(guó)和歐盟這樣的發(fā)達(dá)國(guó)家，而對(duì)自身的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)定程序研究較少，因此，我們應(yīng)結(jié)合我國(guó)各行業(yè)新的實(shí)際情況，對(duì)現(xiàn)有法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)定程序作出相應(yīng)調(diào)整。也要學(xué)會(huì)如何在WTO法律框架下利用TBT款來(lái)提升我國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品的質(zhì)量和維護(hù)我國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的整體利益。從而在自貿(mào)協(xié)定TBT條款談判中清楚自己的利益訴求，能談得更具體、更主動(dòng)又不至于出現(xiàn)大的偏差。
參考文獻(xiàn)：
[1] 祁春節(jié).WTO貿(mào)易技術(shù)壁壘規(guī)則詳解[M].長(zhǎng)沙：湖南科學(xué)技術(shù)出版社，2006：132.
[2] 孫敬水.技術(shù)性貿(mào)易壁壘的經(jīng)濟(jì)分析[M].北京：中國(guó)物資出版社，2005：231.
關(guān)鍵詞：信用證；軟條款；欺詐；國(guó)際貿(mào)易
2002年4月，遼寧某貿(mào)易公司與美國(guó)金華企業(yè)簽訂了銷往香港的5萬(wàn)立方米花崗巖合同，總金額高達(dá)1950萬(wàn)美元，買方通過(guò)香港某銀行開出了上述合同下的第一筆信用證，金額為195萬(wàn)美元。信用證規(guī)定“貨物只能待收到申請(qǐng)人指定船名的裝運(yùn)通知后裝運(yùn)，而該裝運(yùn)通知將由開證行隨后經(jīng)信用證修改書方式發(fā)出”，該貿(mào)易公司收到來(lái)證后，即將質(zhì)保金260萬(wàn)元人民幣付給了買方指定代表，裝船前，買方代表來(lái)產(chǎn)地驗(yàn)貨，以貨物質(zhì)量不合格為由，拒絕簽發(fā)“裝運(yùn)通知”。致使貨物滯留產(chǎn)地，中方公司根本無(wú)法發(fā)貨收匯，損失十分慘重。鑒于諸如此類的案件在我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易中絕非少數(shù)，為出口商能及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及順利出運(yùn)貨物和安全及時(shí)收匯。筆者從以下兩個(gè)方面探討了信用證“軟條款”的問(wèn)題。
一、信用證“軟條款”的識(shí)別
鑒于目前國(guó)內(nèi)外沒(méi)有一部法律對(duì)信用證軟條款做出明確的定義，筆者將信用證“軟條款”的典型形態(tài)列于此，以期增加識(shí)別軟條款的可操作性。
1 控制信用證生效的軟條款，也叫做暫不生效條款。如，“直到我們通過(guò)修改信用證，通知有關(guān)價(jià)格、船名、目的港和最后的單據(jù)的要求后，本信用證方能生效”，這種情況一般發(fā)生在尚未確定這個(gè)信用證項(xiàng)下的各種單據(jù)、證書的詳細(xì)要求和指示，為了履約，進(jìn)口商按時(shí)開出信用證，但這種信用證注明了限制生效條款，出口商若急于交貨裝船，將給制單發(fā)生麻煩，難于結(jié)匯。
2 商檢中的軟條款。在信用證的單據(jù)條款中設(shè)置收貨人檢驗(yàn)條款。這種軟條款看似合理，但一旦進(jìn)口商可對(duì)貨物百般挑剔不出具檢驗(yàn)合格的檢驗(yàn)證書或遲開此類證書，出口商就不能及時(shí)備齊信用證規(guī)定的單據(jù)去議付行交單議付，導(dǎo)致單證不符而被開證行拒付或因遲交單而被開證行拒付。為避免此類情況，出口企業(yè)在簽約時(shí)最好不要同意由進(jìn)口商出具簽發(fā)品質(zhì)檢驗(yàn)證明的這種要求，要力爭(zhēng)由本國(guó)的商檢機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)行商品檢驗(yàn)，這樣不但可以方便出口企業(yè)，而且還將主動(dòng)權(quán)掌握在出口商自己手中。
3 裝運(yùn)軟條款。裝運(yùn)軟條款是指開證申請(qǐng)人利用信用證中規(guī)定的裝運(yùn)港、目的港、裝運(yùn)時(shí)間、可否分批裝運(yùn)或轉(zhuǎn)運(yùn)、船公司、船級(jí)、船齡等方面的內(nèi)容，規(guī)定各種限制受益人的軟條款。這種情況下，申請(qǐng)人完全掌握貨物是否裝船、何時(shí)裝船的主動(dòng)權(quán)，從而導(dǎo)致延遲裝運(yùn)或其他不符點(diǎn)的產(chǎn)生，給開證行拒付提供了理由。而實(shí)踐中，一旦行情發(fā)生不利變化，開證人申請(qǐng)人往往不發(fā)通知，等受益人明白時(shí)為時(shí)已晚。
4 限制付款的軟條款。根據(jù)《UCP500》規(guī)定，開證行只能憑借符合信用證要求的單據(jù)付款或承兌，或授權(quán)議付，開證行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)首要付款責(zé)任。信用證支付方式是由開證行以自己的信用作保證，所以，作為一種銀行保證文件的信用證，銀行應(yīng)當(dāng)負(fù)首要的即第一性的付款責(zé)任。信用證中如果對(duì)付款附加額外條件，就是軟條款。因?yàn)檫@些條款可以隨時(shí)解除第一付款責(zé)任，違背了信用證的支付規(guī)則。
5 制造條款間相互矛盾的軟條款。如，在轉(zhuǎn)口貿(mào)易中，進(jìn)口商要求出口商在來(lái)證上不要寫明“受益人”，而有些國(guó)家則規(guī)定“產(chǎn)地證”必須填寫受益人名稱，否則不予簽發(fā)“產(chǎn)地證”。因此，不管出口商如何制單，都不可能做到“單證一致”。
6 開證行或申請(qǐng)人要求簽字或印鑒與開證行、通知行或申請(qǐng)人的要求相符的軟條款。這些條款看上去并沒(méi)有什么可怕之處，但是詳細(xì)分析就會(huì)發(fā)現(xiàn)，對(duì)受益人來(lái)說(shuō)是危險(xiǎn)的。因?yàn)楦鶕?jù)《UCP500))規(guī)定，通知行應(yīng)遵守合理謹(jǐn)慎的原則，檢查其所通知信用證的單據(jù)表面相符。以保護(hù)受益人的權(quán)益，因而沒(méi)有義務(wù)審核進(jìn)口商的印鑒，另外，如果開證行并沒(méi)有將印鑒資料寄給通知行，將導(dǎo)致通知行無(wú)法證實(shí)印鑒的真?zhèn)涡浴＿@樣在議付行政付時(shí)很可能造成單據(jù)不符，不能收匯。
二、信用證“軟條款”的防范
1 認(rèn)真做好事前的資信調(diào)查。在此需要提醒的是，選擇信譽(yù)良好的客戶作交易，雖然是預(yù)防信用證軟條款最有效的手段之一，但是并不是萬(wàn)能的。因?yàn)橐环矫?，交易伙伴一般都在外?guó)，調(diào)查資料的真實(shí)性、全面性、及時(shí)都受到限制；另一方面，市場(chǎng)變幻無(wú)窮，很多人都會(huì)因?yàn)橥队杏行Ъs束而見異思變。所以，即使調(diào)查得知對(duì)方交易伙伴是一個(gè)資信良好的交易方，也不能完全放松警惕，而要密切注視該交易貨物的世界行情變化以及交易方的履約情況。
2 慎重選擇開證行。受益人可以事先與進(jìn)口商約定，由那些世界一流、信譽(yù)較好的銀行作為開證行。因?yàn)檫@些銀行很注意自身的聲譽(yù)，操作很規(guī)范，一般會(huì)很嚴(yán)肅認(rèn)真地對(duì)待“軟條款”問(wèn)題，對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)概率會(huì)大大降低，
3 謹(jǐn)慎約定合同條款。鑒于買賣合同的重要參考價(jià)值，合同生效之前，應(yīng)確保其條款具體、明確、嚴(yán)密，能將各種可能發(fā)生的爭(zhēng)議問(wèn)題考慮周全，這樣出現(xiàn)信用證軟條款的機(jī)率就會(huì)降低。
關(guān)鍵詞：違約救濟(jì)國(guó)際貿(mào)易聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約
違約救濟(jì)，顧名思義，指的是一方違反合同約定，另一方有權(quán)采取的救濟(jì)措施。所謂的國(guó)際貿(mào)易，根據(jù)1995年世界貿(mào)易組織的《馬拉克什協(xié)定))，包括國(guó)際貨物貿(mào)易、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易以及與知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易三大塊。
在國(guó)際公約層面上，調(diào)整國(guó)際貨物貿(mào)易最主要的公約應(yīng)屬1980年的《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》。截至2009年2月5日，共有73個(gè)國(guó)家加入《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》，其中發(fā)達(dá)國(guó)家占了2I個(gè)(幾乎所有的發(fā)達(dá)國(guó)家都參加了該公約，只有英國(guó)和葡萄牙沒(méi)有加人)，其所涵蓋的國(guó)際貿(mào)易總量超過(guò)全球貿(mào)易總量的70%。中國(guó)是該公約的締約國(guó)，中國(guó)《民法通則》也明確規(guī)定，中國(guó)國(guó)內(nèi)法的規(guī)定若與中國(guó)締結(jié)或參加的國(guó)際公約的規(guī)定不相一致，應(yīng)以公約為準(zhǔn)。此外，由于該公約的適用具有任意性，即便不是締約國(guó)的國(guó)民，也可以在合同中約定適用該公約的規(guī)定，或者約定對(duì)某些規(guī)定進(jìn)行變更。因此，本文主要從《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》的視角探討違約救濟(jì)條款。
本文主要分析國(guó)際貨物貿(mào)易中的違約救濟(jì)規(guī)則，但是在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，國(guó)際貨物貿(mào)易與國(guó)際服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易越來(lái)越緊密地聯(lián)系在一起，國(guó)際貨物貿(mào)易合同已經(jīng)不可避免地包含了某些服務(wù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容，從這個(gè)意義上講，國(guó)際貨物貿(mào)易的違約救濟(jì)也可以認(rèn)為是國(guó)際貿(mào)易的違約救濟(jì)，更何況，國(guó)際貨物貿(mào)易領(lǐng)域的違約救濟(jì)規(guī)則有些本身就直接被適用在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易和知識(shí)產(chǎn)權(quán)貿(mào)易領(lǐng)域。以下將分三個(gè)方面展開論述。
一、國(guó)際貨物貿(mào)易實(shí)務(wù)中違約責(zé)任與違約救濟(jì)之辨析
在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中，我們經(jīng)?？吹胶贤辛杏羞`約責(zé)任的條款。根據(jù)1980年《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》(以下簡(jiǎn)稱公約)，違約責(zé)任并非一個(gè)單獨(dú)的概念。該公約不止一次提到合同的違反(breachofcontract)，即違約，但是違約產(chǎn)生的責(zé)任問(wèn)題并沒(méi)有像我們?nèi)粘？吹降哪菢又苯痈爬椤斑`約責(zé)任”。對(duì)違反合同所引起的法律后果的表述詳見于公約第三章Remediesforbreachofcontractbytheseller(賣方違約時(shí)買方的救濟(jì))和第四章Remediesforbreachofcontractbythebuyer(買方違約時(shí)賣方的救濟(jì))，因此公約很清楚地表明，違約責(zé)任和違約救濟(jì)，先有一方違約的事實(shí)，另一方才有權(quán)采取救濟(jì)，違約方因非違約方行使救濟(jì)權(quán)利而必須承擔(dān)的法律責(zé)任才是違約責(zé)任，故而違約責(zé)任并不能簡(jiǎn)單等同于違約救濟(jì)。但是，在國(guó)際貨物貿(mào)易法律實(shí)務(wù)中，經(jīng)常可見這兩個(gè)概念被混淆使用，在訂立的合同條款中更是經(jīng)常將兩者混為一談，表明違約情形出現(xiàn)時(shí)一方有權(quán)要求違約方如何承擔(dān)責(zé)任的內(nèi)容經(jīng)常被概括為“違約責(zé)任”，而這些內(nèi)容確切地說(shuō)，應(yīng)該被概括為“違約救濟(jì)”。
二、違約的類型與救濟(jì)選擇：非違約方的救濟(jì)選擇不可任意而為
根據(jù)《公約》第46,50,51條規(guī)定，賣方違反合同時(shí)買方可以采取的特有的補(bǔ)救方法主要有五個(gè)：①要求實(shí)際履行②交付替代物③修理④減價(jià)⑤宣告合同解除。而根據(jù)《公約》第61,62,63,64條，買方違反合同時(shí)賣方特有的補(bǔ)救方法主要有兩個(gè)：①要求實(shí)際履行②宣告合同解除。無(wú)論買方還是賣方違約，都可以采取的共同的救濟(jì)方式主要包括三個(gè)：①中止履行義務(wù)(《公約》第71條)②損害賠償(《公約》第74,77條)③支付利息(《公約》第78條)。
在國(guó)際貨物貿(mào)易實(shí)務(wù)中，經(jīng)常遇到當(dāng)事人很輕率地要求退貨或要求退款，也就是單方宣告解除合同。這種宣告作為貿(mào)易談判策略未嘗無(wú)可，但作為法律救濟(jì)手段，必須三思而后行。公約對(duì)于違約救濟(jì)方式的采用與違約的程度緊密相連，必須根據(jù)違約的程度確定相應(yīng)的救濟(jì)方式，不可任意而為。
根據(jù)公約的規(guī)定，違約的類型可以概括為兩大類，一類是根本性違約與非根本性違約(fundamentalbreachofcontractv.sNon-foundamentalbreachofcontract)，另一類是實(shí)際違約與預(yù)期違約(actualbreachofcontractv.sAnticipatorybreachofcontract)。
(一)一方根本性違約，另一方的救濟(jì)選擇
根本性違約，根據(jù)公約25條，指的是一方當(dāng)事人違反合同的結(jié)果，使另一方當(dāng)事人蒙受損害，以至于實(shí)際上剝奪了他根據(jù)合同有權(quán)期待得到的東西。但是，違反合同一方并不預(yù)知，并且同樣一個(gè)通情達(dá)理的人處于相同情況中也沒(méi)有理由預(yù)知會(huì)發(fā)生這種結(jié)果的除外。
1賣方根本性違約時(shí)，買方的救濟(jì)選擇
公約并沒(méi)有指出哪些情況屬于根本性違約，但根據(jù)第51條，賣方完全不交貨或者所交貨物的質(zhì)量、規(guī)格出現(xiàn)嚴(yán)重的不符合約定可以視為根本性違約。同時(shí)，根據(jù)公約第42條，賣方交付的貨物必須是第三方不能提出權(quán)利或主張的貨物，因此，可以認(rèn)定，如果賣方交付的貨物并非自己擁有所有權(quán)(即賣方交付的貨物不是賣方自己的貨物)，或者賣方交付的貨物是冒牌貨，在貨物貿(mào)易與知識(shí)產(chǎn)權(quán)聯(lián)系越來(lái)越密切的今天，其結(jié)果實(shí)際等同于賣方并沒(méi)有交付合同約定的貨物，或者至少可以認(rèn)定其所交付的貨物嚴(yán)重不符合合同的約定，故這種情形也應(yīng)被認(rèn)定為屬于公約第51條規(guī)定的根本性違約的情形。對(duì)于賣方構(gòu)成根本違約的這三種情形，根據(jù)46條第2款和第49條的規(guī)定，買方的救濟(jì)選擇，溫和型的救濟(jì)是要求賣方交付替代物，比較強(qiáng)勢(shì)型的救濟(jì)則是宣告合同解除。
必須注意的是，“宣告合同解除”(declarethecontractavoided=Ihavetherighttocancelthecontract)，是指使合同恢復(fù)到?jīng)]有履行前的狀態(tài)。合同被宣告解除，會(huì)產(chǎn)三個(gè)法律后果：如買方已經(jīng)付款，賣方要連本帶利返還給買方；如賣方已經(jīng)交貨的，買方要把貨物返還給買方(退貨)；這兩種情況下，導(dǎo)致買方損失的，買方均可要求損害賠償。而“要求交付替代物”的救濟(jì)方式下，如果買方不能按照原狀返還貨物，例如貨物已經(jīng)銷售出去，則不得要求對(duì)方交付替代物。
2.買方根本性違約時(shí)，賣方的救濟(jì)選擇
同樣，公約也沒(méi)有指出買方什么樣的情況屬于根本性違約，結(jié)合公約第25條關(guān)于根本性違約的一般性規(guī)定和公約第64條關(guān)于賣方在何種情況下可以宣告合同解除的規(guī)定，可以確定，買方如果不按合同約定的期限付款，或者是在合同沒(méi)有明確約定付款期限時(shí)，賣方通知買方在一定的合理期限內(nèi)履行付款，而買方仍不按該合理期限付款，或者在該合理期限內(nèi)明確表示其將不履行付款時(shí)，將構(gòu)成根本性違約；另外，如果買方?jīng)]有按照約定接受貨物，也不按約定付款，也將構(gòu)成根本性違約。根據(jù)公約第64條的規(guī)定，在這兩大類情況下，賣方才可以宣告合同解除。
賣方宣告合同解除的法律后果，根據(jù)公約第81條和第84條，主要有兩個(gè)，要求買方返還貨物；如買方不能返還，除賠償給賣方貨物的價(jià)值外，還必須向賣方返還他從貨物得到的一切利益。
(二)一方非根本性違約時(shí)，另一方的救濟(jì)選擇
1.賣方非根本性違約時(shí)買方特有的救濟(jì)方式
主要包括三種。其一，要求實(shí)際履行：例如當(dāng)數(shù)量不足、包裝不符。必須注意：可以約定一段合理的時(shí)間讓對(duì)方履行，若對(duì)方在此期間內(nèi)仍不履行，便可為買方宣告合同解除創(chuàng)造條件。其二，修理，主要適用于一般的質(zhì)量、規(guī)格問(wèn)題。其三，減價(jià)，主要適用于數(shù)量不足、質(zhì)量、規(guī)格不符合。需要注意的是。減價(jià)不等于隨便砍價(jià)，根據(jù)公約的規(guī)定，減價(jià)應(yīng)該按實(shí)際交貨的貨物交貨時(shí)的價(jià)值與符合合同的貨物在當(dāng)時(shí)的價(jià)值兩者之間的比例計(jì)算。公約第48條規(guī)定，如果賣方在交貨日期前已經(jīng)作出補(bǔ)救，買方應(yīng)該予以同意；賣方在交貨日期后，只要符合以下三個(gè)條件，買方也要考慮其補(bǔ)救措施：第一，自負(fù)費(fèi)用；第二，不得造成不合理的遲延或給買方帶來(lái)不合理的不方便；第三，對(duì)買方提出要求或發(fā)出通知，要求買方某一特定時(shí)間內(nèi)表明他是否接受賣方履行義務(wù)。另外，賣方若依照公約規(guī)定已經(jīng)采取補(bǔ)救措施，或者買方一開始就不同意賣方的補(bǔ)救的情況下，買方便不能再主張減價(jià)。
可見，公約對(duì)減價(jià)的約定對(duì)賣方有利，對(duì)買方不利。在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中，為了避開對(duì)自己不利的規(guī)定，買方收到請(qǐng)求或通知后，如果不同意，必須明確答復(fù)NO，如果不在約定的時(shí)間內(nèi)作出答復(fù)，則賣方可按通知所指明的時(shí)間履行義務(wù)。
2.買方非根本性違約時(shí)賣方特有的救濟(jì)措施
例如，買方有義務(wù)支付部分預(yù)付款但違約不支付時(shí)，賣方可要求買方實(shí)際履行。賣方在這種情況下，最好要約定一段合理的時(shí)間，若在此期間內(nèi)對(duì)方仍不履行，則可為自己宣告合同解除創(chuàng)造條件，或者為自己中止履行自己的義務(wù)提供依據(jù)。
(三)一方預(yù)期違約時(shí)，另一方的救濟(jì)選擇
預(yù)期違約，根據(jù)公約第71條，指的是，如果訂立合同之后，另一方當(dāng)事人由于下列原因顯然將不履行其大部分重要義務(wù)：(1)他履行義務(wù)的能力或他的信用有嚴(yán)重的缺陷；(2)他在準(zhǔn)備履行合同或履行合同的行為顯示他將不履行主要的義務(wù)。此時(shí)，另一方的救濟(jì)方式是中止履行自己的相應(yīng)義務(wù)。
根據(jù)公約第72條，預(yù)期違約也分為預(yù)期一般性違約和預(yù)期根本性違約，一方預(yù)期根本性違約是，另一方的做法比較溫和的選擇是中止履行，比較強(qiáng)勢(shì)的做法則是宣告合同解除。
三、國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中最基本的違約救濟(jì)措施的適用：請(qǐng)求損害賠償
(一)損害賠償(damages)是最基本的違約救濟(jì)條款，只要一方違約，給另一方造成損害的，另一方即可要求損害賠償。
(二)從損害賠償?shù)姆诸惪磭?guó)際貿(mào)易合同的訂立技巧
世界各國(guó)對(duì)于損害賠償，可以歸結(jié)為以下幾種：
1.補(bǔ)償性賠償(compensatorydamages)
又稱事實(shí)性賠償，因被告的違法行為導(dǎo)致的直接后果，主要用來(lái)補(bǔ)償因一方違反合同導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失和人身傷害，法院一般會(huì)判處賠償受害一方的損失以回復(fù)到?jīng)]有違約的狀態(tài)。
2.結(jié)果性賠償(Consequentialdamages)
損害并非直接來(lái)源于被告的違法行為，但一定是來(lái)源于被告的行為。例如，被告扛著一張電梯走路，不小心撞到原告，傷到原告的臉，原告可以要求補(bǔ)充因臉傷造成的收人損失。臉部的損害，不是撞傷本身，而是撞傷本身對(duì)原告工作的影響。這種賠償屬于補(bǔ)償型賠償?shù)囊环N，容易引起爭(zhēng)議，所以最好在合同中明確做出約定。
3.伴隨的損失賠償(incidentaldamages)
出現(xiàn)在美國(guó)《統(tǒng)一商法典》。例如，買方違約之后，賣方安排裝運(yùn)貨物或保管貨物而支出的合理的費(fèi)用。
4.懲罰性賠償Punitive/exemplarydamages
主要適用于美國(guó)，主要目的不是為了補(bǔ)償原告，而是為了阻止被告和類似的人繼續(xù)實(shí)施給原告帶來(lái)?yè)p害的行為，但是其適用的場(chǎng)合非常謹(jǐn)慎：
第一，侵權(quán)案件，僅適用于極度惡劣的侵權(quán)行為；
第二，合同案件，適用更為嚴(yán)格，僅適用于保險(xiǎn)人惡意違反保險(xiǎn)合同的案件；
第二，懲罰性賠償允許超過(guò)實(shí)際損失的賠償，具體可以超過(guò)多少?zèng)]有限制，但是如果超過(guò)的倍數(shù)明顯過(guò)高，會(huì)被上訴法院駁回。例如，1981美國(guó)Campbell訴statefarm汽車保險(xiǎn)公司案，猶他州最高法院的判決是實(shí)際損失100萬(wàn)美金，懲罰性賠償14500萬(wàn)美金，而該判決被美國(guó)聯(lián)邦最高院裁定駁回，聯(lián)邦最高院認(rèn)為懲罰性賠償與實(shí)際損失的賠償差距應(yīng)在1一9倍之間。
5.約定的損失賠償(違約金)Liquidateddamages
指的是雙方在合同訂立時(shí)就確定的違約賠償，例如遲延交貨或遲延付款的賠償。若損失沒(méi)有預(yù)先估計(jì)，等到違約發(fā)生時(shí)，損失必須由法院進(jìn)行確定。而根據(jù)普通法，若違約金旨在懲罰違約一方而不是補(bǔ)償，將不被執(zhí)行。若違約金要被支持，必須滿足兩個(gè)條件：第一，數(shù)額與另一方根據(jù)合同期望的利益大致相近；第二，合同訂立之時(shí)，該損失尚未發(fā)生。例如，2008年英國(guó)公平貿(mào)易辦公室代表信用卡用戶英國(guó)的信用卡發(fā)行銀行包括匯豐銀行、英國(guó)阿貝國(guó)家銀行等知名銀行，因?yàn)檫@些銀行對(duì)用戶每透支一筆，哪怕數(shù)額再小，手續(xù)費(fèi)都是39美金，英國(guó)公平貿(mào)易辦公室認(rèn)為銀行的收費(fèi)過(guò)高，因?yàn)槠涑杀局皇羌乃鸵粡埻钢ㄖ藕?。而被告銀卻認(rèn)為，39美金的透支費(fèi)用是合同約定的條款，是作為銀行保管其賬戶的報(bào)酬，不是懲罰。公平貿(mào)易辦公室反駁說(shuō)，報(bào)酬如果是12美金可能就很高了(當(dāng)然也無(wú)法提供這個(gè)數(shù)據(jù)的得出依據(jù))，但39美金顯然是太高了。法院最后認(rèn)定，銀行對(duì)透支的收費(fèi)39美金過(guò)高，帶有懲罰性，其數(shù)額應(yīng)與違約方期待的利益大致相當(dāng)方為有效。
需要注意的是，在建筑工程合同中，若雙方對(duì)工程的延誤具有過(guò)錯(cuò)，各國(guó)法院一般都不認(rèn)可違約金的適用。
6.三倍賠償Trebledamages
適用于美國(guó)，主要用于惡意壟斷案件、故意侵犯專利案件、偽造商標(biāo)案件、《黑幫組織及成員的反詐騙和腐敗組織法案》規(guī)定的賠償。
7.吐出性賠償Restitutionaryordisgorgementdamages
主要用于知識(shí)產(chǎn)權(quán)案件。例如，我國(guó)《專利法》第六十條侵犯專利權(quán)的賠償數(shù)額，按照權(quán)利人因被侵權(quán)所受到的損失或者侵權(quán)人因侵權(quán)所獲得的利益確定；被侵權(quán)人的損失或者侵權(quán)人獲得的利益難以確定的，參照該專利許可使用費(fèi)的倍數(shù)合理確定。
再如，我國(guó)《商標(biāo)法》第五十六條侵犯商標(biāo)專用權(quán)的賠償數(shù)額，為侵權(quán)人在侵權(quán)期間因侵權(quán)所獲得的利益，或者被侵權(quán)人在被侵權(quán)期間因被侵權(quán)所受到的損失，包括被信拼又人為制止侵權(quán)行為所支付的合理開支。
(三)公約對(duì)損害賠償?shù)囊?guī)定(公約74-77)
1一方當(dāng)事人違反合同應(yīng)負(fù)的損害賠償額，應(yīng)等于另一方當(dāng)事人因違約而遭受的損失，還包括利潤(rùn)的損失。
可見公約認(rèn)可compensatorydamages，incidentialdamages,consequentialdamages。
2.損害賠償額不得超過(guò)違反合同一方在訂立合同時(shí)，根據(jù)他當(dāng)時(shí)已經(jīng)知道或理應(yīng)知道的事實(shí)和情況，預(yù)料到或應(yīng)該預(yù)料到的另一方的可能損失。
例如，A是經(jīng)銷商，其向B購(gòu)買貨物的目的是為了再賣給C。
(1)如果A與B訂立合同時(shí)未明確這點(diǎn)，因B違約而導(dǎo)致A對(duì)C也違約時(shí)，A主張利潤(rùn)損失缺乏客觀依據(jù)，因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營(yíng)本來(lái)就是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，何以保證穩(wěn)定的利潤(rùn)?
(2)如果A與B訂立合同時(shí)就明確這點(diǎn)，一旦B違約而導(dǎo)致A對(duì)’C也違約，A主張利潤(rùn)損失就有客觀依據(jù)。
(3)如果A與B訂立合同之時(shí)不想明確其他購(gòu)買人，但是又想獲得一筆預(yù)期利潤(rùn)的賠償，怎么辦呢?此時(shí)可以把未來(lái)的利潤(rùn)損失數(shù)字化，用liquidateddamages加以確定，以省去未來(lái)舉證的麻煩。
3.在宣告合同解除的情況下，如買方購(gòu)買了替代物或賣方已經(jīng)把貨物轉(zhuǎn)賣，但合同價(jià)格與替代物價(jià)格存在一定的差額；或者雖然沒(méi)有上述的買進(jìn)替代物或轉(zhuǎn)賣情勢(shì)，但合同價(jià)格與時(shí)價(jià)格存在一定的差額；這兩種情況下，要求損害賠償方有權(quán)取得這部分差額。這里的“時(shí)價(jià)”指的是合同約定的貨物交付地的市場(chǎng)價(jià)格，如果該地點(diǎn)沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格，則以合理替代地的市場(chǎng)價(jià)格為準(zhǔn)，但應(yīng)考慮運(yùn)輸費(fèi)用的差額。
4.要求損害賠償方的義務(wù)：減損義務(wù)(mitigatetheloss)
一方違約，另一方必須按情況采取合理措施，減輕由于違約方的違約行為而引起的損失，包括利潤(rùn)方面的損失。否則，違約方可以要求從損害賠償中扣除擴(kuò)大的損失。
四、國(guó)際貿(mào)易合同中損害喇嘗條款的擬定技巧
第一，對(duì)損失進(jìn)行界定，歐洲市場(chǎng)和美州市場(chǎng)都承認(rèn)的損失，補(bǔ)償性損失(compensatorydamages)、結(jié)果性損失(consequentialdamages)、伴隨性損失(incidentialdamages)，可以根據(jù)合同的具體情況進(jìn)行界定。
第二，美洲市場(chǎng)尤其是美國(guó)市場(chǎng)，可以列入懲罰性賠償(punitivedamages)，但應(yīng)注意比例，實(shí)際損失的1一9倍；歐洲市場(chǎng)，不可列入這類賠償條款，另外，如果合同約定適用中國(guó)法律，也不能列人懲罰性賠償，因?yàn)橹袊?guó)也不承認(rèn)。
第三，涉及惡意壟斷案件、故意侵犯專利案件、偽造商標(biāo)案件、《黑幫組織及成員的反詐騙和腐敗組織法案》規(guī)定的詐騙行為，可以約定適用三倍賠償。
