序論：在您撰寫供電公司資金利用與管理探析時，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的1篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。

一、供電公司資金業(yè)務(wù)特點

1.貨幣資金總量大，流量規(guī)律穩(wěn)定

供電公司的貨幣收入與支出主要集中在電費的收入和電力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支出上，流入和流出的資金量都很大，變電站建設(shè)、線路采購等設(shè)備的更新都需要大量支出，同時還要有付給發(fā)電廠的費用。供電公司的資金總量大是其特點也是現(xiàn)狀。不過供電公司的資金流量雖然大但是相對穩(wěn)定，波動不會太大，資金規(guī)模最大的時候是每個月的月末，資金從中旬開始就匯集到省電力公司，規(guī)律穩(wěn)定的流量為省電力公司實現(xiàn)資金集團化集中管理提供了巨大的可挖掘潛力。

2.要利用電子支付平臺進行結(jié)算，很少涉及現(xiàn)金業(yè)務(wù)

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，電力公司的現(xiàn)代化技術(shù)也不斷在加深，電力客戶無論是居民還是商戶都分散在各個地區(qū)，但是通過互聯(lián)網(wǎng)可以通過電腦、手機便捷的在支付平臺進行支付，業(yè)務(wù)結(jié)算全部網(wǎng)絡(luò)化，涉及現(xiàn)金的業(yè)務(wù)逐步減少。在柜臺進行業(yè)務(wù)收費也可以通過手機和刷卡進行，極大的提高了支付的安全性提高了支付效率。

二、當(dāng)前供電公司財資金管理的現(xiàn)狀

1.資金管理內(nèi)部控制意識不足

雖然有許多先進的措施和管理理念在供電公司為資金的運行保駕護航，但是依舊有一些問題存在，供電公司的管理者毋庸置疑的都會意識到資金的管理十分重要，但是這不一定說明具有很強的資金管理內(nèi)部控制意識，不能正確的理解現(xiàn)金流的價值觀，無法感受到資金時間的價值，對資金的使用缺乏合理的規(guī)劃，不能進行合理的分析以至于科學(xué)合理的籌資觀始終無法建立，無形中就降低了資金鏈的安全性和完整性。最終可能造成項目工期的延期，給企業(yè)帶來了較大的經(jīng)濟壓力。資金管理內(nèi)部控制意識不夠還會造成資金浪費，影響供電公司的正常運轉(zhuǎn)。

2.營造良好的內(nèi)控環(huán)境，為貨幣資金內(nèi)控的有效實施奠定基礎(chǔ)

資金內(nèi)控和運營都需要一定的環(huán)境，一種氛圍。所有的也起控制活動都是在一定的控制環(huán)境中完成的。供電公司的人才大多都集中與專業(yè)技術(shù)上，對于人與人之間，管理風(fēng)格的選擇都不是很重視，各層次的人員都應(yīng)該注重不同風(fēng)格之間的融合，讓公司的管理活動有趣、有效、積極主動起來，不是單純的出現(xiàn)問題進行制止懲罰的被動死板管理。

3.貨幣資金控制入手，保證貨幣資金的安全完整

嚴(yán)格把控貨幣收支業(yè)務(wù)，通過授權(quán)審批制度將貨幣的收支合理的控制起來，與貨幣資金業(yè)務(wù)不相容、不相干的崗位應(yīng)該予以分離，業(yè)務(wù)人員之間要相互制約，確保貨幣資金安全。同時對于業(yè)務(wù)人員的個人操守要進行培養(yǎng)和考察，只有良好的職業(yè)操守和道德，遵紀(jì)守法、客觀公正才能保證個人在業(yè)務(wù)上不犯錯誤。實行定期輪換崗位制度，一方面熟習(xí)各崗位，另一方面防止“關(guān)系”因素引發(fā)資金問題。審批人的范圍進行嚴(yán)格規(guī)定，超出審批范圍的嚴(yán)禁進行越權(quán)審批或者干涉他人審批，經(jīng)辦人按照審批人的意見進行貨幣資金業(yè)務(wù)的辦理對于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞夘I(lǐng)導(dǎo)報告。

4.資金監(jiān)控體系不健全

供電公司需要一個完整的監(jiān)督體制，通過監(jiān)督機制來維持正常的經(jīng)營秩序。許多企業(yè)的資金監(jiān)控受到一些因素的影響總在各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)一些問題，比如在外銷、生產(chǎn)、規(guī)劃等環(huán)節(jié)，特別是規(guī)劃和審批上沒有嚴(yán)格執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，就會出現(xiàn)重復(fù)批復(fù)，錯誤批復(fù)等問題，這會在無形之中造成資源浪費和時間成本的消耗，直接導(dǎo)致了供電企業(yè)資金得不到有效的利用，嚴(yán)重影響到了供電企業(yè)的資金鏈的安全完整性。監(jiān)控體系的漏洞越大，資金控制就會有越大的風(fēng)險，整個供電企業(yè)的運轉(zhuǎn)就會受影響。

三、優(yōu)化公司資金管理建議

1.預(yù)算管理為支撐，加強費用資金支出管控

公司的預(yù)算是關(guān)系到整個公司資金的使用是否合理，運轉(zhuǎn)是否安全，作為一種控制機制和制度化的程序，對資金的管理具有很大的作用，同時也是監(jiān)督、審計的重要的考核、審查依據(jù)。一方面加強預(yù)算的科學(xué)性，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。另一方面在資金使用中要在事前、事中、事后進行控制和監(jiān)督，保證有序安全的流動。成立專項部門，比如資金預(yù)算管理委員會，讓總經(jīng)理擔(dān)任組長，委員會負責(zé)整個公司資金的收支使用，更多的是要進行預(yù)算執(zhí)行，宏觀協(xié)調(diào)、審批資金使用等方面來保證資金安全。第二是實行全員參與、全過程實施、全方位開展資金預(yù)算管理。

2.嚴(yán)格管理費用性資金支出流程

一般情況下單位預(yù)算的制定、分析、執(zhí)行和考核的過程都是費用性貨幣資金支出。所以針對這一情況，單位應(yīng)在管理流程和控制上有所作為，可以進行分級負責(zé)，上下結(jié)合，級級匯總的程序進行。抓住預(yù)算中的重點，層層組織并且找準(zhǔn)重點財務(wù)預(yù)算指標(biāo)進行層層分解，根據(jù)時間段或者項目進程進行分階段預(yù)算，分階段分析的工作。對無預(yù)算的資金支出進行嚴(yán)格把控，最大限度減少資金占用；嚴(yán)格進行事中控制。

3.提高資金管理內(nèi)部控制意識

所有的行為都有一定的思維意識在指導(dǎo)，所以針對所有涉及到資金業(yè)務(wù)的員工都應(yīng)該有一定良好的資金管理內(nèi)部控制意識，意識會在行為之前的第一時間進行把關(guān)，資金管理的控制意識提高是提高供電公司資金管理效果的條件之一。因此管理者要通過增強意識將公司的各個項目細化然后進行責(zé)任分擔(dān)，根據(jù)每一個項目和周期制定不同的經(jīng)營目標(biāo)，然后再按照經(jīng)營目標(biāo)來對資金管理制度進行制定。意識提升上去之后才能夠保證資金管理內(nèi)部控制的全員參與的有效性，不斷通過實際工作優(yōu)化財務(wù)管理模式，強化資金運轉(zhuǎn)的監(jiān)督管理。通過不斷培訓(xùn)的方式讓全體員工認識到自身工作的重要性，并積極的參與到資金管理內(nèi)部控制工作當(dāng)中去，實現(xiàn)資金管理的相互監(jiān)督，這樣就會提高供電公司資金管理內(nèi)部控制的全員參與性。